Beijing Creative Group Co., Ltd — Audit Report / Information 2013

Apr 23, 2013

北京科锐配电自动化股份有限公司

审 核 报 告

大信专审字 [ 2013 ] 第 1-00536 号

大信会计师事务所（特殊普通合伙） WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.

目 录

 审核报告 „„„„„„„„„„„„„„ 第 1-2 页

 募集资金实际存放与使用情况的专项报告„„„ 第 3-5 页

 附件 „„„„„„„„„„„„„„„„ 第 6-8 页

 会计师事务所营业执照、资格证书

募集资金存放与实际使用情况审核报告

大信专审字[2013]第1-00536 号

北京科锐配电自动化股份有限公司董事会：

我们接受委托，对后附的北京科锐配电自动化股份有限公司（以下简称“贵公司”）《2012 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》进行了审核。

一、管理层的责任

按照中国证监会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》 等文件的规定编制募集资金存放与实际使用情况专项报告，并保证其内容真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是贵公司董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审核工作的基础上对贵公司年度募集资金存放与使用情况发表意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴 证业务》的规定执行了审核工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和 执行审核工作，以对年度募集资金存放与使用情况报告是否不存在重大错报获取合理保证。

在审核过程中，我们实施了检查有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的审核程 序。我们相信，我们的审核工作为发表意见提供了合理的基础。

三、审核意见

我们认为，贵公司年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告编制符合相关规定，在所 有重大方面公允反映了2012 年度募集资金实际存放与使用的情况。

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四、其他说明事项

本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作其它目的。我们同意将本报告作为贵公 司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。因使用不当造成的后果，与执行本 审核业务的注册会计师及会计师事务所无关。

大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：陈立新

中国·北京 中国注册会计师：余骞

二○一三年四月二十二日

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北京科锐配电自动化股份有限公司关于2012 年度 募集资金实际存放与使用情况的专项报告

一、募集资金基本情况

2010 年1 月11 日，经中国证券监督管理委员会证监许可〔2010〕39 号文核准，北京科锐 配电自动化股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）首次向社会公开发行人民币普通 股（A 股）股票2,700 万股，每股面值1.00 元，每股发行价格24.00 元，募集资金总额 648,000,000.00 元，扣除承销费、保荐费、审计费、律师费、信息披露等发行费用46,308,725.14 元后，实际募集资金净额为601,691,274.86 元。上述资金到位情况业经大信会计师事务有限 公司验证，并出具大信验字（2010）第1-004 号《验资报告》。

截至2012 年12 月31 日，公司已使用募集资金28,797.05 万元，含募集资金专用账户累 计取得利息收入2,192.31 万元，截止2012 年12 月31 日，本公司募集资金账户余额为 33,564.39 万元，其中活期存款账户余额为709.04 万元，定期存单为32,855.35 万元 公司使用募集资金具体情况如下：

（1）经2009 年2 月2 日召开的2008 年度股东大会审议通过，公司募集资金投资项目包 括配网故障定位及自动化装置技术改造项目、配电自动化设备技术改造项目、变配电技术研发 中心项目等三个项目，共需使用募集资金18,900 万元。截至2012 年12 月31 日，以上三个项 目共使用募集资金15,689.16 万元。

（2）经2010 年4 月12 日召开的2009 年度股东大会审议通过，同意公司使用募集资金 7,200 万元偿还银行贷款，截至2010 年12 月31 日，该笔贷款已使用募集资金偿还。

（3）经2010 年10 月13 日召开的2010 年第三次临时股东大会审议通过，同意公司投资 13,000 万元新建智能配电网技术研发中心及公司总部项目，其中使用募集资金11,000 万元， 截至2012 年12 月31 日，该项目已使用募集资金4,713.89 万元。

（4）经2010 年10 月13 日召开的2010 年第三次临时股东大会审议通过，同意公司使用 4,000 万元超募资金暂时补充日常经营所需流动资金，公司在规定期限内使用了部分超募资金 4,000 万元暂时补充流动资金。2011 年2 月18 日，公司已将上述资金全部归还至募集资金专 用账户。

