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BEIJING CAPITAL DEVELOPMENT CO.,LTD — Audit Report / Information 2012
Apr 10, 2013
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Audit Report / Information
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关于北京首都开发股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联 资金往来的专项说明
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
关于北京首都开发股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资 1-2 金往来的专项说明
北京首都开发股份有限公司 2012 年度非经营性资金占用及其他关 3-5 联资金往来情况汇总表
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致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层 邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn
关于北京首都开发股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
致同专字（ 2013 ）第 110ZA1031 号
北京首都开发股份有限公司全体股东：
我们接受北京首都开发股份有限公司（以下简称“首开股份”）委托，根据 中国注册会计师执业准则审计了首开股份 2012 年 12 月 31 日的合并及公司资产负 债表， 2012 年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权 益变动表和财务报表附注，并出具了致同审字（ 2013 ）第 110ZA0154 号标准审计 报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范 上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 （ 2003 ） 56 号文）的要求，首开股份编制了本专项说明所附的北京首都开发股份 有限公司 2012 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称 “汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是首开股份公司 管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计首开股份 2012 年度财务报表时 所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面 没有发现不一致。除了对首开股份实施于 2012 年度财务报表审计中所执行的对关 联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。 为了更好地理解 2012 年度首开股份非经营性资金占用及其他关联资金往来情况， 汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
1
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本专项说明仅供首开股份披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。
致同会计师事务所 中国注册会计师：关黎明 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：郭丽娟 中国〃北京 二Ｏ一三年四月八日
2
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北京首都开发股份有限公司 2012 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 编制单位： 北京首都开发股份有限公司
单位：万元
| 非经营性资金占 用 |
资金占用方名称 | 占用方与上 市公司的关 联关系 |
上市 公司 核算 的会 计科 目 |
2012 年期 初占用资 金余额 |
2012 年度占 用累计发生金 额（不含利 息） |
2012 年度 占用资金 的利息(如 有) |
2012 年度 偿还累计 发生金额 |
2012 年期 末占用资 金余额 |
占用形 成原因 |
占用性质 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 现大股东及其附 属企业 |
- | |||||||||
| 小计 | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 前大股东及其附 属企业 |
- | |||||||||
| 小计 | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 总计 | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 其他关联资金往 来 |
资金往来方名称 | 往来方与上 市公司的关 联关系 |
上市 公司 核算 的会 计科 目 |
2012 年期 初往来资 金余额 |
2012 年度往 来累计发生金 额（不含利 息） |
2012 年度 往来资金 的利息(如 有) |
2012 年度 偿还累计 发生金额 |
2012 年期 末往来资 金余额 |
往来形 成原因 |
往来性质 |
| 大股东及其附属 企业 |
- | |||||||||
| - | ||||||||||
| 上市公司的子公 司及其附属企业 |
北京天鸿集团烟台天鸿时代房地产开发有限责任公司 | 控股子公司 | 其他 应收 款 |
8,210.61 | 18,087.82 |
8,210.60 | 18,087.83 |
往来款 | 非经营性往来 | |
| 北京宝辰饭店有限公司 | 控股子公司 | 其他 应收 款 |
1,229.01 | 965.00 |
493.94 | 1,700.07 |
