BEIJING CAPITAL DEVELOPMENT CO.,LTD — Audit Report / Information 2016

Apr 26, 2016

关于北京首都开发股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联 资金往来的专项说明

致同会计师事务所(特殊普通合伙)

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关于北京首都开发股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资 金往来的专项说明

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北京首都开发股份有限公司 2015 年度非经营性资金占用及其他关 $1 - 2$ 联资金往来情况汇总表

致同会计师事务所(特殊普通合伙) 中国北京 朝阳区建国门外大街 22号 赛特广场5层邮编100004 电话 +86 10 8566 5588 传真+86 10 8556 5120 www.grantthornton.cn

关于北京首都开发股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明

致同专字 (2016) 第 110ZA2431 号

北京首都开发股份有限公司全体股东:

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我们接受北京首都开发股份有限公司(以下简称"首开股份")委托, 根据 中国注册会计师执业准则审计了首开股份 2015年12月31日的合并及公司资产负 债表, 2015年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权 益变动表和财务报表附注, 并出具了致同审字 (2016) 第 110ZA0311 号标准审计 报告。

根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范 上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发 (2003)56号文)的要求,首开股份编制了本专项说明所附的北京首都开发股份 有限公司2015年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称 "汇总表")。

编制和对外披露汇总表,并确保其真实性、合法性及完整性是首开股份管理 层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计首开股份 2015 年度财务报表时所复 核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对,在所有重大方面没有 发现不一致。除了对首开股份实施于 2015 年度财务报表审计中所执行的对关联方 往来的相关审计程序外, 我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了 更好地理解 2015年度首开股份非经营性资金占用及其他关联资金往来情况,汇总 表应当与已审计的财务报表一并阅读。

and the state of the state of the

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$\begin{array}{ccccccccc} \bullet & \bullet & \bullet & \bullet & \bullet & \bullet & \bullet & \bullet & \bullet & \bullet & \bullet & \bullet & \bullet & \$

本专项说明仅供首开股份披露年度报告时使用,不得用作任何其他用途。

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北京首都开发股份有限公司2015年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