（5）经2011 年5 月5 日召开的2010 年度股东大会审议通过，同意使用不超过1,400 万 超募资金投资设立陕西科锐有限公司（暂定名）。2011 年6 月28 日，陕西科锐宝同永磁开关 有限公司完成工商注册登记，公司使用1,194 万元超募资金出资。

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（6）经2011 年5 月5 日召开的2010 年度股东大会审议通过，同意公司使用4,000 万元 超募资金暂时补充日常经营所需流动资金，公司在规定期限内使用了部分超募资金4,000 万元 暂时补充流动资金。2011 年10 月11 日，公司已将上述资金全部归还至募集资金专用账户。

（7）经2011 年10 月12 日召开的2011 年第一次临时股东大会审议通过，同意公司使用 不超过8,000 万元超募资金暂时补充日常经营所需流动资金，使用期限自2011 年第一次临时 股东大会审议批准该议案之日起不超过六个月。公司在规定期限内使用了部分超募资金8,000 万元暂时补充流动资金。2012 年1 月4 日，公司已将8,000 万元归还至募集资金专用账户。

（8）经2012 年6 月26 日召开的2012 年第一次临时股东大会审议通过，同意公司使用超 募资金不超过9,000 万元暂时补充日常经营所需流动资金，公司在规定期限内使用了部分超募 资金8,000 万元暂时补充流动资金。2012 年11 月29 日，公司已将上述资金全部归还至募集 资金专用账户。

二、募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照中国证监会《上市公司监 管指引第2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等文件的有关规定，结合公司实 际情况，制定了《北京科锐配电自动化股份有限公司募集资金管理办法》(以下简称“《管理 办法》”)，该《管理办法》于2010 年4 月12 日经本公司2009 年度股东大会审议通过。同时， 公司已与保荐机构平安证券有限责任公司、中国建设银行股份有限公司北京上地支行和华夏银 行股份有限公司北京魏公村支行于2010 年3 月1 日共同签署了《募集资金三方监管协议》，由 本公司在该等银行开设了2 个专户存储募集资金。

2011 年7 月11 日，公司在中国民生银行股份有限公司北京魏公村支行增设一个募集资金 专用账户，主要用于“智能配电网技术研发中心及公司总部”项目募集资金的专项存储管理与 使用。公司与保荐机构平安证券有限责任公司和中国民生银行股份有限公司北京魏公村支行签 署了《募集资金三方监管协议》。三方监管协议明确了各方的权利和义务，其内容与深圳证券 交易所三方监管协议范本不存在重大差异，履行三方监管协议过程中不存在问题。

根据《管理制度》的要求，本公司对募集资金的使用设置了严格的权限审批制度，以保证 专款专用。本公司所有募集资金项目投资的支出，均需由资金使用部门提出资金使用计划，经 该部门主管领导签字后，报财务负责人审核，并由总经理签字后，方可予以支付；超过董事会 授权范围的，应报董事会审批。同时根据《募集资金三方监管协议》的规定，一次或12 个月 以内累计从专户中支取的金额超过1,000 万元的，应及时以传真方式通知保荐机构平安证券有 限责任公司，同时提供专户的支出清单。

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截至2012 年12 月31 日，公司募集资金专户存储情况如下：

银行名称	账号	金额（万元）	存储方式
	1100 1045 3000 5301 1840	213.51	专用账户
中国建设银行股份有限公司北 京上地支行	1100 1045 3000 4929 7189	1,300.00	7天通知存款
	1100 1045 3000 4928 1086	12,000.00	3个月定期存款
	4058 2000 0181 9100 0878 22	269.21	专用账户
	1027 3000 0002 6758 5	4,091.28	3个月定期存款
	1027 3000 0002 7957 8	1,022.91	3个月定期存款
华夏银行股份有限公司北京魏 公村支行	1027 3000 0002 7956 7	2,045.82	3个月定期存款
	1027 3000 0002 7956 6	2,045.82	3个月定期存款
	1027 3000 0002 8059 5	2,029.91	3个月定期存款
	1027 3000 0002 8060 7	507.48	3个月定期存款
	0121 0141 7001 8147	226.32	专用账户
	0121 0143 4000 3921	300.00	7天通知存款
	0121 0142 6000 1284	805.72	3个月定期存款
中国民生银行股份有限公司北 京魏公村支行	0121 0142 6000 1160	612.51	3个月定期存款
	0121 0142 6000 1178	2,031.30	3个月定期存款
	0121 0142 6000 1186	2,031.30	3个月定期存款
	0121 0142 6000 1194	2,031.30	3个月定期存款
合 计	-	33,564.39	-

