BEIJING CAPITAL DEVELOPMENT CO.,LTD — Governance Information 2008

Mar 26, 2008

北京天鸿宝业房地产股份有限公司

董事会审计委员会工作规程

第一条 为充分发挥审计委员会的作用，保证审计委员会对年度审计工作的 有效监督，根据中国证监会的有关规定、公司章程和《北京天鸿宝业房地产股份 有限公司董事会审计委员会实施细则》，特制定审计委员会工作规程。

第二条 审计委员会在公司年度报告的编制和披露过程中，应当认真履 行职责，勤勉尽责。

第三条 审计委员会应当与负责公司年度审计工作的会计师事务所协 商确定年度财务报告审计工作的时间安排。

第四条 审计委员会应督促会计师事务所在约定时限内提交审计报告， 以书面意见形式记录督促的方式、次数和结果，并由相关负责人签字确认。

第五条 审计委员会应在年审注册会计师进场前审阅公司编制的财务 会计报表，形成书面意见。

第六条 在年审注册会计师进场后，审计委员会应加强与年审注册会计 师的沟通，在年审注册会计师出具初步审计意见后再次审阅公司财务会计报表， 形成书面意见。

第七条 审计委员会应对年度财务会计报告进行表决，形成决议后提交 董事会审议；同时，应当向董事会提交会计师事务所从事本年度公司审计工作的 总结报告和下年度续聘或改聘会计师事务所的决议。

第八条 审计委员会在年度报告编制过程中应督促会计师事务所及相 关人员履行保密义务，严防泄露内幕信息、内幕交易等违法违规行为发生。

第九条 公司财务负责人、董事会秘书负责协调审计委员会与会计师事 务所的沟通，积极为审计委员会履行职责创造必要条件。

第十条 本工作规程由董事会负责制定并解释。

第十一条 本工作规程自公司董事会审议通过后实施。

北京天鸿宝业房地产股份有限公司董事会

2008 年 3 月 26 日