BEIJING CENTERGATE TECHNOLOGIES (HOLDING) CO., LTD — Audit Report / Information 2005

Apr 15, 2006

北京中关村科技发展（控股）股份有限公司 二○○五年度 审计报告

	目	录
审计报告
资产负债表			1-2
资产减值准备明细表			3-4
利润表及利润分配表			5-6
现金流量表			7-8
会计报表附注			9-

==> picture [151 x 47] intentionally omitted <==

北京京都会计师事务所有限责任公司 中华人民共和国 北京 100004 建国门外大街22 号 赛特广场五层 电话：+86 (10) 6526 4838 传真：+86 (10) 6522 7521

审计报告

北京京都审字(2006)第0686 号

北京中关村科技发展（控股）股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的北京中关村科技发展（控股）股份有限公司（以下简 称中关村公司）2005 年12 月31 日的公司及合并资产负债表以及2005 年度 的公司及合并利润表和公司及合并现金流量表。这些会计报表的编制是中关 村公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计 报表发表意见。

我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确 信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会 计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策 和做出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。

我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制 度》的规定，在所有重大方面公允反映了中关村公司2005 年12 月31 日的 财务状况以及2005 年度的经营成果和现金流量。

此外，我们提醒会计报表使用人关注，中关村公司截至2005 年12 月 31 日母公司营运资金为负数；逾期借款本息合计8.42 亿元；对外担保 45.41 亿元（含为北京中关村通信网络发展有限责任公司31.2 亿担保的借款 将于2006 年7 月28 日到期，该公司财务状况恶化。），其中逾期担保5.81 亿元、涉诉担保2.44 亿元；部分资产被抵押、质押或被依法查封；中关村 公司及部分控股子公司、联营公司亏损，该等情形将影响中关村公司的持续 经营能力。中关村公司已在会计报表附注十、4 披露了拟采取的改善措施， 但其持续经营能力仍然存在重大不确定性。本段内容并不影响已发表的审计 意见。

北京京都会计师事务所 中国注册会计师 纪 梅 有限责任公司 中国·北京 中国注册会计师 王 娟 2006 年4 月13 日

==> picture [151 x 47] intentionally omitted <==

北京京都会计师事务所有限责任公司 中华人民共和国 北京 100004 建国门外大街22 号 赛特广场五层 电话：+86 (10) 6526 4838 传真：+86 (10) 6522 7521

北京中关村科技发展(控股)股份有限公司

2005 年度会计报表

资产负债表

编制:北京中关村科技发展(控股)股份有限公司 年度:2005 年 12 月 31 日 单位: 人民币元

项 目	附注	2005.12.31	2005.12.31	2004.12.31	2004.12.31
		合并	母公司	合并	母公司
流动资产：
货币资金	五.1	520,841,577.20	7,560,850.28	344,335,211.78	38,712,798.88
短期投资
应收票据	五.2	45,995,393.24		29,881,021.29
应收股利	五.3	4,282,551.00	28,918,114.00	4,282,551.00	28,918,114.00
应收利息
应收帐款	五.4	110,606,754.58	221,405.58	66,631,298.44	1,199,692.01
其他应收款	五.5	2,245,180,438.70	2,462,903,636.32	2,747,889,484.63	2,824,071,766.45
预付帐款	五.6	22,107,588.78	7,787,501.00	268,991.00	192,891.69
应收补贴款
存货	五.7	1,043,411,914.81	995,499,340.52	1,195,395,509.25	1,142,715,902.44
待摊费用	五.8	9,167,878.36	8,407,613.73	11,307,239.38	9,422,330.17
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计		4,001,594,096.67	3,511,298,461.43	4,399,991,306.77	4,045,233,495.64
长期投资：
长期股权投资	五.9	405,315,478.99	782,984,671.84	810,976,979.56	1,158,267,965.42
长期债权投资	五.10
长期投资合计		405,315,478.99	782,984,671.84	810,976,979.56	1,158,267,965.42
固定资产：
固定资产原价	五.11	572,021,640.61	262,321,945.94	597,032,954.06	262,333,045.92
减：累计折旧	五.11	171,407,394.17	45,400,155.88	140,711,596.32	35,153,108.34
固定资产净值		400,614,246.44	216,921,790.06	456,321,357.74	227,179,937.58
减：固定资产减值准备	五.11			7,771,809.17	7,532,606.02
固定资产净额		400,614,246.44	216,921,790.06	448,549,548.57	219,647,331.56
工程物资
在建工程	五.12	7,153,555.86		8,781,933.08
固定资产清理	五.13			7,532,606.02	7,532,606.02
固定资产合计		407,767,802.30	216,921,790.06	464,864,087.67	227,179,937.58
无形资产及其他长期资产：
无形资产	五.14	18,348,395.65		30,715,714.73

==> picture [151 x 47] intentionally omitted <==

北京京都会计师事务所有限责任公司 中华人民共和国 北京 100004 建国门外大街22 号 赛特广场五层 电话：+86 (10) 6526 4838 传真：+86 (10) 6522 7521

长期待摊费用	五.15	13,434,128.21		12,507,774.52	6,014,300.00
其他长期资产
无形资产及其他长期资产合计		31,782,523.86		43,223,489.25	6,014,300.00
递延税项：
递延税项借项
资 产 总 计		**4,846,459,901.82 **	**4,511,204,923.33 **	5,719,055,863.25	5,436,695,698.64
流动负债：
短期借款	五.16	498,430,000.00	498,430,000.00	833,200,000.00	833,200,000.00
应付票据	五.17	3,790,305.85
应付帐款	五.18	356,264,530.33	307,826,407.54	499,308,473.62	483,824,681.96
预收帐款	五.19	1,809,172,252.86	1,803,655,703.71	1,839,356,508.58	1,835,561,208.76
应付工资	五.20	1,078,779.52		1,993,669.46
应付福利费		20,977,806.19	5,332,556.97	17,650,908.61	4,593,989.65
应付股利	五.21	15,713,814.50	15,713,814.50	29,922,152.88	29,922,152.88
应付利息
应交税金	五.22	50,517,257.90	46,115,795.12	69,377,292.05	64,141,478.35
其他应交款	五.23	1,428,485.36	1,241,230.31	1,943,959.33	1,784,148.84
其他应付款	五.24	161,762,968.13	89,572,368.40	232,961,684.16	186,320,246.14
预提费用	五.25	12,774,313.15	11,481,430.05	6,182,075.46	3,981,450.00
预计负债	五.26	244,301,013.57	244,301,013.57	244,301,013.57	244,301,013.57
递延收益
一年内到期的长期负债	五.27	803,320,500.45	803,320,500.45	690,000,000.00	690,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计		3,979,532,027.81	3,826,990,820.62	4,466,197,737.72	4,377,630,370.15
长期负债：
长期借款	五.28	125,000,000.00	125,000,000.00	50,000,000.00	50,000,000.00
应付债券
长期应付款	五.29	62,329,157.76	60,329,157.76	2,000,000.00
专项应付款	五.30	13,900,000.00		11,379,290.90
其他长期负债
长期负债合计		201,229,157.76	185,329,157.76	63,379,290.90	50,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计		4,180,761,185.57	**4,012,319,978.38 **	**4,529,577,028.62 **	4,427,630,370.15
少数股东权益：
少数股东权益		166,675,627.55		179,101,477.01
股东权益
股本	五.31	674,846,940.00	674,846,940.00	674,846,940.00	674,846,940.00
资本公积	五.32	933,686,579.05	933,686,579.05	913,765,354.63	913,765,354.63
盈余公积	五.33	83,015,164.70	83,015,164.70	83,015,164.70	83,015,164.70

==> picture [151 x 47] intentionally omitted <==

北京京都会计师事务所有限责任公司 中华人民共和国 北京 100004 建国门外大街22 号 赛特广场五层 电话：+86 (10) 6526 4838 传真：+86 (10) 6522 7521

其中：法定公益金	五.33	41,507,582.35	41,507,582.35	41,507,582.35	41,507,582.35
未分配利润	五.34	(1,192,525,595.05)	(1,192,663,738.80)	(661,250,101.71)	(662,562,130.84)
其中：拟分配现金股利
未确认的投资损失
外币报表折算差额
股东权益合计		499,023,088.70	498,884,944.95	1,010,377,357.62	1,009,065,328.49
负债和股东权益合计		4,846,459,901.82	**4,511,204,923.33 **	**5,719,055,863.25 **	5,436,695,698.64

资产负债表附表： 资产减值准备明细表

项 目	期初余额	本期增加数	本期减少数	本期减少数	期末余额
			本期转出数	本期转回数
一、坏账准备合计	268,986,189.10	15,799,744.17	149,351.54	7,745,676.12	276,890,905.61
其中：应收账款	14,461,330.50	9,202,479.70	138,351.54		23,525,458.66
其他应收款	254,524,858.60	6,597,264.47	11,000.00	7,745,676.12	253,365,446.95
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计		793,305.37			793,305.37
其中：库存商品		793,305.37			793,305.37
产成品
开发成本
科技在产品
四、长期投资减值准备合计	51,541,296.31	304,466,882.02		2,443,729.77	353,564,448.56
其中：长期股权投资	42,686,708.80	304,466,882.02		2,443,729.77	344,709,861.05
长期债权投资	8,854,587.51				8,854,587.51
五、固定资产减值准备合计	7,771,809.17		7,771,809.17
其中：房屋及建筑物	7,532,606.02		7,532,606.02
机器设备	239,203.15		239,203.15
交通运输设备
其他设备
六、无形资产减值准备
其中：软件使用权
专利权及专有技术
七、在建工程减值准备
其中：无线数据增值系统
八、委托贷款减值准备

==> picture [151 x 47] intentionally omitted <==

北京京都会计师事务所有限责任公司 中华人民共和国 北京 100004 建国门外大街22 号 赛特广场五层 电话：+86 (10) 6526 4838 传真：+86 (10) 6522 7521

利润表

编制: 北京中关村科技发展(控股)股份有限公司 年度:2005 年 1 至 12 月 单位: 人民币元

编制:北京中关村科技发展(控	股)股份	有限公司 年度:2005年1至	有限公司 年度:2005年1至	12月 单位:人民币元	12月 单位:人民币元
项 目	附注	2005年度		2004年度
		合并	母公司	合并	母公司
一、主营业务收入	五.35	505,770,543.66	42,178,227.01	1,324,817,056.45	909,085,344.27
减：主营业务成本	五.35	226,425,338.43	31,764,058.16	642,772,034.59	515,159,520.83
主营业务税金及附加	五.36	10,061,292.00	2,562,007.49	65,716,952.28	57,704,859.93
二、主营业务利润		269,283,913.23	7,852,161.36	616,328,069.58	336,220,963.51
加：其他业务利润	五.37	655,580.47	4,161,546.26	(3,326,881.69)	(3,924,812.51)
减：营业费用		176,552,980.49	21,835,596.87	214,201,808.44	43,083,937.30
管理费用	五.38	141,062,005.15	51,625,973.35	214,193,022.02	125,467,623.60
财务费用	五.39	98,535,322.90	105,277,192.61	122,916,545.67	115,584,196.77
三、营业利润		**(146,210,814.84) **	(166,725,055.21)	61,689,811.76	48,160,393.33
加：投资收益	五.40	(371,544,120.16)	(363,692,221.39)	20,502,121.66	20,840,495.95
补贴收入	五.41	4,390,500.00		2,345,762.66
营业外收入	五.42	3,819,757.86	3,595,990.02	4,873,564.82	2,126,946.83
减：营业外支出	五.43	13,950,117.19	3,280,321.38	20,368,624.15	12,144,741.46
四、利润总额		**(523,494,794.33) **	(530,101,607.96)	69,042,636.75	58,983,094.65
减：所得税	五.44	7,016,218.49		7,823,988.69
减：少数股东损益		764,480.52		5,784,481.77
加：未确认的投资损失				2,515,107.09
五、净利润		**(531,275,493.34) **	(530,101,607.96)	57,949,273.38	58,983,094.65
利润表（补充资料）
项 目	附注	2005年度		2004年度
		合并	母公司	合并	母公司
1、出售、处置部门或被投资单位 所得收益		6,348,061.61		20,219,465.72	18,902,086.69
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少） 利润总额
4、会计估计变更增加（或减少） 利润总额
5、债务重组损失
6、其他

==> picture [151 x 47] intentionally omitted <==

北京京都会计师事务所有限责任公司 中华人民共和国 北京 100004 建国门外大街22 号 赛特广场五层 电话：+86 (10) 6526 4838 传真：+86 (10) 6522 7521

利润分配表

编制: 北京中关村科技发展(控股)股份有限公司 年度:2005 年 1 至 12 月 单位: 人民币元

编制:北京中关村科技发展(控股)	股份	有限公司 年度:2005年1至1	有限公司 年度:2005年1至1	2月 单位:人民币元	2月 单位:人民币元
项 目	附 注	2005年度		2004年度
		合并	母公司	合并	母公司
一、净利润		(531,275,493.34)	(530,101,607.96)	57,949,273.38	58,983,094.65
加：年初未分配利润		(661,250,101.71)	(662,562,130.84)	(719,199,375.09)	(721,545,225.49)
其他转入
二、可供分配的利润		**(1,192,525,595.05) **	(1,192,663,738.80)	(661,250,101.71)	(662,562,130.84)
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
三、可供投资者分配的利润		**(1,192,525,595.05) **	(1,192,663,738.80)	(661,250,101.71)	(662,562,130.84)
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润		**(1,192,525,595.05) **	(1,192,663,738.80)	(661,250,101.71)	(662,562,130.84)

==> picture [151 x 47] intentionally omitted <==

北京京都会计师事务所有限责任公司 中华人民共和国 北京 100004 建国门外大街22 号 赛特广场五层 电话：+86 (10) 6526 4838 传真：+86 (10) 6522 7521

现金流量表

编制: 北京中关村科技发展(控股)股份有限公司 年度:2005 年 1 至 12 月 单位: 人民币元

项 目	附注	合并	母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		493,299,538.53	41,959,587.64
收到的税费返还		5,442,096.45
收到的其他与经营活动有关的现金	五.45	373,224,012.81	377,982,361.79
现金流入小计		871,965,647.79	419,941,949.43
购买商品、接受劳务支付的现金		164,011,341.60	44,577,573.37
支付给职工以及为职工支付的现金		78,940,449.62	11,839,468.76
支付的各项税费		104,470,299.31	33,944,807.88
支付的其他与经营活动有关的现金	五.46	291,132,877.45	297,410,057.50
现金流出小计		638,554,967.98	387,771,907.51
经营活动产生的现金流量净额		233,410,679.81	32,170,041.92
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金		39,199,090.14	25,935,699.00
其中：出售子公司所收到的现金			63,504,400.00
取得投资收益所收到的现金		8,180,000.00	8,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额		7,709,220.44	3,459,870.44
收到的其他与投资活动有关的现金	五.47	19,125,556.85	3,325,083.44
现金流入小计		74,213,867.43	40,720,652.88
购建固定资产、无形资产和其他资产所支付的现金		9,778,079.17	51,680.02
投资所支付的现金		13,001,367.18
其中：购买子公司所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计		22,779,446.35	51,680.02
投资活动产生的现金流量净额		51,434,421.08	40,668,972.86
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金		460,000,000.00	460,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金	五.48	72,457,457.76	60,329,157.76
现金流入小计		532,457,457.76	520,329,157.76
偿还债务所支付的现金		566,741,040.97	566,741,040.97
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金		77,453,837.37	61,033,457.02
支付的其他与筹资活动有关的现金	五.49	1,228,065.57	1,173,618.34
现金流出小计		645,422,943.91	628,948,116.33
筹资活动产生的现金流量净额		(112,965,486.15)	(108,618,958.57)
四、汇率变动对现金的影响		(1,244.51)

