BeiJing Certificate Authority Co., Ltd. — Interim / Quarterly Report 2021

Apr 27, 2021

北京数字认证股份有限公司 2021 年第一季度报告全文

北京数字认证股份有限公司

2021 年第一季度报告

公告编号： 2021-026

2021 年 04 月

1

北京数字认证股份有限公司 2021 年第一季度报告全文

第一节 重要提示

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。

所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

公司负责人詹榜华、主管会计工作负责人林雪焰及会计机构负责人 ( 会计主 管人员 ) 高青山声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

2

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第二节 公司基本情况

一、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

	本报告期	上年同期	本报告期比上年同期增减
营业收入（元）	109,233,553.33	88,543,731.18	23.37%
归属于上市公司股东的净利润（元）	-4,292,456.58	-7,773,046.93	44.78%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
	-5,660,675.17	-9,970,288.27	43.22%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）	-147,927,287.36	-149,097,872.44	0.79%
基本每股收益（元/股）	-0.0238	-0.0432	44.91%
稀释每股收益（元/股）	-0.0238	-0.0432	44.91%
加权平均净资产收益率	-0.58%	-1.17%	0.59%
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减
总资产（元）	1,475,137,861.38	1,493,100,666.51	-1.20%
归属于上市公司股东的净资产（元）	751,077,833.97	755,235,984.81	-0.55%

非经常性损益项目和金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目	年初至报告期期末金额	说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
	946,696.16
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
理财产品收益	672,958.90
减：所得税影响额	242,948.26
少数股东权益影响额（税后）	8,488.21
合计	1,368,218.59	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。

3

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二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

• 1 、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表

单位：股

			报告期末表决权恢复的优先	报告期末表决权恢复的优先	报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数	26,908						0
			股股东总数（如有）
前10名股东持股情况
					持有有限售条		质押或冻结情况
股东名称	股东性质	持股比例		持股数量
					件的股份数量		股份状态		数量
北京市国有资产经营有限责任公司	国有法人	26.24%		47,237,193	0
首都信息发展股份有限公司	国有法人	26.24%		47,223,931	0
詹榜华	境内自然人	2.67%		4,804,967	3,641,226
上海西上海投资发展有限公司	境内非国有法人	1.91%		3,429,050	0
上海西上海资产经营有限公司	境内非国有法人	1.83%		3,285,225	0
徐敏	境内自然人	1.19%		2,140,250	0
林雪焰	境内自然人	0.69%		1,238,936	929,202
香港中央结算有限公司	境外法人	0.52%		931,850	0
杨华均	境内自然人	0.42%		751,976	0
黄娜	境外自然人	0.41%		731,350	0
前10名无限售条件股东持股情况
					股份种类
股东名称	持有无限售条件股份数量
					股份种类			数量
北京市国有资产经营有限责任公司	47,237,193				人民币普通股			47,237,193
首都信息发展股份有限公司	47,223,931				人民币普通股			47,223,931
上海西上海投资发展有限公司	3,429,050				人民币普通股			3,429,050
上海西上海资产经营有限公司	3,285,225				人民币普通股			3,285,225
徐敏	2,140,250				人民币普通股			2,140,250
詹榜华	1,163,741				人民币普通股			1,163,741
香港中央结算有限公司	931,850				人民币普通股			931,850
杨华均	751,976				人民币普通股			751,976
黄娜	731,350				人民币普通股			731,350
孙鸿斌	551,242				人民币普通股			551,242
上述股东关联关系或一致行动的说	北京市国有资产经营有限责任公司系首都信息发展股份有限公司的控股股东，持有其
明	股份63.31%的股权。
前10名股东参与融资融券业务股东	无

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情况说明（如有）

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2 、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表

