BEIJING CAPITAL DEVELOPMENT CO.,LTD — Interim / Quarterly Report 2002

Aug 7, 2002

二零零二年半年度报告 北京天鸿宝业房地产股份有限公司

北京天鸿宝业房地产股份有限公司

二零零二年半年度报告

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二零零二年半年度报告 北京天鸿宝业房地产股份有限公司

北京天鸿宝业房地产股份有限公司 2002 年半年度报告正文

重要提示、释义及目录

重要提示：本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准 确性和完整性承担个别及连带责任。

公司董事戴肇辉先生因故未能出席董事会，委托董事巴峥嵘 先生代为出席并表决，董事李发增先生因故未能出席董事会，委 托董事赵东杰先生代为出席并表决。

公司半年度财务报告未经审计。

北京天鸿宝业房地产股份有限公司董事会

二零零二年八月六日

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目 录

… … … … … … … … … … … … … … … … 一、公司基本情况 4 … … … … … … … … … 二、股本变动及主要股东持股情况 6 … … … … … … … … 三、董事、监事、高级管理人员情况 7 … … … … … … … … … … … … … … 四、管理层讨论与分析 8 … … … … … … … … … … … … … … … … … … 五、重要事项 10 … … … … … … … … … … … … 六、财务报告（未经审计） 12 … … … … … … … … … … … … … … … … 七、备查文件目录 38

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一、公司基本情况

（一）基本情况

• 1.公司法定中文名称：北京天鸿宝业房地产股份有限公司

公司法定英文名称：BEIJING TIANHONG BAOYE REAL ESTATE CO.,LTD.

• 2.股票上市交易所：上海证券交易所

股票简称：天鸿宝业

股票代码：600376

• 3.公司注册及办公地址：北京市东城区安定门外大街183 号京宝花园二层（邮 政编码：100011）

公司国际互联网网址：http:// www.tianhong-baoye.com.cn

电子信箱：gqw@tianhong-baoye.com.cn

• 4.公司法定代表人： 赵 东 杰

• 5.董事会秘书： 龚 谦 炜

证券事务代表： 钟 宁

M 联系地址：北京市东城区安定门外大街183 号京宝花园 207 室（邮编： 100011）

联系电话：（010）64256268

联系传真：（010）64256258

电子信箱：gqw@tianhong-baoye.com.cn

• 6.公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》

登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http:// www.sse.com.cn

公司半年度报告备置地点：公司证券部

（二）主要财务数据和指标

1. 财务数据和指标 单位：元

表 1

项 目 2002.6.30 2001.12.31 股东权益（不含少数股东权益） 658,287,178.60 649,677,949.47

每股净资产 3.80 6.00 调整后的每股净资产 3.80 6.00

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表 2

项 目 2002 年1-6 月 2001 年1-6 月 净利润 8,609,229.13 8,075,134.11

扣除非经常性损益后的净利润 8,729,155.61 7,985,729.22 净资产收益率 1.31 1.28 每股收益(摊薄) 0.05 0.07 每股收益(加权) 0.05 0.08 扣除非经常性损益后的每股收益 0.05 0.07 扣除非经常性损益后的加权平均 净资产收益率 1.33 1.41 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.57 -1.01

注：扣除非经常性损益项目涉及内容： （单位：元） 营业外收支净额（扣除所得税影响）-119,926.48

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二、股本变动及主要股东持股情况

（一）股份情况变动表

单位：股

							单位：股
	本次变动前		本次变动增减（+，-）				本次变动后
		配 股	送 股	公积金 转 股	增 发	其 它
一.未上市流通股份 1. 发起人股份 其中：国有法人股 境内法人拥有股份 境外法人拥有股份 其他 2. 募集法人股份 3. 内部职工股 4. 优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计： 二.已上市流通股份 1. 人民币普通股 2. 境内上市的外资股 3. 境外上市的外资股 4. 其他 已上市流通股份合计：	46,330,000 21,920,000 68,250,000 40,000,000 40,000,000		27,798,000 13,152,000 40,950,000 24,000,000 24,000,000				74,128,000 35,072,000 109,200,000 64,000,000 64,000,000
三.股份总数	108,250,000		64,950,000				173,200,000

公司股份变动情况说明：2002 年4 月25 日，经公司2001 年年度股东大会审 议通过，公司2001 年度利润分配方案为：以公司2001 年末总股本10825 万股为 基数，每10股送6股红股并派发现金红利2元（含税），共计分配利润86,600,000.00 元，剩余未分配利润55,265,615.51 元结转下年度。上述分配方案在本报告期内 实施，除权及除息日为2002 年5 月20 日，红股上市日为2002 年5 月21 日。 （二）报告期末股东总数： 17720 户。

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（三）前10 名股东持股情况：（单位：股）

股东名称	报告期内股份增减变动	期末余额	股份类别
北京天鸿集团公司	+21,600,000.00	57,600,000.00	国有法人股
海南宝华实业股份有限 公司	+10,500,000.00	28,000,000.00	社会法人股
深圳金阳投资有限责任 公司	+5,898,000.00	15,728,000.00	国有法人股
京华房产有限公司	+1,560,000.00	4,160,000.00	社会法人股
北京宝信实业发展公司	+792,000.00	2,112,000.00	社会法人股
银河证券	+462,388.00	1,233,035.00	流通股
国信证券	+961,585.00	961,585.00	流通股
北京市房屋建筑设计院	+300,000.00	800,000.00	国有法人股
北京宝华饭店	+300,000.00	800,000.00	社会法人股
通乾基金	+602,837.00	602,837.00	流通股

• 注：1.报告期内，持有本公司5％以上股份的股东其所持股份未发生质押、冻结或 托管等情况。

• 2.以上股东中，除北京宝信实业发展公司、银河证券、国信证券及通乾基金

• 外，其余均为第一大股东北京天鸿集团公司全资、控股及参股企业，存在关联关 系。

• 3.本公司无战略投资者或一般法人因配售新股成为前10 名股东的情况。

三、董事、监事、高级管理人员情况

（一）报告期内董、监事及高级管理人员新聘或解聘情况

报告期内，公司经2001 年年度股东大会审议通过，选举刘洪玉先生、宋常先 生为公司独立董事。

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四、管理层讨论与分析

（一）经营成果及财务状况简要分析

报告期内，公司生产经营稳定，主要财务指标未出现重大变化。

• 1.报告期主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加

• 额同比增减变化：

额同比增减变化：
项 目	金额（元）		增减 比率(％)
	本期数	上年同期数
主营业务收入	120,726,326.70	111,676,247.56	8.10
主营业务利润	25,150,379.63	21,181,905.40	18.74
净利润	8,609,229.13	8,075,134.11	6.6
现金及现金等价物净增加 额	-108,694,804.83	280,471,036.35	-138.75

其中①主营业务收入同比增长8.10％，主要因2002 年上半年现房销售情况略好于 去年同期。

②主营业务利润同比增长18.74％，主要是因为公司上半年结算收入的主要项 目曙光花园甲1、2 号楼利润率高于去年同期结算的曙光花园一期工程其他项目。 ③现金及现金等价物净增加额同比减少138.75％，主要原因为2001 年上半年 公司发行股票而筹集资金402,400,000.00 元。

2.总资产、股东权益与期初相比的变化

项 目	金额（元）	金额（元）	增减 比率（％）
	本期数	期初数
总资产	1,236,372,192.60	1,033,594,129.60	19.62
股东权益	658,287,178.60	649,677,949.47	1.33

