BEIJING CAPITAL DEVELOPMENT CO.,LTD — Audit Report / Information 2018

Apr 13, 2018

关于北京首都开发股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联 资金往来的专项说明

致同会计师事务所(特殊普通合伙)

目 录

关于北京首都开发股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资 金往来的专项说明

北京首都开发股份有限公司 2017 年度非经营性资金占用及其他关 1-4 联资金往来情况汇总表

致同会计师事务所 (特殊普通合伙) 中国北京朝阳区建国门外大街 22号 赛特广场 5 层 邮编 100004 电话+06 10 8566 5588 传真+861085865120 www.granthoridon.cn

关于北京首都开发股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明

致同专字 (2018) 第 110ZA0048号

北京首都开发股份有限公司全体股东:

我们接受北京首都开发股份有限公司(以下简称"首开股份")委托,根据 中国注册会计师执业准则审计了首开股份 2017 年 12 月 31 日的合并及公司资产负 债表, 2017年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权 益变动表和财务报表附注, 并出具了致同审字 (2018) 第 110ZA0113 号标准无保 留意见审计报告。

根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范 上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发 (2003) 56 号文) 的要求, 首开股份编制了本专项说明所附的北京首都开发股份 有限公司 2017 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称 "汇总表")。

编制和对外披露汇总表,并确保其真实性、合法性及完整性是首开股份管理 层的责任。我们对汇总表所裁资料与我们审计首开股份 2017 年度财务报表时所复 核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对,在所有重大方面没有 发现不一致。除了对首开股份实施于 2017 年度财务报表审计中所执行的对关联方 往来的相关审计程序外,我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了 更好地理解 2017年度首开股份非经营性资金占用及其他关联资金往来情况, 汇总 表应当与已审计的财务报表一并阅读。