□ 适用 √ 不适用

3 、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

股东名称	期初限售股数	本期解除限售股数	本期增加限售股数	期末限售股数	限售原因	拟解除限售日期
詹榜华	3,716,226	75,000	0	3,641,226	高管锁定股	担任董事、监事或高
林雪焰	929,202	0	0	929,202	高管锁定股	级管理人员期间，每
						年转让直接或间接
吴舜皋	470,470	0	0	470,470	高管锁定股
						持有公司的股份不
张益谦	376,768	94,192	0	282,576	高管锁定股
						超过直接或间接持
程小茁	192,278	0	0	192,278	高管锁定股	有股份总数的25%
合计	5,684,944	169,192	0	5,515,752	--	--

5

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第三节 重要事项

一、报告期主要财务数据、财务指标发生重大变动的情况及原因

√ 适用 □ 不适用

（一）资产负债表主要项目大幅变动的情况及原因

1、预付账款 本报告期末较期初增长30.37%，主要为公司采购商品增加所致； 2、交易性金融资产 本报告期末较期初增加3,000万元，主要为公司购买的银行理财产品增加所致；

3、其他非流动资产 本报告期末较期初增长224.49%，主要为购买资产支付的货款增加所致；

4、短期借款 本报告期末较期初增长100%，主要为本公司之子公司数字医信本期新增银行借款所致；

5、应付职工薪酬

本报告期末较期初下降59.02%，主要为支付上年末的奖金所致；

6、应交税费 本报告期末较期初下降75.22%，主要为缴纳上年末的税费所致。

（二）利润表主要项目大幅变动的情况及原因

1、营业成本

本报告期较上年同期增长58.12%，主要为项目成本同比增加所致；

2、销售费用

本报告期较上年同期增长35.76%，主要为人工及市场开拓费同比上升所致；

3、投资收益 本报告期较上年同期增长924.37%，主要为联营企业盈利状况同比好转所致。

（三）现金流量表主要项目大幅变动的情况及原因

1、销售商品、提供劳务收到的现金 本报告期较上年同期增长151.23%，主要为收到的回款同比增加所致；

• 2、收到其他与经营活动有关的现金

本报告期较上年同期减少79.93%，主要为收回的受限资金、保证金等同比减少所致；

• 3、购买商品、接受劳务支付的现金

本报告期较上年同期增加101.73%，主要为业务规模扩大，购买商品劳务支付的款项同比增加所致；

• 4、支付其他与经营活动有关的现金

本报告期较上年同期增加71.45%，主要为支付的经营费用如差旅交通市场拓展等同比增加所致；

• 5、收回投资收到的现金

本报告期较上年同期增加750%，主要为到期收回的银行理财产品同比增加所致；

• 6、取得投资收益收到的现金

本报告期较上年同期增加1087.57%，主要为收到的银行理财产品收益同比增加所致；

• 7、购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金

6

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本报告期较上年同期增加185.94%，主要为武汉研发基地建设支出同比增加所致； 8、取得借款收到的现金

本报告期较上年同期增加500万，主要为子公司数字医信新增银行借款同比增加所致。

二、业务回顾和展望

报告期内驱动业务收入变化的具体因素

报告期内，公司紧密围绕发展战略和2021年度经营工作计划，积极稳妥推进各项工作。报告期内公司 实现营业收入10,923.36万元，较上年同期增加23.37%，实现归属于上市公司股东的净利润-429.25万元，上 年同期为-777.30万元。

重大已签订单及进展情况

□ 适用 √ 不适用 数量分散的订单情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

重要研发项目的进展及影响

□ 适用 √ 不适用

报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）等发生重大变化 的影响及其应对措施

□ 适用 √ 不适用

报告期内公司前 5 大供应商的变化情况及影响

√ 适用 □ 不适用

报告期内，前5大供应商与上年同期相比有3家发生变化，主要为公司网络安全集成商品采购供应商的 变动，不会对公司未来的生产经营情况产生重大影响。

报告期内公司前 5 大客户的变化情况及影响

√ 适用 □ 不适用

报告期内，前5大客户与去年同期相比有4家发生变化，主要为公司网络安全集成项目和电子认证项目 客户的变动，不会对公司未来的生产经营情况产生重大影响。

年度经营计划在报告期内的执行情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司围绕年初制定的2021年度经营计划，有序推进各项经营管理工作。 对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应对措施

