BEIJING CAPITAL DEVELOPMENT CO.,LTD — Capital/Financing Update 2008

Aug 29, 2008

证券代码：600376 证券简称：首开股份 公告编号：临2008-039

北京首都开发股份有限公司 收购资产公告

重要提示：本公司及董事会全体成员保证本公告不存在任何虚假记载、误导性 陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性、完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

• 1、本公司受让烟台五源投资有限公司（以下简称“烟台五源”）持有的北京天鸿集团烟

• 台天鸿时代房地产开发有限责任公司（以下简称“烟台天鸿时代”）10%的股份。

• 2 、 本次交易不构成关联交易。

• 3 、 通过此次股权收购,加上公司已经持有的烟台天鸿时代90%的股份，公司将获得“滨

• 海广场”项目的全部权益和利润。

一、交易概述

• （一）、收购资产的基本情况：

  • 1、交易各方当事人名称：本次交易的收购方为本公司，出让方为烟台五源投资有限公

• 司（以下简称“烟台五源”）

  • 2、交易标的：烟台五源所持有的烟台天鸿时代10％股权。

  • 3、交易事项：此项交易为股权收购，交易完成后本公司持有烟台天鸿时代100％股权。

  • 4、购买股权价格：人民币1500 万元。

  • 5、此次交易不构成关联交易。本次资产收购已经公司五届三十五次董事会审议通过并

• 生效，根据本公司公司章程有关规定，本次交易无需经股东大会审议通过。

• 二、 交易各方当事人情况介绍

  • 1、此次交易对方基本情况如下：

  • 烟台五源投资有限公司为有限责任公司，公司注册资金2000 万元人民币，法定代表人

高艳娟，公司主营房地产投资、金融业投资。

三、交易标的基本情况

烟台天鸿时代房地产开发有限责任公司为本公司控股子公司，注册资本3000 万元人民

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• 币，公司法定代表人吴德松，公司主要经营范围为房地产开发、商品房销售、物业管理等。 2、烟台天鸿时代拥有的开发项目情况：

烟台天鸿时代公司目前开发的项目为烟台滨海广场一期、二期项目，位于烟台芝罘区大 马路，其中一期项目于 2004 年 7 月通过挂牌方式取得，总占地面积 1.9 万平方米，规划建 筑面积 16.7 万平方米，是集居住公寓、商务公寓、商业三种业态组合而成的综合性项目。 二期项目于 2005 年 11 月通过挂牌的方式取得，总占地面积 1.53 万平方米，规划建筑面积 11.68 万平方米，项目性质为高档酒店及其配套设施、公寓和办公场所。

四、交易合同的主要内容及定价情况

1、交易金额、定价情况：根据北京北方亚事资产评估有限责任公司出具的“北方亚事 评报字[2008]第092 号”评估报告，截至2008 年6 月30 日，烟台天鸿时代公司的资产和负 债评估汇总结果为：评估前账面资产总额为69,632.55 万元，负债总额为57,952.11 万元， 净资产为11,680.44 万元；调整后账面资产总额为69,632.55 万元，负债总额为57,952.11 万元，净资产为11,680.44 万元；评估后资产总额为76,075.59 万元，负债总额为57,967.20 万元，净资产为18,108.39 万元，净资产评估增值6,427.95 万元，增值率为55.03％。

此次股权收购，以烟台天鸿时代公司经评估后的净资产为定价基础，经双方协商并给予 适当折让后，确定此次收购烟台天鸿时代公司10％股权的价格为人民币1500 万元。

五、收购资产的目的和对公司的影响

本次交易不会对我公司资金状况产生压力。房地产开发为我公司主营业务，通过此次受 让烟台天鸿时代10％股权，公司将获得“滨海广场”项目的全部权益和利润。

六、备查文件目录

• 1．北京首都开发股份有限公司五届三十五次董事会决议；

• 2．烟台天鸿时代房地产开发有限责任公司评估报告。

北京首都开发股份有限公司董事会 2008 年8 月28 日

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北京天鸿集团烟台天鸿时代 房地产开发有限责任公司 资产评估报告书

