BeiJing Certificate Authority Co., Ltd. — Audit Report / Information 2019

Mar 25, 2020

中信建投证券股份有限公司

关于北京数字认证股份有限公司

2019 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告

中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”或“保荐机构”）作为北京 数字认证股份有限公司（以下简称“数字认证”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板 上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上 市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《创业板信息披露业务备忘录第 1 号——超募资金及闲置募集资金使用（ 2014 年 12 月修订）》等有关规定，对数字认证 2019 年度募集资金存放与使用情况进行了核查，核查情况如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到账情况

经中国证券监督管理委员会《关于核准北京数字认证股份有限公司首次公开发行股票 的批复》（证监许可 [2016]2863 号）核准，并经深圳证券交易所同意，公司由主承销商中信 建投证券通过深圳证券交易所系统于 2016 年 12 月 12 日采用全部向二级市场投资者定价配 售方式，向社会公众公开发行了普通股（ A 股）股票 2,000 万股，发行价为每股人民币 13.32 元。截至 2016 年 12 月 19 日，公司共募集资金 26,640.00 万元，扣除发行费用 2,600.00 万元，募集资金净额为 24,040.00 万元。上述募集资金净额已经致同会计师事务所 （特殊普通合伙）致同验字（ 2016 ）第 110ZC0705 号《验资报告》验证。另扣除审计费、律 师费、法定信息披露费等其他发行费用 1,373.52 万元，募集资金净额为 22,666.48 万元。

（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额

1 、以前年度已使用金额

截至 2018 年 12 月 31 日，公司募集资金累计投入募投项目 11,201.36 万元，尚未使用 金额为 12,188.64 万元（其中专户募集资金 11,465.12 万元，理财收益及专户存储累计利息扣 除手续费 723.52 万元）。

2 、本年度使用金额及当前余额

2019 年以募集资金直接投入募投项目 7,443.24 万元，收到专户理财收益 178.53 万元， 收到专户利息收入 28.30 万元。截至 2019 年 12 月 31 日，公司尚未使用的金额为 4,952.23 万元（其中专户募集资金 4,021.88 万元，理财收益及专户存储累计利息扣除手续费 930.35 万元），募集资金累计直接投入募投项目 18,644.60 万元。

二、募集资金管理和存储情况

（一）募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《深圳证券交易所创业 板股票上市规则》、《创业板上市公司规范运作指引》等文件的规定，结合公司实际情况， 制定了《北京数字认证股份有限公司募集资金管理及使用制度》（以下简称：“《管理制 度》”）。《管理制度》于 2012 年 5 月 26 日经公司董事会第一届第四次会议审议通过。 2017 年 4 月 7 日公司董事会第二届第十八次会议审议通过了新修订的《管理制度》。

根据管理制度并结合经营需要，公司从 2016 年 12 月起对募集资金实行专户存储，在 银行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐机构签订了《募集资金三方监管协议》， 对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。截至 2019 年 12 月 31 日，公司均严格

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按照该《募集资金三方监管协议》的规定，存放和使用募集资金。

（二）募集资金专户存储情况

截至 2019 年 12 月 31 日，募集资金具体存放情况如下：

单位：元

			单位：元
开户银行	账户名称	账号	存储余额
北京银行股份有限公司 清华园支行	北京数字认证股份 有限公司	20000000887200012805380	48,647,838.96
北京银行股份有限公司 总行营业部	北京数字认证股份 有限公司	20000000887200014031466	593,293.85
北京银行股份有限公司 清华园支行	数字认证（武汉） 有限责任公司	20000037607000022723396	259,419.47
北京银行股份有限公司 清华园支行	北京安信天行科技 有限公司	20000016498900022717249	21,773.88
合计		-	49,522,326.16

三、本年度募集资金的实际使用情况

本年度募集资金实际使用情况详见附表：募集资金使用情况对照表。

四、募集资金项目变更情况说明

（一） 2019 年度募集资金调整建设周期及计划情况

2019 年第三届董事会第二十一次会议、第三届监事会第十三次会议审议通过《关于部 分募集资金投资项目延期的议案》，根据武汉办公楼建设项目实际进展情况，同意将募投项 目“可靠电子签名技术升级及新产品研发项目”、“可信数字身份管理解决方案升级项目”、 “营销体系建设项目”实施期限延期至 2020 年 12 月 31 日。

（二）变更募集资金投资项目情况

截至 2019 年 12 月 31 日，公司募集资金投资项目未发生变更。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

2019 年度，公司已按《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《创业板信息 披露业务备忘录第 1 号——超募资金及闲置募集资金使用（ 2014 年 12 月修订）》和公司募

集资金使用管理制度的相关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况。

六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见

致同会计师事务所（特殊普通合伙）对《北京数字认证股份有限公司 2019 年度募集资 金存放与实际使用情况的专项报告》进行了专项审核，并出具了《关于北京数字认证股份有 限公司 2019 年度募集资金存放与使用情况鉴证报告》（致同专字（ 2020 ）第 110ZA2274 号）。报告认为，数字认证公司董事会编制的《 2019 年度募集资金存放与实际使用情况的专 项报告》符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《创业板信息披露业务备忘 录第 1 号——超募资金及闲置募集资金使用（ 2014 年 12 月修订）》有关规定及相关格式指 引的规定，与实际存放及使用情况相符。

七、保荐机构主要核查工作及核查意见

2019 年度持续督导期间，保荐机构通过资料审阅、现场检查、访谈沟通等多种方式，

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对公司募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要核查内容包 括：公司募集资金存放银行对账单、募集资金使用原始凭证、中介机构相关报告、募集资金 使用情况的相关公告及支持文件、项目进展情况等资料。

经核查，保荐机构认为：数字认证严格执行募集资金专户存储制度，有效执行了三方 监管协议，募集资金不存在被控股股东和实际控制人占用、委托理财等情形；根据数字认证 出具的《北京数字认证股份有限公司 2019 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》， 截至 2019 年 12 月 31 日，不存在募集资金使用违反相关法律法规的情形。

保荐机构对公司 2019 年度募集资金存放与使用情况无异议。

（以下无正文）

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（此页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于北京数字认证股份有限公司 2019 年度 募集资金存放与使用情况的专项核查报告》之签章页）

保荐代表人：

朱明强 李华筠

中信建投证券股份有限公司 2020 年 3 月 25 日

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