==> picture [151 x 47] intentionally omitted <==

北京京都会计师事务所有限责任公司 中华人民共和国 北京 100004 建国门外大街22 号 赛特广场五层 电话：+86 (10) 6526 4838 传真：+86 (10) 6522 7521

五、现金及现金等价物净增加额 171,878,370.23 (35,779,943.79)

现金流量表（补充资料）	现金流量表（补充资料）	现金流量表（补充资料）	现金流量表（补充资料）
项 目	附注	合并	母公司
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润		(531,275,493.34)	(530,101,607.96)
加：未确认投资损失
少数股东当期损益		764,480.52
计提的资产减值准备		310,631,322.52	294,752,660.78
固定资产折旧		45,882,576.43	10,272,437.11
无形资产摊销		4,282,001.94
长期待摊费用摊销		12,158,312.97	6,014,300.00
待摊费用减少（减：增加）		6,677,098.77	1,014,716.44
预提费用增加（减：减少）		(5,129,956.36)	(4,222,214.00)
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （减：收益）		7,071,109.34	(3,422,480.01)
固定资产报废损失
财务费用		98,389,912.22	105,277,192.61
投资损失（减：收益）		69,520,967.91	62,097,819.14
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）		151,190,289.07	146,423,256.55
经营性应收项目的减少（减：增加）		655,503,099.11	543,790,051.65
经营性应付项目的增加（减：减少）		(587,627,046.10)	(595,098,095.20)
其他		(4,627,995.19)	(4,627,995.19)
经营活动产生的现金流量净额		233,410,679.81	32,170,041.92
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金期末余额	五.1	516,211,399.35	2,930,672.43
现金的期初余额	五.1	344,333,029.12	38,710,616.22
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额		171,878,370.23	(35,779,943.79)

==> picture [151 x 47] intentionally omitted <==

北京京都会计师事务所有限责任公司 中华人民共和国 北京 100004 建国门外大街22 号 赛特广场五层 电话：+86 (10) 6526 4838 传真：+86 (10) 6522 7521

北京中关村科技发展(控股)股份有限公司

2005 年度会计报表附注

一、公司基本情况

北京中关村科技发展（控股）股份有限公司（以下简称“本公司＂）经北京市人民政府批 准，由北京住总集团有限责任公司联合北京市国有资产经营有限责任公司等六家发起人，于 1999 年 6 月发起设立，注册资本 30,000 万元。1999 年 6 月 18 日，注册资本变更为 48,742.347 万元。

1999 年 8 月，经中国证券监督委员会证监发行字（1999）97 号文批准，本公司发行人民 币普通股 18,742.347 万股，注册资本变更为 67,484.694 万元。

本公司经营范围主要包括：高新技术和产品的开发、销售；科技项目、建设项目投资；各 类工业、民用、能源、交通、市政、地铁、城市铁路、高速公路建设项目工程总承包；建筑设 计；建筑装饰、装修；设备安装；房地产开发；销售商品房；物业管理；购销金属材料、木 材、建筑材料、机械电器设备；经济信息咨询；技术服务；互联网接入服务。

二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法

1、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度

本公司会计年度自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。

3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。

4、记账基础和计价原则

本公司采用权责发生制，以实际成本为计价原则。

• 5、外币业务核算方法

本公司年度内发生的外币业务，按实际发生日中国人民银行公布的基准汇价折合为本位币 记账；期末按基准汇价进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定使用状态 前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费 用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。

• 6、现金等价物的确认标准

本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投 资确定为现金等价物。

7、短期投资核算方法

本公司短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资，包括股票投资、 债券投资和其他投资。

短期投资在取得时按实际投资成本计价。期末以成本与市价孰低计价，市价低于成本按投 资类别的成本与市价的差额计提短期投资跌价准备。

本公司出售短期持有的股票、债券或到期收回债券时确认投资收益或损失。

• 8、坏账核算方法

• （1）坏账损失核算方法

==> picture [151 x 47] intentionally omitted <==

北京京都会计师事务所有限责任公司 中华人民共和国 北京 100004 建国门外大街22 号 赛特广场五层 电话：+86 (10) 6526 4838 传真：+86 (10) 6522 7521

本公司采用备抵法核算坏账损失。本公司对情况特殊的应收款项（包括应收账款和其他应 收款）采用个别认定法；其余按期末应收账款余额的 1％、其他应收款余额的 5％提取坏账准 备。本公司下属的北京四环医药科技股份有限公司对期末应收款项采用账龄分析法计提坏账准 备，各账龄计提坏账准备的比例如下：

账龄 计提比例 1 年以内 5％ 1 至 2 年 10％ 2 至 3 年 15％ 3 至 4 年 30％ 4 至 5 年 80％ 5 年以上 100％

（2）坏账确认标准

A、债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回；

B、因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回。

本公司对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 9、存货核算方法 本公司的存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、低值易耗品、在产 品、发出商品、库存商品、开发成本、出租开发产品、开发产品、科技开发成本和科技在产品 等。

存货盘存制度采用永续盘存制。各类存货取得时按实际成本计价。原材料和库存商品的发

出、领用采用加权平均法结转成本；低值易耗品领用时在一年内分期摊销。

本公司期末对存货进行全面清查，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于 成本等原因，使其成本不可收回的部分，计提存货跌价准备。计提时，按单个存货项目的成本 与可变现净值的差额确认存货跌价准备。

10、长期投资核算方法

（1）长期投资计价方法

本公司长期股权投资包括股票投资和其他股权投资，在取得时按初始投资成本计价。 本公司长期债权投资包括长期债券投资和其他长期债权投资，按取得时的实际成本作为初 始投资成本。长期债权投资按期计算应收利息。

（2）长期股权投资的会计核算方法

本公司对被投资企业无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核 算；本公司对被投资企业具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资采用权益法核 算。

（3）股权投资差额的会计处理

长期股权投资采用权益法核算时：

对长期股权投资初始投资成本高于其在被投资单位所有者权益中所占的份额的差额，本公 司确认为股权投资差额，并按合同投资期限的剩余年限（或 10 年）平均摊销计入损益。

• （4）长期债券投资溢价和折价的摊销方法

在债券购入后至到期日止的期间内按直线法，于确认相关债券利息收入的同时摊销。 （5）长期投资减值准备的确认标准和计提方法

==> picture [151 x 47] intentionally omitted <==

北京京都会计师事务所有限责任公司 中华人民共和国 北京 100004 建国门外大街22 号 赛特广场五层 电话：+86 (10) 6526 4838 传真：+86 (10) 6522 7521

本公司期末对长期投资逐项进行检查，由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原 因导致其可收回金额低于账面价值的，计提长期投资减值准备。计提时，按单项投资可收回金 额低于账面价值的差额确认长期投资减值准备。

11、固定资产计价和折旧方法

本公司固定资产是指使用年限超过 1 年，单位价值较高，为生产商品、提供劳务、出租或 经营管理而持有的房屋、建筑物、机器设备、运输设备、其他设备和租入固定资产改良支出。 固定资产以取得时的成本入账。

与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，如延长 了固定资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本实质性降低，则计入固 定资产账面价值，但增计后的金额不超过该固定资产的可收回金额。除此以外的后续支出确认 为当期费用。

除本公司之子公司北京中关村四环医药开发有限责任公司下属北京四环医药科技股份有限 公司对主要生产设备采用“工作量法＂计提折旧外，本公司采用年限平均法计提折旧。本公司 采用年限平均法计提折旧。按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值（预计净残值率为 3 ％），本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：

类 别 预计使用寿命 年折旧率 房屋及建筑物 30-40 年 3.23-2.43％ 机器设备 4-14 年 24.25-6.93％ 运输设备 6-12 年 16.17-8.08％ 其他设备 4-12 年 24.25-8.08％ 租入固定资产改良支出 10 年 10％

其中，已计提减值准备的固定资产，按照该固定资产的账面价值以及尚可使用寿命重新计 算确定折旧率。如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，则按照固定资产价值恢复后 的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。

本公司期末对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置 等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提固定资产减值准备。计提时，按单项固定资产 可收回金额低于账面价值的差额确认固定资产减值准备。

本公司对于已经计提了减值准备的固定资产，如果有迹象表明以前期间据以计提固定资 产减值准备的各种因素发生了变化，使得固定资产的可收回金额大于其账面价值的，对以前期 间已计提的固定资产减值准备应当转回。

12、在建工程核算方法

本公司在建工程按实际成本计价。工程达到预定可使用状态后，将该项工程完工达到预定 可使用状态所发生的必要支出结转，作为固定资产的入账价值。 本公司期末对在建工程进行全面检查，当工程长期停建且预计在未来 3 年内不会重新开 工，或所建项目在性能、技术上已经落后且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性等情形 出现时，计提在建工程减值准备。计提时，按单项在建工程可收回金额低于账面价值的差额确 认在建工程减值准备。

13、借款费用的核算方法 本公司为筹集生产经营所需资金等而发生的借款费用计入财务费用。 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态 前计入有关固定资产的购建成本，在所购建的固定资产达到预定可使用状态后，计入当期财务 费用。

==> picture [151 x 47] intentionally omitted <==

北京京都会计师事务所有限责任公司 中华人民共和国 北京 100004 建国门外大街22 号 赛特广场五层 电话：+86 (10) 6526 4838 传真：+86 (10) 6522 7521

房地产开发企业：为开发房地产而借入的资金所发生的利息等借款费用在开发产品完工之 前计入开发成本；在完工之后而发生的利息等借款费用计入财务费用。

• 14、无形资产计价及摊销方法

本公司无形资产按取得时的实际成本入账。无形资产自取得当月起在预计使用年限或 10 年内分期摊销。

本公司期末对无形资产进行逐项检查，当存在以下情形时，计提无形资产减值准备： （1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大 不利影响；

（2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；

• （3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；

• （4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。

• 计提时，按单项无形资产的可收回金额低于其账面价值的差额确认无形资产减值准备。

• 本公司期末如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资

产的账面价值全部转入当期管理费用。

无形资产计提了减值准备后，当表明无形资产发生减值的迹象全部消失或部分消失，而将 以前年度已确认的减值损失予以全部或部分转回时，转回的金额不应超过原已计提的无形资产 减值准备。

15、长期待摊费用摊销方法

本公司装修费等长期待摊费用按租赁期或受益期孰低年限平均摊销。

筹建期间发生的费用（除构建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，于生产经营期 一次计入当期损益。

• 16、预计负债

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其确认为预计负债：

• （1）该义务是本公司承担的现时义务；

• （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；

• （3）该义务的金额能够可靠地计量。

如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只 能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 17、收入确认原则

• （1）销售商品

对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实 际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可靠地 计量时，本公司确认商品销售收入的实现。

• （2）提供劳务

对同一会计年度内开始并完成的劳务，本公司在完成劳务时确认收入；对劳务的开始和 完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在资产负债 表日按完工百分比法确认收入。

• （3）让渡资产使用权

与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确 认收入。 18、所得税的会计处理方法

本公司所得税的会计处理采用应付税款法。

==> picture [151 x 47] intentionally omitted <==

北京京都会计师事务所有限责任公司 中华人民共和国 北京 100004 建国门外大街22 号 赛特广场五层 电话：+86 (10) 6526 4838 传真：+86 (10) 6522 7521

19、合并会计报表的编制方法 对占被投资单位有表决权资本总额 50％以上（不含 50％），或虽不超过 50％但对被投资 单位有实质控制权的子公司，本公司确认其为会计报表的合并范围。 本公司按照财政部《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。在编制合并报表时，合 并报表范围内公司间的重大交易和往来余额予以抵销。

三、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率 增值税 应税收入 6％、17％ 营业税 应税收入 3％、 5％ 城市维护建设税 应纳流转税额 7％ 企业所得税 应纳税所得额 15％、33％

2、优惠税负及批文

（1）本公司及下属子公司北京中关村四环医药开发有限责任公司执行新技术企业 15％的 企业所得税率。

（2）根据北京市海淀区国家税务局“关于对北京中关村数据科技有限公司申请享受新技 术企业所得税减免税问题的批复＂海国税减免外字[2002]4035 号，本公司之子公司北京中关 村数据科技有限公司自 2002 年度起，减按 15％税率缴纳企业所得税；自 2001 年至 2003 年免 缴企业所得税，2004 年至 2006 年减半缴纳企业所得税。自 2001 年起免缴地方所得税。

（3）根据北京市海淀区国家税务局海国税批复[2005]03115 号《减税、免税批复通 知》，本公司之子公司北京中实混凝土有限责任公司自 2005 年 5 月 1 日起到 2005 年 12 月 31 日止，生产销售的符合<关于对部分资源综合利用产品免征增值税的通知>财税字（1995）44 号、财税金（1996）20 号文件和<关于部分资源综合利用及其他产品增值税政策问题的通知> 财税（2001）198 号通知规定的产品免征增值税。

五、控股子公司及合营企业

1、截至 2005 年 12 月 31 日止，本公司控股子公司概况如下：（单位：万元）

公司名称 经营范围 注册 资本 北京中关村青年科技 创业投资有限公司 项目投资、投资管 理及咨询等 8,000 北京中实混凝土有限 责任公司 制造销售商品混凝 土、水泥制品等 3,000 北京中关村数据科技 有限公司 数据中心业务、提 供设备及网络管理 服务、技术开发、 技术支持及信息服 务 USD1,200 北京中关村四环医药 开发有限责任公司 外用制剂、片剂、 注射剂、胶囊制剂 的技术开发、制造 21,000	本公司投资额 直接投资 间接投资 5,700 -- 2,400 -- 5,712.855 -- 19,191.73 1,808.27	股权比例 直接 比例 实际 比例 71.25％71.25％ 80％ 80％ 57.5％ 57.5％ 91.39％ 97.5246 ％	是否
			合并
			是 是 是 是

==> picture [151 x 47] intentionally omitted <==

北京京都会计师事务所有限责任公司 中华人民共和国 北京 100004 建国门外大街22 号 赛特广场五层 电话：+86 (10) 6526 4838 传真：+86 (10) 6522 7521

住宿、中餐、洗浴 北京云水山庄度假村 服务；零售酒、 2,600 2,574 26 99％ 99.8％ 是 有限公司 烟；汽车出租服务 等 开发生产计算机 软、硬件；计算机 中关村科技软件有限 系统集成；技术咨 10,000 5,100 -- 51％ 51％ 是 公司 询、技术服务、技 术培训；销售自产 产品 法律、法规未规定 审批的，企业自主 北京中科泰和物业管 选择经营项目，开 100 80 -- 80％ 80％ 是 理有限公司 展经营活动；取得 专项审批之后可停 车场经营；餐饮 承办北京中关村科 贸电子城；上市商 北京中关村科贸电子 品；销售计算机软 -- -- 硬件及外围设备、 300 92％ 98.4％ 是 城有限公司 五金交电、电子元 器件、机械、电器 设备、日用百货