√ 适用 □ 不适用

1 、信息技术快速进步风险

目前，随着云计算、物联网、移动化、大数据、智慧化城市等新技术的大规模应用，网络边界正在瓦 解，基于边界的安全防护体系正在失效，针对边界防护的安全架构越来越难以解决客户遇到的实际问题， 需要设计新的安全体系架构以逐步适应新形态信息系统的要求。公司会持续加大新产品服务的研发力度， 以适应新技术环境下的业务变化。未来公司将推出以身份认证为核心，对人、设备、系统进行动态访问控 制的网络安全解决方案，帮助客户抵御高级威胁攻击，防范重要数据泄露。

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2 、业务收入季节性波动风险

政府部门是公司目前集成业务的主要客户群体，此类客户大多在上半年对全年投资和采购进行规划， 下半年甚至第四季度进行招标、项目验收和项目结算，公司业务收入也随之呈现季节性波动。公司将进一 步加强业务拓展领域，积极开发不同领域的优质客户，从而减少季节性波动对生产经营的不利影响。

3 、应收账款较高风险

随着公司经营规模的持续扩大，应收账款余额呈增加趋势，公司按照相应的会计政策对应收账款计提 坏账准备。公司客户主要是行政事业单位、资金实力和信用较好的大中型企业等，资金回收具有一定的保 障，应收账款发生坏账的风险整体可控。随着应收账款余额的增加，如客户经营和资信状况发生变化，公 司可能会面临部分应收账款不能及时回收或无法回收的风险，进而影响经营性现金流入，对经营产生不利 影响。公司将进一步完善应收账款管理制度，采取相应措施对应收账款持续跟进、及时催收，对资金风险 及时预警，缩短回款周期，控制应收账款风险。

三、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

□ 适用 √ 不适用

股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

四、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行 完毕的承诺事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。

五、募集资金使用情况对照表

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

募集资金总额	募集资金总额	募集资金总额	22,666.48	22,666.48	22,666.48	22,666.48
							本季度投入募集资金总额						1,200.63
报告期内变更用途的募集资金总额			0
累计变更用途的募集资金总额			0
							已累计投入募集资金总额						20,575.78
累计变更用途的募集资金总额比例			0.00%
	是否已				本报	截至期	截至期	项目达到			截止报告		项目可行
		募集资金	调整后							本报告		是否达
承诺投资项目和超募资	变更项				告期	末累计	末投资	预定可使			期末累计		性是否发
		承诺投资	投资总							期实现		到预计
金投向	目(含部				投入	投入金	进度(3)	用状态日			实现的效		生重大变
		总额	额(1)							的效益		效益
	分变更)				金额	额(2)	＝(2)/(1)	期			益		化
承诺投资项目
可靠电子签名技术升级及新	否	6,695.12	7,799.06	480.25		6,959.02	89.23%	2021年12	0		0	不适用	否

