Beijing Chieftain Control Technology Group Co.,Ltd — Audit Report / Information 2021

Apr 20, 2021

北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2020 年度内部控制评价报告

北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2020年度内部控制评价报告

北京诚益通控制工程科技股份有限公司全体股东：

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简 称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部 控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2020年12月31日（内部控制评价报告基准日） 的内部控制有效性进行了评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并 如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行 监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、 高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容 的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真 实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅 能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或 对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有 一定的风险。

二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在 财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的 要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未 发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性 评价结论的因素。

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三、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳 入评价范围的主要单位包括：北京诚益通控制工程科技股份有限公司、北京诚益通科技有限 公司、北京东方诚益通科技有限责任公司、北京欧斯莱软件有限责任公司、北京诚益通万杰 朗生物科技有限公司、盐城市诚益通机械制造有限责任公司、江苏诚益通智能装备有限责任 公司、北京诚益通博日鸿智能装备技术有限公司、广州龙之杰科技有限公司、龙之杰医疗集 团（香港）有限公司、广州龙之杰医疗设备有限公司、广州龙之杰康复养老科技有限公司、 广州市施瑞医疗科技有限公司、浙江金安制药机械有限公司、广州龙之杰康养科学技术研究 院有限公司、广州市章和智能科技有限责任公司、Chieftain America INC等。

纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司 合并财务报表营业收入总额的100%；纳入评价范围的主要业务和事项包括: 组织架构、发展 战略、企业文化、业务控制、风险控制、财务管理、资产管理、筹资与投资管理、募集资金 管理、子公司管理制度、技术研发、采购管理等。

上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面， 不存在重大遗漏。

（二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

公司依据企业内部控制规范体系及相关规定组织开展内部控制评价工作。

公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求， 结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务 报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持 一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：

1.财务报告内部控制缺陷认定标准

公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

内部控制缺陷导致或可能导致的损失与利润表相关的，以收入总额指标衡量，具体如下：

评价等级	定量标准
一般缺陷	营业收入0.5%≤错报＜营业收入1%；
重要缺陷	营业收入1%≤错报＜营业收入3%；

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重大缺陷 营业收入3%≤错报。

内部控制缺陷导致或可能导致的损失与资产管理相关的，以资产总额指标衡量具体如下：

评价等级	定量标准
一般缺陷	资产总额0.5%≤错报＜资产总额1%；
重要缺陷	资产总额1%≤错报＜资产总额1.5%；
重大缺陷	资产总额1.5%≤错报。

公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

评价等级	定性标准
一般缺陷	不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷认定为一般缺陷。
重要缺陷	1、未建立反舞弊程序和控制措施； 2、未依照公认会计准则选择和应用会计政策； 3、高级管理人员和高级技术人员流失严重； 4、对于期末财务报告过程的控制，存在一项或多项缺陷且不能合理保 证编制的财务报表达到真实、准确的目标。
重大缺陷	1、公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为； 2、公司更正已公布的财务报告； 3、注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重 大错报； 4、公司审计委员会和审计部对公司的对外财务报告和财务报告内部控 制监督无效； 5、重要业务缺乏制度控制或制度体系失效； 6、内部控制重大或重要缺陷未得到整改。

2.非财务报告内部控制缺陷认定标准

公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

内部控制缺陷导致或可能导致的损失与利润表相关的，以收入总额指标衡量，具体如下：

评价等级	定量标准
一般缺陷	营业收入0.5%≤损失金额＜营业收入1%；
重要缺陷	营业收入1%≤损失金额＜营业收入3%；
重大缺陷	营业收入3%≤损失金额。

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内部控制缺陷导致或可能导致的损失与资产管理相关的，以资产总额指标衡量具体如下：

评价等级	定量标准
一般缺陷	资产总额0.5%≤损失金额＜资产总额1%；
重要缺陷	资产总额1%≤损失金额＜营业收入1.5%；
重大缺陷	资产总额1.5%≤损失金额。

公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

评价等级	定性标准
一般缺陷	除下述重大缺陷、重要缺陷之外，其他非财务报告相关的内部控制缺 陷。
重要缺陷	缺陷符合以下任何一条： 1、决策程序出现失误，给公司造成定量标准认定的重要财产损失； 2、违反法律法规，导致被行政法律部门、监管机构判罚或处罚； 3、被媒体曝出负面新闻，且未能及时消除影响，导致公司生产经营、 企业形象受损； 4、对已经发现并报告给管理层的重大或重要内部控制缺陷在经过合理 的时间后，并未加以改正。
重大缺陷	缺陷符合以下任何一条： 1、缺乏决策程序或重大事项违反决策程序出现重大失误，给公司造成 定量标准认定的重要财产损失； 2、严重违反法律法规，受到行政法律部门、监管机构判罚或处罚； 3、被媒体曝出负面新闻，且未能及时消除影响，导致公司生产经营、 企业形象受损； 4、对已经发现并报告给管理层的重大内部控制缺陷在经过合理的时间 内未得到改正。

（ 三） 内部控制评价的程序和方法

在内部控制评价过程中，主要执行了包括但不限于以下程序和方法：

1 、调查了解内部控制的程序

（ 1 ）了解被审计对象及其所处的总体环境；

（ 2 ）了解重要交易流程；

（ 3 ）识别和了解相关控制。

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2. 调查了解内部控制的方法

（ 1 ）询问与被审计对象相关的人员；

（ 2 ）实地观察被审计对象的经营管理活动和内部控制的运行情况；

（ 3 ）查阅内部控制的书面资料；

（ 4 ）穿行测试；

（ 5 ）专题讨论；

（ 6 ）证据检查；

（ 7 ）重复执行；

（ 四） 内部控制缺陷认定及整改情况

• 1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告内部控制重

大缺陷和重要缺陷。

• 2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务报告内部控

制重大缺陷和重要缺陷。

四、其他内部控制相关重大事项说明

报告期内，公司无其他内部控制相关重大事项说明。

北京诚益通控制工程科技股份有限公司董事会

2021 年4 月20 日

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