BEIJING CAPITAL DEVELOPMENT CO.,LTD — Audit Report / Information 2013

Mar 27, 2014

关于北京首都开发股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联 资金往来的专项说明

致同会计师事务所（特殊普通合伙）

目 录

关于北京首都开发股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资 金往来的专项说明

北京首都开发股份有限公司 2013 年度非经营性资金占用及其他关 联资金往来情况汇总表

1-2

关于北京首都开发股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明

致同专字（ 2014 ）第 110ZA1077 号

北京首都开发股份有限公司全体股东：

我们接受北京首都开发股份有限公司（以下简称 首开股份）委托，根据中国 注册会计师执业准则审计了首开股份 2013 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债 表， 2013 年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益 变动表和财务报表附注，并出具了致同审字（ 2014 ）第 110ZA0066 号标准审计报 告。

根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范 上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 （ 2003 ） 56 号文）的要求，首开股份编制了本专项说明所附的北京首都开发股份 有限公司 2013 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称 汇总表）。

编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是首开股份管理 层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计首开股份 2013 年度财务报表时所复 核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有 发现不一致。除了对首开股份实施于 2013 年度财务报表审计中所执行的对关联方 往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了 更好地理解 2013 年度首开股份非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总 表应当与已审计的财务报表一并阅读。

致同会计师事务所 （特殊普通合伙）

中国注册会计师

中国注册会计师

中国〃北京

二Ｏ一四年 三月二十六日

北京首都开发股份有限公司 2013 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：北京首都开发股份有限公司	编制单位：北京首都开发股份有限公司									单位：万元
非经营性资金 占用	资金占用方名称	占用方与上 市公司的关 联关系	上市公司核算 的会计科目	2013 年期初占 用资金余额	2013 年度占用累计 发生金额（不含利 息）	2013 年度占 用资金的利 息(如有)	2013 年度偿 还累计发生 金额	2013 年期末 占用资金余 额	占用形成原因	占用性质
现大股东及其 附属企业
小计		-	-	-	-	-	-	-
前大股东及其 附属企业
小计		-	-	-	-	-	-	-
总计		-	-	-	-	-	-	-
其他关联资金 往来	资金往来方名称	往来方与上 市公司的关 联关系	上市公司核算 的会计科目	2013 年期初往 来资金余额	2013 年度往来累计 发生金额（不含利 息）	2013 年度往 来资金的利 息(如有)	2013 年度偿 还累计发生 金额	2013 年期末 往来资金余 额	往来形成原因	往来性质
大股东及其附 属企业								-
								-
上市公司的子 公司及其附属 企业	北京天鸿集团烟台天鸿时代房地产开发有限责任 公司	全资子公司	其他应收款	18,087.83	-	-	18,087.83	-	往来款	非经营性往来
	北京宝辰饭店有限公司	控股子公司	其他应收款	1,700.07	-	142.20	984.91	857.36	往来款	非经营性往来
	三亚天鸿度假村	控股子公司	其他应收款	3,576.47	-	316.28	170.00	3,722.75	往来款	非经营性往来
	北京首开立信置业股份有限公司	控股子公司	其他应收款	13,828.91	3,158.88	1,202.28	3,342.57	14,847.50	往来款	非经营性往来
	苏州首开永泰置业有限公司	全资子公司	其他应收款	29,680.17	1,538.53	1,281.94	24,730.00	7,770.64	往来款	非经营性往来
	扬州首开衡泰置业有限公司	全资子公司	其他应收款	3,149.77	32,519.17	1,423.84	10,039.02	27,053.76	往来款	非经营性往来
	太原首开龙泰置业有限责任公司	控股子公司	其他应收款	100,368.69	25,147.77	7,237.44	49,626.13	83,127.77	往来款	非经营性往来
	沈阳首开盛泰置业有限责任公司	全资子公司	其他应收款	82,140.73	20,600.00	1,078.33	44,200.00	59,619.06	往来款	非经营性往来
	厦门首开翔泰置业有限公司	全资子公司	其他应收款	52,583.78	459,466.45	8,835.36	281,244.32	239,641.27	往来款	非经营性往来
	贵阳首开龙泰房地产有限公司	全资子公司	其他应收款	155,365.04	33,120.63	14,605.57	12,116.74	190,974.50	往来款	非经营性往来
	北京首开荣泰置业有限公司	全资子公司	其他应收款	196,216.15	184,148.54	14,932.47	234,206.49	161,090.67	往来款	非经营性往来
	绵阳首开兴泰置业有限公司	全资子公司	其他应收款	39,603.27	9,734.58	3,817.54	-	53,155.39	往来款	非经营性往来
	北京东银燕华置业有限公司	控股子公司	其他应收款	125,442.41	9,682.12	10,918.99	9,650.75	136,392.77	往来款	非经营性往来
	福州中鼎投资有限公司	控股子公司	其他应收款	47,600.00	-	-	47,600.00	-	往来款	非经营性往来
	首开中庚（福州）房地产开发有限公司	控股子公司	其他应收款	50,501.50	-	1,251.21	51,752.71	-	往来款	非经营性往来
	葫芦岛首开宏泰房地产开发有限公司	全资子公司	其他应收款	39,987.38	17,300.00	4,127.85	-	61,415.23	往来款	非经营性往来
	廊坊市首开志泰房地产开发有限公司	全资子公司	其他应收款	50,180.25	23,815.47	4,386.12	21,500.00	56,881.84	往来款	非经营性往来
	北京商业地产有限公司	控股子公司	其他应收款	1,779.63	100,958.90	-	100,958.90	1,779.63	往来款	非经营性往来
	海门源泰置业有限公司	全资孙公司	其他应收款	60,288.20	1,277.71	2,749.03	5,000.00	59,314.94	往来款	非经营性往来
	苏州首开融泰置业有限公司	控股子公司	其他应收款	57,890.86	12,647.33	3,724.00	33,868.43	40,393.76	往来款	非经营性往来