2015年期初 2015年度占用 2015年度占 2015年度偿 2015年期末 上市公司核 占用方与上 占用形成原 非经营性资金占 还累计发生 占用资金余 累计发生金额 用资金的利 占用资金余 市公司的关 算的会计科 资金占用方名称 因 用 (不含利息) 额 息 金额 额 联关系 目 现大股东及其地 属企业	占用性质 往来性质
前大股东及其附 属企业
总计 2015年期初 2015年度往来 2015年度往 2015年度偿 2015年期末 上市公司核 往来方与上
往来形成原 其他关联资金往 还累计发生 往来资金余 累计发生金额 来资金的利 往来资金余 市公司的关 算的会计科 资金往来方名称 因 来 (不含利息) 息 金额 额 联关系 目 额
大股东及其附属
企业 15,635.39
15,904.28 4,765.78 1,163.02 6,197.69 往来款 其他应收款 控股子公司 北京首开立信置业股份有限公司 243.76 600.00 3,162.66 往来款	非经营性往来 非经营性往来
3,518.90 其他应收款 控股子公司 $\overline{\phantom{a}}$ 三亚天鸿度假村 955.66 698.87 840.00 23.63 606.84 往来款 控股子公司 其他应收款	非经营性往来
北京宝辰饭店有限公司 89,213.96 往来款 215,076.30 1,416.53 152,010.00 24,731.13 全资子公司 其他应收款	非经营性往来
苏州首开永泰置业有限公司 46,748.22 2,500.00 3,717.63 8,500.00 往来款 49,030.59 全资子公司 其他应收款 扬州首开衡泰置业有限公司	非经营性往来
106,248.58 注决款 38,729.54 7,289.01 30,000.00 90,230.03 其他应收款 控股子公司 太原首开龙泰置业有限责任公司	非经营性注来
80,504.29 2,374.70 18,300.00 往来载 17,530.64 78,898.95 全资子公司 其他应收款 沈阳首开盛泰置业有限责任公司	非经营性往来
333,222.12 133,960.00 478,367.59 往来饮 268,128.49 10,976.98 其他应收款 全资子公司 厦门首开翔泰置业有限公司	非经营性往来
注水载 89,628.00 239.545.54 101,399.30 16,325.46 其他应收款 211,448.78 全资子公司 贵阳首开龙泰房地产开发有限公司	非经营性注来
76,677.33 注之共 6,483.29 5,128.24 其他应收款 65,065.80 全资子公司 $\overline{\phantom{a}}$ 绵阳首开兴泰置业有限公司	非经营性性来
29,710.41 往来饮 1,613.20 其他应收款 28,097.21 全资子公司 $\sim$ 北京首开荣泰置业有限公司 $\tau$	非经营性往来
11,375.30 11,375.30 目支战 其他应收款 控股子公司 $\cdot$ 首开中庚 (福州)房地产开发有限公司 $\sim$	非经营性注重
上市公司的子公 86,862.64 29,945.10 41,077.82 注来款 73,093.33 2,636.59 全资子公司 其他应收款 廊坊市首开志泰房地产开发有限公司 司及其附属企业	非经营性注来
112.942.98 注关款 38,287.97 3,926.32 15,055.00 85,783.69 全资子公司 其他应收款 葫芦岛首开宏泰房地产开发有限公司	非经营性往来
52,997.92 52,997.92 注来货 控股子公司 其他应收款 $\overline{\phantom{a}}$ 福州中鼎投资有限公司 $\blacksquare$	非经营性社类
40,587.06 1,903.25 2,250.00 日本次 40,933.81 控股子公司 其他应收款 苏州首开融泰置业有限公司	非经管性注决
29,769.44 200.00 日米货 29,569.44 全资子公司 其他应收款 沈阳首开京泰置业有限公司	非经营性自决
45,451.73 50,800.40 5,056.90 注来款 91,195.23 控股子公司 其他应收款 苏州首开龙泰置业有限公司 29.261.18 49,188.00 注 礼货	非经营性注来 非经营性症 4
33,763.69 44,685.49 控股子公司 其他应收款 北京首开万科房地产开发有限公司 21,605.10 70,000.00 往来款	非经营作用 4
91,605.10 控股子公司 其他应收款 苏州依湖置业有限公司 注来放 75,000.40 124,527.76 8,025.03 96,256.03 95,247.10	非经营母注:
控股子公司 其他应收款 大连中嘉房地产开发有限公司 133,865.45 往来货 9,223.44 100.00 124,542.01 其他应收款 大连中美居置业有限公司 控股子公司 $\blacksquare$	非经营性注射
计支款 17,498.27 890.17 10,713.09 5,895.01 海南民生长流油气储运有限公司 全资子公司 其他应收款 $\overline{\phantom{a}}$	非经营性往来
往来放 18,105.56 32,949.33 42,921.65 8,133.24 浙江美都置业有限公司 控股子公司 其他应收款	非经营性注:
158,992.09 往来放 11,357.63 10,950.06 11,536.64 北京东银燕华置业有限公司 147,863.02 控股子公司 其他应收款	非经营性注入

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北京首都开发股份有限公司2015年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位: 北京首都开发版份有限公司

