BEIJING CENTERGATE TECHNOLOGIES (HOLDING) CO., LTD — Audit Report / Information 2014

Nov 25, 2015

北京中关村开发建设股份有限公司 二〇一四年 审计报告

致同会计师事务所(特殊普通合伙)

录 目

审计报告
合并及公司资产负债表	$1 - 2$
合并及公司利润表	3
合并及公司现金流量表	4
合并及公司股东权益变动表	$5-6$
财务报表附注	$7 - 63$

$\sim$ $\sim$

致同会计师事务所(特殊普通合伙) 中国北京朝阳区建国门外大街 22号 赛特广场 5层邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真+86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn

审计报告

致同审字 (2015) 第 110ZC4042号

北京中关村开发建设股份有限公司全体股东:

我们审计了后附的北京中关村开发建设股份有限公司(以下简称中关村建 设公司)财务报表,包括 2014年 12月 31日的合并及公司资产负债表, 2014年 的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以 及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是中关村建设公司管理层的责任,这种责任包括: (1) 按照企业会计准则的规定编制财务报表, 并使其实现公允反映; (2) 设 计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的 重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按 照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则 要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则, 计划和执行审计工作以对财务报 表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序, 以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务 报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时, 注册会计师考虑与财务报表编 制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作 出会计估计的合理性, 以及评价财务报表的总体列报。

我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了 基础。

三、审计意见

我们认为,中关村建设公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的 规定编制, 公允反映了中关村建设公司 2014 年 12 月 31 日的合并及公司财务状 况以及2014年的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量。

中国·北京

中国注册会计师

中国注册会计师

二〇一五年四月二十八日

合并及公司资产负债表

2014年12月31日

编制单位二北京中关村开发建设股份有限公司

单位: 人民币元

	附注	期末数		期初数
		合并	公司	合并	公司
流动资产:
货币资金	五、1	60,256,334.26	16,845,784.30	456,970,865.83	38,520,368.89
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
应收票据	五、2	300,000.00	300,000.00
应收账款	$\overline{H}$ , 3	1,424,225,987.00	1,377,683,403.13	1,244,090,028.07	1,185,153,856.06
预付款项	五、4	13,353,662.22	13,353,662.22	78,350,497.22	78,350,497.22
应收利息
应收股利			1,641,505.00		1,641,505.00
其他应收款	五、5	458,381,372.92	496,573,034.42	407,091,485.90	831,889,102.02
存货	五、6	42,048,646.55	38,373,297.67	41,998,573.59	39,424,848.24
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	五、7	550,000.00
流动资产合计		1,999,116,002.95	1,944,770,686.74	2,228,501,450.61	2,174,980,177.43
非流动资产:
可供出售金融资产	五、8	25, 181, 286.92	19,150,878.15	25,281,286.92	19,150,878.15
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	$+-, 3$		102,183,165.95		102,183,165.95
投资性房地产
固定资产	五、9	4,568,755.51	2,472,452.10	5,694,486.99	3,549,631.80
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用	五、10	2,297,288.50		2,358,516.70
递延所得税资产	五、11
其他非流动资产	五、13	11,697.75		29,548.83
非流动资产合计		32,059,028.68	123,806,496.20	33, 363, 839.44	124,883,675.90
资产总计		2,031,175,031.63	2,068,577,182.94	2,261,865,290.05	2,299,863,853.33

合并及公司资产负债表(续)

