BEIJING CAPITAL DEVELOPMENT CO.,LTD — Audit Report / Information 2013

Mar 27, 2014

北京首都开发股份有限公司

董事会审计委员会2013 年度履职情况报告

北京首都开发股份有限公司（以下简称“股份公司”、“本公司”或“公司”） 董事会审计委员会根据中国证监会、上海证券交易所《上市公司董事会审计委员 会运作指引》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》、并按照 公司《章程》和公司《董事会审计委员会实施细则》的有关规定，在2013年度尽 职尽责，积极开展工作，认真履行职责。现对审计委员会2013年度的履职情况汇 报如下：

一、董事会审计委员会基本情况

公司董事会审计委员会由三名董事组成，其中两名委员为独立董事，审计 委员会主任由具有专业会计资格的独立董事担任。

二、董事会审计委员会会议召开情况

2013年，公司董事会审计委员会共召开6次会议：

1、2013年1月24日，审计委员会召开会议，审阅《关于向控股股东北京首 都开发控股（集团）有限公司支付担保费的议案》。由于公司拟申请如下贷款： （1）、向北京银行红星支行申请伍亿元贷款，期限3年；（2）向北京银行红星支 行申请壹拾亿元贷款，期限1年；（3）向国投信托申请柒亿元贷款，期限2年。这 三笔贷款均由大股东首开集团提供担保，公司拟按每年1%的费率支付担保费， 额度标准分别为500万元/年、1000万元/年、700万元/年。审计委员会同意将此项 议案提交公司董事会审议。

2、2013年2月26日，审计委员会召开会议，与致同会计师事务所（特殊普 通合伙）就年报审计相关的重要事项进行了沟通，并明确公司2012年度的总体审 计策略。

3、2013年4月2日，审计委员会召开会议，分别就公司提交的财务报告、内 部控制评价报告以及致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具的财务审计意见及 内控审计意见进行审议； 同时，对于公司2013年拟向首开集团支付担保费的议

案以及公司预计2013年度日常关联交易的议案进行审议。审计委员会同意将议案 提交公司董事会审议。

4、2013年10月31日，审计委员会召开会议，审议《关于公司符合非公开发 行股票条件的议案》、《关于公司非公开发行股票方案的议案》、《关于本次非公开 发行股票预案的议案》等本次发行涉及的相关议案及文件。并审议了《关于北京 城市开发集团有限责任公司购买北京首城置业有限公司部分商业房产的议案》。 审计委员会同意将议案提交公司董事会审议。

5、2013年11月20日，审计委员会召开会议，审议《公司与美都控股股份有 限公司签订<合作框架协议>的议案》，审计委员会同意将议案提交公司董事会审 议。

6、2013年12月19日，审计委员会召开会议，审议《关于公司收购美都控股 股份有限公司所持有的浙江美都置业有限公司51%股权的议案》，审计委员会同 意将议案提交公司董事会审议。

三、公司董事会审计委员会相关工作履职情况

1 、监督及评估外部审计机构工作

报告期内，公司董事会审计委员会对外部审计机构的独立性和专业性进行 了评估，并对其2012 年度财务报告审计工作及内控审计工作情况进行了监督评 价， 认为致同会计师事务所（特殊普通合伙）在为公司提供审计服务中，严格 遵守《中国注册会计师审计准则》的规定，严谨、客观、公允、独立的履行职责， 体现了良好的专业水准和职业操守，能够实事求是的发表相关审计意见。因此， 审计委员会建议公司董事会续聘致同会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2013 年度外部审计机构。

2 、对公司内部审计工作指导情况

报告期，公司董事会审计委员会认真审阅了公司2012年年度内部审计工作 情况及公司2013 年年度内部审计工作计划，及时督促公司2013 年年度内部审计 工作计划顺利执行，并对公司内部审计过程中出现的问题提出了指导性意见，提 高了公司内部审计的工作成效。

3 、审阅公司财务报告并对其发表意见

报告期内，公司董事会审计委员会认真审阅了公司编制的财务会计报告， 认为公司财务决算依据充分，会计记录真实、可信、完整，不存在重大会计差错 调整、重大会计政策及评估变更、涉及重要会计判断的事项以及导致非标准无保 留意见审计报告的事项。

4 、评估内部控制的有效性

公司董事会审计委员会充分发挥专业委员会的作用，积极推动公司内部控 制制度的建设，报告期内，公司董事会审计委员会审阅了公司内部控制自我评价 报告和外部审计机构出具的内部控制审计报告，认为报告基本上反映了公司的内 部控制情况，不存在重大缺陷和重要缺陷。

5 、协调审计工作的有效性

报告期内，公司董事会审计委员会在充分听取各方意见的基础上，积极协 调公司管理层与外部审计机构的沟通、协调公司内部审计部门与外部审计机构的 沟通及对外部审计工作的配合，提高了相关审计工作的效率。

四、总体评价

报告期内，公司董事会审计委员会按照《上海证券交易所上市公司董事会 审计委员会运作指引》、公司《章程》、公司《董事会审计委员会实施细则》等有 关规定，勤勉尽责、恪守尽责的履行了审计委员会的职责。

特此报告。

北京首都开发股份有限公司 董事会审计委员会 2014 年 3 月 26 日