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产品研发项目							月31日
可信数字身份管理解决方案							2021年12
	否	6,865.95	8,121.26	504.27	7,234.27	89.08%		0	0	不适用	否
升级项目							月31日
							2019年12
信息安全服务平台建设项目	否	6,337.51	3,927.42		3,927.42	100.00%		94	548.45	是	否
							月31日
							2021年12
营销体系建设项目	否	2,767.9	2,818.74	216.11	2,455.07	87.10%		0	0	不适用	否
							月31日
承诺投资项目小计	--	22,666.48	22,666.48	1,200.63	20,575.78	--	--	94	548.45	--	--
超募资金投向
不适用		0	0	0	0	0.00%		0	0	不适用	否
超募资金投向小计	--	0	0	0	0	--	--			--	--
合计	--	22,666.48	22,666.48	1,200.63	20,575.78	--	--	94	548.45	--	--
	（1）2018年第一次临时股东大会审议通过《关于设立子公司和部分变更募集资金投资项目实施内容
	的议案》，由于募投项目自建办公楼需要一定周期，同意公司各募投项目实施期限均延期至2019年12
	月31日。（2）2019年第三届董事会第二十一次会议、第三届监事会十三次会议审议通过《关于部分
未达到计划进度或预计	募集资金投资项目延期的议案》，根据武汉办公楼建设项目实际进展情况，同意将募投项目“可靠电子
收益的情况和原因（分	签名技术升级及新产品研发项目”、“可信数字身份管理解决方案升级项目”、“营销体系建设项目”实施
具体项目）	期限延期至2020年12月31日。（3）2020年第四届董事会第三次会议、第四届监事会第三次会议审
	议通过《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，根据武汉办公楼建设项目实际进展情况，同意将募
	投项目“可靠电子签名技术升级及新产品研发项目”、“可信数字身份管理解决方案升级项目”、“营销体
	系建设项目”实施期限延期至2021年12月31日。
项目可行性发生重大变
	不适用
化的情况说明
超募资金的金额、用途
	不适用
及使用进展情况
	适用
	以前年度发生
	信息安全服务平台建设项目的实施主体和实施地点变更情况： 实施主体由公司变更为公司和子公司北 京安信天行科技有限公司（下称“安信天行”）共同实施；实施地点由北京市海淀区北四环西路68号双 桥大厦15层（即公司住所）变更为北京市海淀区北四环西路68号双桥大厦15层和北京市海淀区北四 环西路68号双桥大厦10层（即安信天行住所）。2017年1月19日，公司召开的第二届董事会第十六 次会议批准了前述变更。 可靠电子签名技术升级及新产品研发项目、可信数字身份管理解决方案升级项目、营销体系建设项目 的实施主体和实施地点变更情况：公司以募集资金2000万元在武汉临空港经济技术开发区国家网络安 全人才与创新基地投资设立全资子公司数字认证（武汉）有限责任公司（下称“数字认证武汉”）。实施 主体由公司变更为公司和数字认证武汉共同实施；实施地点由北京变更为北京和武汉。2018年第一次 临时股东大会批准了前述变更。
募集资金投资项目实施
地点变更情况
募集资金投资项目实施	适用
方式调整情况	以前年度发生

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	2018年第一次临时股东大会审议通过《关于设立子公司和部分变更募集资金投资项目实施内容的议 案》，同意公司募集资金投资项目“可靠电子签名技术升级及新产品研发项目”、“可信数字身份管理解 决方案升级项目”、“营销体系建设项目”的实施方式由购买办公用房变更为自建办公楼，“信息安全服 务平台建设项目”实施方式由购买办公用房变更为租赁办公用房。
	适用
募集资金投资项目先期	可靠电子签名技术升级及新产品研发项目已先期投入30,522,420.00元，可信数字身份管理解决方案升 级项目已先期投入31,440,612.25元，营销体系建设项目已先期投入8,885,037.60元，合计已先期投入 70,848,069.85元，截至2017年1月25日已全部置换。
投入及置换情况
用闲置募集资金暂时补
	不适用
充流动资金情况
项目实施出现募集资金
	不适用
结余的金额及原因
尚未使用的募集资金用
	截至本报告期末剩余尚未使用的募集资金均存放在公司银行募集资金专户中。
途及去向
募集资金使用及披露中
	无
存在的问题或其他情况

六、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动 的警示及原因说明

□ 适用 √ 不适用

七、违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况。

九、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

□ 适用 √ 不适用

公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。

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第四节 财务报表

一、财务报表

1 、合并资产负债表

编制单位：北京数字认证股份有限公司

2021 年 03 月 31 日

单位：元

项目	2021年3月31日	2020年12月31日
流动资产：
货币资金	530,465,386.30	720,005,920.92
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	30,000,000.00
衍生金融资产
应收票据	248,513.34	477,913.34
应收账款	308,604,007.54	292,559,766.10
应收款项融资
预付款项	50,139,440.22	38,458,201.16
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	24,118,237.71	23,280,338.66
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	265,728,156.17	207,892,767.84
合同资产	45,834,736.47	45,630,151.52
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	6,022,377.04	6,693,914.19
流动资产合计	1,261,160,854.79	1,334,998,973.73
非流动资产：