其中：总资产同比增长19.62％，主要是因为公司开发的回龙观文化居住区后期Ｄ 05 06 5 6 、Ｄ 项目及曙光花园一期工程甲 、 号楼项目上半年开始预售，导致公司预 收帐款大幅增加。

（二）报告期经营情况

1. 公司主营业务范围及经营情况

主营业务范围：公司主要从事房地产的开发和经营，具体为商品住宅小区的 开发建设，包括商品房、经济适用房、普通办公楼、商业设施以及土地的开发与

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销售。

公司经营状况：公司是经建设部审批认定的具有房地产开发一级资质的房地 产开发企业。公司目前的开发业务主要集中于北京地区。报告期内，公司的主营 05 06 业务未发生变化，开发的项目主要为回龙观文化居住区后期Ｄ 、Ｄ 项目及曙 05 06 光花园一期、二期工程项目，其中回龙观文化居住区后期Ｄ 、Ｄ 项目建设规 40 4.2 模约为 万平米，约占北京市目前已开发经济适用房总面积的 ％。

1. 2 345 775.22 报告期内，公司共取得投资收益 , , 元。 （三）报告期投资情况

1. 募集资金投资情况

报告期内，募集资金投资项目的实际进度如下：

单位：万元

承诺投资 项目	项目计划总 投资	承诺募集资 金投资额	项目实际投 资进度	募集资金实际投 资额
曙光花园二期	45909	20000	11388	11388
回龙观后期Ｄ05、 Ｄ06项目	95018	20000	39723	20000

报告期内，募集资金投资项目均处于建设阶段，尚未产生效益。

2. 非募集资金投资情况

5 6 报告期内，公司非募集资金主要投资于曙光花园一期甲 、 号楼。至报告期 5 6 15 末，甲 、 号楼已施工到地上 层。该项目目前处于建设及预售阶段，尚未产 生效益。

（四）报告期实际经营成果与期初计划比较

1. 2002 2001 生产经营方面。年初，公司预计 年销售面积及销售收入与 年相比 05 06 都将有大幅增长，主要是由于公司开发的回龙观文化居住区后期Ｄ 、Ｄ 项目 40 预计于年内竣工交用，该项目规模约 万平方米，为经济适用房，价格较低，引 起了市场的极大关注，目前销售工作进行得非常顺利，基本可以保证在年内完成 05 06 该项目的全部销售。截至报告期末，回龙观文化居住区后期Ｄ 、Ｄ 项目已正 1300 40 式销售近 套，销售率超过 ％。但由于该项目以及公司开发的曙光花园一期 5 6 甲 、 号楼项目均为年末竣工交用，根据公司销售收入确认的有关规定，只有在 项目竣工交用并完成结算手续后才能确认销售收入，因此，公司上半年的收入主

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05 06 要为以前年度竣工项目的租售收入，回龙观文化居住区后期Ｄ 、Ｄ 项目及曙 5 6 2002 光花园一期甲 、 号楼项目不能确认销售收入，使公司 年上半年实现销售 收入与去年相比未出现大幅的增长，这与期初计划是一致的。

1. 在管理方面，公司在年初提出要做好几方面的工作，首先是加强成本控制， 努力降低成本，上半年公司在工程建设过程中已全面推行了招投标制度，使工程 造价进一步得到了控制；第二，完成了公司内部工作任务的分解工作，通过目标 任务的分解，将所有工作具体落实到人，层层分解，层层管理，明确了工作责任； 第三，进一步完善考核分配体系，此项工作目前正在进行，公司已选定了专业的 咨询公司进行岗位评估工作。

（五）下半年经营计划

1. 05 06 进一步加大管理力度，保证回龙观文化居住区后期Ｄ 、Ｄ 项目及曙光 5 6

花园一期甲 、 号楼项目的竣工交用，确保完成公司全年的生产销售任务。

1. 进一步完善客户服务体系，做好新竣工项目的物业管理前期准备工作并协助

物业管理公司做好客户的入住工作。

1. 认真研究新形势，落实新开发项目和新的投资渠道，为公司发展争取更大空

间。

1. 以供方管理及成本控制为重点，进一步完善ＩＳＯ 9000 质量管理体系，带

动公司管理水平全面提高。

1. 做好人力资源管理工作，在咨询公司的协助下完成岗位评估工作，完善绩效

考核体系。

五、重要事项

（一）2001 年末，公司治理的实际状况与中国证监会有关文件的要求存在几 方面的差距：第一是公司尚未聘请独立董事，建立独立董事制度，在股东大会选 举董事时也未采取累积投票制度，第二是在董事会内部尚未设立专业委员会。报 告期内，公司根据中国证监会有关文件的要求修改了公司章程，重新修订了股东 大会、董事会、监事会的议事规则，增加了独立董事等有关内容；公司2001 年年 度股东大会选举了刘洪玉先生、宋常先生为公司独立董事，同时在此次独立董事 选举中，公司已采用了累积投票制度。目前公司已开始着手准备在董事会内部设 立专业委员会，预计在本年度内完成此项工作。

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（二）2002 年4 月25 日，经公司2001 年年度股东大会审议通过，公司2001 年度利润分配方案为：以公司2001 年末总股本10825 万股为基数，每10 股送6 股红股并派发现金红利2 元（含税），共计分配利润86,600,000.00 元，剩余未分 配利润55,265,615.51 元结转下年度。上述分配方案在报告期内实施完毕，除权 及除息日为2002 年5 月20 日，红股上市日为2002 年5 月21 日。

（三）公司报告期内未发生，也没有以前期间发生且持续到报告期的重大诉 讼、仲裁事项。

（四）公司报告期内未发生，也没有以前期间发生且持续到报告期的重大资 产收购、出售或处置以及企业收购兼并事项。

（五）公司报告期内未发生新的重大关联交易。

以前年度关联交易报告期内履行情况:

①2001 年末，公司与第一大股东北京天鸿集团公司签署《回龙观地区后期Ｄ 05、Ｄ06 项目征地拆迁及市政基础设施建设合作协议书》，就该项目征地拆迁及市 政基础设施建设进行合作，此项关联交易目前正常履行。报告期内，公司共向北 京天鸿集团公司支付款项15000 万元。

②2001 年末，公司与关联企业北京天鸿卓越房地产经纪有限公司签署房地产 销售代理协议，委托天鸿卓越公司独家代理销售回龙观地区后期Ｄ05、Ｄ06 项目， 此项关联交易目前正常履行。报告期内，公司共向天鸿卓越支付代理费用65 万元。 ③报告期内，公司根据2000 年与关联企业北京宝骥材料设备有限责任公司签 订协议中的有关内容，向该公司购买材料设备，并归还所欠购货款，目前尚欠宝 骥公司材料款19,347,085.37 元。

④本公司于2000 年3 月31 日与北京安杰物业有限公司签订《租赁合同》，承 租京宝花园二层房屋用于办公，租赁期三年，租金每季341,550.00 元。 （六）重大合同及履行情况

1.公司报告期内未发生，也没有以前期间发生且持续到报告期的重大托管、 承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。

2.报告期内，公司除为银行向商品房承购人发放的总额为22438 万元（银行 与商品房承购人签定的借款合同金额）的个人住房抵押贷款提供保证外（该保证 在商品房承购人取得房屋所有权证并办妥抵押登记后解除），无其他担保合同。 3.公司报告期内未发生，也没有以前期间发生且持续到报告期的委托他人进