2014年12月31日

COBOODINAMER

		期末数		期初数
项紫丛官$\mu$ gre$\frac{\Delta}{2\pi} \frac{1}{2} \frac{d\mu}{d\mu}$	附注	合并	公司	合并	公司
بهجمه流动负债:短期借款以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	15五、	140,000,000.00	140,000,000.00	117,000,000.00	117,000,000.00
应付票据应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费应付利息	五、16五、17五、1819五、	1,472,062,483.351,899,872.7111,736,507.89150,678,855.40	1,428,037,763.591,765,511.816,668,019.77143,415,656.25	1,337,237,421.7371,025,031.1811,783,011.71157,950,613.53	1,295,814,014.3970,075,872.956,532,712.85151,697,754.07
应付股利	20五、	180,000.00	180,000.00	180,000.00	180,000.00
其他应付款一年内到期的非流动负债其他流动负债	五、21	295,978,842.31	373,059,394.78	568,885,061.67	651,030,403.90
流动负债合计非流动负债:长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计		2,072,536,561.66	2,093,126,346.20	2,264,061,139.82	2,292,330,758.16
负债合计股东权益:		2,072,536,561.66	2,093,126,346.20	2,264,061,139.82	2,292,330,758.16
股本	22$\overline{n}$ .	400,000,000.00	400,000,000.00	400,000,000.00	400,000,000.00
资本公积	23五、	24,097,284.20	24,097,284.20	24,097,284.20	24,097,284.20
减:库存股
其他综合收益专项储备	五、24	2,928,574.64	1,277,565.07	2,928,574.64	1,277,565.07
盈余公积	五、25	6,988,262.80	6,988,262.80	6,988,262.80	6,988,262.80
未分配利润	五、26	-486,540,913.15	-456,912,275.33	-447,468,109.99	-424,830,016.90
归属于母公司股东权益合计		$-52,526,791.51$	$-24,549,163.26$	$-13,453,988.35$	7,533,095.17
少数股东权益		11, 165, 261. 48		11,258,138.58
股东权益合计		$-41,361,530.03$	$-24,549,163.26$	$-2,195,849.77$	7,533,095.17
负债和股东权益总计		2,031,175,031.63	2,068,577,182.94	2,261,865,290.05	2,299,863,853.33

公司法定代表人:

主管会计工作的公司负责人: 200 10 1 公司会计机构负责人: 乔洪

合并及公司利润表

编制单位: 北京中关村开发建设股份有限公司

Sht.

Jun

单位: 人民币元

直项	附注	2014年		2013年度
		合并	公司	合并	公司
营业收入	五、27	2,234,682,717.42	2,042,376,414.98	2,542,683,948.06	2,364,543,332.61
减: 营业成本	五、27	2,164,479,819.69	1,980,833,306.67	2,536,341,411.29	2,361,086,265.91
营业税金及附加	五、29	58,004,383.76	52,416,239.39	72, 101, 363.21	66,745,584.59
销售费用
管理费用	五、30	41,621,671.22	32,656,820.61	58,928,119.01	46,659,811.20
财务费用	五、31	956,962.98	1,077,814.20	12,418,899.21	12,445,015.84
资产减值损失	五、32	6,199,732.62	6,353,013.55	116,604,509.41	130,807,380.58
加: 公允价值变动收益(损失以"-"号填列)
投资收益(损失以"一"号填列)	五、33			14, 158, 344.63	6,238,615.70
其中: 对联营企业和合营企业的投资收益
营业利润(损失以"一"号填列)		-36,579,852.85	$-30,960,779.44$	-239,552,009.44	$-246,962,109.81$
加: 营业外收入	五、34	4,212,683.04	4,212,683.04	7,215,908.64	99,144.84
其中: 非流动资产处置利得
减:营业外支出	£. 35	4,432,588.33	4,432,588.33	8,089,503.97	7,974,509.74
其中: 非流动资产处置损失		311,699.27	311,699.27	42,771.14	40,835.40
三、利润总额(损失以"-"号填列)		-36,799,758.14	$-31,180,684.73$	$-240, 425, 604.77$	$-254,837,474.71$
减: 所得税费用	五、36	2,365,922.12	901,573.70	1,574,521.74	1,419,770.18
四、净利润(损失以"-"号填列)		-39,165,680.26	$-32,082,258.43$	$-242,000,126.51$	-256,257,244.89
归属于母公司股东的净利润		-39,072,803.16		$-241,695,117.13$
少数股东损益		$-92,877.10$		$-305,009.38$
五、其他综合收益的税后净额
六、综合收益总额		$-39,165,680.26$	$-32,082,258.43$	$-242,000,126.51$	-256,257,244.89
归属于母公司股东的综合收益总额		$-39,072,803.16$		$-241,695,117.13$
归属于少数股东的综合收益总额		$-92,877.10$		$-305,009.38$

公司法定代表人:

