Beijing Creative Group Co., Ltd — Audit Report / Information 2011

Apr 12, 2011

北京科锐配电自动化股份有限公司

审 核 报 告

- 大信专审字［ 2011 ］第 1 1287 号

大信会计师事务有限公司 DAXIN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS

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目 录

	鉴证报告 „„„„„„„„„„„„„„	第1-2页
	募集资金实际存放与使用情况的专项报告„„	第3-5页
	附件„„„„„„„„„„„„„„„„	第6页
	会计师事务所营业执照、资格证书

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关于北京科锐配电自动化股份有限公司 2010年度募集资金实际存放与使用情况的 鉴证报告

大信专审字[2011]第1-1287 号

北京科锐配电自动化股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的北京科锐配电自动化股份有限公司（以下简称“贵公司”）《2010 年度募集资金实际存放与使用情况的专项报告》（以下简称“专项报告”）进行了鉴证。

一、管理层的责任

按照深圳证券交易所颁布的《中小企业板上市公司募集资金管理细则》(2008 年修订》的 规定及相关格式指引编制专项报告是贵公司管理层的责任。这种责任包括提供真实、合法、完 整的鉴证材料，设计、实施和维护与专项报告编制相关的内部控制，保证专项报告的真实、准 确和完整，以及不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会 计师其他鉴证业务准则第3101——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了 鉴证工作，该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否 不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了了解、询问、检查等我们认为必要 的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。

三、鉴证意见

我们认为，贵公司管理层编制的专项报告符合深圳证券交易所颁布的《中小企业板上市公 司募集资金管理细则》(2008 年修订)的规定，在所有重大方面如实反映了贵公司 2010 年度 募集资金实际存放与使用的实际情况。

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四、报告使用范围说明

本鉴证报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作任何其它目的。我们同意将本鉴证

报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。

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中 国 · 北 京 中国注册会计师：刘剑

二○一一年四月十日

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北京科锐配电自动化股份有限公司 关于2010 年度募集资金实际存放与使用情况的 专项报告

现根据贵所印发的《中小企业板上市公司募集资金管理细则》(2008 年修订)的规定及相 关格式指引，将本公司2010 年度募集资金实际存放与使用情况专项说明如下：

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]39 号核准，本公司委托主承销商平安证券有 限责任公司(以下简称“平安证券”)首次公开发行人民币普通股（A 股）2,700 万股（每股面 值1 元），发行价格为每股24.00 元，共募集资金人民币64,800.00 万元。扣除各项发行费用 4,630.87 万元后的募集资金为人民币60,169.13 万元，由主承销商平安证券于2010 年1 月25 日汇入本公司账户。经大信会计师事务有限公司验证，并出具大信验字[2010]第1-004 号《验 资报告》。

根据《财政部关于执行企业会计准则的上市公司和非上市企业做好2010 年年报工作的通 知》（财会[2010]25 号）之规定“发行权益性证券过程中发生的广告费、路演费、上市酒会费 等费用，应当计入当期损益”。公司将195.34 万元发行费用调入管理费用，并增加资本公积 195.34 万元，调整后的募集资金净额为60,364.47 万元，律师费、审计费、法定信息披露等 其他发行费用547.53 万元。

2010 年度，募集资金使用金额合计18,085.00 万元，其中直接投入承诺投资项目4,444.49 万元，使用超额募集资金偿还银行贷款7,200.00 万元，使用超额募集资金补充流动资金 4,000.00 万元，使用超额募集资金投入新建项目2,440.51 万元。募投账户银行存款利息收入 484.59 万元。截止2010 年12 月31 日，本公司募集资金账户余额为42,568.72 万元，其中活 期存款账户余额为595.47 万元，定期存单为41,973.25 万元。

二、募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《公司法》、《证券法》、 《深圳证券交易所股票上市规则》、《中小企业板上市公司募集资金管理细则》的有关规定，结

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合公司实际情况，制定了《北京科锐配电自动化股份有限公司募集资金管理制度》(以下简称 “《管理制度》”)，该《管理制度》经2010 年4 月12 日召开的股东大会审议通过。同时，公 司已与保荐机构平安证券、中国建设银行股份有限公司北京上地支行和华夏银行股份有限公司 北京魏公村支行于2010 年3 月1 日共同签署了《募集资金三方监管协议》，由本公司在该等银 行开设了2 个专户存储募集资金。

本公司对募集资金的使用实行专人审批，以保证专款专用。

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一) 募集资金使用情况表

• 1、承诺项目募集资金使用情况表详见本报告“附表1”。

• 2、超额募集资金使用情况

（1）使用超额募集资金偿还全部银行贷款7,200.00 万元

截至2009 年12 月31 日，公司（不含子公司）短期银行贷款余额为人民币7,200.00 万元。 为提高资金使金使用效率、降低财务费用、提升公司经营效益，公司计划使用7,200.00 万元 超额募集资金偿还全部银行贷款。