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发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	21,342,557.05	20,712,680.38
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	24,503,837.58	25,798,536.23
在建工程	72,972,256.04	65,130,423.49
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	44,313,803.61
无形资产	10,106,483.02	9,790,772.36
开发支出
商誉
长期待摊费用	92,363.56	190,856.28
递延所得税资产	35,871,962.73	35,007,284.04
其他非流动资产	4,773,743.00	1,471,140.00
非流动资产合计	213,977,006.59	158,101,692.78
资产总计	1,475,137,861.38	1,493,100,666.51
流动负债：
短期借款	10,000,000.00	5,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	101,679,156.87	130,873,769.96
预收款项
合同负债	466,139,614.72	431,159,270.94
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款

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代理承销证券款
应付职工薪酬	33,450,408.38	81,627,600.82
应交税费	6,299,618.57	25,422,845.04
其他应付款	10,645,244.94	13,126,118.19
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	12,164,482.61
其他流动负债	36,868,530.08	36,311,187.30
流动负债合计	677,247,056.17	723,520,792.25
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	8,764,834.94	9,711,531.10
递延所得税负债
其他非流动负债	31,351,651.18
非流动负债合计	40,116,486.12	9,711,531.10
负债合计	717,363,542.29	733,232,323.35
所有者权益：
股本	180,000,000.00	180,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	147,985,267.04	147,850,961.30
减：库存股

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其他综合收益
专项储备
盈余公积	47,759,621.13	47,759,621.13
一般风险准备
未分配利润	375,332,945.80	379,625,402.38
归属于母公司所有者权益合计	751,077,833.97	755,235,984.81
少数股东权益	6,696,485.12	4,632,358.35
所有者权益合计	757,774,319.09	759,868,343.16
负债和所有者权益总计	1,475,137,861.38	1,493,100,666.51

法定代表人：詹榜华 主管会计工作负责人：林雪焰 会计机构负责人：高青山

2 、母公司资产负债表

单位：元

项目	2021年3月31日	2020年12月31日
流动资产：
货币资金	317,647,603.98	439,167,363.39
交易性金融资产	30,000,000.00
衍生金融资产
应收票据	248,513.34	477,913.34
应收账款	253,140,089.51	239,826,932.29
应收款项融资
预付款项	24,520,955.63	11,918,868.92
其他应收款	57,119,093.99	56,415,226.43
其中：应收利息
应收股利
存货	75,500,499.27	60,006,142.75
合同资产	25,785,914.88	25,581,329.93
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计	783,962,670.60	833,393,777.05
非流动资产：
债权投资
其他债权投资

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北京数字认证股份有限公司 2021 年第一季度报告全文

长期应收款
长期股权投资	69,247,956.35	68,602,809.68
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	16,781,895.99	17,806,622.41
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	28,214,189.22
无形资产	4,129,217.53	4,331,135.44
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	29,064,096.68	28,871,223.24
其他非流动资产	73,573,743.00	55,771,140.00
非流动资产合计	221,011,098.77	175,382,930.77
资产总计	1,004,973,769.37	1,008,776,707.82
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	51,675,282.30	60,933,611.10
预收款项
合同负债	197,067,500.18	175,022,428.61
应付职工薪酬	23,930,551.64	52,671,996.97
应交税费	4,463,316.40	15,420,836.97
其他应付款	7,714,634.98	7,732,504.01
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	7,899,082.00
其他流动负债	28,745,428.34	31,289,061.28