主管会计工作的公司负责人 200 万 - 公司会计机构负责人; 乔 洪

合并及公司现金流量表

单位: 人民币元

项 イ 国	附注	2014年		2013年度
		合并	公司	合并	公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金		1,982,196,222.02	1,772,260,527.11	2,552,075,899.46	2,416,311,843.20
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	五、37	182,838,531.16	584,573,455.71	436,035,478.37	449, 167, 316.59
经营活动现金流入小计		2,165,034,753.18	2,356,833,982.82	2,988,111,377.83	2,865,479,159.79
购买商品、接受劳务支付的现金		1,944,725,765.49	1,759,887,190.66	2,305,542,855.63	2,172,431,248.47
支付给职工以及为职工支付的现金		51,277,127.07	42,706,034.92	69,529,648.36	62,603,339.36
支付的各项税费		68,560,923.26	62,404,476.71	70,586,160.04	65,969,418.78
支付其他与经营活动有关的现金	五、37	522,870,354.35	541,239,301.37	145,293,902.28	531,099,330.09
经营活动现金流出小计		2,587,434,170.17	2,406,237,003.66	2,590,952,566.31	2,832,103,336.70
经营活动产生的现金流量净额		-422,399,416.99	-49,403,020.84	397, 158, 811.52	33,375,823.09
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金		61,800,000.00	1,600,000.00	10,000,000.00	10,000,000.00
取得投资收益收到的现金				2,290,000.00	2,290,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		400.00	400.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	五、37	453,286.08	292,245.60	229,069.78	174,278.68
投资活动现金流入小计		62,253,686.08	1,892,645.60	12,519,069.78	12,464,278.68
购置固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		519,075.00	429,977.00	8,390,371.41	306,934.03
投资支付的现金		60,750,000.00			10,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	五、37			6,395.45
投资活动现金流出小计		61,269,075.00	429,977.00	8,396,766.86	10,306,934.03
投资活动产生的现金流量净额		984,611.08	1,462,668.60	4,122,302.92	2, 157, 344.65
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
其中: 子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
取得借款收到的现金		155,000,000.00	155,000,000.00	117,000,000.00	117,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		155,000,000.00	155,000,000.00	117,000,000.00	117,000,000.00
偿还债务支付的现金		132,000,000.00	132,000,000.00	130,000,000.00	130,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		685,611.93	671,666.67	10,996,466.53	10,996,466.53
其中: 子公司支付少数股东的现金股利
支付其他与筹资活动有关的现金	五、37	116,301.13	90,057.13	1,599,760.98	1,571,086.51
其中: 子公司减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计		132,801,913.06	132,761,723.80	142,596,227.51	142,567,553.04
筹资活动产生的现金流量净额		22,198,086.94	22,238,276.20	$-25,596,227.51$	$-25,567,553.04$
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		-399,216,718.97	$-25,702,076.04$	375,684,886.93	9,965,614.70
加: 期初现金及现金等价物余额		447,200,487.39	30,275,294.50	71,515,600.46	20,309,679.80
六、期末现金及现金等价物余额		47,983,768.42	4,573,218.46	447,200,487.39	30,275,294.50

主管会计工作的公司负责人:

植物 $\underline{\mathcal{J}}$ -

公司会计机构负责人: 乔洪

编制单位,说法中关村开发建设股份有限公司				百才成本仪组文义衣					人民币元单位:
					2014年
项目Ź				归属于母公司股东权益				少数股东	股东权益
60000000	腹友	资本公积	库存股寒	其他综合收益	盈余公积	未分配利润	其他	权益	合计
Ş.上年年未余额ï	400,000,000.00	24,097,284.20		2,928,574.64	6,988,262.80	447,468,109.99		11,258,138.58	$-2,195,849.77$
加: 会计政策变更
前期差错更正
其他
本年年初余额īÍ	400,000,000.00	24,097,284.20		2,928,574.64	6,988,262.80	447,468,109.99		11,258,138.58	$-2,195,849.77$
本年增减变动金额 (减少以""号填列)$\mathbf{m}$						-39,072,803.16		$-92,877.10$	-39,165,680.26
一)综合收益总额						-39,072,803.16		$-92,877.10$	-39,165,680.26
二)股东投入和减少资本
股东投入资本Ļ.
股份支付计入股东权益的金额e.
其他က်
(三)利润分配
提取盈余公积é
对股东 (或所有者) 的分配N
其他ത്
四)股东权益内部结转
资本公积转增股本
盈余公积转增股本ci
盈余公积弥补亏损có.
其格
五)专项储备
本期提取ψź,
本期使用(以负号填列N
(六)其他
本年年末余额E.	400,000,000.00	24,097,284.20		2,928,574.64	6,988,262.80	486,540,913.15		11,165,261.48	41,361,530.03
公司法定代表人:			主管会计工作的公司负责人:뉴	風の別		公司会计机构负责人:		美洲