说明：

（1）对北京中关村四环医药开发有限责任公司的间接投资方为本公司之子公司北京中关 村青年科技创业投资有限公司。

（2）对北京中关村科贸电子城有限公司的间接投资方为本公司之子公司北京中科泰和物业 管理有限公司。

（3）对北京云水山庄度假村有限公司的间接投资方为本公司之子公司北京中实混凝土有限 责任公司。

2、本期合并会计报表范围发生变化的内容及原因：

本公司 2004 年 10 月零值收购北京中关村科贸电子城有限公司 92％股权，根据财政部财 会二字（1996）2 号函《关于合并报表合并范围请示的复函》的有关规定，北京中关村科贸电 子城有限公司由于资产及销售规模小，2004 年未将其纳入合并报表范围。2005 年度，该公司 经营及销售规模扩大，故纳入合并报表范围。

五、会计报表主要项目注释

1、货币资金

项 目 现金 银行存款 其他货币资金	2005.12.31 294,467.26 513,382,185.69 7,164,924.25 520,841,577.20	2004.12.31 294,045.92 318,340,036.29 25,701,129.57 344,335,211.78

==> picture [151 x 47] intentionally omitted <==

北京京都会计师事务所有限责任公司 中华人民共和国 北京 100004 建国门外大街22 号 赛特广场五层 电话：+86 (10) 6526 4838 传真：+86 (10) 6522 7521

其中，外币如下：

其中，外币如下：
币种 原币 美元 4,424.56 港币 17.80 欧元 201.00 英磅 2.31	2005.12.31 汇率 8.0702 1.0403 9.5797 13.9122	折合人民币 35,707.08 18.52 1,925.52 32.14 37,683.26	原币 178.02 -- -- --	2004.12.31 汇率 8.2765 -- -- --	折合人民币
					1,473.38 -- -- -- 1,473.38

列示于现金流量表的现金及现金等价物包括：

列示于现金流量表的现金及现金等价物包括：
2005年12月31日货币资金 减：受到限制的存款 加：持有期限不超过三个月的国债投资 2005年12月31日现金及现金等价物余额 减：2004年12月31日现金及现金等价物余额 现金及现金等价物净增加额	金 额 520,841,577.20 4,630,177.85 -- 516,211,399.35 344,333,029.12
	171,878,370.23

说明：

（1）两期数据变动的主要原因为本期收回部分欠款。

（2）截至 2005 年 12 月 31 日，其他货币资金主要为存出投资款。

（3）截至 2005 年 12 月 31 日，本公司被冻结保证金账户四个，存款金额 3,619,499.38 元，因涉诉事项被法院冻结账户五个，存款金额 1,010,678.47 元。较上期增加 4,627,995.19 元。

2、应收票据 种 类	2005.12.31 45,995,393.24	2004.12.31 29,881,021.29

说明：两期数据变动的主要原因为本公司之子公司北京中关村四环医药开发有限责任公司下属 北京四环医药科技股份有限公司银行承兑汇票增加。

==> picture [61 x 11] intentionally omitted <==

被投资单位 北京中关村开发建设股份有限公司	2005.12.31 4,282,551.00	2004.12.31 4,282,551.00	2004.12.31

4、应收账款 （1）合并数 A、账龄分析及百分比 2005.12.31 账 龄 金额 比例％	坏账准备	金额	2004.12.31 比例％	坏账准备

==> picture [151 x 47] intentionally omitted <==

北京京都会计师事务所有限责任公司 中华人民共和国 北京 100004 建国门外大街22 号 赛特广场五层 电话：+86 (10) 6526 4838 传真：+86 (10) 6522 7521

一年以内 98,250,295.57 一至二年 6,937,103.99 二至三年 5,580,787.42 三年以上 23,364,026.26 134,132,213.24 B、坏账准备	73.25 5.17 4.16 17.42 100.00	2,853,170.57 835,364.88 1,264,039.53 18,572,883.68 23,525,458.66	46,463,853.45 57.30 6,243,318.33 7.70 6,860,992.47 8.46 21,524,464.69 26.54 81,092,628.94 100.00	2,405,711.42 527,340.32 433,256.34 11,095,022.42
				14,461,330.50

==> picture [416 x 44] intentionally omitted <==

说明：

a、截至 2005 年 12 月 31 日，无持本公司 5％（含 5％）以上股份的股东单位欠款。 b、截至 2005 年 12 月 31 日，欠款金额前五名欠款金额合计 40,684,504.89 元，占应收账 款总额比例 30.33％。

c 、两期数据变动的主要原因为本公司之子公司北京中实混凝土有限责任公司业务规模增 大，未结算款项增加。

==> picture [383 x 26] intentionally omitted <==

==> picture [258 x 14] intentionally omitted <==

（2）母公司 A、账龄分析及百分比

		2005.12.31		2004.12.31	2004.12.31
账 龄 一年以内	金额 --	比例％ --	坏账准备 --	金额 1,184,440.11	比例％ 72.78	坏账准备 423,452.74
一至二年	415,766.00	65.02	415,766.00	253,136.00	15.55	2,531.36
二至三年	223,642.00	34.98	2,236.42	190,000.00	11.67	1,900.00

==> picture [151 x 47] intentionally omitted <==

北京京都会计师事务所有限责任公司 中华人民共和国 北京 100004 建国门外大街22 号 赛特广场五层 电话：+86 (10) 6526 4838 传真：+86 (10) 6522 7521

==> picture [421 x 45] intentionally omitted <==

==> picture [410 x 44] intentionally omitted <==

C、截至 2005 年 12 月 31 日，无持本公司 5％（含 5％）以上股份的股东单位欠款。

5、其他应收款

（1）合并数 A、账龄分析及坏账准备

账 龄 一年以内 一至二年 二至三年 三年以上	2005.12.31 金额 比例％ 63,500,172.95 2.54 136,866,534.11 5.48 318,108,593.31 12.73 1,980,070,585.28 79.25 2,498,545,885.65 100.00	2005.12.31	2005.12.31	坏账准备 2,816,927.73 9,126,107.89 21,613,127.20 219,809,284.13 253,365,446.95	2004.12.31 金额 比例％ 175,483,492.29 5.85 445,258,392.91 14.83 72,078,864.81 2.40 2,309,593,593.22 76.92 3,002,414,343.23 100.00	坏账准备 10,363,881.88 23,943,817.54 7,086,272.99 213,130,886.19
			比例％ 2.54 5.48 12.73 79.25 100.00
						254,524,858.60

B、坏账准备变动情况

本期减少 2005.01.01 本期增加 2005.12.31 转出 转回 254,524,858.60 6,597,264.47 11,000.00 7,745,676.12 253,365,446.95

C、截至 2005 年 12 月 31 日，无持本公司 5％（含 5％）以上股份的股东单位欠款。 D、2005 年计提坏账准备比例较大的其他应收款大额明细如下：

==> picture [431 x 56] intentionally omitted <==

E、两期数据变动的主要原因为本期收回部分欠款。

==> picture [441 x 146] intentionally omitted <==

==> picture [151 x 47] intentionally omitted <==

北京京都会计师事务所有限责任公司 中华人民共和国 北京 100004 建国门外大街22 号 赛特广场五层 电话：+86 (10) 6526 4838 传真：+86 (10) 6522 7521

信远产业控股集团有限公司 117,848,900.70 1 年以内 3,131,496.00 往来款 2-3 年 114,717,404.70 光彩事业投资集团有限公司 123,833,001.76 1 年以内 6,567,141.17 往来款 1-2 年 6,585,133.34 3-4 年 110,680,727.25 北京中关村通信网络发展有限责任公司 103,875,925.23 4-5 年 103,875,925.23 往来款

2,239,562,897.76

占其他应收款总额比例 89.63％

（2） 母公司 A、账龄分析及坏账准备

账 龄 一年以内 一至二年 二至三年 三年以上	2005.12.31 金额 比例％ 288,063,065.05 10.68 140,802,377.88 5.22 315,116,770.45 11.68 1,953,622,003.19 72.42 2,697,604,216.57 100.00	坏账准备 1,161,335.26 8,004,867.99 20,095,890.80 205,438,486.20 234,700,580.25	2004.12.31 金额 比例％ 266,868,651.23 8.70 446,205,272.65 14.55 46,502,530.97 1.52 2,306,952,567.97 75.23 3,066,529,022.82 100.00	2004.12.31	2004.12.31	坏账准备 10,038,518.07 23,325,315.91 2,779,443.45 206,313,978.94
					比例％ 8.70 14.55 1.52 75.23 100.00
						242,457,256.37

B、坏账准备变动情况
2005.01.01 本期增加 242,457,256.37 --	转出 11,000.00	本期减少 转回 7,745,676.12	2005.12.31 234,700,580.25

C、截至 2005 年 12 月 31 日，无持本公司 5％（含 5％）以上股份的股东单位欠款。 D、两期数据变动的主要原因为本期收回部分欠款。

6、预付账款

（1）账龄分析及百分比

6、预付账款 （1）账龄分析及百分比
账 龄 一年以内 一至二年 二至三年 三年以上	金额 22,092,901.60 14,687.18 -- -- 22,107,588.78	2005.12.31 比例％ 99.93 0.07 -- -- 100.00	金额 268,991.00 -- -- -- 268,991.00	2004.12.31
					比例％
					100.00 -- -- -- 100.00

（2）截至 2005 年 12 月 31 日，不存在预付持本公司 5％（含 5％）以上股份的股东单位 款项。

（3）两期数据变动的主要原因为本期预付购房款及 2006 年度广告费。

7、存货

==> picture [151 x 47] intentionally omitted <==

北京京都会计师事务所有限责任公司 中华人民共和国 北京 100004 建国门外大街22 号 赛特广场五层 电话：+86 (10) 6526 4838 传真：+86 (10) 6522 7521

（1）存货分项目列示 项 目 原材料 低值易耗品 在产品 发出商品 库存商品 出租开发产品 开发产品 科技在产品 科技开发成本 存货跌价准备	2005.12.31 13,223,971.81 65,208.08 8,618,226.75 -- 51,825,721.75 503,356,522.74 465,528,742.54 1,444,504.18 142,322.33 1,044,205,220.18 (793,305.37 ) 1,043,411,914.81	2004.12.31 8,885,235.36 152,405.00 6,860,857.59 589,024.16 48,523,604.31 428,614,117.68 696,238,537.91 4,754,695.44 777,031.80 1,195,395,509.25 (-- ) 1,195,395,509.25

说明：

A、本公司因涉诉事项被法院查封了中关村科技贸易中心项目 3,004.82 平方米，见[附注 七、1-A]。

B、2004 年本公司与中国银行签署了抵押合同及相关补充协议，将中关村科技贸易中心项 目 45,648.72 平方米、朝阳区吉庆里 7 号楼住宅 6 套共计 1,775.73 平方米和吉庆里 9、10 号 楼底商 19 套共计 3,837.63 平方米用于向中国银行借款抵押。

C、2005 年本公司与中国光大银行签署了抵押合同，将中关村科技贸易中心项目

13,349.67 平方米用于向中国光大银行抵押借款。

（2）存货跌价准备

==> picture [429 x 48] intentionally omitted <==

说明：存货可变现净值按估计售价减去至完工估计成本、费用和税金后金额确认。 （3）截至 2005 年 12 月 31 日，本公司尚未出售而暂时出租开发产品明细如下： 摊销 剩余摊 项 目 原值 本期摊销 摊余金额 年限 销年限 中关村科技贸易中心一至五层商铺 279,696,135.47 5,953,448.68 267,905,191.26 48 年 46 年 中关村科技贸易中心八层商铺 97,028,650.22 1,054,659.24 95,973,990.98 48 年 46 年 中关村科技贸易中心地下车库 145,486,568.33 3,099,496.46 139,477,340.50 48 年 46 年 522,211,354.02 10,107,604.38 503,356,522.74

8、待摊费用

8、待摊费用
项 目 保险费 房租	2005.01.01 本期增加 本期摊销 190,868.46 280,176.50 247,972.63 4,600.00 74,500.00 37,800.00	2005.12.31
		223,072.33 41,300.00

==> picture [151 x 47] intentionally omitted <==

北京京都会计师事务所有限责任公司 中华人民共和国 北京 100004 建国门外大街22 号 赛特广场五层 电话：+86 (10) 6526 4838 传真：+86 (10) 6522 7521

养路费 报刊费、印刷费 取暖费 预交税金 广告费 其 他 9、长期股权投资 （1）合并数 项 目 股票投资 其他股权投资 其中：对子公司投资 对合营企业投资 对联营企业投资 对其他企业投资 项目投资 合并价差 长期投资减值准备 A、股票投资 被投资单位名称 海南航空 中兴实业 海国实业 华凯实业 恒通置业 蜀都大厦 建北集团	7,128.00 1,482,939.00 1,142,841.00 8,487.04 1,141.30 8,487.04 571,627.00 250,995.50 697,124.76 8,842,141.13 894,460.27 1,328,987.67 1,645,000.00 4,537,737.75 6,182,737.75 37,387.75 8,896.00 24,256.49 11,307,239.38 7,530,846.32 9,670,207.34 2005.01.01 本期增加 本期减少 445,456.00 -- -- 792,157,579.00 (61,206,054.03) 41,318,051.73 618,051.73 -- 618,051.73 -- -- -- 355,379,152.90 (61,846,054.03) 16,000,000.00 436,160,374.37 640,000.00 24,700,000.00 56,000,000.00 -- -- 5,060,653.36 5,216,081.11 6,330,323.67 853,663,688.36 (55,989,972.92) 47,648,375.40 (42,686,708.80 ) ( 810,976,979.56 股份类别 股票数量 流通法人股 19,051.00 流通法人股 40,000.00 流通法人股 11,000.00 流通法人股 12,000.00 流通法人股 12,000.00 流通法人股 85,800.00 流通法人股 63,600.00 243,451.00	347,226.00 1,141.30 125,497.74 8,407,613.73 -- 22,027.26 9,167,878.36 2005.12.31 445,456.00 689,633,473.24 -- -- 277,533,098.87 412,100,374.37 56,000,000.00 3,946,410.80 750,025,340.04 344,709,861.05 ) 405,315,478.99 初始投资成本 31,752.00 62,000.00 7,260.00 11,640.00 8,280.00 255,200.00 69,324.00 445,456.00	347,226.00 1,141.30 125,497.74 8,407,613.73 -- 22,027.26 9,167,878.36
	(

B、其他股权投资 a、截至 2005 年 12 月 31 日投资明细 被投资单位名称 投资期限 投资比例 初始投资成本 核算方法 北京大中关幕墙技术装饰有限公司 12 35.00％ 5,794,040.00 权益法

			北京京都会计师事务所有限责任公司	北京京都会计师事务所有限责任公司
			中华人民共和国
			北京 100004
			建国门外大街22 号
			赛特广场五层
			电话：+86 (10) 6526	4838
			传真：+86 (10) 6522	7521
北京中关村开发建设股份有限公司	长期	39.00％	156,000,000.00	权益法
启迪控股股份有限公司	长期	33.33％	168,000,000.00	权益法
北京中通华信信息安全技术有限公司	20	36.00％	1,800,000.00	权益法
深圳市中关村创业投资管理有限公司	30	38.00％	3,800,000.00	权益法
中关村证券股份有限公司	长期	15.58％	246,000,000.00	成本法
广东新长城移动通信有限公司		35.00％	--	成本法
北京市中关村通信网络发展有限责任公司	30	5.00％	17,884,974.37	成本法
中国光大银行股份有限公司	长期	0.99％	131,625,000.00	成本法
北京天桥北大青鸟科技股份有限公司	100	0.86％	2,562,400.00	成本法
西安航天远征流体控制股份有限公司	长期	2.29％	960,000.00	成本法
安徽中科大讯飞信息科技有限公司	长期	0.88％	640,000.00	成本法
中技经投资顾问股份有限公司	长期	5.00％	3,000,000.00	成本法
华东医药股份有限公司	长期	0.29％	868,000.00	成本法
湖州太湖中关村科技软件有限公司	20	35.00％	8,690,000.00	权益法
内蒙古中关村科技软件有限责任公司	20	40.00％	1,200,000.00	权益法
北京学实创联科技服务有限公司	20	30.00％	150,000.00	权益法
北京科领时代环保技术有限公司	20	45.05％	5,000,000.00	权益法
深圳市雅都图形软件有限公司	20	8.05％	6,760,000.00	成本法
铜陵精达特种电磁线股份有限公司	长期	1.67％	1,000,000.00	成本法
北京新电创拓科技有限公司	20	10.00％	800,000.00	成本法
			762,534,414.37