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北京数字认证股份有限公司 2021 年第一季度报告全文

流动负债合计	321,495,795.84	343,070,438.94
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	6,831,467.73	7,778,163.89
递延所得税负债
其他非流动负债	19,961,306.56
非流动负债合计	26,792,774.29	7,778,163.89
负债合计	348,288,570.13	350,848,602.83
所有者权益：
股本	180,000,000.00	180,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	146,700,460.52	146,700,460.52
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	47,759,621.13	47,759,621.13
未分配利润	282,225,117.59	283,468,023.34
所有者权益合计	656,685,199.24	657,928,104.99
负债和所有者权益总计	1,004,973,769.37	1,008,776,707.82

3 、合并利润表

	单位：元	单位：元
项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	109,233,553.33	88,543,731.1
其中：营业收入	109,233,553.33	88,543,731.1

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利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	116,969,835.79	99,812,832.41
其中：营业成本	47,934,321.88	30,314,767.28
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	164,208.34	376,534.86
销售费用	23,872,784.60	17,585,122.34
管理费用	14,095,969.49	11,209,166.48
研发费用	31,631,028.75	41,363,517.43
财务费用	-728,477.27	-1,036,275.98
其中：利息费用	50,375.00
利息收入	1,823,700.13	1,071,792.59
加：其他收益	4,720,121.43	5,930,171.17
投资收益（损失以“－”号填列）	1,302,835.57	127,184.23
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	629,876.67	70,517.56
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）	-2,616,095.96	-2,892,601.86
资产减值损失（损失以“-”号填列）	-546,081.34	-844,800.47
资产处置收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	-4,875,502.76	-8,949,148.16
加：营业外收入
减：营业外支出
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	-4,875,502.76	-8,949,148.16
减：所得税费用	-664,678.70	-1,141,443.42

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五、净利润（净亏损以“－”号填列）	-4,210,824.06	-7,807,704.74
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	-4,210,824.06	-7,807,704.74
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润	-4,292,456.58	-7,773,046.93
2.少数股东损益	81,632.52	-34,657.81
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额	-4,210,824.06	-7,807,704.74
归属于母公司所有者的综合收益总额	-4,292,456.58	-7,773,046.93
归属于少数股东的综合收益总额	81,632.52	-34,657.81
八、每股收益：
（一）基本每股收益	-0.0238	-0.0432
（二）稀释每股收益	-0.0238	-0.0432

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。

法定代表人：詹榜华 主管会计工作负责人：林雪焰 会计机构负责人：高青山

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4 、母公司利润表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业收入	65,262,962.09	58,081,760.88
减：营业成本	20,339,442.18	16,207,159.39
税金及附加	70,250.07	334,987.63
销售费用	16,779,953.13	12,856,849.82
管理费用	10,104,871.14	9,956,415.77
研发费用	21,493,319.15	24,919,006.96
财务费用	113,518.58	-436,655.96
其中：利息费用
利息收入	704,450.06	468,040.64
加：其他收益	3,777,171.01	4,176,094.57
投资收益（损失以“－”号填列）	1,104,269.95	142,454.23
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	645,146.67	85,787.56
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）	-2,222,905.22	-2,319,954.98
资产减值损失（损失以“-”号填列）	-455,922.77	-211,206.07
资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	-1,435,779.19	-3,968,614.98
加：营业外收入
减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	-1,435,779.19	-3,968,614.98
减：所得税费用	-192,873.44	-572,384.01
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	-1,242,905.75	-3,396,230.97
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	-1,242,905.75	-3,396,230.97
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益

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北京数字认证股份有限公司 2021 年第一季度报告全文

3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额	-1,242,905.75	-3,396,230.97
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益

5 、合并现金流量表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	144,321,664.02	57,445,524.10
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	3,361,827.06	3,403,048.03
收到其他与经营活动有关的现金	2,154,415.47	10,736,347.13
经营活动现金流入小计	149,837,906.55	71,584,919.26