本专项说明仅供首开股份披露年度报告时使用,不得用作任何其他用途。

	编制单位:北京首都开发激粉制限公司									单位: 万元
非经营性资金占用	黄金占用方名称 គ Ħ	占用方与上市公 司的关联关系	上市公司核算 的会计会日	2017年期初占 用资金余额	2017年度占用累 计发生金额 (不 含剂感)	2017年度占用 资金的利息	2017年度偿还 原计发生金 屫	2017年期末占 原会全水平	占用形成原 国	占用性质
前大股东及其附属企业 现大股东及其附属企业
其他关联资金往来	资金往来方名称	往来方与上市公 司的关联关系	上市公司核算 的会计杂目	2017年期初往 来资金积额	计发生金额 (不 2017年度往来累 含利感)	2017年度往来 资金的利息	2017年度偿还 累计发生金	2017年期末往 稀余街旗米	往来形成原 岡	往来性质
大股东及其附属企业
	北京东银燕华置业有限公司	控股子公司	应收款 其他	72119.67	10,345.67	8,807.98	7,982.30	183,291.02	往来款	非经营性往来
	北京屹泰房地产开发有限公司	控股子公司	其他应收款	41,448.20	23,900.00	185.37	65,513.57	0.00	往来款	非经营性往来
	北京首开立信置业战党有限公司	控股子公司	直收款 差算	15,367.72	4,342.55	863.62	4,463.54	16,110.35	往来款	非经营性注来
	沈阳首开盛泰置业有限责任公司	全资子公司	应收款 其他	113,769.29	61,108.10	2,553.36	61,213.00	16,217.75	往来款	非经营性往来
	杨州首开街委置业有限公司	全格子公司	应收款 其他	39,248.22	$\frac{8}{2}$	800	39,248.22	0.00	往来款	非经营性往来
	将门源泰置业有限公司	控股子公司	2应收款 草草	74,922.40	84,416.78	3,773.82	94,323.00	78,790.00	往来款	非经营性往来
	苏州首开船泰道业有限公司	控股子公司	应收款 草草	52,449.40	6,800.00	2 253.36	15 395.52	45,607.24	往来款	非经营性注来
	太原首开走泰置业有限责任公司	控股子公司	应收款 其他	35,718.37	41,316.75	ឱ្យ	77,035.12	$\frac{8}{2}$	往来款	非经营性往来
	北京宝辰核店有限公司	控股子公司	应收款 其他	17.29	0.00	g	17.29	0.00	行來款	非经营性往来
	三亚天鸿度假村有限公司	控股子公司	应收款 美其	2,432.85	0.00	102.35	700.00	1,835.20	往来款	非经营性法
上市公司的子公司及其 附属企业	厦门营开翔泰置业有限公司	全资子公司	应收款 其他	716,254.80	632,500.76	3,057.77	746,794.81	504,998.52	往来款	丰经营性往来
	费阳蓄开龙泰居地产开发有限公司	全资子公司	应收款 其他	213,228.56	18,163.06	8,988.64	46,000.00	94,380.26	特米特	非经营性往来
	维阳蓄开兴泰里生有限公司	全资子公司	应收款 其他	84,527.30	93,773.40	6,930.58	193,548.00	91,683.28	往来款	非经营性往来
	福州首开中庚投资有限公司	全资务公司	应收款 其他	62,509.95	43,735.00	2,487.21	79,210.00	29,522.16	往来款	经营性住来 ₩
	北京首开选罄房地产开发有限责任公司	同会香油创	应收款 其他	1,530.98	4,662.25	133.71	4,400.00	1,926.34	往来款	非经营性往来
	武汉强华房地产开发有限公司	而令帝御命	应收款 其他	72,706.38	50,259.56	0.00	50,000.00	72,965.94	往来栽	非经营性往来
	北京首开中阳政泰置业有限公司	控股孙公司	应收款 其他	85,888.25	500,000.00	536.63	587,424.88	$\frac{8}{9}$	往来款	非经营性往来
	葫芦鸟首开发泰房地产开发有限公司	合格子公司	应收款 其他	132,026.98	279,213.00	433.21	267 516.00	151,157.19	往来款	非经营性往来
	沈阳首开京泰置业有限公司	全资子公司	原收藏 其他	29,769.44	200.00	S 0	0.00	29,969.44	往来款	非经营性往来
	苏州苗开龙泰置业有限公司	控股子公司	应收款 其他	510.35	14,931.58	S 0	15,441.93	$\frac{8}{2}$	往来湖	非经营性往来
	北京首开万科房地产开发有限公司	控股子公司	应收款 其他	10,761.18	53,470.94	904.55	48,100.00	17,036.67		非经营性往来