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行现金资产管理活动。

（七）股东承诺事项

1.本公司第一大股东北京天鸿集团公司在本公司股票上市前曾承诺，在现有 房地产开发项目结束以后，天鸿集团及其下属企业将只承担政府指定的工程，不 再从事与本公司相同或者类似的房地产项目开发经营，以避免可能出现的新的同 业竞争。截至本报告期末，天鸿集团及其下属企业均严格遵守上述承诺，没有新 项目开发建设。

1. 北京华澳房产有限公司于2001 年6 月26 日出具承诺函，同意以前已分配 未支取的股利2,654,134.65 元由本公司继续使用;北京天鸿集团公司于2001 年9 月6 日出据承诺函，同意以前已分配未支取的股利27,000,000.00 元由本公司继 续使用，本公司应于2002 年6 月30 日前将股利归还上述两家公司。本公司已于 2002 年7 月归还上述股利。

2. 本公司第一大股东北京天鸿集团公司曾承诺自本公司股票挂牌上市之日起 3600 一年内，不转让、也不由本公司回购其所持有的本公司 万股发起人股份。截 止报告期末，上述承诺履行完毕。

（八）其他重要事项信息索引

报告期内，公司其他重要事项公告还包括公司变更注册地址、实施分红派息以 及公司股东更名公告。上述公告分别刊登于2002 年4 月26 日、5 月14 日及7 月3 日的《中国证券报》第9 版、第25 版、第20 版和《上海证券报》第56 版、第25 版、第12 版上，并刊载在www.sse.com.cn上。

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六、财务会计报告

资产负债表（一）

2002 年 6 月 30 日

编制单位：北京天鸿宝业房地产股份有限公司

单位：人民币元

资 产	注释	期 末 数	期 初 数
流动资产：
货币资金	1	221,946,795.54	330,641,600.37
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款	2	19,455,085.82	24,438,141.68
其他应收款	3	24,528,043.67	26,101,645.39
预付账款	4	1,420,000.00	5,928,947.32
应收补贴款
存货	5	937,308,235.83	615,216,765.58
待摊费用	6	37,707.75	56,873.25
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计		1,204,695,868.61	1,002,383,973.59
长期投资：
长期股权投资	7	30,010,000.00	30,010,000.00
长期债权投资
长期投资合计		30,010,000.00	30,010,000.00
固定资产：
固定资产原价	8	2,024,465.00	1,820,545.00
减：累计折旧	8	789,100.68	675,944.99
固定资产净值		1,235,364.32	1,144,600.01
减：固定资产减值准备
固定资产净额		1,235,364.32	1,144,600.01
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计		1,235,364.32	1,144,600.01
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用	9	430,959.67	55,556.00
其他长期资产
无形资产及其他资产合计		430,959.67	55,556.00
递延税项:
递延税款借项
资产总计		1,236,372,192.60	1,033,594,129.60

公司负责人： 主管会计工作负责人： 总会计师： 会计机构负责人：

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资产负债表（二）

2002 年6 月30 日

2002 年6 月30 日	2002 年6 月30 日	2002 年6 月30 日	2002 年6 月30 日
编制单位：北京天鸿宝业房地产股份有限公司 单位：人民币元 负债和股东权益 注释 期 末 数 期 初 数 流动负债： 短期借款 应付票据 10 44,530,000.00 应付账款 11 105,268,351.99 45,810,232.63 预收账款 12 318,615,041.87 166,583,909.14 应付工资 应付福利费 1,218,149.22 839,533.51 应付股利 13 40,050,134.65 51,550,134.65 应交税金 14 -373,894.20 7,138,954.84 其他应交款 15 -249,284.27 80,851.64 其他应付款 16 7,631,203.61 6,919,027.23 预提费用 17 61,395,311.13 104,993,536.49 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 578,085,014.00 383,916,180.13 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税款： 递延税款贷项 负债合计 578,085,014.00 383,916,180.13 股东权益： 股本 18 173,200,000.00 108,250,000.00 减：已归还投资 股本净额 173,200,000.00 108,250,000.00 资本公积 19 368,316,195.15 368,316,195.15 盈余公积 20 52,896,138.81 52,896,138.81 其中：法定公益金 14,588,660.40 14,588,660.40 未分配利润 21 63,874,844.64 120,215,615.51 股东权益合计 658,287,178.60 649,677,949.47 负债和股东权益总计 1,236,372,192.60 1,033,594,129.60
负债和股东权益	注释	期 末 数	期 初 数
流动负债：
短期借款
应付票据	10	44,530,000.00
应付账款	11	105,268,351.99	45,810,232.63
预收账款	12	318,615,041.87	166,583,909.14
应付工资
应付福利费		1,218,149.22	839,533.51
应付股利	13	40,050,134.65	51,550,134.65
应交税金	14	-373,894.20	7,138,954.84
其他应交款	15	-249,284.27	80,851.64
其他应付款	16	7,631,203.61	6,919,027.23
预提费用	17	61,395,311.13	104,993,536.49
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计		578,085,014.00	383,916,180.13
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税款：
递延税款贷项
负债合计		578,085,014.00	383,916,180.13
股东权益：
股本	18	173,200,000.00	108,250,000.00
减：已归还投资
股本净额		173,200,000.00	108,250,000.00
资本公积	19	368,316,195.15	368,316,195.15
盈余公积	20	52,896,138.81	52,896,138.81
其中：法定公益金		14,588,660.40	14,588,660.40
未分配利润	21	63,874,844.64	120,215,615.51
股东权益合计		658,287,178.60	649,677,949.47
负债和股东权益总计		1,236,372,192.60	1,033,594,129.60

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二零零二年半年度报告 北京天鸿宝业房地产股份有限公司

利润及利润分配表

编制单位：北京天鸿宝业房地产股份有限公司

单位：人民币元

项 目	注释	2002 年1-6 月	2001 年1-6 月
一、主营业务收入	22	120,726,326.70	111,676,247.56
减:主营业务成本	23	88,934,096.40	84,328,858.35
主营业务税金及附加		6,641,850.67	6,165,483.81
二、主营业务利润		25,150,379.63	21,181,905.40
加：其他业务利润	25
减：营业费用	26	10,469,219.73	7,952,625.50
管理费用		5,372,480.31	3,983,275.68
财务费用	27	-1,374,135.65	-2,370,839.64
三、营业利润		10,682,815.24	11,616,843.86
加：投资收益	28	2,345,775.22	525,000.00
补贴收入
营业外收入	29	25,000.00
减：营业外支出	29	203,994.75	89,404.89
四、利润总额		12,849,595.71	12,052,438.97
减：所得税		4,240,366.58	3,977,304.86
五、净利润		8,609,229.13	8,075,134.11
加：年初未分配利润		120,215,615.51	106,724,826.10
其他转入
六、可供分配利润		128,824,844.64	114,799,960.21
减：提取法定盈余公积金
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润		128,824,844.64	114,799,960.21
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利			5,412,500.00
转作股本的普通股股利		64,950,000.00
八、未分配利润		63,874,844.64	109,387,460.21
补充资料：
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他