合并即在古光布计寺

人間でく				合并股东权益变动表
编制单位: 北京中关村开发建设腰份有限公司									人民币元单位:
					2013年度
Director de l'Espa项目				归属于母公司殷东权益
	殿本	资本公积	庫存殿黛	其他综合收益	盈余公积	未分配利润	其他	少数股东	股东权益
会计政策变更上年年末余额前期差错更正其他$\ddot{E}$$\mathbf{r}$	400,000,000.00	$-2,928,574.64$27,025,858.84		2,928,574.64	6,988,262.80	$-205,772,992.86$		9,259,578.63	237,500,707.41
二、本年年初余额	400,000,000.00	24,097,284.20		2,928,574.64	6,988,262.80	$-205,772,992.86$		9,259,578.63	237,500,707.41
本年増减变动金额 (减少以"-"号填列)(一)综合收益总额$\mathbf{m}$						$-241,695,117.13$$-241,695,117.13$		1,998,559.95$-305,009.38$	$-239,696,557.18$$-242,000,126.51$
(二) 股东投入和减少资本								2,303,569.33	2,303,569.33
股东投入资本
股份支付计入股东权益的金额$\sim$
其他$\tilde{\mathcal{E}}$								2,303,569.33	2,303,569.33
(三)利润分配
1. 提取盈余公积
对股东(或所有者)的分配$\overline{\mathbf{a}}$
其他ക്
(四)股东权益内部结转
资本公积转增限本
显余公积转增股本ςú
盈余公积弥补亏损ත්
其他4
(五)专项储备
1. 本期提取
本期使用(以负号填列Ń
(六)其他
本年年末余额Eí	400,000,000.00	24,097,284.20		2,928,574.64	6,988,262.80	447,468,109.99		11,258,138.58	$-2,195,849.77$
公司法定代表人:		主管会计工作的公司负责人:	52	AB a ph		公司会计机构负责人:	陈洪

£

主管会计工作的公司负责人: 人名 200 0 200 1

CREAT			公司股东权益变动表
编制单位: 北京中关射开发建设股份有限公司							单位: 人民币元
BA				2014年
Ш成	股核	资本公积	库存股宴	其他综合收益	盈余公积	未分配利润	股东权益合计
上年年末余额¥	400,000,000.00	24,097,284.20		1,277,565.07	6,988,262.80	424,830,016.90	7,533,095.17
冊加油会计致兼变
前期差错更正
其地
二、本年年初余额	400,000,000.00	24,097,284.20		1,277,565.07	6,988,262.80	424,830,016.90	7,533,095.17
三、本年増減変动金額 (減少以""号填列						-32,082,258.43	$-32,082,258.43$
(一)综合收益总额						$-32,082,258.43$	$-32,082,258,43$
(二)股东投入和减少资本
股东投入资本ц.
股份支付计入股东权益的金额N
其他ශ්
(三)利润分配
提取盈余公积ψú
对股东的分配$\mathbf{c}$
其能$\mathfrak{S}$
(四)股东权益内部结转
资本公积转增股本$\div$
盈余公积转增股本2
盈余公积弥补亏损3,
其他4,
(五)专项储备
本期提取≓
(以卖号填列本期使用$\sim$
(六)其他
四、本年年末余额	400,000,000.00	24,097,284.20		1,277,565.07	6,988,262.80	456,912,275.33	$-24,549,163.26$
公司法定代表人:		主管会计工作的公司负责人	Me e		云司会计机构负责人:		赤洪
Lik		$\overline{d}$

				2013年度
$\overline{\rm \bf III}$承	股本	资本公积	库存股藏	其他综合收益	盈余公积	未分配利润	股东权益合计
上年年末余额J	400,000,000.00	25,374,849.27			6,988,262.80	$-168,572,772.01$	263,790,340.06
加:会计政策变更		$-1,277,565.07$		1,277,565.07
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	400,000,000.00	24,097,284.20		1,277,565.07	6,988,262.80	$-168,572,772.01$	263,790,340.06
三、本年增减变动金额(减少以""号填列						256,257,244.89	$-256,257,244.89$
(一)综合收益总额						-256,257,244.89	$-256,257,244.89$
(二)股东投入和减少资本
股东投入资本Ļ.
股份支付计入股东权益的金额$\mathbf{z}$
其他$\vec{c}$
三)利润分配
提取盈余公积≓
对股东的分配$\mathbf{c}$
其他$\vec{c}$
(四)股东权益内部结转
资本公积转增股本÷
盈余公积转增限本2
盈余公积弥补亏损$\vec{r}$
其德$\overrightarrow{ }$
(五)专项储备
1. 本期提取
2. 本期使用(以负号填列
(六)其他
本年年末余额Ā.	400,000,000.00	24,097,284.20		1,277,565.07	6,988,262.80	424,830,016.90	7,533,095.17