根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》、 《中小企业板信息披露业务备忘录第29 号：超募资金使用及募集资金永久性补充流动资金》 等有关法律法规、规范性文件的规定，结合公司实际经营情况，经审慎研究和论证，公司决定 使用7200 万元超额募集资金偿还全部银行贷款, 并于2010 年4 月12 日召开的股东大会审议 通过。具体超额募集资金使用情况如下：

贷款银行	贷款金额 （万元）	月利率	贷款期限	还款的募集资金专户
中国光大银行海淀支行	1,500.00	3.8475‟	2009-10-22至2010-04-22	华夏银行北京魏公村支行
华夏银行东单支行	1,200.00	4.425‟	2009-09-07至2010-09-07	华夏银行北京魏公村支行
建设银行北京上地支行	1,500.00	4.425‟	2009-08-17至2010-08-16	华夏银行北京魏公村支行
建设银行北京上地支行	3,000.00	4.425‟	2009-06-09至2010-06-08	建设银行北京上地支行
合 计	7,200.00

（2）使用超额募集资金暂时补充补充流动资金4,000.00 万元

根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指 引》、《中小企业板信息披露业务备忘录第29 号：超募资金使用及募集资金永久性补充流动资 金》等相关法律、法规和规范性文件的规定，公司结合实际经营情况，经审慎研究、规划，使

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用超募资金中的不超过4,000.00 万元用于暂时补充公司流动资金，经2010 年9 月25 日召开 的第四届董事会第四次会议审议通过和2010 年10 月13 日召开的2010 年第三次临时股东大会 审议通过。

• （3）使用超额募集资金投资11,000.00 万元新建智能配电网技术研发中心及公司总部项

目

根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指 引》、《中小企业板信息披露业务备忘录第29 号：超募资金使用及募集资金永久性补充流动资 金》等相关规定，公司经审慎研究，决定拟投资13,000.00 万元新建智能配电网技术研发中 心及公司总部项目。

智能配电网技术研发中心及公司总部项目共需资金13,000.00 万元，其中智能配电网技术 研发中心项目的实施拟使用11,000.00 万元超募资金，公司总部项目的实施拟使用2,000.00 万元公司自有资金。项目建设期自2011 年1 月至2012 年7 月。

新建智能配电网技术研发中心及公司总部项目经2010 年9 月25 日召开的第四届董事会第 四次会议审议通过和2010 年10 月13 日召开的2010 年第三次临时股东大会审议通过。

截止2010 年12 月31 日，智能配电网技术研发中心及公司总部项目使用超额募集资金 2,440.51 万元。

(二)募集资金投资项目无法单独核算效益之情况说明

尚未达到可使用状态。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

无

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在未及时、真实、准确、完整披 露的情况，也不存在募集资金违规使用的情形。

附表：1、募集资金使用情况表

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北京科锐配电自动化股份有限公司董事会
2011 年4 月10 日
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附表1：

募集资金使用情况表

单位：万元

											单位：万元	单位：万元
募集资金总额				60,364.47		本年度投入募集资金总额					4,444.49
变更用途的募集资金总额						已累计投入募集资金总额					4,444.49
变更用途的募集资金总额比例
承诺投资项目	是否已变更项目 （含部分变更）	募集资金承诺 投资总额	调整后 投资总 额	截至期末承诺投 入金额(1)	本年度 投入金 额	截至期末累计投 入金额(2)	截至期末累计投入金额与承诺 投入金额的差额(3)＝(2)-(1)	截至期末投入进度 （%）(4)＝(2)/(1)	项目达到预定 可使用状态日 期	本年度实 现的效益	是否达到 预计效益	项目可行性是 否发生重大变 化
配网故障定位及自动 化装置技术改造项目	否	6,000.00		2,400.00	1,196.95	1,196.95	-1,203.05	49.87%	2011年8月1日	未投产		否
配电自动化设备技术 改造项目	否	10,300.00		4,100.00	2,179.06	2,179.06	-1,920.94	53.15%	2011年8月1日	未投产		否
变配电技术研发中心 项目	否	2,600.00		1,420.00	1,068.48	1,068.48	-351.52	75.25%	2011年8月1日	未投产		否
合计		18,900.00		7,920.00	4,444.49	4,444.49	-3,475.51
未达到计划进度原因（分具体项目）				由于当地政府对开发区的规划进行了调整，影响到本次募集资金项目新建厂房、研发和故障定位系统综合楼的建设；公司与政府相关部门协调时间较长，致使基建手续拖延；募 集资金项目中的设备订购无法按计划实施，致使项目延后，导致配网故障定位及自动化装置技术改造项目和配电自动化设备技术改造项目2010年度募集资金使用进度未达到70%。
项目可行性发生重大变化的情况说明				无
募集资金投资项目实施地点变更情况				无
募集资金投资项目实施方式调整情况				无
募集资金投资项目先期投入及置换情况				无
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况				用超额募集资金补充流动资金4,000万元，经2010年9月25日召开的第四届董事会第四次会议审议通过和经2010年10月13日召开的2010年第三次临时股东大会审议通过。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因				无
募集资金其他使用情况				用超额募集资金偿还银行贷款7,200万元；用超募资金直接投入智能配电网技术研发中心及公司总部项目2,440.51万元。

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