北方亚事评报字[2008]第092 号

摘 要

北京北方亚事资产评估有限责任公司接受北京天鸿集团烟台天 鸿时代房地产开发有限责任公司的委托，根据国家有关资产评估的规 定，本着客观、独立、公正、科学的原则，按照公认的资产评估方法， 对北京天鸿集团烟台天鸿时代房地产开发有限责任公司拟股权转让 而涉及的全部资产和负债进行了评估。本公司评估人员按照必要的评 估程序对委托评估的资产和负债实施了实地查勘、市场调查与询证， 对委托评估的资产和负债在评估基准日（2008 年6 月30 日）所表现 的在用价值作出了公允反映。

本次评估采用的基本方法为成本加和法。在评估过程中，评估工 作组对指定评估范围内的资产和负债进行了必要的勘察核实，对北京 天鸿集团烟台天鸿时代房地产开发有限责任公司所提供的法律性文 件、财务记录等相关资料进行了必要的验证审核，实施了必要的资产 评估程序。

经评估，截止于2008 年6 月30 日，在持续使用前提下，天鸿时 代公司的资产和负债评估汇总结果为：评估前账面资产总额为 69,632.55 万元，负债总额为57,952.11 万元，净资产为11,680.44

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万元；调整后账面资产总额为69,632.55 万元，负债总额为 57,952.11 万元，净资产为11,680.44 万元；评估后资产总额为 76,075.59 万元，负债总额为 57,967.20 万元，净资产为 18,108.39 万元，净资产评估增值 6,427.95 万元，增值率为 55.03%。

资产评估结果汇总表如下：

资产占有单位： 烟台天鸿时代房地产公司 金额单位：人民币万元

项目	序号	账面价值	调整后账面值	评估价值	增减值	增减率
流动资产	1	69,480.61	69,480.61	76,926.85	6,446.24	9.28%
非流动资产	2	151.94	151.94	148.74	-3.20	-2.11%
其中：可供出售金融资产	3
持有至到期投资	4
长期股权投资	5
投资性房地产	6
固定资产	7	8.96	8.96	5.99	-2.97	-33.15%
无形资产	8	1.92	1.92	1.69	-0.23	-11.98%
商誉	9
长期待摊费用	10
递延所得税资产	11	141.06	141.06	141.06		0.00%
资 产 总 计	12	69,632.55	69,632.55	76,075.59	6,443.04	9.25%
流动负债	13	38,252.11	38,252.11	38,267.20	15.09	0.04%
非流动负债	14	19,700.00	19,700.00	19,700.00		0.00%
负 债 总 计	15	57,952.11	57,952.11	57,967.20	15.09	0.03%
净 资 产	16	11,680.44	11,680.44	18,108.39	6,427.95	55.03%

本评估结论系对评估基准日资产公允价值的反映。评估结论系根 据本报告书所述原则、依据、前提、方法、程序得出，评估结论只有 在上述原则、依据、前提存在的条件下，以及资产占有方所提供的所 有原始文件都是真实与合法的条件下成立。评估结果没有考虑将来可 能承担的抵押、担保事宜，以及特殊的交易方可能追加付出的价格等 对其评估价值的影响，也未考虑国家宏观经济政策发生变化、有关法 规政策变化以及遇有自然力或其他不可抗力对资产价格的影响。

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评估基准日后，报告有效期以内，资产数量发生变化，应根据原评估 方法对资产额进行相应调整，若资产价值类型或价格标准发生变化，并对 评估值产生明显影响时，委托方应及时聘请评估机构重新确定评估值。

本评估结论的有效使用期限为一年，从评估基准日起计算, 即有 效期自2008 年6 月30 日起，2009 年6 月29 日止。

本报告仅供委托方和资产占有方为拟进行的股权转让之行为使 用，不得用于其它目的。

以上内容摘自资产评估报告书,欲了解本评估项目的全面情况,应 认真阅读资产评估报告书全文。

本摘要与评估报告书正文具有同等法律效力。

评估机构法定代表人授权人 中国注册资产评估师 签章：

评估项目负责人 中国注册资产评估师 签章：

评估报告复核人 中国注册资产评估师 签章：

北京北方亚事资产评估有限责任公司 二零零八年八月二十二日

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