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北京数字认证股份有限公司 2021 年第一季度报告全文

购买商品、接受劳务支付的现金	126,845,342.23	62,879,991.16
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	129,104,442.93	124,516,336.46
支付的各项税费	22,530,088.68	22,037,794.68
支付其他与经营活动有关的现金	19,285,320.07	11,248,669.40
经营活动现金流出小计	297,765,193.91	220,682,791.70
经营活动产生的现金流量净额	-147,927,287.36	-149,097,872.44
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	170,000,000.00	20,000,000.00
取得投资收益收到的现金	672,958.90	56,666.67
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	170,672,958.90	20,056,666.67
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	17,444,953.28	6,100,876.17
投资支付的现金	200,000,000.00	220,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	217,444,953.28	226,100,876.17
投资活动产生的现金流量净额	-46,771,994.38	-206,044,209.50
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金	5,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	5,000,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	50,375.00

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北京数字认证股份有限公司 2021 年第一季度报告全文

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计	50,375.00
筹资活动产生的现金流量净额	4,949,625.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	-189,749,656.74	-355,142,081.94
加：期初现金及现金等价物余额	700,431,133.46	638,468,278.74
六、期末现金及现金等价物余额	510,681,476.72	283,326,196.80

6 、母公司现金流量表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	78,595,225.90	34,843,467.52
收到的税费返还	2,418,996.02	2,969,699.75
收到其他与经营活动有关的现金	892,966.12	3,571,397.70
经营活动现金流入小计	81,907,188.04	41,384,564.97
购买商品、接受劳务支付的现金	48,583,154.44	43,064,120.18
支付给职工以及为职工支付的现金	80,104,309.84	82,425,714.48
支付的各项税费	13,674,682.90	13,633,392.85
支付其他与经营活动有关的现金	12,679,949.77	8,352,630.76
经营活动现金流出小计	155,042,096.95	147,475,858.27
经营活动产生的现金流量净额	-73,134,908.91	-106,091,293.30
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	120,000,000.00	20,000,000.00
取得投资收益收到的现金	459,123.28	56,666.67
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	120,459,123.28	20,056,666.67
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	4,244,384.47	673,530.94
投资支付的现金	150,000,000.00	170,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	14,500,000.00	5,000,000.00

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北京数字认证股份有限公司 2021 年第一季度报告全文

投资活动现金流出小计	168,744,384.47	175,673,530.94
投资活动产生的现金流量净额	-48,285,261.19	-155,616,864.27
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	-121,420,170.10	-261,708,157.57
加：期初现金及现金等价物余额	427,283,559.26	430,980,816.50
六、期末现金及现金等价物余额	305,863,389.16	169,272,658.93

二、财务报表调整情况说明

1 、 2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况

√ 适用 □ 不适用 是否需要调整年初资产负债表科目

√ 是 □ 否

合并资产负债表

单位：元

项目	2020年12月31日	2021年01月01日	调整数
流动资产：
货币资金	720,005,920.92	720,005,920.92
应收票据	477,913.34	477,913.34
应收账款	292,559,766.10	292,559,766.10
预付款项	38,458,201.16	38,458,201.16
其他应收款	23,280,338.66	23,280,338.66
存货	207,892,767.84	207,892,767.84
合同资产	45,630,151.52	45,630,151.52
其他流动资产	6,693,914.19	6,693,914.19