	编制单位: 北京首都开发股份有限公司
其他关联资金往来	资金往来方案称	往来方与上市公 司的关联关系	公司核算 的会计科目 上市	2017年期初往 来许会余额	2017年度往来累 计发生金额 (不 全利應)	2017年度往来 资金的利息	2017年度偿还 累计发生金	2017年期末往 未资金余额	往来形成原
	大连中嘉房地产开发管理公司	控股子公司	其他应收款	134,834.43	104.05	6,234.14	14,000.00	27,172.62	往来者
	大连中美屠羅亚制限水司	控股子公司	其他应收款	141,838.46	68.00	7,721.57	g	149,628.03	住来款
	四公里海半面 精神的	控股子公司	其他应收款	21,715.74	0.00	52.81	21778.55	0.00	往来款
	海南民生长流油气储运有限公司	全资子公司	其他应收款	31,836.64	10,126.67	2,143.05	3,000.00	38,106.36	往来教
	北京万信房地产开发有限公司	控股子公司	其他应收款	7,029.41	57,800.00	852.72	24,882.13	40,800.00	往来款
	广州市集成地产有限公司	定股子公司	其他应收款	78,464.64	8 0	$\frac{60}{20}$	25,000.00	53,464.64	往来款
	福州驻城房地产开发有限公司	控股子公司	其他应收藏	47,492.88	45,900.00	2,263,28	38,760.00	56,896.16	往来款
	力博国际建材会展(北京)有限公司	控股子公司	其他应收款	6,117.64	1,513.00	C.CO	0.00	7,630.64	往来款
	北京聚泰房地产开发有限公司	控股子公司	其他应收款	117,916.75	3,750.00	4,025.B1	72,500.00	53,192.56	往来款
	苏州营开洞泰置业有限公司	控股子公司	其他应收款	52,842.05	7,500.00	2,272.83	27,571.95	35,042.92	往来款
	北京首开炮泰房地产开发有限责任公司	控股子公司	其他应收款	43,009.05	356,000.00	8	230,322.51	168,686.54	往来教
	福州省开福泰提资有限公司	控股子公司	其他应收款	78,371.87	337,434.67	3,260.74	344,910.00	74,157.28	往来款
	北京酋开天戍房地产开发有限公司	控股子公司	其他应收款	1,938.49	41,847.86	3.00	43,786.35	8,00	往来款
上市公司的子公司及其 附属企业	in' 北京首开南业地产有限公	控股子公司	其他应收款	5,974.42	28,569.86	684.51	14,447.97	20,780.82	往来款
	北京首开荣泰盟业有限公司	全资子公司	其他应收款	92,416.19	38,666.98	4,325.20	103,008.10	32,400.27	往来款
	北京首开盈信投资管理有限公司	電效升級製	其他应收款	42,468.21	5,000.00	2,090.02	8.00	49,558.23	往来款
	北京首开亿信置业股份有限公司	控股补公司	其他应收款	393,109.42	763,446.05	8,319.67	972,450.87	192,424 27	往来款
	北京嘉泰房地产开发有限公司	控股补公司	其他应收款	84,772.71	話88	5,713.55	0.00	90,525.80	往来教
	苏州首开兴元置业有限公司	同心市班会	其他应收款	22,374.91	83	SO 0	950.00	21,424.91	往来款
	杨州首开正兴城市开发投资有限公司	控股补公司	其他应收款	29,978.08	160.15	1,196.71	10,500.00	20,834.94	往来款
	杭州首开北泰房地产开发有限公司	回公府御会	其他应收款	68,626.75	0.00	3,555.05	51,000.00	21,181.80	往来款
	杭州首开旭泰房地产开发有限公司	回公本班会	其他应收款	35,031.69	376,216.82	2,598.81	312,576.82	101,370,50	往来欢
	福州苗开榕泰置业有限公司	回公布椒仙	其他应收款	13,006.56	12,240.00	218.94	25,465.50	0.00	往来款
	苏州大湖京旅游街道的地区美国	控股补公司	其他应收款	53,069.02	858.00	1,396.01	0.00	55,323.03	往来款
	庫坊志泰房地产开发有限公司	全资子公司	其他应收款	0.00	318,579.17	1,817.72	96,253.65	124,933.24	往来游
	抗州省开阔泰置业有限公司	田台南歌会	其他应收款	0.00	46,354.50	0.00	0.00	46,354.50	往来款
	南京达泰筑茂置业有限公司	控股子公司	其他应收款	0.00	50,291.39	322.86	0.00	50,614.05	往来煮

