Beijing Chieftain Control Technology Group Co.,Ltd — Audit Report / Information 2016

Apr 25, 2017

北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年度内部控制自我评价报告

北京诚益通控制工程科技股份有限公司全体股东：

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简 称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部 控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2016年12月31日（内部控制评价报告基准日） 的内部控制有效性进行了评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并 如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施的内部控制进 行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、 高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容 的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真 实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅 能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或 对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有 一定的风险。

二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在 财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的 要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未 发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性 评价结论的因素。

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三、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳 入评价范围的主要单位包括：北京诚益通控制工程科技股份有限公司、北京诚益通科技有限 公司、北京东方诚益通科技有限责任公司、北京欧斯莱软件有限责任公司、盐城市诚益通机 械制造有限责任公司、华丰通远（北京）资本管理有限公司。

纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司 合并财务报表营业收入总额的100%。

纳入评价范围的主要业务和事项包括:内部环境、业务控制、风险控制、信息与传递控制、 内部控制效果评估、财务管理、资金管理、筹资与投资管理、固定资产与无形资产、工程项 目管理、人力资源管理、采购管理、研发管理、销售与收款管理、生产管理等。

重点关注的高风险领域主要包括销售业务、工程项目、采购业务、研发管理、资金活动、 资产管理、财务报告等。

上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面， 不存在重大遗漏。

（二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

公司依据企业内部控制规范体系及相关规定组织开展内部控制评价工作。

公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求， 结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务 报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持 一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：

1、财务报告内部控制缺陷认定标准

公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

内部控制缺陷导致或可能导致的损失与利润表相关的，以收入总额指标衡量。如果该缺 陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报的金额小于或等于营业收入的1%，则认定为 一般缺陷；如果超过营业收入的1%但小于或等于3%认定为重要缺陷；如果超过营业收入的3%， 则认定为重大缺陷。

内部控制缺陷导致或可能导致的损失与资产管理相关的，以资产总额指标衡量。如果该 缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于或等于资产总额的1%，则认定为

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一般缺陷；如果超过资产总额1%小于或等于 1.5%认定为重要缺陷；如果超过资产总额 1.5% 则认定为重大缺陷。

公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

出现下列情形的，认定为重大缺陷：

• （1）公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为；

• （2）公司更正已公布的财务报告；

• （3）注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报；

• （4）公司审计委员会和审计部对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效；

• （5）重要业务缺乏制度控制或制度体系失效；

• （6）内部控制重大或重要缺陷未得到整改。

出现下列情形的，认定为重要缺陷：

• （1）未建立反舞弊程序和控制措施；

• （2）未依照公认会计准则选择和应用会计政策；

• （3）高级管理人员和高级技术人员流失严重；

• （4）对于期末财务报告过程的控制，存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报

表达到真实、准确的目标。

不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷认定为一般缺陷。

• 2.非财务报告内部控制缺陷认定标准

公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

内部控制缺陷导致或可能导致的损失与利润表相关的，以收入总额指标衡量。如果该缺 陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报的金额小于或等于营业收入的1%，则认定为 一般缺陷；如果超过营业收入的1%但小于或等于3%认定为重要缺陷；如果超过营业收入的3%， 则认定为重大缺陷。

内部控制缺陷导致或可能导致的损失与资产管理相关的，以资产总额指标衡量。如果该 缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于或等于资产总额的1%，则认定为 一般缺陷；如果超过资产总额1%小于或等于 1.5%认定为重要缺陷；如果超过资产总额 1.5% 则认定为重大缺陷。

公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

具备以下特征之一的缺陷，视影响程度可认定为重要缺陷或重大缺陷。

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• （1）违反法律法规，导致被行政法律部门、监管机构判罚或处罚；

• （2）出现安全生产、环境保护和质量方面的重大事故，导致严重后果；

（3）被媒体曝光负面新闻，且未能及时消除影响，导致公司生产经营、企业形象受损；

• （4）对已经发现并报告给管理层的重大或重要内部控制缺陷在经过合理的时间后，并未

加以改正。

（三）内部控制缺陷认定及整改情况

• 1、财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告内部控制重

大缺陷和重要缺陷。

• 2、非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务报告内部控

制重大缺陷和重要缺陷。

四、其他内部控制相关重大事项说明

报告期内，公司无其他内部控制相关重大事项说明。

董事长：

北京诚益通控制工程科技股份有限公司

二○一七年四月二十五日

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