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北京数字认证股份有限公司 2021 年第一季度报告全文

流动资产合计	1,334,998,973.73	1,334,998,973.73
非流动资产：
长期股权投资	20,712,680.38	20,712,680.38
固定资产	25,798,536.23	25,798,536.23
在建工程	65,130,423.49	65,130,423.49
使用权资产		48,342,331.21	48,342,331.21
无形资产	9,790,772.36	9,790,772.36
长期待摊费用	190,856.28	190,856.28
递延所得税资产	35,007,284.04	35,007,284.04
其他非流动资产	1,471,140.00	1,471,140.00
非流动资产合计	158,101,692.78	206,444,023.99	48,342,331.21
资产总计	1,493,100,666.51	1,541,442,997.72	48,342,331.21
流动负债：
短期借款	5,000,000.00	5,000,000.00
应付账款	130,873,769.96	130,873,769.96
合同负债	431,159,270.94	431,159,270.94
应付职工薪酬	81,627,600.82	81,627,600.82
应交税费	25,422,845.04	25,422,845.04
其他应付款	13,126,118.19	13,126,118.19
一年内到期的非流动负债		17,584,144.92	17,584,144.92
其他流动负债	36,311,187.30	36,311,187.30
流动负债合计	723,520,792.25	741,104,937.17	17,584,144.92
非流动负债：
递延收益	9,711,531.10	9,711,531.10
其他非流动负债		30,758,186.29	30,758,186.29
非流动负债合计	9,711,531.10	40,469,717.39
负债合计	733,232,323.35	781,574,654.56	48,342,331.21
所有者权益：
股本	180,000,000.00	180,000,000.00
资本公积	147,850,961.30	147,850,961.30
盈余公积	47,759,621.13	47,759,621.13
未分配利润	379,625,402.38	379,625,402.38
归属于母公司所有者权益合计	755,235,984.81	755,235,984.81
少数股东权益	4,632,358.35	4,632,358.35

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北京数字认证股份有限公司 2021 年第一季度报告全文

所有者权益合计	759,868,343.16	759,868,343.16
负债和所有者权益总计	1,493,100,666.51	1,541,442,997.72	48,342,331.21

调整情况说明

本集团2021年起首次执行新租赁准则，相应的调整本期初的使用权资产、一年内到期的非流动负债和其他非流动负债等报表 项目。

母公司资产负债表

单位：元

项目	2020年12月31日	2021年01月01日	调整数
流动资产：
货币资金	439,167,363.39	439,167,363.39
应收票据	477,913.34	477,913.34
应收账款	239,826,932.29	239,826,932.29
预付款项	11,918,868.92	11,918,868.92
其他应收款	56,415,226.43	56,415,226.43
存货	60,006,142.75	60,006,142.75
合同资产	25,581,329.93	25,581,329.93
流动资产合计	833,393,777.05	833,393,777.05
非流动资产：
长期股权投资	68,602,809.68	68,602,809.68
固定资产	17,806,622.41	17,806,622.41
使用权资产		30,779,115.51	30,779,115.51
无形资产	4,331,135.44	4,331,135.44
递延所得税资产	28,871,223.24	28,871,223.24
其他非流动资产	55,771,140.00	55,771,140.00
非流动资产合计	175,382,930.77	206,162,046.28	30,779,115.51
资产总计	1,008,776,707.82	1,039,555,823.33	30,779,115.51
流动负债：
应付账款	60,933,611.10	60,933,611.10
合同负债	175,022,428.61	175,022,428.61
应付职工薪酬	52,671,996.97	52,671,996.97
应交税费	15,420,836.97	15,420,836.97
其他应付款	7,732,504.01	7,732,504.01
一年内到期的非流动负债		11,195,662.56	11,195,662.56
其他流动负债	31,289,061.28	31,289,061.28
流动负债合计	343,070,438.94	354,266,101.50	11,195,662.56

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北京数字认证股份有限公司 2021 年第一季度报告全文

非流动负债：
递延收益	7,778,163.89	7,778,163.89
其他非流动负债		19,583,452.95	19,583,452.95
非流动负债合计	7,778,163.89	27,361,616.84	19,583,452.95
负债合计	350,848,602.83	381,627,718.34	30,779,115.51
所有者权益：
股本	180,000,000.00	180,000,000.00
资本公积	146,700,460.52	146,700,460.52
盈余公积	47,759,621.13	47,759,621.13
未分配利润	283,468,023.34	283,468,023.34
所有者权益合计	657,928,104.99	657,928,104.99
负债和所有者权益总计	1,008,776,707.82	1,008,776,707.82

调整情况说明

本公司2021年起首次执行新租赁准则，相应的调整本期初的使用权资产、一年内到期的非流动负债和其他非流动负债等报表 项目。

2 、 2021 年起首次新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明

□ 适用 √ 不适用

三、审计报告

第一季度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司第一季度报告未经审计。

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