注：陕西杨凌航天节水科技股份有限公司名称变更为西安航天远征流体控制股份有限公司 b、权益变动情况

b、权益变动情况
被投资单位名称 北京大中关幕墙技术装饰有限公 司	本期增减投资 --	本期增减权益 本期权益 本期分回利润 -- --			累计增减权益 (1,117,027.59)
北京中关村开发建设股份有限公 司	--	(88,613,548.04)		--	(75,213,112.22)
启迪控股股份有限公司	8,000,000.00	14,394,676.65	16,000,000.00		4,805,154.44
北京中通华信信息安全技术有限公 司	--	--		--	(1,298,949.09)
北京富瑞达资产管理有限责任公 司	(20,000,000.00)	--		--	--
深圳市中关村创业投资管理有限公 司	--	193,536.96		--	(1,199,864.34)
中关村证券股份有限公司	--	--		--	--
广东新长城移动通信有限公司	--	--		--	--
北京市中关村通信网络发展有限 责任公	7,884,974.37	(7,884,974.37)		--	--

					北京京都会计师事务所有限责任公司	北京京都会计师事务所有限责任公司	北京京都会计师事务所有限责任公司
					中华人民共和国
					北京 100004
					建国门外大街22 号
					赛特广场五层
					电话：+86 (10)	6526	4838
					传真：+86 (10)	6522	7521
责任公司
中国光大银行股份有限公司		--		--		--		--
北京天桥北大青鸟科技股份有限公 司		--		--		--		--
泉州远太“万城阁＂	(3,500,000.00)			--		--		--
北京科贸电子城有限公司		(36,832.72)	(581,219.01)			--		--
西安航天远征流体控制股份有限公 司		--		--		--		--
安徽中科大讯飞信息科技有限公 司		640,000.00		--		--		--
中技经投资顾问股份有限公司		--		--		--		--
华东医药股份有限公司		--		--		--		--
湖州太湖中关村科技软件有限公 司		1,690,000.00	(191,917.21)			--	(191,917.21)
内蒙古中关村科技软件有限责任公 司		--	(46,290.29)			--	(46,290.29)
北京学实创联科技服务有限公司		--	(8,445.65)			--	(128,409.72)
北京科领时代环保技术有限公司		--	1,535,933.55			--	1,489,474.89
深圳市雅都图形软件有限公司		--		--		--		--
铜陵精达特种电磁线股份有限公 司		--		--		--		--
北京新电创拓科技有限公司		--		--		--		--
	(5,321,858.35)		(81,202,247.41)		16,000,000.00		(72,900,941.13)
说明：本期权益包括权益法核算投资收益(78,413,145.47)元。
c、投资变动情况
被投资单位名称		2005.01.01		本期增减变动			2005.12.31
北京大中关幕墙技术装饰有限公司		4,677,012.41			--	4,677,012.41
北京中关村开发建设股份有限公司		169,400,435.82		(88,613,548.04)		80,786,887.78
启迪控股股份有限公司		166,410,477.79		6,394,676.65		172,805,154.44
北京中通华信信息安全技术有限公司		501,050.91			--		501,050.91
北京富瑞达资产管理有限责任公司		20,000,000.00		(20,000,000.00)			--
深圳市中关村创业投资管理有限公司		2,406,598.70		193,536.96		2,600,135.66
中关村证券股份有限公司		246,000,000.00			--	246,000,000.00
广东新长城移动通信有限公司			--
北京市中关村通信网络发展有限责任公司		17,884,974.37			--	17,884,974.37
中国光大银行股份有限公司		131,625,000.00			--	131,625,000.00
北京天桥北大青鸟科技股份有限公司		2,562,400.00			--	2,562,400.00
泉州远太“万城阁＂		3,500,000.00		(3,500,000.00)			--
北京科贸电子城有限公司		618,051.73		(618,051.73)			--

		北京京都会计师事务所有限责任公司	北京京都会计师事务所有限责任公司
		中华人民共和国
		北京 100004
		建国门外大街22	号
		赛特广场五层
		电话：+86 (10)	6526 4838
		传真：+86 (10)	6522 7521
西安航天远征流体控制股份有限公司	960,000.00	--	960,000.00
安徽中科大讯飞信息科技有限公司	--	640,000.00	640,000.00
中技经投资顾问股份有限公司	3,000,000.00	--	3,000,000.00
华东医药股份有限公司	868,000.00	--	868,000.00
湖州太湖中关村科技软件有限公司	7,000,000.00	1,498,082.79	8,498,082.79
内蒙古中关村科技软件有限责任公司	1,200,000.00	(46,290.29)	1,153,709.71
北京学实创联科技服务有限公司	30,035.93	(8,445.65)	21,590.28
北京科领时代环保技术有限公司	4,953,541.34	1,535,933.55	6,489,474.89
深圳市雅都图形软件有限公司	6,760,000.00	--	6,760,000.00
铜陵精达特种电磁线股份有限公司	1,000,000.00	--	1,000,000.00
北京新电创拓科技有限公司	800,000.00	--	800,000.00
	792,157,579.00	(102,524,105.76)689,633,473.24
C、项目投资
被投资单位名称	2005.01.01	本期增减权益	2005.12.31

C、项目投资 被投资单位名称

1,000,000.00 1,000,000.00

5,000,000.00 -- 5,000,000.00

==> picture [151 x 47] intentionally omitted <==

北京京都会计师事务所有限责任公司 中华人民共和国 北京 100004 建国门外大街22 号 赛特广场五层 电话：+86 (10) 6526 4838 传真：+86 (10) 6522 7521

50,000,000.00 -- 56,000,000.00 --	50,000,000.00
	56,000,000.00

D、合并价差 a 、合并价差明细

D、合并价差 a、合并价差明细
被投资单位名称 初始金额 形成原因 北京中关村四环医药开发有限责任公司 (19,678,512.53) 投资金额与被投资单位 净资产份额之差 北京四环医药科技股份有限公司 4,344,803.60 被投资单位股本变动 北京中关村青年科技创业投资有限公司 1,410,861.57 投资金额与被投资单位 净资产份额之差 北京中关村数据科技有限公司 7,125,755.78 投资金额与被投资单位 净资产份额之差 北京云水山庄度假村有限公司 5,216,081.11 投资金额与被投资单位 净资产份额之差 (1,581,010.47)	摊销期限
	10年 10年 10年 10年 10年

b、合并价差变动情况 被投资单位名 称 2005.01.01 北京中关村四 环医药开发有 限责任公司 (5,103,397.23) 北京四环医药 科技股份有限 公司 3,475,842.88 北京中关村青 年科技创业投 资有限公司 987,603.09 北京中关村数 据科技有限公 司 5,700,604.62 北京云水山庄 度假村有限公 司 -- 5,060,653.36 E、长期投资减值准备 被投资单位名称 恒通置业 海国实业	本期增加 本期摊销 本期转出 摊余金额 未摊销 期限 -- (1,967,851.26) 6,742,415.66 (9,877,961.63) 5年 -- 434,480.36 -- 3,041,362.52 7年 -- 141,086.16 -- 846,516.93 6年 -- 712,575.58 -- 4,988,029.04 7年 5,216,081.11 267,617.17 -- 4,948,463.94 9年11 个月 5,216,081.11 (412,091.99) 6,742,415.66 3,946,410.80 本期减少 2005.01.01 本期增加 转 出 转 回 2005.12.31 8,280.00 -- -- -- 8,280.00 990.00 1,430.00 -- -- 2,420.00

			北京京都会计师事务所有限责任公司	北京京都会计师事务所有限责任公司	北京京都会计师事务所有限责任公司
			中华人民共和国
			北京	100004
			建国门外大街22 号
			赛特广场五层
			电话：+86 (10) 6526 4838
			传真：+86 (10) 6522 7521
华凯实业	2,280.00	2,520.00	--	--	4,800.00
中兴实业	--	24,800.00	--	--	24,800.00
深圳雅都图形软件股份有限公司	5,071,035.77	--	--	--	5,071,035.77
中国人民解放军第三军医大学	5,000,000.00	--	--	--	5,000,000.00
中国人民解放军理工大学通信工程学院	1,000,000.00	--	--	--	1,000,000.00
阿姆斯基金	3,000,000.00	--	--	--	3,000,000.00
北京大中关幕墙技术装饰有限公司	1,117,001.28	--	--	1,117,001.28
北京中通华信信息安全技术有限公司	501,050.91	--	--	--	501,050.91
中关村证券股份有限公司	7,774,367.98	238,225,632.02	--	-- 246,000,000.00
中国光大银行股份有限公司	--	65,812,500.00	--	--	65,812,500.00
北京市中关村通信网络发展有限责任公 司	17,884,974.37	--	--	--	17,884,974.37
北京富瑞达资产管理有限责任公司	1,326,728.49	--	--	1,326,728.49
北京新电创拓科技有限公司	--	400,000.00	--	--	400,000.00
	42,686,708.80	304,466,882.02	--	2,443,729.77 344,709,861.05

说明：本期计提长期投资减值准备原因分项说明如下：

a、各项股票投资，按 2005 年 12 月 31 日市价低于投资成本的差额计提投资减值准备。 b、2006 年 2 月 24 日，中关村证券股份有限公司由于挪用客户交易结算保证金违规经 营，已被中国证监会委托的中国证券投资者保护基金托管、清理。本公司本期对其全额计提长 期投资减值准备。

c 、中国光大银行股份有限公司由于国家有关部门主导的股权重组和增资扩股方案未如期 于 2005 年出台，其结果尚不确定，故本公司本期暂按 50％计提长期投资减值准备。 F、两期数据变动的主要原因为联营公司权益减少及本期计提减值准备。 （2）母公司

项 目 2005.01.01 本期增加 股票投资 -- -- 其他股权投资 1,193,017,296.72 (40,392,630.95 ) 其中：对子公司投资 427,089,346.72 24,992,703.48 对合营企业投资 -- -- 对联营企业投资 343,395,575.63 (66,025,334.43 ) 对其他企业投资 422,532,374.37 640,000.00 项目投资 6,000,000.00 -- 股权投资差额 (6,145,208.27 ) 4,990,047.67 ( 1,192,872,088.45 (35,402,583.28 ) 长期投资减值准备 (34,604,123.03 ) 1,158,267,965.42	本期减少 2005.12.31 -- -- 39,500,000.00 1,113,124,665.77 -- 452,082,050.20 -- -- 16,000,000.00 261,370,241.20 23,500,000.00 399,672,374.37 -- 6,000,000.00 1,213,691.95 ) 58,531.35 38,286,308.05 1,119,183,197.12 (336,198,525.28 ) 782,984,671.84

==> picture [151 x 47] intentionally omitted <==

北京京都会计师事务所有限责任公司 中华人民共和国 北京 100004 建国门外大街22 号 赛特广场五层 电话：+86 (10) 6526 4838 传真：+86 (10) 6522 7521

A、其他股权投资

a、截至 2005 年 12 月 31 日投资明细

A、其他股权投资 a、截至2005年12月31日投资明细
被投资单位名称 投资 期限 投资 比例 初始投资成本 北京中关村青年科技创业投资有限公司 长期 71.25％ 57,000,000.00 北京中实混凝土有限责任公司 15年 80.00％ 24,000,000.00 北京中关村数据科技有限公司 50年 57.50％ 50,092,324.43 北京中关村四环医药开发有限责任公司 长期 91.39％ 191,917,300.00 北京云水山庄度假村有限公司 40年 99.00％ 20,749,952.33 中关村科技软件有限公司 20年 51.00％ 51,000,000.00 北京中科泰和物业管理有限公司 20年 80.00％ 800,000.00 北京中关村科贸电子城有限公司 20年 92.00％ 36,832.72 北京大中关幕墙技术装饰有限公司 12年 35.00％ 5,794,040.00 北京中关村开发建设股份有限公司 长期 39.00％ 156,000,000.00 启迪控股股份有限公司 长期 33.33％ 168,000,000.00 北京中通华信信息安全技术有限公司 20年 36.00％ 1,800,000.00 深圳市中关村创业投资管理有限公司 30年 38.00％ 3,800,000.00 中关村证券股份有限公司 长期 15.58％ 246,000,000.00 广东新长城移动通信有限公司 35.00％ -- 北京市中关村通信网络发展有限责任公司 30年 5.00％ 17,884,974.37 中国光大银行股份有限公司 长期 0.99％ 131,625,000.00 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 100年 0.86％ 2,562,400.00 西安航天远征流体控制股份有限公司 长期 2.29％ 960,000.00 安徽中科大讯飞信息科技有限公司 长期 0.09％ 640,000.00 1,130,662,823.85	核算方法
	权益法 权益法 权益法 权益法 权益法 权益法 权益法 权益法 权益法 权益法 权益法 权益法 权益法 成本法 成本法 成本法 成本法 成本法 成本法 成本法

注：陕西杨凌航天节水科技股份有限公司名称变更为西安航天远征流体控制股份有限公司 b、权益变动情况

被投资单位名称 北京中关村青年科技创业投资 有限公司 北京中实混凝土有限责任公司 北京中关村数据科技有限公司 北京中关村四环医药开发有限 责任公司 北京云水山庄度假村有限公司 中关村科技软件有限公司 北京中科泰和物业管理有限公司	本期增减权益 本期增减投资 本期权益 本期分回利润 -- 6,378,947.37 -- -- (2,364,974.32) -- -- (12,649,601.53) -- -- 44,917,415.33 -- 749,952.33 (182,544.15) -- -- (13,663,872.98) -- -- 1,794,507.07 --	累计增减权益 1,624,259.74 2,806,060.05 (50,925,286.56) 159,601,383.40 (17,387,262.51) (42,001,244.30) 2,173,637.53