L

$\overline{\mathbf{c}}$

	编制单位: 北京前都开发股份有限公司									万元 单位:
其他关联资金往来	资金往来方名称	往来方与上市公 司的关联关系	上市公司核算 计科目 的会	2017年期初往 来资金条顿	计发生金额 (不 2017年度往来累 含利息	2017年度往来 资金的利息	2017年度偿还 異计发生金	2017年期末往 经供给法	往来形成原	往来性质
	成都首开恒泰羅业学院公司	四公平按半	应收款 其他	0.00	261,427.00	C.CO	0.00	261,427.00	往来款	非经营性往来
	武汉首花地野亚州集公司	控股孙公司	应收款 其他	0.00	46,141.12	2,213.10	48,222.01	13221	往来藏	非经营性往来
上市公司的子公司及其 附属企业	广州市振梁房地产有限公司	控服子公司	应收款 其他	0.00	176,463.00	$\frac{8}{2}$	135,000.00	41,463.00	往來款	非经营性往来
	北京和信兴泰房地产开发有限公司	控股子公司	应收款 其他	0.00	368,080.00	$\frac{8}{2}$	183,110.00	184,970.00	往来款	非经营性往来
	天津首开全委房地产开发有限公司	回会中海州	应收款 其他	800	200.00	0.00	$\frac{8}{2}$	200.00	往来教	经营性往来 ₩
关联自然人
	北京首开万科图业有限公司	联营企业	应收款 其他	47,239.70	1,442.31	873.14	38,000.00	11,555.15	往来款	非经营性往来
	北京首开万科和委置业有限公司	联营企业	应收款 其他	49,359.47	12,137.24	1,864.13	14,413.91	48,946.93	往来款	非经营性往来
	北京住总首开置业有限公司	合宿企业	应收款 其他	34,134.19	341.66	301.89	19,000.00	15,777.74	往来款	非经营性往来
	北京黄开住总房地产开发有限公司	合营企业	应收款 其他	781.69			781.69	COO	往来款	非经营性往来
	北京万城永辉置业有限公司	联营企业	应收款 其他	52.97	53.00		52.97	53.00	住来款	非经营性往来
	北京首开美驰房地产开发有限公司	合营企业	应收款 其他	67,238.55	27.52	3,467.50		70,733.57	往来款	非经营性生
	厦门理泰置业有限公司	联营企业	应收款 其性	28,380.00			128,380.00	0.00	往来教	非经营性往来
	北京知泰房地产开发有限责任公司	联营企业	应收款 其他	28,375.59		387 54	28,763.23	0.00	往来款	非经营性往来
	北京尚泰信华房地产开发有限公司	联营企业	应收款 其他	43,750.00	57,500.00		101,250.00	0.00	往来款	非经营性往来
	北京友泰房地产开发有限责任公司	联营企业	应收款 其他	56,467.22	17,500.00	1,197.20	22,181.60	52,882.82	往来款	非经营性往来
其他关联方及其附属企	北京千方置业有限公司	联营企业	应收款 其他	12,645.88				12.645.88	住来数	非经营性往来
	厦门墙泰置业有限公司	联营企业	应收款 其他	100,998.80	3,193.09		2,430.40	101,761.49	往来款	非经营性往来
	北京建信塘縣南北村院公司	联营企业	应收款 其他	24,362.82	11,490.95	1,584.84		138881	往来款	非经营性往来
	无锡泰茂置业有限公司	联营企业	应收款 其他	79,722.86	25,630.25	6,439.17	15,300.00	96,492.28	往来款	非经营性往来
	福州中庚房地产开发有限公司	联营企业	应收款 其他	34,390.08	155,875.00	1,258.86	169,900.00	21,723.34	往来教	非经营性往来
	北京俊泰房地产开发有限公司	中全部企	应收款 其他	23,011.90				23,011.90	往来款	非经营性往来
	上海众承房地产开发有限公司	联营企业	应收款 基他	258,401.90	29,941.50	12.290.88	300,534.28	0.00	往来款	非经营性往来
	北京競赛置业有限公司	联营企业	应收款 其他		31,740.00	726.28		32,466.28	往来款	非经营性往来
	北京腾泰亿远置业有限公司	联营企业	应收款 其他		49,200.00			48,200.00	往来景	非经营性往来
	北京祐泰通达房地产开发有限公司	联营企业	其他应收款		129,750.00			129.750.00	往来就	非经营性往来
	北京开创金洞园业有限公司	联营企业	应收款 老林		108,500.00			108,500.00	住来教	非经营性往来
	北京万龙华开房地产开发有限公司	联营企业	应收款 其他		141,000.00			141,000.00	往来者	非经营性往来