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二零零二年半年度报告 北京天鸿宝业房地产股份有限公司

现金流量表（一）

编制单位：北京天鸿宝业房地产股份有限公司 单位：人民币元	编制单位：北京天鸿宝业房地产股份有限公司 单位：人民币元	编制单位：北京天鸿宝业房地产股份有限公司 单位：人民币元	编制单位：北京天鸿宝业房地产股份有限公司 单位：人民币元
项 目	注释	2002 年1-6 月	2001 年1-6 月
一、经济活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金		278,616,150.01	89,896,069.94
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金		2,249,008.01	2,935,706.83
现金流入小计		280,865,158.02	92,831,776.77
购买商品、接受劳务支付的现金		345,343,982.74	148,905,930.56
支付给职工以及为职工支付的现金		3,622,199.34	1,413,948.05
支付的各项税费		19,020,992.75	37,688,206.46
支付的其他与经营活动有关的现金	26	12,118,129.60	14,145,181.10
现金流出小计		380,105,304.43	202,153,266.17
经营活动产生的现金流量净额		-99,240,146.41	-109,321,489.40
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金		2,345,775.22	525,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计		2,345,775.22	525,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金		294,920.00	129,050.00
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计		294,920.00	129,050.00
投资活动产生的现金流量净额		2,050,855.22	395,950.00
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金			408,316,195.15
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金			2,187,820.00
现金流入小计			410,504,015.15
偿还债务所支付的现金			20,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金		11,500,000.00	103,913.00
支付的其他与筹资活动有关的现金		5,513.64	1,003,526.40
现金流出小计		11,505,513.64	21,107,439.40
筹资活动产生的现金流量净额		-11,505,513.64	389,396,575.75
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额		-108,694,804.83	280,471,036.35

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二零零二年半年度报告 北京天鸿宝业房地产股份有限公司

现金流量表（二）

编制单位：北京天鸿宝业房地产股份有限公司

单位：人民币元

编制单位：北京天鸿宝业房地产股份有限公司			单位：人民币元
补 充 资 料	注释	2002 年1-6 月	2001 年1-6 月
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润		8,609,229.13	8,075,134.11
加：计提的资产减值准备		618,622.46
固定资产折旧		148,081.49	144,164.13
无形资产摊销
长期待摊费用摊销		95,082.33
待摊费用减少（减：增加）		19,165.50
预提费用增加（减：减少）		-43,598,225.36	-11,723,935.53
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 (减:收益)
固定资产报废损失		56,074.20	89,404.89
财务费用		5,513.64	103,913.00
投资损失(减:收益)		-2,345,775.22	-525,000.00
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)		-322,091,470.25	-28,245,511.00
经营性应收项目的减少(减:增加)		9,976,496.44	-8,992,199.55
经营性应付项目的增加(减:减少)		249,267,059.23	-68,247,459.45
其他
经营活动产生的现金流量净额		-99,240,146.41	-109,321,489.40
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额		221,946,795.54	347,119,986.68
减：现金的期初余额		330,641,600.37	66,648,950.33
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额		-108,694,804.83	280,471,036.35

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二零零二年半年度报告

北京天鸿宝业房地产股份有限公司

会计报表附注

一、公司简介

北京天鸿宝业房地产股份有限公司（以下简称公司或本公司）成立于1993 年12 月29 日，是经北京市经济体制改革委员会京体改字（93）第128 号文件和 京体改委字（1993）第152 号文件批准，由北京市房地产开发经营总公司、北京 华澳房产有限公司、北京市房屋建筑设计院共同发起，以定向募集方式设立的股 份有限公司。公司设立时股本总额为6825 万股，出资方式全部为现金出资。

1996 年12 月24 日，经北京市人民政府办公厅京政办函〔1996〕145 号批准， 将原以定向募集方式设立的股份有限公司重新确定为以发起方式设立的股份有限 公司，公司并于1996 年12 月31 日在北京市工商行政管理局办理重新登记手续。 公司股东为北京天鸿集团公司（原北京市房地产开发经营总公司）、北京华澳房产 有限公司、北京市房屋建筑设计院、海南宝华实业股份有限公司、北京市房地产 开发经营深圳公司、京华房产有限公司、北京宝华饭店、北京宝信实业发展公司、 北京天鸿集团公司工会、京华房产有限公司工会、北京市房屋建筑设计院工会共 11 家单位。

北京华澳房产有限公司已将其持有的股份，转让给海南宝华实业股份有限公 司。北京天鸿集团公司工会、北京市房屋建筑设计院工会、北京燕侨物业管理有 限公司工会(原京华房产有限公司工会)，已将三方工会所持股份转让给北京宝信 实业发展公司。

2001 年1 月15 日，公司4000 万A 股股票在上交所上网定价发行，2001 年3 月12 日在上海交易所挂牌上市。

公司注册资本为17,320 万元人民币；经营范围为房地产开发、商品房销售、 房屋租赁、建筑工程咨询，室内外装饰装璜、技术开发、技术服务、销售自行开 发的产品、购销建筑材料、机械电器设备（汽车除外）、五金交电、纺织品、百货、 计算机软硬件、日用杂品、经贸信息咨询、劳务服务；注册地址为北京市东城区 安定门外大街183 号京宝花园二层；法定代表人为赵东杰。

二、公司采用的主要会计政策、会计估计的编制方法

• 1．会计年度：公历1 月1 日至12 月31 日。

• 2．记账本位币：公司以人民币为记账本位币。

• 3．会计制度

公司执行《企业会计制度》及《企业会计准则》。

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4．记账基础和计价原则

记账基础为权责发生制，计价原则为历史成本。（各项资产除按规定进行了 资产评估的以评估价值计价外，均按取得时的实际成本计价。）

5．外币业务的核算方法

发生外币业务时，按月初汇率（中间价）折合为人民币记账，按月末汇率（中 间价）进行调整，发生汇兑损益计入当期财务费用。

6．现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

7．坏账核算方法

（1） 公司确认坏账的标准：债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清 偿后仍无法收回的应收款项；债务人逾期未履行其偿债义务，且具有明显特征表 明无法收回。

（2） 本公司的坏账核算采用备抵法，坏账准备采用账龄分析法计提，计提 的比例列示如下：

8．存货核算方法

存货分类为：原材料、库存设备、低值易耗品、分期收款开发产品、开发成 本、出租开发产品，开发产品。

存货的盘存制度为永续盘存制。各类存货按实际成本计价，低值易耗品领用 按一次摊销法摊销。

期末，在对存货进行全面盘点的基础上, 对存货遭受毁损、全部或部分陈旧 过时或销售价格低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准 备。提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。可变现净值是 指单个开发成本、开发产品资产负债表日的预计售价减进一步开发的成本、变现 手续费、代收代缴四源费、电贴费、中介代理和销售所必需的预计税金、费用后 的净值。

9．短期投资的核算方法

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（1）短期投资指本公司购入的能够随时变现并且持有时间不准备超过一年 (含一年)的投资,包括股票投资、债券投资等。

（2）短期投资在取得时以实际成本计价，即实际支付的全部价款（包括税金、 手续费和相关费用）扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的 债券利息后的金额。

（3）期末按成本与市价孰低法计价，按单项投资计提短期投资跌价准备，并 进入当期损益。

（4）在处置时，按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认当期的 投资收益。

10．长期投资的核算方法

（1）长期股权投资

①公司持有被投资单位有表决权资本总额低于20%，或虽占20%或以上,但 不具有重大影响的，按成本法核算；持有被投资单位有表决权资本总额20%或以上， 或虽不足20%但具有重大影响的，按权益法核算；对持有50%以上股权的股权投资 或持有股权低于50%但对被投资单位具有实质性控制的股权投资编制合并会计报 表。

②股权投资差额按合同规定的投资期限摊销。（若未规定投资期限，借方差 额按10 年摊销，贷方差额按15 年摊销）

③本公司对长期投资提取长期投资减值准备。期末由于被投资单位市价持 续下跌或经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值，并且这 种降低的价值在可预计的未来期间不可能恢复时，按可收回金额低于长期投资账 面价值的差额计提长期投资减值准备。