				北京京都会计师事务所有限责任公司	北京京都会计师事务所有限责任公司	北京京都会计师事务所有限责任公司
				中华人民共和国
				北京 100004
				建国门外大街22 号
				赛特广场五层
				电话：+86 (10) 6526 4838
				传真：+86 (10) 6522 7521
北京中关村科贸电子城有限公司		-- 12,874.36			--	594,093.37
北京大中关幕墙技术装饰有限 公司		--	--		--	(1,117,027.59)
北京中关村开发建设股份有限 公司		-- (88,613,548.04)			--	(75,213,112.22)
启迪控股股份有限公司	8,000,000.00 14,394,676.65			16,000,000.00		4,805,154.44
北京中通华信信息安全技术有 限公司		--	--		--	(1,298,949.09)
深圳市中关村创业投资管理有 限公司		-- 193,536.96			--	(1,199,864.34)
北京富瑞达资产管理有限责任 公司	(20,000,000.00)		--		--	--
中关村证券股份有限公司		--	--		--	--
广东新长城移动通信有限公司		--	--		--	--
北京市中关村通信网络发展有限 责任公司	7,884,974.37 (7,884,974.37)				--	--
中国光大银行股份有限公司		--	--		--	--
北京天桥北大青鸟科技股份有 限公司		--	--		--	--
北京中关村国际孵化器有限公司		--	--		--	--
泉州远太“万城阁＂	(3,500,000.00)		--		--	--
西安航天远征流体控制股份有 限公司		--	--		--	--
安徽中科大讯飞信息科技有限 公司		640,000.00	--		--	--
	(6,225,073.30) (57,667,557.65)			16,000,000.00		(17,538,158.08)
说明：本期权益包括权益法核算投资收益(63,311,511.09)元。
c、投资变动情况
被投资单位名称		2005.01.01	本期增减变动			2005.12.31
北京中关村青年科技创业投资有限公司		52,245,312.37	6,378,947.37			58,624,259.74
北京中实混凝土有限责任公司		29,171,034.37	(2,364,974.32)			26,806,060.05
北京中关村数据科技有限公司		11,816,639.40	(12,649,601.53)			(832,962.13)
北京中关村四环医药开发有限责任公司		306,601,268.07	44,917,415.33			351,518,683.40
北京云水山庄度假村有限公司		2,795,281.64		567,408.18		3,362,689.82
中关村科技软件有限公司		22,662,628.68	(13,663,872.98)			8,998,755.70
北京中科泰和物业管理有限公司		1,179,130.46	1,794,507.07			2,973,637.53
北京中关村科贸电子城有限公司		618,051.73		12,874.36		630,926.09
北京大中关幕墙技术装饰有限公司		4,677,012.41				4,677,012.41
北京中关村开发建设股份有限公司		169,400,435.82	(88,613,548.04)			80,786,887.78
启迪控股股份有限公司		166,410,477.79	6,394,676.65			172,805,154.44
北京中通华信信息安全技术有限公司		501,050.91				501,050.91

		北京京都会计师事务所有限责任公司	北京京都会计师事务所有限责任公司	北京京都会计师事务所有限责任公司
		中华人民共和国
		北京 100004
		建国门外大街22		号
		赛特广场五层
		电话：+86 (10)		6526 4838
		传真：+86 (10)		6522 7521
深圳市中关村创业投资管理有限公司	2,406,598.70	193,536.96		2,600,135.66
北京富瑞达资产管理有限责任公司	20,000,000.00	(20,000,000.00)
中关村证券股份有限公司	246,000,000.00			246,000,000.00
广东新长城移动通信有限公司	--
北京市中关村通信网络发展有限责任公 司	17,884,974.37			17,884,974.37
中国光大银行股份有限公司	131,625,000.00			131,625,000.00
北京天桥北大青鸟科技股份有限公司	2,562,400.00			2,562,400.00
泉州远太“万城阁＂	3,500,000.00	(3,500,000.00)
西安航天远征流体控制股份有限公司	960,000.00			960,000.00
安徽中科大讯飞信息科技有限公司	--	640,000.00		640,000.00
	1,193,017,296.72	(79,892,630.95)		1,113,124,665.77
B、项目投资
被投资单位名称	2005.01.01	本期增减权益		2005.12.31
	1,000,000.00		1,000,000.00
	5,000,000.00	--	5,000,000.00
	6,000,000.00	--	6,000,000.00
C、股权投资差额
a、股权投资差额明细
被投资单位名称	初始金额	形成原因		摊销期限
北京中关村四环医药开发有限责任公司	(19,678,512.53)	投资金额与被投资单位 净资产份额之差 10年
北京中关村数据科技有限公司	7,125,755.78	投资金额与被投资单位 净资产份额之差 10年
北京云水山庄度假村有限公司	4,990,047.67	投资金额与被投资单位 净资产份额之差 10年
	(7,562,709.08)

b、股权投资差额变动情况

被投资单位名称 2005.01.01 北京中关村四环 医药开发有限责 任公司 (11,845,812.89) 北京中关村数据 科技有限公司 5,700,604.62 北京云水山庄度 假村有限公司 -- (6,145,208.27) D、长期投资减值准备 被投资单位名称	本期增加 本期摊销 本期转出 摊余金额 未摊销 期限 -- (1,967,851.26) -- (9,877,961.63) 5年 -- 712,575.58 -- 4,988,029.04 7年 4,990,047.67 41,583.73 -- 4,948,463.94 9年11 个月 4,990,047.67 (1,213,691.95) -- 58,531.35 本期减少 2005.01.01 本期增加 转 出 转 回 2005.12.31	未摊销

==> picture [151 x 47] intentionally omitted <==

北京京都会计师事务所有限责任公司 中华人民共和国 北京 100004 建国门外大街22 号 赛特广场五层 电话：+86 (10) 6526 4838 传真：+86 (10) 6522 7521

北京大中关幕墙技术装饰有限公司 1,117,001.28 -- -- 1,117,001.28 -- 中国人民解放军第三军医大学 5,000,000.00 -- -- -- 5,000,000.00 中国人民解放军理工大学通信工程学院 1,000,000.00 -- -- -- 1,000,000.00 北京中通华信信息安全技术有限公司 501,050.91 -- -- -- 501,050.91 中关村证券股份有限公司 7,774,367.98 238,225,632.02 -- -- 246,000,000.00 中国光大银行股份有限公司 -- 65,812,500.00 -- -- 65,812,500.00 北京市中关村通信网络发展有限责 17,884,974.37 -- -- -- 17,884,974.37 任公司 -- -- -- 北京富瑞达资产管理有限责任公司 1,326,728.49 1,326,728.49 34,604,123.03 304,038,132.02 -- 2,443,729.77 336,198,525.28

说明：计提投资减值准备原因见[附注五、9（1）-E]。

E、截至 2005 年 12 月 31 日，本公司用于质押的财产如下：

a、本公司以持有的中关村证券股份有限公司的 1.4 亿股权作为质押担保，向中国光大银 行北京海淀支行申请额度为 8000 万元、期限为 36 个月的流动资金借款。

b、本公司以持有的中国光大银行的 7425 万股作为质押担保，向中国建设银行北京建国支 行申请额度为 2.6 亿元、期限为 1 年的流动资金借款。

c 1 、本公司以持有的中关村证券股份有限公司的 亿股权作为质押担保，接受北京市自来 水集团有限责任公司委托中国工商银行北京新街口支行向本公司发放金额 1 亿元、期限为 1 年 的委托借款。

d、本公司以持有的启迪控股股份有限公司 1.6 亿股权质押给清华控股有限公司，由清华 控股有限公司为本公司在中国建设银行天津市分行的 5000 万元、期限为 1 年的流动资金借款 提供担保。

F、两期数据变动的主要原因为联营公司权益减少及本期计提减值准备。

10、长期债权投资
项 目	2005.01.01	本期增加	本期减少			2005.12.31
长期债券投资	--	--		--		--
其中：国债投资	--	--		--		--
其他债权投资	8,854,587.51	--		--		8,854,587.51
	8,854,587.51	--		--		8,854,587.51
长期投资减值准备	(8,854,587.51 )				(8,854,587.51 )
	--					--
（1）其他债券投资明细
债券种类	年利率	期末余额		减值准备		性 质
北京市中联肉类食品公司	10.98％	8,854,587.51		(8,854,587.51)		委托贷款
（2）长期债券投资减值准备
被投资单位名称 北京市中联肉类食品公司	2005.01.01 8,854,587.51	本期增加 --	本期减少 转 出 转 回 -- --		2005.12.31 8,854,587.51

==> picture [151 x 47] intentionally omitted <==

北京京都会计师事务所有限责任公司 中华人民共和国 北京 100004 建国门外大街22 号 赛特广场五层 电话：+86 (10) 6526 4838 传真：+86 (10) 6522 7521

11、固定资产及累计折旧

（1）固定资产原价

固定资产类别 2005.01.01 本期增加 本期减少 2005.12.31 -- 房屋及建筑物 331,892,943.32 10,077.00 331,882,866.32 机器设备 179,586,314.05 4,077,808.13 31,650,013.24 152,014,108.94 运输设备 40,755,310.06 3,706,671.80 281,015.00 44,180,966.86 其他设备 15,981,554.23 1,273,087.66 2,127,775.80 15,126,866.09 经营租入固定资产 -- -- 28,816,832.40 28,816,832.40 改良支出 597,032,954.06 9,057,567.59 34,068,881.04 572,021,640.61

说明：本公司固定资产中关村科技发展大厦 23,776.39 平方米已向中国银行为本公司贷款 65,629 万元提供抵押。

（2）累计折旧

固定资产类别 2005.01.01 本期增加 本期减少 2005.12.31 -- 房屋及建筑物 33,555,393.11 8,496,996.24 42,052,389.35 机器设备 72,181,834.29 26,023,280.06 13,632,530.91 84,572,583.44 运输设备 18,655,011.83 4,449,672.92 207,910.24 22,896,774.51 其他设备 8,633,328.02 3,144,959.64 1,645,925.98 10,132,361.68 经营租入固定资产 -- 7,686,029.07 4,067,256.12 11,753,285.19 改良支出 140,711,596.32 46,182,164.98 15,486,367.13 171,407,394.17

（3）固定资产减值准备

固定资产类别 房屋及建筑物 机器设备	本期减少 2005.01.01 本期增加 转出 7,532,606.02 -- 7,532,606.02 239,203.15 -- 239,203.15 7,771,809.17 -- 7,771,809.17	转回 -- -- --	2005.12.31
			-- -- --

说明：本期固定资产减值转出为本公司之子公司北京中关村数据科技有限公司机器设备转 。 让及本公司香港嘉华国际中心的房产清理，见[附注五、13]

12、在建工程

==> picture [415 x 110] intentionally omitted <==

			北京京都会计师事务所有限责任公司	北京京都会计师事务所有限责任公司	北京京都会计师事务所有限责任公司
			中华人民共和国
			北京 100004
			建国门外大街22 号
			赛特广场五层
			电话：+86	(10) 6526	4838
			传真：+86	(10) 6522	7521
减：在建工程减值准备	(-- )	(-- )	(-- )		(-- )
在建工程净值	7,345,793.08	980,000.00	456,140.00	8,781,933.08
加：本期增加	--	--	11,812.58	11,812.58
其中：利息资本化	--	--	--		--
减：本期转入固定资产	--	--	--		--
其中：利息资本化	--	--	--		--
减：本期其他减少	204,049.80	980,000.00	456,140.00	1,640,189.80
其中：利息资本化	--	--	--		--
	7,141,743.28	--	11,812.58	7,153,555.86
其中：利息资本化	--	--	--		--
减：在建工程减值准备	(-- )	(-- )	(-- )		(-- )
在建工程净值	7,141,743.28	--	11,812.58	7,153,555.86

说明：本期无借款费用资本化。

• （3）截至 2005 年 12 月 31 日，本公司本期无需计提在建工程减值准备。

13、固定资产清理

2005.12.31

2004.12.31

说明：2001 年 4 月 15 日本公司及原下属公司与钧宝控股有限公司签订房屋转让契约，将 原下属公司顶星投资有限公司及伟恒物业有限公司所拥有的香港北角渣华道 191 号嘉华国际中 心的房产出售给钧宝控股有限公司。该房产本期清理完毕。

14、无形资产

（1）截至 2005 年 12 月 31 日无形资产明细 项 目 取得方式 原值 摊销期限 剩余摊销期限 土地使用权 本公司所属子公司股东投入 18,029,288.40 46-50 年 39.83-44.67 年

==> picture [151 x 47] intentionally omitted <==

北京京都会计师事务所有限责任公司 中华人民共和国 北京 100004 建国门外大街22 号 赛特广场五层 电话：+86 (10) 6526 4838 传真：+86 (10) 6522 7521

软件使用权 外 购 10,000.00 10 年 7.33 年 商标著作权 外 购 1,221,750.00 5 年 1.75-2 年 专利及专有技术 本公司所属子公司股东投入 4,007,602.60 5-10 年 2.25-9.58 年 及自行开发 23,268,641.00

==> picture [116 x 11] intentionally omitted <==

专利及专有技 土地使用权 软件使用权 商标著作权 术 合计 2005.01.01 24,577,956.63 2,853,955.50 676,200.00 2,607,602.60 30,715,714.73

(--) (--) (--) (--) (--)

无形资产净值 24,577,956.63 2,853,955.50 本期增加额 -- -- 本期摊销额 384,205.08 2,846,622.06 本期转出额 8,096,467.14 -- 累计摊销额 1,932,003.99 2,666.56 2005.12.31 16,097,284.41 7,333.44	676,200.00 2,000.00 249,590.00 -- 793,140.00 428,610.00	2,607,602.60 9,150.00 801,584.80 -- 2,192,434.80 1,815,167.80	30,715,714.73	30,715,714.73
			11,150.00 4,282,001.94 8,096,467.14 4,920,245.35 18,348,395.65	11,150.00 4,282,001.94 8,096,467.14 4,920,245.35

==> picture [296 x 10] intentionally omitted <==

无形资产净值 16,097,284.41 7,333.44 428,610.00 1,815,167.80 18,348,395.65 说明：两期数据变动的主要原因为本公司之子公司北京中关村四环医药开发有限责任公司 转让下属子公司北京土政发经济有限公司而减少无形资产。 （3）截至 2005 年 12 月 31 日，本公司无需计提无形资产减值准备。

==> picture [458 x 45] intentionally omitted <==

==> picture [151 x 47] intentionally omitted <==

北京京都会计师事务所有限责任公司 中华人民共和国 北京 100004 建国门外大街22 号 赛特广场五层 电话：+86 (10) 6526 4838 传真：+86 (10) 6522 7521

房租 12,000,000.00 租地费 3,613,333.33 网络建设 费 505,236.50 研发费 24,000,000.00 其他 1,444,060.00 54,736,564.09	-- 12,000,000.00 1,000,000.00 445,403.84 1,100,000.00 880,403.84 207,522.82 -- 84,738.60 6,000,000.00 -- 6,000,000.00 1,293,939.30 33,000.00 151,963.66 12,507,774.52 13,133,000.00 12,206,646.31	11,000,000.00 1,000,000.00 665,000.00 2,948,333.33 122,784.22 382,452.28 -- 24,000,000.00 1,174,975.64 269,084.36 13,434,128.21 41,302,435.88

16、短期借款

借款类别 信用借款 抵押借款 其中：他人抵押 保证借款 其中：他人保证 质押借款 其中：他人质押	2005.12.31 -- -- -- 398,430,000.00 398,430,000.00 100,000,000.00 -- 498,430,000.00	2004.12.31 -- -- -- 233,200,000.00 233,200,000.00 600,000,000.00 -- 833,200,000.00

说明：

（1）本公司用于质押的财产见[附注五、9（2）-E]。

（2）关联方保证见[附注六、2（2）]。

• （3）两期数据变动的主要原因如下：

A、本期归还中国光大银行短期借款 2.3 亿元，新增光大银行长期借款 2 亿元。

B、本公司于 2005 年 9 月 30 日与中国工商银行北京市新街口支行签订以物抵债协议，将 本公司所拥有的位于北京市海淀区中关村大街 18 号的部分房屋产权及相应的土地使用权全额 抵偿所欠中国工商银行北京市新街口支行借款 9,000 万元。相关产权转移手续已于 2005 年 10 月 21 日办理完毕。