m

其他关联资金往来	资金往来方名科	往来方与上市公 司的关联关系	上市公司核算 的会计科目	2017年期初往 来资金余额	2017年度往来累 计发生金额 (不 含利息)	2017年度往来 资金的利用	2017年度偿还 累计发生金	2017年期末往 茶金生米	往来形成原 нσ
	外式波湖恒业房地产开发有限公司	联营企业	应收款 其他		112,200.00			12,200.00	往来款	非经营性往来
	14 气味的味道产于生产有限公司	联营企业	应收款 其学		129,480.00			29,480.00	往来款	非经营性往来
	同 北京和信金泰瑞民产开发有限公	联营企业	应收款 其他		297,896.53		48,500.00	148,396.53	往来款	非经营性往来
	北京首开尤湖蚕参置业有限公司	联营企业	应收款 其他		189,000.00		90.000.00	69,000.00	往来救	非经营性往来
	苏州首龙置业有限公司	联营企业	应收款 英体		49.251.36			49,251.36	往来款	非经营性往来
	同令座有中断神精颗似稚園	联营企业	应收款 其他		47,314.21		39,920.00	7,394.21	往来款	非经营性往来
其他关联方及其附属企	广州市石建筑地中有限公司	联营企业	应收款 其他		252,003.44		130,501.00	121,502.44	往来款	非经营性往来
	北京金良兴业房地产开发有限公司	联营企业	应收款 其他		49,095.00	1,692.02	14,396.16	36,390.86	住来款	非经营性往来
	北京輝柘兴业房地产开发有限公司	联营企业	应收款 大半		63,300.00	4,588.59		67,888.59	性末款	非经营性往来
	苏州庆泰置业有限公司	联营企业	应收款 其他		170,710.30	8,825.52		179,635.82	往来款	非经营性往来
	苏州安茂置业有限公司	联营企业	应收款 其他		116,599.07	5,988.47	49,998.77	72,586.77	往来款	非经营性往来
	无锡润赤置业有限公司	联营企业	应收款 其他		61277.57	2,561.70		63,839.27	往来款	非经营性住未
	厦门宝泰置业有限公司	联管企业	应收款 其他		221,108.53		106,289.82	14,818,71	往来款	非经营性往来
	厦门跃泰置业有限公司	联营企业	应收款 其他		133,586.25		59,516.53	74,069.62	往来款	非经营性往来
市城				4,550,757.21	8.056.062.01	167,306.89	6,887,444.06	5,886,682.05

主管会计工作的公司负责人: 石60mm

4 走检验登记

to parametricia

× -7

$\overline{z}$

注意事项

• 以利益行动提行法系 合着时间内各数方式
• 几月会计场所行业员 企业有限的企业公司
  大小位置,本人进步、不得静稳、学民、人民和工程中发展力力的基础,但将车位
  在经验补师降度经公分完成要求,但将车位
  年级还不知度久,原立即引力管这接受的传输者
  在位不知度久,原立即引力管这接受的传输者

NOTES

• 1. These possibility, the CFA and there decide
     rules indicate the conditions when measured as a small there decide
     rules and the conditions which the decide and the directed.
     The CFA and the directed in the small of the s

01987 证书序号: NO in 1		宾	《会计师事务所执业正书》是证明持有人经财政	准予执行注册会计师法定业务的 部门依法审批.	凭证。	《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的 应当向财政部门申请换发。 $\sim$	田 不得伪造、涂改、 《会计师事务所执业证书》 ణి	转让。 出信、 。 第1	应当向财政部门交回《会计 会计师事务所终止 51	师事务所执业证书》		财政 Ă 发证机		ш	中华人民共和国财政部制 200002
	于业务 此件仅用	o 报告专用		圖 Ķ Ħ 公开管			四個解決 第一年珠瑞通合伙) 称: 80			禁 主任会计师。	ĥ ●北京開動的全建国门外大街22号赛特广 办公场所:	特殊蓄通合伙 组织形式:	11010156 会计师事务所编号:	5000万元 注册资本(出资额):	京财会许可[2011]0130号 批准设立文号: $y = 5$	$2011 - 12 - 13$ 批准设立日期:	The special control of the second i Filip

编号: 104127514