（2）长期债权投资

公司购入长期债券按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加 费，已到付息期但尚未领取的债权利息后的余额作为实际成本；债券的溢价或折 价在债券的存续期内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销；按权责发生制 原则计算应计利息。

11．固定资产计价与折旧方法

本公司固定资产标准为使用年限在一年以上的经营性资产，或不属于生产经 营主要设备的物品，单位价值在2000 元以上，并且使用年限超过两年的资产。固 定资产按购建时的实际成本计价。固定资产折旧采用“分类直线法”，同时按预计 净残值率和规定的折旧年限确定的年折旧率如下：

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资产类别	折旧年限	预计净残值率	年折旧率
房屋及建筑物	30	3%	3.24%
办公设备	4-8	3%	24.24-12.12%
运输工具	6	3%	16.2%
其 他	7	3%	13.8%

已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 （2）固定资产减值准备

期末或者在年度终了，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲 置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于其账面价值的差 额计提固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，全额计提固定资产减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；

③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；

④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。

12．在建工程的核算方法

（1）在建工程的计价方法：

自营工程，按照直接材料、直接工资、直接机械施工费以及所分摊的工程管 理费等计价。

出包工程，按照应当支付的工程价款以及所分摊的工程管理费等计价。 在建工程达到预计可使用状态时，转为固定资产。

（2）在建工程减值准备

在期末或者年度终了，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，按减值额 计提在建工程减值准备。存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备： ①长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程；

②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济 利益具有很大的不确定性；

③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。

13．无形资产的核算方法

（1）无形资产计价及摊销方法

无形资产按实际成本计价，在受益期限内（不超过经营期限）分期平均摊销。 （2）无形资产减值准备

公司在期末或者在年度终了，检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利

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益的能力，对预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备：

①某项无形资产已被其他新技术等所取代，使其为企业创造经济利益的能力 受到重大不利影响;

②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；

③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值。

14．长期待摊费用的摊销方法

长期待摊费用按实际发生额核算，在项目受益期内平均摊销。

15．借款费用的会计处理方法

专门借款发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款发生 的汇兑差额，在购建固定资产达到预定可使用状态之前予以资本化，计入资产的 原始价值；在购建固定资产达到预定可使用状态之后，计入当期损益。

为开发房地产而借入的资金所发生的利息等借款费用在开发产品完工之前计 入开发成本；在完工之后而发生的利息等借款费用计入财务费用。 其他借款费用均于发生当期确认为费用，计入当期财务费用。

16．收入确认原则

商品销售，公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再 对该商品实施与所有权相关的继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或 取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业 收入的实现。收入实现的具体条件：工程已经竣工并通过有关部门验收；具有经 购买方确认的结算通知书；履行了合同规定的义务，且价款取得或确信可以取得； 成本能够可靠地计量。

提供劳务：在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得 收取款项的证据时，确认劳务收入；跨年度的，按完工百分比法，在劳务合同的 总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发 生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，确认劳务收入。

他人使用本公司资产而发生的收入：他人使用本公司资金发生的利息收入， 按使用资金的时间和适用利率计算确定；发生的使用费收入按合同或协议规定的 收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并 应同时满足：1）与交易相关的经 济利益能够流入公司；2）收入的金额能够可靠地计量。

17．公共配套设施费用的核算方法

住宅小区中非营业性的文教、卫生、行政管理、市政公用配套，无偿交付管 理部门使用，其所需建设费用，计入小区商品房成本；小区内金融邮电、社区服 第 22 页 共 38 页

二零零二年半年度报告 北京天鸿宝业房地产股份有限公司

务用房，由公司负担征地拆迁费等费用，用房单位负担建安工程费用等，公司负 担部分计入小区商品房成本。

开发产品办理竣工验收后，公司按照建筑面积将尚未发生的公共设施配套费 采用预提的办法从开发成本中计提。

18．营业费用的核算方法

公司发生的广告费、销售代理费、改装修护费用、交易手续费、咨询费、中 介费等营业费用均在发生时计入当期营业费用。

开发产品办理竣工验收后，如发生应由公司承担的维修费计入营业费用。

19．所得税的会计处理方法

公司所得税采用应付税款法核算。

三、会计政策、会计估计的变更

公司本期内无会计政策、会计估计变更。

四 、税项

营业税：按应税收入的5%计缴；以预收款方式收取价款时，按收到预收款项 的5%计缴；

城市维护建设税：按应纳流转税额的7%计缴，回龙观文化居住区项目按应纳 流转税额的5%计缴；

教育费附加：按应纳流转税额的3%计缴；

所得税：按应纳税所得额的 33%计缴；

土地增值税：按增值额的超率累进税率计缴。北京市东城区地方税务局专业 税务所已出具证明：曙光花园小区已开发的甲3#、甲4#、甲10#、甲16#、甲7#、 甲9#、乙1#符合普通标准住宅的规定，已经北京市东城区地方税务局专业税务所 审核，不需计缴土地增值税；

其他税项：按国家有关的具体规定计缴。

五、会计报表主要项目注释

下列所披露的会计报表数据，除特别注明之外，“期初”系指2002 年1 月1 日，“期末”系指2002 年6 月30 日，“本期”系指2002 年1 月1 日至6 月30 日， 货币单位为人民币元。

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1．货币资金

期初数 期末数 项 目 原币 汇率 人民币 原币 汇率 人民币 现 金 975.43 2,394.15 银行存款 330,203,330.4 221,550,098.88 5 其他货币资金 437,294.49 394,302.51 合 计 330,641,600.3 221,946,795.54 7

注：货币资金期末比期初减少108,694,804.83 元，主要是由于公司本期开发 项目成本支出较大。

2．应收账款

（1）账龄分析

期 初 数 期 末 数 项 目 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 1 年以内 21,189,222.68 85.44 10,638,564.72 52.06 1 至2 年 3,609,910.00 14.56 360,991.00 9,796,134.56 47.94 979,613.46 2 至3 年 3 年以上 合 计 24,799,132.68 100.00 360,991.00 20,434,699.28 100.00 979,613.46 注：公司坏账准备的计提标准详见附注二第7 项之（2）所列。 （2）主要欠款单位列示如下： 单位名称 金 额 比例% 欠款时间 欠款原因 森林武警指挥部 5,688,000.00 27.84 1 年以内 未结算土地补偿费 合 计 5,688,000.00 27.84 1 年以内

注：公司2000-2001 年采用的销售政策，客户可以选择延时付款的优惠政策， 除上述列示的一家单位之外，其余的均为个人购房户根据合同留有的少额余款。

（3）无持本公司5%以上有表决权股份的主要股东欠款。

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3．其他应收款

（1）账龄分析

期 初 数 期 末 数 项 目 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 1 年以内 26,101,645.39 100.00 24,528,043.67 100.00 1 至2 年 2 至3 年 3 年以上 合 计 26,101,645.39 100.00 24,528,043.67 100.00

• 注1：公司坏账准备的计提标准详见附注二第7 项之（2）所列。

• （2）主要欠款单位列示如下：

单位名称 金 额 比例% 欠款时间 欠款原因 北京园林房地产经营开发公司 16,000,000.00 65.23 1年以内 动物园商业街4/5土地拆迁费 四源费 6,065,140.97 24.73 1年以内 尚未收取的代收代缴的四源费 电贴费 1,533,526.68 6.25 1年以内 尚未收取的代收代缴的电贴费 押金 706,400.00 2.88 1年以内 合 计 24,305,067.65 99.09

