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内部控制审计报告

致同审字 (2017) 第 110ZA3339号

北京首都开发股份有限公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求, 我们审计了北京首都开发股份有限公司(以下简称首开股份)2016年12月31日的财务报告内部控制的有效性。

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定, 建立健全和有效实施内部控制, 并评价其有效性是首开股份董事会的责任。

我们的责任是在实施审计工作的基础上, 对财务报告内部控制的有效性发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低, 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为, 首开股份于 2016年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

中国·北京

二〇一七年四月十一日

期货相关业务。批准证书序号: 000443 有表业务许可证静理委员会审查, 年四月执行证券、公计师事务所兵机 के 证书有效期至: 发证时经财政部、中国证券致同会计师事务所 (特殊普通合伙) $\frac{1}{\sqrt{2}}$ 首席合伙人: 徐华证券证书号: