Beijing Comens New Materials Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2020

Apr 13, 2021

北京高盟新材料股份有限公司 控股股东及其他关联方占用 资金情况审核报告

大信专审字[2021]第3-10015 号

大信会计师事务所（特殊普通合伙） WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.

011092021040806546053

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大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone ： +86 （ 10 ） 82330558 北京市海淀区知春路 1 号 15/F, Xueyuan International Tower 传真 Fax ： +86 （ 10 ） 82327668 学院国际大厦 15 层 No. 1 Zhichun Road, Haidian Dist. 网址 Internet ： www.daxincpa.com.cn 邮编 100083 Beijing, China, 100083

控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告

大信专审字[2021]第3-10015 号

北京高盟新材料股份有限公司全体股东：

我们接受委托，审计了北京高盟新材料股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报 表，包括2020 年12 月31 日合并及母公司资产负债表、2020 年度合并及母公司利润表、 股东权益表、现金流量表以及财务报表附注，并于2021 年4 月12 日出具大信审字[2021] 第3-10035 号审计报告。在对上述财务报表审计基础上，我们审核了贵公司编制的《2020 年度控股股东及其他关联方占用资金的情况汇总表》（以下简称“占用资金的情况汇总表”）。

一、管理层和治理层的责任

按照中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发[2003]56 号）》的规定，编制 占用资金的情况汇总表，确保其真实、准确、完整是贵公司管理层的责任。

治理层负责监督贵公司占用资金的情况汇总表编制过程。

二、注册会计师的责任

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101 号—历史财务信息审计或审阅以 外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工作，以对贵公司 编制的占用资金的情况汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。

在审核过程中，我们实施了包括询问、核对有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为 必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。

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011092021040806546053

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大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone ： +86 （ 10 ） 82330558 北京市海淀区知春路 1 号 15/F, Xueyuan International Tower 传真 Fax ： +86 （ 10 ） 82327668 学院国际大厦 15 层 No. 1 Zhichun Road, Haidian Dist. 网址 Internet ： www.daxincpa.com.cn 邮编 100083 Beijing, China, 100083

三、审核意见

我们认为，贵公司编制的占用资金的情况汇总表符合相关规定，在所有重大方面公允反 映了控股股东及其他关联方占用资金情况。

四、其他说明事项

为了更好地理解贵公司2020 年度与控股股东及其他关联方占用的资金情况，后附的汇 总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作其它目的。我们同意将本报告作为 贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。

大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：何政

中 国 · 北 京 中国注册会计师：李应

二○二一年四月十二日

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2020 年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表

编制单位：北京高盟新材料股份有限公司 单位：人民币元

非经营性资金占用	资金占用方名称	占用方与上市公司 的关联关系	上市公司核算 的会计科目	2020年期 初占用资 金余额	2020年度占用 累计发生金额 （不含利息）	2020年度占 用资金的利 息（如有）	2020年度偿 还累计发生 金额	2020年期末 占用资金余 额	占用 形成 原因	占用性质
现大股东及其附属企业
小 计
前大股东及其附属企业
小 计
总 计
其它关联资金往来	资金往来方名称	占用方与上市公司 的关联关系	上市公司核算 的会计科目	2020年期 初往来资 金余额	2020年度往来 累计发生金额 （不含利息）	2020年度往 来资金的利 息（如有）	2020年度偿 还累计发生 金额	2020年期末 往来资金余 额	往来 形成 原因	往来性质
大股东及其附属企业	四川东材科技集 团股份有限公司	受同一母公司控 制	应收账款	201,950.00	1,211,706.80		1,151,548.20	262,108.60	销售	经营性 往来
小 计				201,950.00	1,211,706.80		1,151,548.20	262,108.60
上市公司的子公司及其 附属企业
小 计
关联自然人及其控制的 法人
小 计
其他关联人及其附属企 业	江苏睿浦树脂科 技有限公司	公司关联自然人 担任董事的法人	应收账款	74,206.55	902,470.35		313,834.00	662,842.90	销售	经营性 往来
	广州华南新材料 创新园有限公司	受同一实际控制 人控制	其他应收 款	25,696.00	151,836.79		177,532.79		采购	经营性 往来
	广州康鑫塑胶有 限公司	受同一实际控制 人控制	其他应收 款		9,899.21		9,899.21		采购	经营性 往来
小 计				99,902.55	1,064,206.35		501,266.00	662,842.90
合 计				301,852.55	2,275,913.15		1,652,814.20	924,951.50

法定代表人：王子平 主管会计工作负责人：史向前 会计机构负责人：梁彦

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