• （3）无持本公司5%以上有表决权股份的主要股东欠款。

• 4．预付账款

（1）账龄分析

期 初 数 期 末 数 项 目 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年以内 5,928,947.32 100.00 1,420,000.00 100.00 1 至2 年 2 至3 年 3 年以上 合 计 5,928,947.32 100.00 1,420,000.00 100.00 （2）主要欠款单位列示如下： 单位名称 金 额 比例% 欠款时间 欠款原因 北京第六住宅建筑工程公司 1,420,000.00 100.00

• （3）无持本公司5%以上有表决权股份的主要股东欠款。

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5．存货 期 初 数 期 末 数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 开发成本 237,213,610.78 647,823,081.64 开发产品 378,003,154.80 277,072,950.13 出租开发产品 12,412,204.06 合 计 615,216,765.58 937,308,235.83 开发成本： 项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 期初数 期末数 曙光花园一期 1996年底 预计2003年 91,864.71万元 103,400,805.12 136,718,462.89 曙光花园二期 2001年 预计2004年 49,909.00万元 71,576,841.68 113,878,065.84 回龙观文化居住区 2001年 预计2002年 62,235,963.98 397,226,552.91 后期 合 计 237,213,610.78 647,823,081.64 开发产品： 项目名称 竣工时间 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 回龙观龙华园小区 1996年底 188,588.76 188,588.76 曙光花园一期 2001年 183,937,805.74 84,603,610.90 99,334,194.84 宝隆温泉公寓 10,336,000.00 10,336,000.00 恩济庄二区北工程 2001年 183,540,760.30 16,326,593.78 167,214,166.52 合 计 378,003,154.80 100,930,204.68 277,072,950.12 出租开发产品 项目名称 竣工时间 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 恩济庄二区北工程 2001年 12,476,738.91 64,534.85 12,412,204.06 合 计 12,476,738.91 64,534.85 12,412,204.06

• 注1：存货期末比期初增加322,091,470.25 元，增长52.35%，主要是由于本

• 期曙光花园二期及回龙观文化居住区后期工程投入较大所致。

• 注2：2002 年6 月30 日公司开发产品及开发成本可变现净值均高于成本，未

• 计提存货跌价准备。

6．待摊费用

项 目 期 初 数 期 末 数 原 因 房 租 56,873.25 37,707.75 2002 年下半年房租 合 计 56,873.25 37,707.75

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7．长期股权投资

期 初 数 期 末 数 项 目 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 30,010,000.00 30,010,000.00 长期债权投资 合 计 30,010,000.00 30,010,000.00 （1）股票投资 被投资公司名称 股票类别 股票数量 持股比例% 投资金额 减值准备 备 注 北京元隆丝绸股份有限公司 普通股 260万股 8.66 351万元 成本法核算 合 计 351万元

（2）其他股权投资

被投资单位名称 投资金额 持股比例% 减值准备 备 注 北京宝嘉恒房地产开发经营有限责任公司 3,000,000.00 30% 权益法核算 北京宝威土地开发有限责任公司 1,500,000.00 15% 成本法核算 北京宝汇房地产开发有限责任公司 2,000,000.00 20% 成本法核算 珠海汇晟投资有限公司 20,000,000.00 20% 成本法核算

注1：本期长期投资中被投资单位运行状况良好，未出现附注二第10 项（1） 之③所列情况，不计提长期投资减值准备。

注2：北京宝汇房地产开发有限公司的第一大股东北京天鸿集团公司占其60% 的股份，珠海汇晟投资有限公司的第一大股东北京宝晟住房股份有限公司占其75% 的股份，公司对北京宝汇房地产开发有限公司、珠海汇晟投资有限公司不具有控 制、共同控制或重大影响，因此公司采用成本法核算。

8．固定资产及累计折旧

项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 办公设备 1,135,143.00 294,920.00 91,000.00 1,339,063.00 运输工具 685,402.00 685,402.00 固定资产原价合计 1,820,545.00 294,920.00 91,000.00 2,024,465.00 累计折旧 办公设备 321,585.06 92,563.93 34,925.80 379,223.19 运输工具 354,359.93 55,517.56 409,877.49 累计折旧合计 675,944.99 148,081.49 34,925.80 789,100.68 净 值 1,144,600.01 1,235,364.32

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9．长期待摊费用

项 目 原始发生额 期初余额 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末余额 剩余摊销年限 办公楼装修 100,000.00 55,556.00 16,668.00 61,112.00 38,888.00 1 年零2 个月 网络开发费 470,486.00 470,486.00 78,414.33 78,414.33 392,071.67 1 年零3 个月 合 计 570,486.00 55,556.00 470,486.00 95,082.33 139,526.33 430,959.67

10．应付票据 类 别 期 初 数 期 末 数 票据期限 银行承兑汇票 44,530,000.00 2002.1.24-2002.7.24

• （1）无欠持本公司5%以上有表决权股份的主要股东款。

11．应付账款

• （1）账龄分析

项 目	期 初 金 额	数 比例%	期 末 金 额	数 比例%
1 年以内	45,747,204.97	99.86 85,858,238.96		81.56
1 至2 年		19,347,085.37		18.38
2 至3 年
3 年以上	63,027.66	0.14	63,027.66	0.06
合 计	45,810,232.63	100.00 105,268,351.99		100.00
（2） 应付主要单位列示如下：
单位名称		金 额	比例%	备 注
北京宝骥材料设备有限责任公司		19,347,085.37	18.38	材料款
北京海青曙光房地产开发中心		15,830,440.00	15.04	往来款
朝阳田华公司		12,350,000.00	11.73	工程款
住六		13,216,000.00	12.55	工程款
建兴		10,971,160.00	10.42	工程款
合 计		71,714,685.37	68.12

（3）无欠持本公司5%以上有表决权股份的主要股东款。

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12．预收账款

（1） 账龄分析

期 初 数 期 末 数 项 目 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年以内 166,503,909.14 99.95 318,535,041.87 99.97 1 至2 年 80,000.00 0.05 80,000.00 0.03 2 至3 年 3 年以上 合 计 166,583,909.14 100.00 318,615,041.87 100.00

注1：预收账款期末比期初增加152,031,132.73 元，增幅91.26%，主要由于 本期预收回龙观文化居住区后期购房款所致。

• （2）本公司预售政策为该商品房投入开发资金已达到25%且已交纳土地出让

• 金取得商品房预售许可证即可预售，预收账款明细如下：

项 目 期初数 期末数 预计竣工时间 预售比例 曙光花园甲1# 5,410,684.00 322,167.00 已于2001年竣工 曙光花园甲2# 2,648,910.00 1,691,629.00 已于2001年竣工 曙光花园甲4# 2,059,824.20 1,848,075.32 已于1999年竣工 曙光花园甲7# 2,423,774.00 348,989.00 已于2000年竣工 曙光花园甲9# 1,950,465.00 922,513.00 已于2000年竣工 曙光花园甲10# 6,610,098.96 5,720,779.36 已于1999年竣工 曙光花园甲5# 9,134,735.00 27,001,874.21 预计2002年12月 33.94% 曙光花园甲6# 1,895,832.00 16,853,875.00, 预计2002年12月 52.52% 曙光花园甲13#甲14# 2,780,885.98 3,757,825.98 已于2001年竣工 回龙观龙华园小区 50,000.00 50,000.00 已于1996年竣工 回龙观文化居住区后期 120,618,700.00 246,954,935.00 预计2002年12月 42.66% 恩济庄二区北工程(出 1,978,347.00 已于2001年竣工 售) 恩济庄二区北工程(出 164,032.00 租) 宝隆公寓 11,000,000.00 11,000,000.00 合 计 166,583,909.14 318,615,041.87