单位: 万元

其他关联资金往 来	资金往来方名称	往来方与上 市公司的关 联关系	上市公司核 算的会计科 E	2015年期初 额	2015年度往来 往来资金余 累计发生金额 (不含利息)	2015年度往 来资金的利 息	2015年度偿 还累计发生 金额	2015年期末 往来资金余 额	往来形成原 因	往来性质
	大北京锦泰房地产开发有限公司	控股子公司	其他应收款		65,786.00	$\sim$	42,248.00	23,538.00	往来款	非经营性往来
	广州市湖品房地产有限公司	控股子公司	其他应收款		114,781.14	÷		114,781.14	往来款	非经营性往来
	广州市君粲房地产有限公司	控股子公司	其他应收款	$\overline{\phantom{a}}$	78,464.64			78,464.64	往来款	非经营性往来
	北京昭泰房地产开发有限公司	控股子公司	其他应收款		352,853.39	$\omega$	11,500.00	341,353.39	往来款	非经营性往来
	北京万信房地产开发有限公司	控股子公司	其他应收款		489,709.76	$\omega$	364,773.04	124,936.72	往来款	非经营性往来
	北京屹泰房地产开发有限公司	控股子公司	其他应收款	167,734.59	30,485.76	$\sim$	46,500.00	151,720.35	往来款	非经营性往来
	北京首开亿信置业股份有限公司	控股孙公司	其他应收款	360,748.14	354,007.02	8,213.04	424,873.65	298,094.55	往来款	非经营性往来
	北京首开仁信置业有限公司	控股孙公司	其他应收款	46,065.87	$\overline{\phantom{a}}$	4,418.80	50,484.67		往来款	非经营性往来
	苏州首开兴元置业有限公司	全资孙公司	其他应收款	28,167.20		2,085.26		30,252.46	往来款	非经营性往来
	北京中顺德房地产开发有限公司	全资孙公司	其他应收款	221.33		$\sim$	221.33		往来款	非经营性往来
	扬州首开正兴城市开发投资有限公司	控股孙公司	其他应收款	19,199.86	17,095.61	1,365.65	12,000.00	25,661.12	往来款	非经营性往来
	苏州太湖宝京旅游房地产发展有限公司	控股孙公司	其他应收款	45,106.32	948.30	3,138.61	$\sim$	49,193.23	往来款	非经营性往来
	杭州首开旭泰房地产开发有限公司	全资孙公司	其他应收款	118,174.00	25,739.00	5,775.06	81,020.00	68.668.06	往来款	非经营性往来
	杭州首开龙泰房地产开发有限公司	全资孙公司	其他应收款	59,799.06	7,919.00	4,327.04	29,000.00	43,045.10	往来款	非经营性往来
	海门源泰置业有限公司	全资孙公司	其他应收款	73,154.06	7,212.56	3,686.73	$\overline{\phantom{a}}$	84,053.35	往来故	非经营性往来
	福州首开榕泰置业有限公司	全资孙公司	其他应收款		39,508.43			39.508.43	往来故	非经营性往来
关联自然人		联营企业	其他应收款	1,171.16	679.46	$\sim$	$\overline{\phantom{a}}$	1,850.62	往来款	非经营性往来
	天津海景实业公司	联营企业	其他应收款	66,791.13	$\sim$	3,667.78	10,000.00	60,458.91	计来放	非经营性往来
	北京首开万科置业有限公司 北京首开万科和泰置业有限公司	联营企业	其他应收款	52,286.30	81,500.00	3,040.05	75,500.00	61,326.35	往來放	非经营性注来
	北京朗泰房地产开发有限公司	联营企业	其他应收款	40,834.89	$\sim$	293.80	41,128.69		符求款 $\sim$	非经营性注来
	北京住总首开置业有限公司	合营企业	其他应收款	67,550.34	3,000.00	5,447.31	Contract Contract	75,997.65	注来款	非经营性往来
	北京首开住总房地产开发有限公司	合营企业	其他应收款	45,129.91		3,506.17	2,000.00	46.636.08	注入款	非经营性注来
	其他关联方及其北京万城永辉置业有限公司	联营企业	其他应收款	23,919.23		624.47	24,543.70		注文款	非经营性注入
附属企业	北京首开美驰房地产开发有限公司	合营企业	其他应收款	5,000.00	$\blacksquare$			5,000.00	计文次	非经营性往来
	厦门琸泰置业有限公司	联营企业	其他应收款	$\overline{\phantom{a}}$	235,201.36		$\sigma$	235,201.36	注表次	非经营性注来
	北京知泰房地产开发有限责任公司	联营企业	其他应收款	$\blacksquare$	146,520.00	1,340.56	6.270.00	141,590.56	往来货	非经营性注来
	北京尚泰信华房地产开发有限公司	联营企业	其他应收款	$\overline{\phantom{a}}$	131,750.00	$\overline{\phantom{a}}$	$\overline{\phantom{a}}$	131,750.00	往来故	非经营性注来
	北京友泰房地产开发有限责任公司	联营企业	其他应收款		87,354.12	251.27		87,605.39	往支款	非经营性注入
	北京千方置业有限公司	联营企业	其他应收款		12,645.88			12,645.88 $\overline{\phantom{a}}$	注末款	非经营性性来
	北京首开住总安泰置业有限公司	联营企业	其他应收款		63,401.61	172.43	4,845.00	58,729.04	注末货	非经营性过去
总计				2,934,959.38	3,373,693.78	137,277.80	2,075,040.65	4,370,890.31

本表已于2016年4月25日获第八届董事会第九次会议批准。 寒 。
《公司会计机构负责人: 公司法定代表人: 、 主管会计工作的公司负责人: $13070$ $\sqrt{m}$

$\overline{2}$

明 说

• 1、《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政 部门依法审批、准予执行注册会计师法定业务的 凭证。
• · 2、《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的. 应当向财政部门申请换发。
• 3、《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出 租、出借、转让。
• 4、 会计师事务所终止, 应当向财政部门交回《会计 师事务所执业证书》。

编号: 101818998