（4）截至 2005 年 12 月 31 日，本公司在中国建设银行天津分行的借款 13,843 万元已逾 期，已于 2006 年 1 月偿还该借款，同时重新签订一年期借款合同共计 13,000 万元。

17、应付票据 种 类 2005.12.31 2004.12.31 3,790,305.85 -- 说明：本公司之子公司北京中实混凝土有限责任公司票据结算量增加。 18、应付账款 2005.12.31 2004.12.31 356,264,530.33 499,308,473.62 说明：

==> picture [151 x 47] intentionally omitted <==

北京京都会计师事务所有限责任公司 中华人民共和国 北京 100004 建国门外大街22 号 赛特广场五层 电话：+86 (10) 6526 4838 传真：+86 (10) 6522 7521

（1）截至 2005 年 12 月 31 日，无欠付持本公司 5％（含 5％）以上股份的股东单位的款

==> picture [413 x 42] intentionally omitted <==

==> picture [241 x 10] intentionally omitted <==

2-3 年 7,165,808.58

（3）截至 2005 年 12 月 31 日，本公司无账龄超过 3 年以上的大额应付账款。

19、预收账款

==> picture [265 x 26] intentionally omitted <==

说明：

（1）截至 2005 年 12 月 31 日，无预收持本公司 5％（5％）以上股份的股东单位款项。

（2）截至 2005 年 12 月 31 日，本公司账龄超过 1 年的预收账款共计 1,779,918,427.28 元，其中：

A、项目融资款 1,650,790,000.00 元因 CDMA 项目尚未清算。

B、吉庆里 7 号楼、吉庆里 9-10 号楼、西二旗小区铭科苑项目和中关村科贸中心项目预收 售房款 128,291,981.60 元。

（3）截至 2005 年 12 月 31 日，本公司大额预收账款情况如下：

==> picture [414 x 32] intentionally omitted <==

20、应付工资

2005.12.31 2004.12.31 1,078,779.52 1,993,669.46

说明：截至 2005 年 12 月 31 日余额为尚未支付的职工工资。

21、应付股利

==> picture [151 x 47] intentionally omitted <==

北京京都会计师事务所有限责任公司 中华人民共和国 北京 100004 建国门外大街22 号 赛特广场五层 电话：+86 (10) 6526 4838 传真：+86 (10) 6522 7521

股东名称 应付未流通法人股股利 应付社会流通股股利	2005.12.31 11,641,661.62 4,072,152.88 15,713,814.50	2004.12.31 25,850,000.00 4,072,152.88 29,922,152.88	2004.12.31

说明：

（1）欠付股利的原因为尚未支付。

（2）两期数据变动的主要原因为本期以抵账方式支付股利。

22、应交税金

税 项 增值税 营业税 城建税 企业所得税 土地增值税 个人所得税	2005.12.31 2,083,311.95 41,910,855.13 3,269,835.52 974,610.31 2,046,770.11 231,874.88 50,517,257.90	2004.12.31 1,945,538.46 59,704,455.11 4,535,940.85 2,442,562.03 493,345.23 255,450.37 69,377,292.05	2004.12.31

。 说明：法定税率见[附注三、1]

23、其他应交款

项 目 计缴标准 教育费附加 应缴流转税之3％ 文化事业建设费 应缴流转税之3％	2005.12.31 1,401,396.86 27,088.50 1,428,485.36	2004.12.31 1,943,959.33 -- 1,943,959.33	2004.12.31

24、其他应付款

2005.12.31 161,762,968.13	2004.12.31 232,961,684.16

说明：

（1）截至 2005 年 12 月 31 日，无欠付持本公司 5％（含 5％）以上股份的股东单位的款

项。

==> picture [404 x 95] intentionally omitted <==

==> picture [151 x 47] intentionally omitted <==

北京京都会计师事务所有限责任公司 中华人民共和国 北京 100004 建国门外大街22 号 赛特广场五层 电话：+86 (10) 6526 4838 传真：+86 (10) 6522 7521

（3）截至 2005 年 12 月 31 日，本公司账龄超过 3 年的其他应付款共计 41,194,547.25 元，其中大额为本公司欠启迪控股股份有限公司往来款 3100 万本期尚未支付。 （4）两期数据变动的主要原因为本公司本期缴纳代扣契税款及与首都机场建设投资有限 。 公司往来款减少，详见[附注十、1]

25、预提费用

项 目 房 租 借款利息 工程、水电费 咨询费、审计费 带宽费用 物业管理费 其 他	2005.12.31 130,179.51 9,135,430.05 346,703.56 2,340,000.00 -- 122,545.03 699,455.00 12,774,313.15	2004.12.31 329,579.31 1,815,450.00 276,082.80 2,177,500.00 471,000.00 5,329.03 1,107,134.32 6,182,075.46

说明：

（1）期末结存原因为尚未支付。

（2）两期数据变动的主要原因为本公司预提借款利息增加。

26、预计负债 项目 2005.12.31 担保 244,301,013.57 说明：对外提供担保计提的预计负债见[附注七]。	2004.12.31 244,301,013.57

27、一年内到期的长期负债 一年内到期的长期借款

借款类别 信用借款 抵押借款 其中：他人抵押 保证借款 其中：他人保证 质押借款 其中：他人质押	2005.12.31 -- 656,289,399.23 -- 134,531,101.22 134,531,101.22 12,500,000.00 -- 803,320,500.45	2004.12.31 -- 630,000,000.00 -- 60,000,000.00 60,000,000.00 -- -- 690,000,000.00

说明：

（1）抵押借款：本公司抵押借款本息共计 6.56 亿元已逾期，未按期偿还原因为资金紧 、 。 张。抵押物明细详见[附注五、7(1)-B] [附注五、11(1)]

（2）质押借款：本公司用于质押借款的财产明细详见[附注五、9(2)-E(a)]

==> picture [151 x 47] intentionally omitted <==

北京京都会计师事务所有限责任公司 中华人民共和国 北京 100004 建国门外大街22 号 赛特广场五层 电话：+86 (10) 6526 4838 传真：+86 (10) 6522 7521

（3）2004 年本公司与中国建设银行天津分行签署 1.1 亿元贷款合同，按照有关合同条 款，应于 2005 年 12 月 31 日前还款 4,610 万元，本公司因资金紧张延期于 2006 年 1 月归还。

28、长期借款 借款类别 信用借款 抵押借款 其中：他人抵押 保证借款 其中：他人保证 质押借款 其中：他人质押	2005.12.31 -- -- -- 82,500,000.00 82,500,000.00 42,500,000.00 -- 125,000,000.00	2004.12.31 -- -- -- 50,000,000.00 50,000,000.00 -- -- 50,000,000.00

说明：

（1）两期数据变动原因为本期新增中国光大银行借款。 （2）本公司用于质押借款的财产明细详见[附注五、9(2)-E(a)]

29、长期应付款 项 目 北京科委专项拨款 销售回购房款	2005.12.31 2,000,000.00 60,329,157.76 62,329,157.76	2004.12.31 2,000,000.00 -- 2,000,000.00

说明：两期数据变动原因为本公司房地产项目新增销售回购款。

30、专项应付款 项 目 缓控释制剂技术项目经费 工程抗体研发基地项目经费 飞赛乐项目专项扶持资金 动物细胞培养技术平台和治疗性抗体 产业化研究课题经费 HIV人源化中和抗体的研制课题经费 电子信息产业发展基金 抗体人源化和人源化抗体制备技术平台项目经费 动物细胞表达产品的大规模高效培养技术平台 自主知识产权的信息资源服务门户解决方案及在 北京电子政务中的应用示范项目培育专项资金	2005.12.31 5,000,000.00 -- 1,500,000.00 -- 80,000.00 4,000,000.00 1,800,000.00 120,000.00 1,400,000.00 13,900,000.00	2004.12.31 款项来源 4,000,000.00 国家拔款 1,649,290.90 1,500,000.00 国家拔款 750,000.00 80,000.00 其他来源 3,400,000.00 国家拔款 -- 国家拔款 -- 其他来源 -- 国家拔款 11,379,290.90

==> picture [151 x 47] intentionally omitted <==

北京京都会计师事务所有限责任公司 中华人民共和国 北京 100004 建国门外大街22 号 赛特广场五层 电话：+86 (10) 6526 4838 传真：+86 (10) 6522 7521

31、股本 股份类别 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、其他 未上市流通股份合计 二、限售流通股份 1、国家持有股份 2、境内法人持有股份 限售流通股份合计 三、已上市流通股份 、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 股份总数	2005.01.01 30,000.000 29,700.000 300.000 -- -- -- -- 30,000.000 -- -- -- -- 37,484.694 -- -- -- 37,484.694	配股及增发	单位：万股 本 期 增 减 转增及送股 股权分置改革 小计 2005.12.31 -- -- -- 30,000.000 -- -- -- 29,700.000 -- -- -- 300.000 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 30,000.000 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 37,484.694 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 37,484.694 -- -- --67,484.694	单位：万股 本 期 增 减 转增及送股 股权分置改革 小计 2005.12.31 -- -- -- 30,000.000 -- -- -- 29,700.000 -- -- -- 300.000 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 30,000.000 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 37,484.694 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 37,484.694 -- -- --67,484.694
		-- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --	-- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
	67,484.694			67,484.694

说明：持本公司 5％以上股份的股东为北京住总集团有限责任公司，持股 27,000 万股， 持股比例为 40.01％。

32、资本公积 项 目 2005.01.01 股本溢价 876,396,642.94	本期增加 本期减少 2005.12.31 -- -- 876,396,642.94

---

==> picture [151 x 47] intentionally omitted <==

北京京都会计师事务所有限责任公司 中华人民共和国 北京 100004 建国门外大街22 号 赛特广场五层 电话：+86 (10) 6526 4838 传真：+86 (10) 6522 7521

股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 关联交易差价 其他资本公积	25,576,489.26 13,528,927.81 -- -- -- -- -- -- -- 5,465,537.85 -- -- 6,326,684.58 6,392,296.61 -- 913,765,354.63 19,921,224.42 --	39,105,417.07 -- -- 5,465,537.85 12,718,981.19 933,686,579.05	39,105,417.07 -- -- 5,465,537.85 12,718,981.19

说明：

（1）股权投资准备增加的原因为本公司之子公司资本公积增加。 （2）其他资本公积增加的原因见[附注十、1]

33、盈余公积

项 目 2005.01.01 本期增加 本期减少 2005.12.31 法定盈余公积 41,507,582.35 -- -- 41,507,582.35 法定公益金 41,507,582.35 -- -- 41,507,582.35 -- -- -- -- 任意盈余公积 83,015,164.70 -- -- 83,015,164.70

34、未分配利润

2005.01.01 本期增加 本期减少 2005.12.31 (661,250,101.71) (531,275,493.34) -- (1,192,525,595.05) 说明：本期增加(531,275,493.34)元为当期净利润。

35、主营业务收入及成本

（1）合并数

A、按业务性质

2005 年度 2004 年度 项 目 收 入 成 本 收 入 成 本 房地产开发 122,628,078.41 105,952,278.21 904,421,977.49 511,615,234.56 及建安施工 生物医药 337,846,199.19 73,934,036.63 349,338,281.09 68,238,897.06 信息通信 16,187,125.69 26,510,045.30 64,857,725.09 56,379,089.84 其 他 29,109,140.37 20,028,978.29 6,199,072.78 6,538,813.13 分部间抵销 (--) (--) (--) (--) 505,770,543.66 226,425,338.43 1,324,817,056.45 642,772,034.59

B、按地区

==> picture [415 x 62] intentionally omitted <==

==> picture [151 x 47] intentionally omitted <==

北京京都会计师事务所有限责任公司 中华人民共和国 北京 100004 建国门外大街22 号 赛特广场五层 电话：+86 (10) 6526 4838 传真：+86 (10) 6522 7521

分部间抵销 (--) (--) (33,424,635.49) (33,424,635.49) 505,770,543.66 226,425,338.43 1,324,817,056.45 642,772,034.59

说明：前五名客户销售额合计 101,238,845.68 元，占主营业务收入的 20.02％。 C、主营业务收入、成本两期数据变动的主要原因为上期本公司房地产项目竣工决算，本 期销售减少。 （2）母公司 A、按业务性质

==> picture [417 x 89] intentionally omitted <==

==> picture [50 x 11] intentionally omitted <==

2005 年度 2004 年度 地 区 收入 成本 收入 成本 北京地区 42,178,227.01 31,764,058.16 909,085,344.27 515,159,520.83 C、主营业务收入、成本两期数据变动的主要原因为上期本公司房地产项目竣工决算，本 期销售减少。

36、主营业务税金及附加

项 目 计缴标准 营业税 应纳税收入的3％、5 ％ 城建税 应纳流转税的7％ 教育费附加 应纳流转税的3％ 土地增值税 应纳税收入的1％ 其 他	2005年度 4,192,482.14 3,832,805.34 1,646,617.33 268,482.15 120,905.04 10,061,292.00	2004年度 47,530,211.13 7,097,050.67 3,049,031.77 8,021,308.23 19,350.48 65,716,952.28

说明：两期数据变动的主要原因为上期本公司房地产项目竣工决算。

37、其他业务利润

项 目 加工劳务 出租开发 产品 材料销售 办公楼出 租	2005年度 其他业务收入 其他业务支出 1,794,197.03 1,047,575.47 6,718,051.38 7,447,326.81 78,341.87 23,895.33 20,181,363.84 19,439,535.02	2004年度 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 746,621.56 2,284,092.19 1,109,235.35 1,174,856.84 (729,275.43) 6,715,606.39 6,246,814.48 468,791.91 54,446.54 98,035.81 95,255.09 2,780.72 741,828.82 18,699,526.25 23,815,790.47 (5,116,264.22)	其他业务利润

==> picture [151 x 47] intentionally omitted <==

北京京都会计师事务所有限责任公司 中华人民共和国 北京 100004 建国门外大街22 号 赛特广场五层 电话：+86 (10) 6526 4838 传真：+86 (10) 6522 7521

其 他 923,970.54 1,082,011.56 (158,041.02) 149,007.00 6,053.94 142,953.06 29,695,924.66 29,040,344.19 655,580.47 27,946,267.64 31,273,149.33 (3,326,881.69) 说明：两期数据变动的主要原因为本期办公楼出租收入增加及办公楼维修费用减少。 38、管理费用

2005 年度 2004 年度 141,062,005.15 214,193,022.02

说明：两期数据变动的主要原因为上期计提大额坏账准备。

39、财务费用 项 目 2005年度 利息支出 116,885,293.29 减：利息收入 19,579,280.47 汇兑损失 1,244.51 减：汇兑收益 -- 手续费 1,228,065.57 98,535,322.90	2004年度 142,662,607.76 21,809,803.49 0.04 125.89 2,063,867.25 122,916,545.67

40、投资收益 （1）合并数 类 别 股票投资收益 债权投资收益 其中：债券收益 委托贷款收益 其他债权投资收益 股权投资收益 其中：权益法核算 成本法核算 股权转让收益 委托理财收益 股权投资差额摊销 减：短期投资跌价准备 长期投资减值准备 委托贷款投资减值准备 (	2005年度 2004年度 1,952,023.96 1,479,270.93 -- 3,151,119.99 -- 605,080.00 -- 2,546,039.99 -- -- (78,233,145.47) 25,210,145.72 (78,413,145.47) 19,028,863.32 180,000.00 6,181,282.40 6,348,061.61 20,219,465.72 -- -- 412,091.99 (81,215.23) -- (1,052,001.28) 302,023,152.25 35,260,391.75 -- (4,731,725.00 ) 371,544,120.16 ) 20,502,121.66

说明：两期数据变动的主要原因为本期对中关村证券股份有限公司、中国光大银行计提长 期投资减值准备及部分联营公司亏损。

==> picture [151 x 47] intentionally omitted <==

北京京都会计师事务所有限责任公司 中华人民共和国 北京 100004 建国门外大街22 号 赛特广场五层 电话：+86 (10) 6526 4838 传真：+86 (10) 6522 7521

（2）母公司 类 别 股票投资收益 债权投资收益 其中：债券收益 委托贷款收益 其他债权投资收益 股权投资收益 其中：权益法核算 成本法核算 股权转让收益 委托理财收益 股权投资差额摊销 减：短期投资跌价准备 长期投资减值准备 委托贷款投资减值准备 (	2005年度 -- -- -- -- -- (63,311,511.09) (63,311,511.09) -- -- -- 1,213,691.95 -- 301,594,402.25 -- 363,692,221.39 )	2004年度 -- -- -- -- -- 28,107,813.41 22,187,431.01 5,920,382.40 18,902,086.69 -- 1,317,717.60 -- 27,487,121.75 -- 20,840,495.95

说明：两期数据变动的主要原因为本期对中关村证券股份有限公司、中国光大银行计提长 期投资减值准备及部分联营公司亏损。

41、补贴收入 项 目 增值税返还	2005年度 4,390,500.00	2004年度 2,345,762.66	2004年度

说明：本公司之子公司北京中关村四环医药开发有限责任公司下属北京四环医药科技股份 有限公司根据良乡工业区税收优惠政策收到北京市良乡经济开发区管委会增值税返还款。

42、营业外收入 项 目 罚款收入 废品收入 违约金收入 转让电信增值业务收益 固定资产清理收益 其 他	2005年度 164,908.86 -- 37,000.00 -- 3,520,390.44 97,458.56 3,819,757.86	2004年度 119,172.17 1,035.00 -- 2,000,000.00 2,460,080.40 293,277.25 4,873,564.82

43、营业外支出

项 目 固定资产清理损失 罚款支出 担保损失支出 固定资产盘亏 预计负债 捐赠支出 税收滞纳金 固定资产减值准备 其 他	北京京都会计师事务所有限责任公司 中华人民共和国 北京 100004 建国门外大街22 号 赛特广场五层 电话：+86 (10) 6526 4838 传真：+86 (10) 6522 7521 2005年度 2004年度 10,141,760.83 692,317.07 172,962.11 3,134,087.81 3,071,839.34 6,000,000.00 -- 7,199.87 -- 9,409,426.88 445,000.00 1,045,000.00 1,737.40 5,699.34 -- (30,856.59) 116,817.51 105,749.77 13,950,117.19 20,368,624.15

说明：两期数据变动的主要原因为除本期因本公司之子公司北京中关村数据科技有限公司 固定资产清理损失增加外，预计负债、担保损失和罚款支出较上年大幅减少。

44、所得税

44、所得税
	2005.12.31	2004.12.31
	7,016,218.49	7,823,988.69
45、收到的其他与经营活动有关的现金373,224,012.81元，其中：
项 目		2005年度
广东新长城移动通信有限公司		309,321,172.27
信远产业控股集团有限公司		10,381,727.00
北京高德广成房地产开发有限公司		9,500,000.00
内蒙古四通金穗电子有限公司包头分公司		8,620,000.15
北京万佳房地产开发有限公司		7,300,000.00
北京森泰克数据通信技术有限公司		5,000,000.00
46、支付的其他与经营活动有关的现金291,132,877.45元，其中：
项 目		2005年度
费用性支出		199,215,780.57
军事医学科学研究院		20,000,000.00
北京中保康广告有限公司		15,097,337.00
代缴契税		13,680,937.91
湖州太湖中关村科技软件有限公司		6,630,000.00
质押、冻结及保证金存款		4,627,995.19
47、收到的其他与投资活动有关的现金19,125,556.85元，其中：
项 目		2005年度

==> picture [151 x 47] intentionally omitted <==

北京京都会计师事务所有限责任公司 中华人民共和国 北京 100004 建国门外大街22 号 赛特广场五层 电话：+86 (10) 6526 4838 传真：+86 (10) 6522 7521

利息收入

因合并范围增加而带入的期初货币现金

10,597,634.30 8,527,922.55

48、收到的其他与筹资活动有关的现金 72,457,457.76 元，其中： 项 目

销售回购房款 北京高新技术成果转化服务中心

2005年度 60,329,157.76 8,958,800.00

49、支付的其他与筹资活动有关的现金 1,228,065.57 元，其中： 项 目 2005年度 金融机构手续费 1,228,065.57

六、关联方关系及其交易

1、关联方 （1）存在控制关系的关联方 A、关联方名称及与本公司关系 关联方名称 与本公司关系 北京住总集团有限责任公司 本公司之控股股东 B、关联方概况 关联方名称 注册地 性质 法定代表人 主营业务

北京市朝阳区 房地产开发、施工 国有独资 张贵林 东三环中路 总承包、装饰装潢等

C、关联方注册资本及其变化

关联方名称 2005.01.01 本期增加 本期减少 2005.12.31 北京住总集团有限责任公司 62,072 万元 -- -- 62,072 万元 D、关联方所持股份或拥有权益及其变化 2005.12.31 2004.12.31 关联方名称 股份（权益） 比例％ 股份（权益） 比例％ 北京住总集团有限责任公司 270,000,000.00 40.01％ 270,000,000.00 40.01％ （2）不存在控制关系的关联方及与本公司关系 关联方名称

与本公司关系

==> picture [151 x 47] intentionally omitted <==

北京京都会计师事务所有限责任公司 中华人民共和国 北京 100004 建国门外大街22 号 赛特广场五层 电话：+86 (10) 6526 4838 传真：+86 (10) 6522 7521

北京正荣建设工程有限责任公司 启迪控股股份有限公司 北京中关村开发建设股份有限公司 北京大中关幕墙技术装饰有限公司 广东新长城移动通信有限公司 北京中关村通信网络发展有限责任公司 湖州太湖中关村科技软件有限公司 四通集团公司

受同一控股股东控制 本公司联营公司 本公司联营公司 本公司联营公司 本公司参股公司 本公司参股公司 本公司子公司之联营公司 相同的关键管理人员

2、关联交易 与不存在控制关系关联方的关联交易 （1）提供资金 资金提供方 资金使用方 利 率 2005年度利息 2004年度利息 四通集团公司 -- 421,978.08

本公司 银行同期贷款利率 1,823,275.00 1,928,245.00

本公司 银行同期贷款利率 2,192,926.38 12,477,301.96

	（2）担保 提供担保企业名称 本公司	被担保方 本公司 本公司	北京京都会计师事务所有限责任公司 中华人民共和国 北京 100004 建国门外大街22 号 赛特广场五层 电话：+86 (10) 6526 4838 传真：+86 (10) 6522 7521 担保事项 2005.12.31 2004.12.31 短期借款 260,000,000.00 270,000,000.00 短期借款 -- 150,000,000.00 短期借款 119,634,623.00 -- 银行借款 180,000,000.00 180,000,000.00

==> picture [151 x 47] intentionally omitted <==

北京京都会计师事务所有限责任公司 中华人民共和国 北京 100004 建国门外大街22 号 赛特广场五层 电话：+86 (10) 6526 4838 传真：+86 (10) 6522 7521

北京中关村开发建设 本公司 银行借款 66,470,000.00 70,000,000.00 股份有限公司 本公司 北京中关村通信网络 银行借款 3,120,000,000.00 3,120,000,000.00 发展有限责任公司 本公司 北京中关村通信网络 银行借款 270,000,000.00 270,000,000.00 发展有限责任公司 （3）受让资产及股权 受让方 出让方 受让内容 受让时点 受让价格 北京中关村开发建 北京云水山庄度假村 2005-12-1 5,740,000.00 设股份有限公司 有限公司 22％的股权 北京中关村开发建 北京云水山庄度假村 本公司之子公司 设股份有限公司 有限公司 1％的股权 2005-12-1 260,000.00

说明：

A、本公司受让北京云水山庄度假村有限公司股权的说明见[附注十、2]。

B、本公司之子公司北京中实混凝土有限责任公司于 2005 年 11 月 29 日与北京中关村开发 建设股份有限公司签订股权转让协议，受让其所持有的北京云水山庄度假村有限公司 1％的股 权。

3、关联交易未结算金额

3、关联交易未结算金额
（1）存在控制关系的关联方往来
关联方名称	账户性质	2005.12.31			比例		2004.12.31	比例
北京住总集团有限责任公司住一分部	其他应收款			--	--		5,888,875.00	0.20％
北京住总集团有限责任公司住三分部	其他应收款			--	--		10,578,362.50	0.35％
				--	--		16,467,237.50	0.55％
关联方名称	账户性质	2005.12.31			比例		2004.12.31	比例
北京住总集团有限责任公司开发部	其他应付款			--	--		1,779,966.12	0.76％
（2） 不存在控制关系的关联方往来
关联方名称 账户性质	2005.12.31			比例			2004.12.31	比例
广东新长城移动通信有 限公司 其他应收款	1,586,241,413.35			63.49％		2,043,207,927.85		68.05％
四通集团公司 其他应收款	36,000,000.00			1.44％			31,000,000.00	1.03％
北京正荣建设工程有限 责任公司 其他应收款			--		--		8,504,927.00	0.28％

	北京中关村开发建设股 份有限公司 其他应收款 307,763,656.72 *泉州远太“万城阁＂ 其他应收款 -- 北京中关村通信网络发 展有限责任公司 其他应收款 103,875,925.23 2,033,880,995.30 关联方名称 账户性质 2005.12.31 北京中关村开发建设股 份有限公司 应付账款 193,126,899.92 北京大中关幕墙装饰技 术公司 应付账款 1,385,816.00 194,512,715.92 关联方名称 账户性质 2005.12.31 北京中关村通信网络发 展有限责任公司 预收账款 1,650,790,000.00 关联方名称 账户性质 2005.12.31 启迪控股股份有限公司 其他应付款 32,532,537.50 北京大中关幕墙技术装 饰有限公司 其他应付款 4,559,768.09 北京中关村开发建设股 份有限公司 其他应付款 14,576,922.72 湖州太湖中关村科技软 件有限公司 其他应付款 -- 51,669,228.31	北京京都会计师事务所有限责任公司 中华人民共和国 北京 100004 建国门外大街22 号 赛特广场五层 电话：+86 (10) 6526 4838 传真：+86 (10) 6522 7521 12.32％ 306,012,667.97 10.19％ -- 750,000.00 0.02％ 4.16％ 103,875,925.23 3.46％ 81.40％ 2,493,351,448.05 83.04％ 比例 2004.12.31 比例 54.21％ 199,471,421.47 39.95％ 0.39％ 1,385,816.00 0.28％ 54.60％ 200,857,237.47 40.23％ 比例 2004.12.31 比例 91.25％ 1,650,790,000.00 89.75％ 比例 2004.12.31 比例 20.11％ 38,109,262.50 16.36％ 2.82％ 4,559,768.09 1.96％ 9.01％ 10,866,789.03 4.66％ -- 6,630,000.00 2.85％ 31.94％ 60,165,819.62 25.83％

注：* 泉州远太“万城阁＂本期不再为本公司关联方。

七、或有事项 1、母公司对外担保事项 金 额 序号 被担保单位 (万元) 贷款行 借款起始期 借款终止期 反担保财产

5,000 2005-5-31 2006-5-16

==> picture [151 x 47] intentionally omitted <==

北京京都会计师事务所有限责任公司 中华人民共和国 北京 100004 建国门外大街22 号 赛特广场五层 电话：+86 (10) 6526 4838 传真：+86 (10) 6522 7521

	北京国信华电物资 贸易中心	995	中国农业银行 北京市西城区支行	2002-4-29	2002-11-30	说明A
	福州华电房地产公司	1,500	中信实业银行 福州分行闽都支行	2001-8-23	2002-8-23	说明B
	北京中华民族园蓝 海洋有限责任公司	2,935	北京市农村 信用合作总社	2000-7-26	2001-8-26	说明C
	北京华运达房地产 开发有限责任公司	14,000	中国建设银行 北京市分行	2001-11-30	2002-11-29	说明D
(6)	广夏(银川)实业股份 有限公司	5,000	中国工商银行 银川市西城支行	2000-12-28	2001-12-27	说明E
(7)	北京建工集团有限 责任公司	4,000	中国建设银行 北京月坛支行	2004-3-30	2006-3-29
(8)	北京建工集团有限 责任公司	4,020	中国建设银行 北京月坛西四支行	2004-3-3	2006-3-2
(9) (10)	中关村科技贸易 中心商品房承购人 中关村科技贸易 中心商品房承购人	1,840 5,194	华夏银行 北京中轴路支行 中国建设银行 北京建国支行			说明F 说明F

==> picture [151 x 47] intentionally omitted <==

北京京都会计师事务所有限责任公司 中华人民共和国 北京 100004 建国门外大街22 号 赛特广场五层 电话：+86 (10) 6526 4838 传真：+86 (10) 6522 7521

(11)	蓝筹名座商品房 承购人	3,296	中国建设银行 北京建国支行			说明F
(12)	中关村科技贸易中心 商品房承购人	3,880	中国银行 北京分行海淀支行			说明F
(13) (14)	中关村科技贸易中心 商品房承购人 蓝筹名座商品房 承购人	14,003 13,744	交通银行 北京公主坟支行 交通银行 北京公主坟支行			说明F 说明F
(15)	蓝筹名居商品房 承购人	5,481	交通银行 北京公主坟支行			说明F
(16)	蓝筹名座商品房 承购人	3,646	招商银行 北京西三环支行			说明F
(17)	北京森泰克数据通信 技术有限公司	1,950	华夏银行总行营业部	2004-5-24	2005-5-24	展期至2006-5-24
	小计	90,484

说明：

A、本公司为北京国信华电物资贸易中心（以下简称“国信公司”）于中国农业银行北京 市西城支行的 3,350 万元人民币承兑汇票提供 2,345 万元人民币担保一案，由于国信公司不能 按时还款，农行西城支行分别于 2002 年 11 月 11 日及 2003 年 1 月 2 日起诉国信公司及本公 司，要求国信公司还款，本公司承担连带责任。经法院调解，西城支行同意国信公司于 2003 年 6 月 30 日前偿还 350 万及利息，2003 年 8 月 14 日前偿还 1,995 万元及利息，本公司承担 连带责任。截至 2005 年 12 月 31 日，国信公司还款 350 万元，本公司履行担保责任代为还款 1,000 万元。本公司房地产开发项目中关村科技贸易中心 3,004.82 平方米已被法院查封。截 止报告日，本公司累计计提了 1,995 万元预计负债。

B、2000年6月19日，福州华电房地产公司（以下简称“华电公司＂）为本公司出具反担保 书，表明如本公司为其在银行的贷款提供担保，华电公司将以自己开发的友谊大厦可销售面积 3万平方米抵押给本公司做反担保。2001年8月15日，本公司与中信银行福建分行闽都支行签订 《保证合同》，为华电公司在中信银行福州分行的1,500万元委托贷款提供担保，该贷款期限 为2001年8月23日至2002年8月23日，华电公司逾期未能还款。2004年委托方北京托普天空科技 有限公司提起诉讼，对本公司做为第三人诉讼，福州市中级人民法院于2006年2月作出终审判 决，判决本公司对华电公司所欠托普公司借款本金及利息、逾期利息、复利承担连带清偿责 任。截止报告期，本公司累计计提了1,500万元预计负债。