三、本年度募集资金的实际使用情况

募集资金使用情况表详见本报告附件1。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

报告期内，公司未发生募集资金投资项目变更的情形；不存在募集资金投资项目对外转让 或置换的情形。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在未及时、真实、准确、完整披 露的情况，也不存在募集资金违规使用的情形。

附件：1、募集资金使用情况表

北京科锐配电自动化股份有限公司董事会

2013 年4 月22 日

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附表1：

募集资金使用情况表

单位：万元

募集资金总额	募集资金总额	募集资金总额	募集资金总额	64,800.00	64,800.00	本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额	6,025.69	6,025.69
变更用途的募集资金总额				0		已累计投入募集资金总额					28,797.05
变更用途的募集资金总额比例				0
承诺投资 项目	是否已变 更项目（含 部分变更）	募集资金 承诺投资 总额	调整后投 资总额	截至期末承 诺投入金额 (1)	本年度 投入金额	截至期末 累计投入 金额(2)	截至期末累计投 入金额与承诺投 入金额的差额(3) ＝(2)-(1)	截至期末投入 进度（%）(4) ＝(2)/(1)	项目达到预定可使 用状态日期	本年度实 现的效益	是否达 到预计 效益	项目可行性 是否发生重 大变化
1.配网故障定位及 自动化装置技术 改造项目	否	6,000.00	6,000.00	6,000.00	1,862.71	5,189.10	-810.90	86.49%注①	2011年12月31日	2,208.86	是	否
2.配电自动化设备 技术改造项目	否	10,300.00	10,300.00	10,300.00	3,474.52	7,758.04	-2,541.96	75.32%注①	2011年12月31日	4,540.91	是	否
3.变配电技术研发 中心项目	否	2,600.00	2,600.00	2,600.00	548.48	2,742.02	142.02	105.46%注①	2011年12月31日	不适用	不适用	否
承诺投资项目小 计		18,900.00	18,900.00	18,900.00	5,885.71	15,689.16	-3,210.84	83.01%	–	6,749.77	–	–
超募资金投向
1.智能配电网技术 研发中心及公司 总部项目	否	11,000.00	11,000.00	11,000.00	139.98	4,713.89	-6,286.11	42.85%	2013年12月31日	不适用	否	否
2.设立陕西科锐宝 同永磁开关有限 公司项目	否	1,400.00	1,194.00	1,194.00		1,194.00	–	100.00%	2011年6月28日	-179.79	否	否