	沈阳首开京泰置业有限公司	全资子公司	其他应收款	28,460.99	16,188.45	-	10,000.00	34,649.44	往来款	非经营性往来
其他关联资金 往来	资金往来方名称	往来方与上 市公司的关 联关系	上市公司核算 的会计科目	2013 年期初往 来资金余额	2013 年度往来累计 发生金额（不含利 息）	2013 年度往 来资金的利 息(如有)	2013 年度偿 还累计发生 金额	2013 年期末 往来资金余 额	往来形成原因	往来性质
上市公司的子 公司及其附属 企业	北京首开亿信置业股份有限公司	控股孙公司	其他应收款	116,142.91	1,001,185.19	34,684.72	989,399.58	162,613.24	往来款	非经营性往来
	北京首开晟馨房地产开发有限责任公司	全资孙公司	其他应收款	46,728.65	-	3,194.03	49,922.68	-	往来款	非经营性往来
	扬州首开正兴城市开发投资有限公司	控股孙公司	其他应收款	31,513.46	11,075.85	2,782.74	11,066.00	34,306.05	往来款	非经营性往来
	苏州首开兴元置业有限公司	全资孙公司	其他应收款	23,117.96	8,562.26	1,479.98	15,592.37	17,567.83	往来款	非经营性往来
	苏州太湖宝京旅游房地产发展有限公司	控股孙公司	其他应收款	17,079.87	14,843.41	2,521.80	-	34,445.08	往来款	非经营性往来
	苏州首开龙泰置业有限公司	控股子公司	其他应收款	-	131,124.28	3,460.08	27,296.77	107,287.59	往来款	非经营性往来
	北京首开万科房地产开发有限公司	控股子公司	其他应收款	-	78,500.00	4,523.89	9,000.00	74,023.89	往来款	非经营性往来
	大连中嘉房地产开发有限公司	控股子公司	其他应收款	-	64,099.66	3,147.23	-	67,246.89	往来款	非经营性往来
	大连中美居置业有限公司	控股子公司	其他应收款	-	107,688.67	6,934.93	-	114,623.60	往来款	非经营性往来
	杭州首开龙泰房地产开发有限公司	全资孙公司	其他应收款	-	69,574.20	1,509.04	8.19	71,075.05	往来款	非经营性往来
	杭州首开旭泰房地产开发有限公司	全资孙公司	其他应收款	-	31,334.00	796.32	467.00	31,663.32	往来款	非经营性往来
	苏州依湖置业有限公司	控股子公司	其他应收款	-	97,123.00	-	2,450.00	94,673.00	往来款	非经营性往来
	北京首开保利仁泰置业有限公司	控股子公司	其他应收款	-	67,343.46	-	24,990.00	42,353.46	往来款	非经营性往来
	北京首开仁信置业有限公司	控股孙公司	其他应收款	-	22,648.72	-	-	22,648.72	往来款	非经营性往来
关联自然人
其他关联人及 其附属企业	天津海景实业公司	合营企业	其他应收款	528.52	-	-	528.52	-	往来款	非经营性往来
	北京保利首开兴泰置业有限公司	联营企业	其他应收款	46,239.00	-	-	46,239.00	-	往来款	非经营性往来
	北京首开万科置业有限公司	合营企业	其他应收款	-	63,600.00	2,638.38	6,600.00	59,638.38	往来款	非经营性往来
	北京首开万科和泰置业有限公司	合营企业	其他应收款	-	59,650.00	2,135.51	6,400.00	55,385.51	往来款	非经营性往来
	北京朗泰房地产开发有限公司	合营企业	其他应收款	-	170,100.00	-	130,000.00	40,100.00	往来款	非经营性往来
	美都控股股份有限公司	参股股东	其他应收款	-	43,000.00	-	-	43,000.00	往来款	非经营性往来
总计				1,439,782.47	2,992,757.23	151,839.10	2,279,038.91	2,305,339.89
本表已于2014年3月26日获第七届董事会第三十五次会议批准。 公司法定代表人： 刘希模 主管会计工作的公司负责人:邢宝华 公司会计机构负责人： 容宇