C、本公司因为北京中华民族园蓝海洋有限公司（以下简称“蓝海洋公司＂）在北京市农 村信用合作社营业部（以下简称“农信社＂）的3,000万借款提供担保而被农信社起诉要求承 担连带清偿责任。2003年3月，北京市第一中级人民法院作出[（2003）一中民初字第440号] 《民事判决书》，判决本公司对蓝海洋公司在农信社的3,000万借款本金及利息、逾期利息、 复利承担连带保证责任。目前法院准备拍卖蓝海洋项目，因该项目土地的权属问题，具体拍卖 方案尚在研究中。截止报告日，本公司累计本公司计提了3,000万元预计负债。

D、本公司因为北京华运达房地产开发有限公司（以下简称“华运达＂）在中国建设银行 北京市分行（以下简称“建行北京分行＂）的15,000万借款提供担保而被建行北京分行起诉要 求承担担保责任，2003年12月3日，北京市高级人民法院作出[（2003）高民初字第812号]《民 事判决书》，判决本公司对华运达在建行北京分行的15,000万贷款本金及利息、逾期利息、复 利承担连带保证责任。本公司持有的四环医药公司的4,000万股股权和持有的北京中关村开发

==> picture [151 x 47] intentionally omitted <==

北京京都会计师事务所有限责任公司 中华人民共和国 北京 100004 建国门外大街22 号 赛特广场五层 电话：+86 (10) 6526 4838 传真：+86 (10) 6522 7521

建设股份有限公司的1.2亿股股权已被建行北京分行申请查封。2004年本公司代为偿还1,000万 元借款后，向北京市高级人民法院提出执行申请，经高法民事裁定，因北京华运达房地产开发 有限公司确无财产可供执行，原民事判决书中止执行。截止报告日，本公司累计计提了15,000 万元预计负债。

E、本公司因为广夏（银川）实业股份有限公司（以下简称“银广夏＂）在中国工商银行 宁夏市西城支行（以下简称“西城支行＂）的5,000万借款提供担保而被西城支行起诉要求承 担担保责任，2002年3月11日，宁夏回族自治区高级人民法院作出[（2002）宁经初字第29号] 《民事判决书》，判决本公司对银广夏在西城支行的5,000万贷款本金及518,795.50元的利息 承担连带清偿责任。本公司不服该判决，于2002年4月12日向最高人民法院提起上诉并被受 理，现二审已经审理终结，最高人民法院二审判决维持原判。2003年3月26日，根据（2003） 宁高法执裁字第5号民事裁定书，查封了本公司持有的北京中关村四环医药的8,000万股权。截 止报告日，本公司累计计提了5,000万元预计负债。

F、截至 2005 年 12 月 31 日，本公司为银行向商品房承购人发放的总额为 51,084 万元个 人住房抵押贷款提供保证，该保证责任在商品房承购人取得房屋所有权证并办妥抵押登记后解 除。

2、对联营及参股公司担保事项

序号 被担保单位 (1)北京中关村通信网络 发展有限责任公司 (2)北京中关村通信网络 发展有限责任公司 (3)北京中关村通信网络 发展有限责任公司 (4)北京中关村通信网络 发展有限责任公司 (5)北京中关村开发建设 股份有限公司 (6)北京中关村开发建设 股份有限公司 小计 合计	金 额 (万元 ) 贷款行 256,000 广东发展银行 北京分行 51,000 广东发展银行 北京分行 5,000 广东发展银行 北京分行 27,000 建设银行 天津市分行 18,000 中国建设银行 北京建国支行 6,647 中国建设银行 363,647 454,131	借款起始期 2001-6-28 2001-12-29 2002-6-20 2002-3-26 2005-4-27 2003-10-24	借款终止期 2006-7-28 2006-7-28 2006-7-28 2003-3-25 2006-4-26 2005-10-23	反担保财产

八、 承诺事项

截至 2005 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露而未披露的承诺事项。

九、 资产负债表日后事项

1、本公司以持有的中关村证券股份有限公司的 1 亿股权作为质押担保，接受北京市自来 水集团有限责任公司委托中国工商银行北京分行新街口支行向本公司发放金额 1 亿元、期限为 1 年的委托贷款。该笔借款于 2005 年 1 月 28 日到期，展期至 2006 年 1 月 27 日。截至 2006 年 4 月 13 日，该笔借款已逾期，尚未归还原因为资金紧张。

• 2、截至 2006 年 4 月 13 日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。

==> picture [151 x 47] intentionally omitted <==

北京京都会计师事务所有限责任公司 中华人民共和国 北京 100004 建国门外大街22 号 赛特广场五层 电话：+86 (10) 6526 4838 传真：+86 (10) 6522 7521

十、其他重要事项

1、债务重组

A、本公司于 2005 年 9 月 30 日与中国工商银行北京市新街口支行签订以物抵债协议，将 本公司所拥有的位于北京市海淀区中关村大街 18 号中关村科技贸易中心 11、12、17 层的部分 房屋产权及相应的土地使用权，全额抵偿所欠中国工商银行北京市新街口支行借款 9,000 万 元。相关产权转移手续已于 2005 年 10 月 21 日办理完毕。

B、本公司于 2005 年 6 月 9 日与首都机场建设投资有限公司签订清算协议，将本公司所拥 有的位于北京市海淀区中关村大街 18 号中关村科技贸易中心 16、17 层部分房产，抵偿本公司 所欠首都机场建设投资有限公司债务 38,494,273.00 元。相关产权转移手续已于 2005 年 7 月 28 日办理完毕。

-- 根据《企业会计准则 债务重组》的有关规定，本公司将上述两项重组债务的账面价值与 转让的非现金资产账面价值和相关税费之和的差额共计 6,392,296.61 元，确认为资本公积。

2、经第二届董事会 2005 年度第五次临时会议审议通过，本公司于 2005 年 11 月 29 日与 北京中关村开发建设股份有限公司（以下简称“中关村建设＂）签订股权转让协议，决定按法 定程序受让中关村建设所持有的北京云水山庄度假村有限公司（以下简称“云水山庄＂）22％ 的股权，转让总价款共计 574 万元。本次转让业经北京中审会计师事务所于 2005 年 11 月 18 日出具中审评报字[2005]第 5008 号资产评估报告，评估基准日为 2005 年 9 月 30 日，评估后 的云水山庄净资产为 2,087 万元。转让完成后，本公司持有云水山庄 99％的股权。

3、本公司控股股东北京住总集团有限责任公司（以下简称“住总集团＂）于 2005 年 12 月 7 日与海源控股有限公司（以下简称“海源控股＂）和重庆海德实业有限公司（以下简称 “海德实业＂）签署了《股权转让合同》，将住总集团所持有的全部本公司法人股 270,000,000.00 股（占公司总股本的 40.01％）分别转让给海源控股和海德实业，其中转让给 海源控股 168,772,959 股，占公司总股本的 25.01％，转让价款合计 13097.77 万元；转让给 海德实业 101,227,041 股，占公司总股本的 15％，转让价款合计 7855.82 万元。2006 月 3 月 31 日，住总集团与海德实业有限公司签署了《终止协议书》，不再向海德实业转让股权。 2006 年 4 月 4 日，住总集团与北京鹏泰投资有限公司（以下简称“鹏泰投资＂）签署了《股 权转让合同》，将其所持有的公司法人股 101,227,041 股转让给鹏泰投资，占公司总股本的 15％，转让价款合计 7,855.82 万元。2006 年 4 月 10 日，鹏泰投资分别与北京市国有资产经 营有限责任公司（持有本公司 1100 万股权，占总股本的 1.63％）和联想控股有限公司（持有 本公司 300 万股，占总股本的 0.44％）签署了《国有法人股转让协议》，收购价款与前次受 让住总集团股份价格一致，协议生效及过户完成后，鹏泰投资将合并持有本公司国有法人股 115,227,041 股，占总股本的 17.07％。上述相关股权转让协议尚待有关部门批准。

4 、本公司关于持续经营的说明

（ 1 ）以下事项的存在将对本公司持续经营能力产生重大影响：

截至 2005 年 12 月 31 日，母公司会计报表显示营运资金为负，流动负债总额高于流动资 产总额 3.18 亿元（其中短期借款 4.98 亿元，一年内到期的长期负债 8.03 亿元，逾期贷款本 息合计 8.42 亿元），财务费用 1.05 亿元；本公司累计亏损额已达 12.03 亿元。

截至 2005 年 12 月 31 日，本公司对外提供担保 45.41 亿元，其中涉诉担保 2.44 亿元，承 担连带责任；逾期担保 5.81 亿元；为北京中关村通信网络发展有限责任公司 31.2 亿担保的 借款将于 2006 年 7 月 28 日到期，该公司财务状况恶化。 本公司部分资产被抵押、质押，部分资产被依法查封。

==> picture [151 x 47] intentionally omitted <==

北京京都会计师事务所有限责任公司 中华人民共和国 北京 100004 建国门外大街22 号 赛特广场五层 电话：+86 (10) 6526 4838 传真：+86 (10) 6522 7521

本公司及部分控股子公司、联营公司亏损。

（2）本公司管理层拟采取的改善措施：

2005 年本公司管理层一方面大力推进股权清理工作，对停业、半停业或亏损严重的控、 参股公司进行清算、重组，力争消灭亏损源，完成了本公司智能产品事业部等单位的清算工 作；另一方面加强对应收款项清理力度，清理收回各项债权 3.70 亿元，公司合并现金流量表 现金净流入 1.72 亿元；同时进一步加强对各项担保的风险监控，化解担保风险，截至 2005 年 12 月 31 日，本公司担保总额比去年同期减少 3.47 亿元。

但由于本公司所投资的中关村证券股份有限公司被托管清理、中国光大银行股份有限公司 由国家有关部门主导的股权重组和增资扩股方案未能如期于 2005 年出台，均要计提较大比例 的减值准备；重大担保涉诉案件虽经多方努力有所进展，终因不确定因素较多还未能最终解 决；以及部分股权转让项目未能按计划完成等原因影响，本公司 2005 年形成亏损局面。

2006 年本公司管理层提出“一个目标、三大任务＂的工作计划。其中一大目标就是确保 全年实现盈利；三大任务：一是力争尽快完成重组和股改工作；二是力争年内解决 CDMA 项目 的清理和解除担保工作；三是抓紧落实房地产开发项目合作，尽快形成新的经济增长点。 为保证上述目标实现，2006 年要重点做好以下几项工作：

A、加强管理，特别是加强各项投资的控制力度，建立良好的管理模式：

a 、首先是加强控股管理，在财务和人事上加强对子公司的控制力度，加强预算管理和内 部审计监督，实行集权管理。

b、对于不同类型的公司区别管理，提出不同的管理要求。对于经营稳定、对公司有利润 贡献的经营实体，要加强预算管理，继续保持健康发展的势头；对于投资回报率低于资金成本 且前景不明的股权投资，要详细研究退出途径，盘活资源回笼资金；对于房地产开发形成的物 业资产，要研究制定资产经营管理政策，统一协调、统筹安排。

c 、对于新项目要加强投资决策的风险控制，在法律、内部控制等方面加大关注力度，制 定完善的工作流程。

B、进一步加强预算管理的硬性约束，保证各经营单位的正常运行。 2006 年度本公司将进一步对各子公司推进科学管理，加大改革调整力度，重新确立企业 定位，严格控制成本费用。制定了年度经营预算指标，并层层落实至公司管理层、各子公司。 同时按月、按季跟踪考核，加强对各控股公司预算执行的监督，以保证各业务单元的正常经 营。

C、继续抓紧落实清理应收款工作，加强担保监控、化解担保风险。

2006 年度本公司管理层将继续实施责任制，将应收款项回收中的重要事项落实到各责任 人，同时将进一步加强对各项担保的风险监控，化解担保风险。一方面要制定切实可行的措

施，解决好以前已经涉诉的各项担保及债权的盘活清理工作，另一方面加强风险控制，确保不 出现新的涉诉担保和有风险的债权。

本公司管理层一直高度重视为北京中关村通信网络发展有限责任公司在广东发展银行的

31.2 亿元贷款提供担保一事，千方百计化解担保风险。本公司将与北京中关村通信网络发展有 限责任公司共同努力，积极清收使用该项贷款投资形成的债权和资产，力争于 2006 年将收回 的资金偿还借款，北京中关村通信网络发展有限责任公司结清债权债务后，本公司的担保责任 即告解除。

D、落实新项目、培育公司新的增长点。

目前本公司已经将新的利润增长点基本锁定在房地产业务，将在现有房地产业务的基础上 开发新项目。

==> picture [151 x 47] intentionally omitted <==

北京京都会计师事务所有限责任公司 中华人民共和国 北京 100004 建国门外大街22 号 赛特广场五层 电话：+86 (10) 6526 4838 传真：+86 (10) 6522 7521

首先，目前部分房地产项目已经取得了积极的进展，本公司有望参与其中的一级土地开发 和二级开发。本公司将吸取以往的经验，扎实做好前期规划和管理工作，并注意积累经验、锻 炼队伍。

其次，除了介入新的房地产开发项目之外，考虑到本公司的资金实力和自身状况，2006 年工作重点也包括已经涉诉案件中的房地产项目盘活。这类项目所需资金较少，周期也相对较 短，同时可以一并解决担保和清欠问题。

目前战略重组已经取得了实质性进展，如[附注十、3]所述。如果重组顺利完成，本公司 的性质将发生根本的改变，这种改变将对本公司的运行机制、管理模式、文化氛围等方面带来 深刻影响，本公司也将会调整战略、机构和人员，重塑文化。同时与重组紧密相关的是股改工 作，本公司已被国资委和证监会列为 2006 年应完成股改的 174 家上市公司之一。如果重组和 股改完成，本公司将站在一个机制和体制的全新平台上开始发展。

十一、净资产收益率及每股收益

		净资产收益率	净资产收益率				每股收益
报告期利润	全面摊薄 2005 2004		加权平均 2005	2004	全面摊薄 加权平均 2005 2004 2005 2004
	年度	年度	年度	年度	年度	年度 年度		年度
主营业务利润	53.96	61.00	36.12	63.70	0.3990	0.9133 0.3990		0.9133
营业利润	(29.30)	6.11	(19.61)	6.38	(0.2167)	0.0914 (0.2167)		0.0914
净利润	(106.46)	5.74	(71.25)	5.99	(0.7873)	0.0859 (0.7873)		0.0859
扣除非常性损 益后净利润	(111.04)	2.34	(74.32)	2.45	(0.8211)	0.0351 (0.8211)		0.0351
其中，2005年度非经常性损益项目及其金额如下
项 目							金 额
短期投资收益							1,390,817.07
股权转让收益							6,190,921.69
营业外收入							3,773,439.41
营业外支出							(9,604,225.28)
对非金融企业收取的资金占用费							12,174,498.81
资产减值准备转回							10,189,405.89
							24,114,857.59
扣除所得税影响							(1,258,921.70 )
							22,855,935.89

十二、会计报表的批准

本会计报表及会计报表附注业经本公司第三届董事会第二次会议于 2006 年 4 月 13 日批 准。