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3.归还银行贷款	–	7,200.00	–		–	7,200.00		–	-	-	-	-
超募资金投向小 计	–	19,600.00	–		139.98	13,107.89		–	–	-179.79	–	–
合 计	–	38,500.00			6,025.69	28,797.05		–	–	6,569.98	–	–
未达到计划进度原因（分具体项目）				为了整合资源，降低管理成本，提高运营效率,经2012年10月26日 召开第四届董事会第二十二次会议审议通过，拟注销子公司陕西科锐宝同 永磁开关有限公司，报告期末，对该公司长期股权投资计提179.79 万元的减值准备。
超募资金的金额、用途及使用进展情况				公司超募资金总额为41,269.13万元。 1、 经2010年4月12日召开的2009年度股东大会审议通过，同意公司使用超募资金7,200万元用于偿还银行贷款； 2、 经2010年10月13日召开的2010年第三次临时股东大会审议通过，同意公司使用超募资金11,000万元新建智能配电网技术研发中心及公 司总部项目，截至2012年12月31日，该项目已使用募集资金4,713.89万元； 3、 经2010年10月13日召开的2010年第三次临时股东大会审议通过，同意公司使用4,000万元超募资金暂时补充日常经营所需流动资金，公 司在规定期限内使用了部分超募资金4,000万元暂时补充流动资金。2011年2月18日，公司已将上述资金全部归还至募集资金专用账户； 4、 经2011年5月5日召开的2010年度股东大会审议通过，同意使用不超过1,400万超募资金投资设立陕西科锐有限公司，2011年6月28日， 陕西科锐宝同永磁开关有限公司完成工商注册登记，公司使用1,194万元超募资金出资； 5、 经2011年5月5日召开的2010年度股东大会审议通过，同意公司使用4,000万元超募资金暂时补充日常经营所需流动资金，公司在规定期 限内使用了部分超募资金4,000万元暂时补充流动资金。2011年10月11日，公司已将上述资金全部归还至募集资金专用账户； 6、 经2011年10月12日召开的2011年第一次临时股东大会审议通过，同意公司使用超募资金8,000万元暂时补充日常经营所需流动资金，公 司在规定期限内使用了部分超募资金8,000万元暂时补充流动资金。2012年1月4日，公司已将上述资金全部归还至募集资金专用账户； 7、 经2012年6月26日召开的2012年第一次临时股东大会审议通过，同意公司使用超募资金不超过9,000万元暂时补充日常经营所需流动资 金，公司在规定期限内使用了部分超募资金8,000 万元暂时补充流动资金。2012 年11 月29 日，公司已将上述资金全部归还至募集资金专 用账户 截至2012年12月31日，公司超募资金余额为28,161.24万元。
项目可行性发生重大变化的情况说明				不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况				1、 智能配电网技术研发中心及公司总部项目因中关村软件园二期市政配套规划调整，公司需要依据此次规划调整而变更原购置的土地。经 2012年2月28日召开的第四届董事会第十五次会议审议通过，同意变更该项目的实施地点； 2、 经2012 年3 月26 日召开的第四届董事会第十六次会议审议通过，公司同意终止变更智能配电网技术研发中心及公司总部项目实施地点。
募集资金投资项目实施方式调整情况				不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况				不适用

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用闲置募集资金暂时补充流动资金情况	1、 经2010年10月13日召开的2010年第三次临时股东大会审议通过，同意公司使用4,000万元超募资金暂时补充日常经营所需流动资金，公 司在规定期限内使用了部分超募资金4,000万元暂时补充流动资金。2011年2月18日，公司已将上述资金全部归还至募集资金专用账户； 2、 经2011年5月5日召开的2010年度股东大会审议通过，同意公司使用4,000万元超募资金暂时补充日常经营所需流动资金，公司在规定期 限内使用了部分超募资金4,000万元暂时补充流动资金。2011年10月11日，公司已将上述资金全部归还至募集资金专用账户； 3、 经2011年10月12日召开的2011年第一次临时股东大会审议通过，同意公司使用不超过8,000万元超募资金暂时补充日常经营所需流动资 金，公司在规定期限内使用了部分超募资金8,000 万元暂时补充流动资金。2012年1月4日，公司已将上述资金全部归还至募集资金专用 账户。 4、 经2012年6月26日召开的2012年第一次临时股东大会审议通过，同意公司使用超募资金不超过9,000万元暂时补充日常经营所需流动资 金，公司在规定期限内使用了部分超募资金8,000 万元暂时补充流动资金。2012 年11 月29 日，公司已将上述资金全部归还至募集资金专 用账户；
项目实施出现募集资金结余的金额及原因	不适用
尚未使用的募集资金用途及去向	尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专户和以定期存单的形式进行存放和管理。
募集资金其他使用情况	不适用

注① 公司在保证募投项目质量的前提下，在实施时对募投项目又进一步地合理规划和精心设计，降低采购成本和各项建设成本，提高募集资金使用效率，节约整体募投项目成本；因配网故障定位及 自动化装置技术改造项目和变配电技术研发中心项目的基建部分同为一栋大楼，在面积使用分配上，变配电技术研发中心项目多分配了部分使用面积致使该项目累计投入金额略高于承诺投入金额。

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