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（3）无欠持本公司5%以上有表决权股份的主要股东款。	（3）无欠持本公司5%以上有表决权股份的主要股东款。	（3）无欠持本公司5%以上有表决权股份的主要股东款。	（3）无欠持本公司5%以上有表决权股份的主要股东款。
13．应付股利
投资者名称			期 初 数		期 末 数
北京华澳房产有限公司		2,654,134.65		2,654,134.65
北京天鸿集团公司		34,200,000.00		34,200,000.00
北京宝信实业发展公司			330,000.00		330,000.00
北京宝华饭店			125,000.00		125,000.00
京华房产有限公司			650,000.00		650,000.00
北京市房屋建筑设计院			125,000.00		125,000.00
海南宝华实业股份有限公司		3,500,000.00			0.00
深圳金阳投资有限责任公司		1,966,000.00		1,966,000.00
社会公众股		8,000,000.00			0.00
合 计		51,550,134.65		40,050,134.65
14．应交税金
税 种	税率或实际税赋		期 初 数		期 末 数
营业税	按应税收入的5%		2,695,053.85		-8,309,476.35
城建税	见附注四解释		196,567.83		-573,299.27
所得税	按应纳税所得额的33%			0.00	4,240,366.58
个人所得税			44,153.67		65,335.35
土地增值税			4,203,179.49		4,203,179.49
合计			7,138,954.84		-373,894.20
15．其他应交款
项 目	计缴标准		期 初 数		期 末 数
教育费附加	按应交流转税额的3%		80,851.64		-249,284.27

16．其他应付款 （1）账龄分析 项 目 期 初 数 期 末 数 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年以内 1,817,084.56 26.26 2,631,203.61 34.48 1 至2 年 101,942.67 1.47 2 至3 年 3 年以上 5,000,000.00 72.27 5,000,000.00 65.52 合 计 6,919,027.23 100.00 7,631,203.61 100.00

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（2） 应付主要单位列示如下：

单 位 名 称 金 额 备 注 留学生住房周转金 5,000,000.00 国家专项用于解决留学生住房的周转款项 北京天鸿集团公司 1,284,460.03 代垫电话费、差旅费等 北京宝嘉恒房地产开发经营有限责任公司 564,310.03 往来款 押金 416,385.84 收租房押金 （3）欠持本公司5%以上有表决权股份的主要股东款 单位名称 金 额 备 注 北京天鸿集团公司 1,284,460.03 代垫电话费、差旅费等 17．预提费用 项目名称 期 初 数 期 末 数 备 注 回龙观龙华园小区 1,982,957.87 1,682,957.87 恩济庄小区 48,248,847.85 23,167,328.85 曙光花园小区 54,761,730.77 36,545,024.41 合 计 104,993,536.49 61,395,311.13

注：预提费用期末比期初减少43,598,225.36 元，是由于本期支付原应付工 程款所致。

18．股本	18．股本
	期 初 数		本次变动增减（＋，—）				期末数
项 目		配 股	送 股	公积金 转股	增 发新	小 计
					股
一、尚未流通股份	68,250,000.00		40,950,000.00			40,950,000.00	109,200,000.00
⒈发起人股份	46,330,000.00		27,798,000.00			27,798,000.00	74,128,000.00
其中：
国家拥有股份
境内法人持有股份	46,330,000.00		27,798,000.00			27,798,000.00	74,128,000.00
外资法人持有股份
其 他
⒉募集法人股	21,920,000.00		13,152,000.00			13,152,000.00	35,072,000.00
⒊内部职工股
⒋优先股或其他
尚未流通股份合计
二、已流通股份

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二零零二年半年度报告 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 40,000,000.00 24,000,000.00 24,000,000.00 64,000,000.00

⒈境内上市的人民币 40,000,000.00 24,000,000.00

普通股 ⒉境内上市的外资股 ⒊境外上市的外资股 ⒋其 他 已流通股份合计 三、股份总数 108,250,000.00 64,950,000,00 173,200,000.00

注：根据公司2001 年度股东大会决议，以公司期初总股本10825 万股为基数， 每10 股送6 股红股，并于2002 年5 月21 日实施。此项股本变更已经利安达信隆 会计师事务所有限责任公司利安达验字[2002]第017 号验资报告确认。

19．资本公积

项 目 期 初 数 期 末 数 股本溢价 368,316,195.15 368,316,195.15 合 计 368,316,195.15 368,316,195.15

20．盈余公积 2002年1-6月 2001年度 期 初 数 52,896,138.81 45,739,675.98 本期增加数 7,156,462.83 其中：法定盈余公积 4,770,975.22 公益金 2,385,487.61 任意盈余公积 本期减少数 期 末 数 52,896,138.81 52,896,138.81

21．未分配利润

按本公司章程规定，依法缴纳所得税后的利润，按下列顺序进行分配： (1)弥补以前年度亏损；

(2)提取10%的法定盈余公积金；

(3)提取5%-10%的法定公益金；

(4)提取任意盈余公积金；

(5)分配股利。

项 目 2002年1-6月 2001年度 期 初 数 120,215,615.51 106,724,826.10 本期增加数 8,609,229.13 47,709,752.24

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二零零二年半年度报告		北京天鸿宝业房地产股份有限公司
其中：本期净利润	8,609,229.13	47,709,752.24
盈余公积转入
本期减少数	64,950,000.00	34,218,962.83
其中：提取法定公积金		4,770,975.22
提取法定公益金		2,385,487.61
已分配股利	64,950,000.00	27,062,500.00
期 末 数	63,874,844.64	120,215,615.51
注1：根据公司2001 年度股东大会通过的2001		年度利润分配方案，确定以
10,825 万股为基数，每10 股送6 股股票股利，共分配股票股利64,950,000.00
元。

22．主营业务收入 （1）收入类别及金额 类 别 2002 年1-6 月 2001 年度 出售商品房： 回龙观龙华园小区 254,079.00 恩济庄二区北工程 4,499,071.32 11,683,411.99 曙光花园一期 116,044,121.38 261,725,384.07 出租商品房： 恩济庄二区北工程 183,134.00 合 计 120,726,326.70 273,662,875.06

（2） 公司前五名客户销售的收入情况： 年 度 前五名客户的销售收入 占全部销售收入的比例% 2002 年1-6 月 10,348,290.78 8.57 2001 年度 41,608,471.00 15.20

23．主营业务成本 类 别 2002 年1-6 月 2001 年度 出售商品房： 回龙观龙华园小区 221,439.53 恩济庄二区北工程 3,849,854.86 8,648,000.91 曙光花园一期 85,019,706.68 190,063,348.04 出租商品房： 恩济庄二区北工程 64,534.86 合 计 88,934,096.40 198,932,788.48

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二零零二年半年度报告 北京天鸿宝业房地产股份有限公司

24．主营业务税金及附加 项 目 2002 年1-6 月 2001 年度 营业税 6,038,046.06 13,705,391.57 城建税 422,663.23 959,377.41 教育费附加 181,141.38 411,161.75 土地增值税 4,203,179.49 合 计 6,641,850.67 19,279,110.22 25．其他业务利润 2001 年度 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 动物园4/5号地补偿费 12,000,000.00 1,536,008.00 10,463,992.00 合 计 12,000,000.00 1,536,008.00 10,463,992.00 26．营业费用 项 目 2002 年1-6 月 2001 年度 中介代理费 4,610,368.15 3,090,101.59 广告宣传费 3,659,151.70 8,261,931.20 其他 2,199,699.88 3,352,769.27 合 计 10,469,219.73 14,704,802.06 27．财务费用 项 目 2002 年1-6 月 2001 年度 利息支出 3.28 103,913.00 减：利息收入 1,403,340.34 5,041,122.95 汇兑损失 减：汇兑收益 其他 29,201.41 9,834.36 合 计 -1,374,135.65 -4,927,375.59 28．投资收益 2002 年1-6 月 股票投资收益 其他股权投资 债 权 项 目 合 计 成本法 权益法 成本法 权益法 投 资 短期投资 476,572.00 476,572.00 长期投资 1,869,203.22 1,869,203.22 合 计 1,869,203.22 476,572.00 2,345,775.22

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二零零二年半年度报告 北京天鸿宝业房地产股份有限公司

注：公司本期在证券市场上从事国债回购业务，取得收益476,572.00 元。 2001 年度

			2001 年度	2001 年度
项 目	股票投资收益 成本法 权益法		其他股权投资 成本法 权益法		债权投资 合 计
短期投资					819,379.50 819,379.50
长期投资			1,229,331.81		1,229,331.81
合 计			1,229,331.81		819,379.50 2,048,711.31
29．营业外收支
项	目		2002 年1-6	月	2001 年度
营业外收入			25,000.00		63,096.00
罚款收入			25,000.00		63,096.00
营业外支出					913,809.95
处理固定资产净损失			56,074.20		90,861.95
违约金			147,920.55		822,948.00
30．支付的其他与经营活动有关的现金
项	目			2002 年1-6 月
销售费用					9,590,634.56
管理费用					1,709,837.24
垫付电费					396,554.85
其他					421,102.95
合 计					12,118,129.60

31．本期经营活动产生的现金净流量-99,240,146.41 元，主要是由于曙光花 园二期工程及回龙观文化居住区后期项目投入较大所致。

六、关联方关系及其交易

(一)存在控制关系的关联方情况

1．存在控制关系的关联方

企业名称 注册地址 主营业务 与本企业 经济性质 法定代 关系 或类型 表人 北京天鸿集团公司 北京市沙滩后街22 号 房地产开发 控股单位 国有 刘希模

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2．存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

企业名称 年初数 本年增加数 本年减少 年末数 数

北京天鸿集团公司 200,000,000.00

200,000,000.00

3．存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化

年初数 本年增加数 本年减少 年末数 企业名称 数 金 额 % 金额 % 金额 % 金 额 % 北京天鸿集团公司 36,000,000.00 33.26 21,600,000.00 57,600,000.00 33.26

注：公司实施2001 年利润分配方案，故北京天鸿集团公司的持有的股份数增加， 比例不变。

(二)不存在控制关系的关联方情况

企 业 名 称 与本企业的关系 海南宝华实业股份有限公司 股东；受同一母公司控制 北京宝骥材料设备有限责任公司 受同一母公司控制 北京市房屋建筑设计院 股东；受同一母公司控制 珠海汇晟投资有限公司 受同一母公司控制 北京万佳物业管理有限公司 受同一母公司控制 北京宝嘉恒房地产开发经营有限责任公司 受同一母公司间接控制 北京安杰物业有限公司 受同一母公司控制 北京宝晟住房股份有限公司 受同一母公司控制

(三)关联方交易

• 1．采购货物、接受劳务

本公司2001 年度及2002 年1-6 月向关联方采购货物、接受劳务有关明细资 料如下：

企 业 名 称 2002 年1-6 月 2001 年度 北京天鸿集团公司 150,000,000.00 50,000,000.00 北京天鸿卓越房地产经纪有限公司 650,000.00 北京宝骥材料设备有限责任公司 53,573.90

注：1.与宝骥公司购买材料的订价政策为供应价加成。

2.根据北京市计划委员会、北京市城乡建设委员京计基字[1999]第1401 号“关于同意天鸿集团对回龙观地区二期工程进行土地统一开发工作的批复” 精神，2001 年11 月9 日，公司就开发的回龙观D05D06 建设项目与北京天鸿 集团公司签订了《回龙观地区后期D05D06 项目征地拆迁及市政基础设施建设 合作协议》，协议约定，由北京天鸿集团公司统一进行征地拆迁及市政基础设

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施建设工作。公司应向北京天鸿集团公司支付征地拆迁费及相关费用25,659 万元，市政基础设施费及四源费3102 万元。

• 3.公司于2001 年12 月14 日与北京天鸿卓越房地产经纪有限公司签署房

• 地产销售代理协议，委托天鸿卓越公司独家代理销售回龙观地区D05、D06 项 目，天鸿卓越公司第一大股东为北京天鸿集团公司。代理费按市场价格确定。

2．销售商品、提供劳务

本公司2001 年度及2002 年1-6 月向关联方销售商品、提供劳务有关明细资 料如下：

企 业 名 称 2002 年1-6 月 2001 年度 北京天鸿集团公司 3,490,560.00

注：向北京天鸿集团公司销售商品房的价格按市场价格确定。

3．租赁

本公司于2000 年3 月31 日与北京安杰物业有限公司签订《租赁合同》，承租 京宝花园二层房屋用于办公，租赁期三年，租金每季341,550.00 元。

4．物业管理

本公司曙光花园小区委托北京万佳物业管理有限公司进行管理。

(四)关联方应收应付款项余额

期末余额 占全部应收(付)款项余额的比重(%) 项目名称 2002年6月30日 2001年12月31日 2002年6月30日 2001年12月31日 应付账款 宝骥公司 19,347,085.37 19,347,085.37 18.38 42.23 小 计 19,347,085.37 19,347,085.37 其他应付款 宝嘉恒公司 564,310.03 567,060.03 7.39 8.20 天鸿集团公司 1,284,460.03 732,331.24 16.83 10.58 小 计 1,848,770.06 1,299,391.27 24.22 18.78

七、或有事项

截止报告日，公司无需披露的或有事项。

八、承诺事项

2000 年7 月21 日，本公司与北京宝骥材料设备有限责任公司签订《付款协 议》，本公司将在2000 年7 月至2002 年7 月期间分阶段支付尚欠该公司的材料设

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备款。

九、资产负债表日后非调整事项

北京华澳房产有限公司于2001 年6 月26 日出具承诺函，同意以前已分配未 支取的股利2,654,134.65 元由本公司继续使用;北京天鸿集团公司于2001 年9 月 6 日出据承诺函，同意以前已分配未支取的股利27,000,000.00 元由本公司继续使 用，本公司应于2002 年6 月30 日前将股利归还上述两家公司。本公司已于2002 年7 月归还上述股利。

十、其他重要事项

1. 截止2002 年6 月30 日，公司为银行向商品房承购人发放的总额为22,438 万元（银行与商品房承购人签订的借款合同金额）的个人住房抵押贷款提供保证， 该保证责任在商品房承购人取得房屋所有权证并办妥抵押登记后解除。

2. 2002 年4 月25 日，经公司2001 年年度股东大会审议通过，公司2001 年 度利润分配方案为：以公司2001 年末总股本10825 万股为基数，每10 股送6 股 红股并派发现金红利2 元（含税），共计分配利润86,600,000.00 元，剩余未分配 利润55,265,615.51 元结转下年度。上述分配方案在报告期内实施完毕，除权及 除息日为2002 年5 月20 日，红股上市日为2002 年5 月21 日。

七．备查文件目录

（一）载有董事长签名的半年度报告正文；

• （二）载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖 章的财务报告文本；

• （三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本 及公告原稿；

（四）公司章程文本；

（五）其他有关资料。

北京天鸿宝业房地产股份有限公司董事会

2002 年8 月6 日

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