往来款 | 非经营性往来 | ||
| 三亚天鸿度假村 | 控股子公司 | 其他 应收 款 |
2,376.47 | 1,400.00 |
200.00 | 3,576.47 |
往来款 | 非经营性往来 | ||
| 北京燕华置业有限公司 | 控股子公司 | 其他 应收 款 |
11,417.23 | 56.76 |
11,473.99 | - |
往来款 | 非经营性往来 | ||
| 北京首开立信置业股份有限公司 | 控股子公司 | 其他 应收 款 |
13,933.99 | 2,917.64 |
3,022.72 | 13,828.91 |
往来款 | 非经营性往来 |
3
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| 北京首开天成房地产开发有限公司 | 全资子公司 | 其他 应收 款 |
18,125.19 | 132,653.50 |
150,778.69 | - |
往来款 | 非经营性往来 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 苏州首开永泰置业有限公司 | 全资子公司 | 其他 应收 款 |
74,183.53 | 2,114.23 |
4,412.85 |
51,030.44 |
29,680.17 |
往来款 | 非经营性往来 | |
| 扬州首开衡泰置业有限公司 | 全资子公司 | 其他 应收 款 |
62,102.94 | 86,735.60 |
2,007.82 |
147,696.59 |
3,149.77 |
往来款 | 非经营性往来 | |
| 太原首开龙泰置业有限责任公司 | 控股子公司 | 其他 应收 款 |
97,551.71 | 4,126.13 |
8,690.85 |
10,000.00 |
100,368.69 |
往来款 | 非经营性往来 | |
| 沈阳首开盛泰置业有限责任公司 | 控股子公司 | 其他 应收 款 |
100,130.79 | 55,211.00 |
3,508.75 |
76,709.81 |
82,140.73 |
往来款 | 非经营性往来 | |
| 厦门首开翔泰置业有限公司 | 全资子公司 | 其他 应收 款 |
98,157.50 | 13,102.42 |
6,283.86 |
64,960.00 |
52,583.78 |
往来款 | 非经营性往来 | |
| 贵阳首开龙泰房地产有限公司 | 全资子公司 | 其他 应收 款 |
144,958.30 | 26,006.74 |
15,600.00 | 155,365.04 |
往来款 | 非经营性往来 | ||
| 北京首开荣泰置业有限公司 | 全资子公司 | 其他 应收 款 |
165,364.76 | 153,317.04 |
15,467.01 |
137,932.66 |
196,216.15 |
往来款 | 非经营性往来 | |
| 绵阳首开兴泰置业有限公司 | 全资子公司 | 其他 应收 款 |
11,579.17 | 43,024.10 |
15,000.00 | 39,603.27 |
往来款 | 非经营性往来 | ||
| 北京东银燕华置业有限公司 | 控股子公司 | 其他 应收 款 |
121,751.58 | 6,040.08 |
9,650.75 |
12,000.00 |
125,442.41 |
往来款 | 非经营性往来 | |
| 福州中鼎投资有限公司 | 控股子公司 | 其他 应收 款 |
133,600.00 | 86,000.00 | 47,600.00 |
往来款 | 非经营性往来 | |||
| 首开中庚（福州）房地产开发有限公司 | 控股子公司 | 其他 应收 款 |
103,770.00 | 26,857.91 |
6,073.59 |
86,200.00 |
50,501.50 |
往来款 | 非经营性往来 | |
| 葫芦岛首开宏泰房地产开发有限公司 | 全资子公司 | 其他 应收 款 |
53,908.00 | 106,080.00 |
120,000.62 | 39,987.38 |
往来款 | 非经营性往来 | ||
| 廊坊市首开志泰房地产开发有限公司 | 全资子公司 | 其他 应收 款 |
41,889.29 | 4,535.90 |
3,810.06 |
55.00 |
50,180.25 |
往来款 | 非经营性往来 |
4
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| 北京商业地产有限公司 | 控股子公司 | 其他 应收 款 |
6,514.97 | 133,625.69 |
138,361.03 | 1,779.63 |
往来款 | 非经营性往来 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 海门锦源国际俱乐部有限公司 | 全资子公司 | 其他 应收 款 |
- | 131,648.95 |
1,675.61 |
73,036.36 |
60,288.20 |
往来款 | 非经营性往来 | |
| 苏州首开融泰置业有限公司 | 控股子公司 | 其他 应收 款 |
- | 70,011.84 |
2,879.02 |
15,000.00 |
57,890.86 |
往来款 | 非经营性往来 | |
| 沈阳首开京泰置业有限公司 | 全资子公司 | 其他 应收 款 |
- | 43,237.69 |
223.30 |
15,000.00 |
28,460.99 |
往来款 | 非经营性往来 | |
| 北京首开亿信置业股份有限公司 | 控股孙公司 | 其他 应收 款 |
- | 302,408.24 |
38,739.28 |
225,004.61 |
116,142.91 |
往来款 | 非经营性往来 | |
| 北京首开晟馨房地产开发有限责任公司 | 全资孙公司 | 其他 应收 款 |
- | 244,488.65 |
197,760.00 | 46,728.65 |
往来款 | 非经营性往来 | ||
| 扬州首开正兴城市开发投资有限公司 | 控股孙公司 | 其他 应收 款 |
- | 29,292.90 |
2,220.56 |
- |
31,513.46 |
往来款 | 非经营性往来 | |
| 苏州首开兴元置业有限公司 | 全资孙公司 | 其他 应收 款 |
- | 117,646.87 |
1,880.11 |
96,409.02 |
23,117.96 |
往来款 | 非经营性往来 | |
| 苏州太湖宝京旅游房地产发展有限公司 | 控股孙公司 | 其他 应收 款 |
- | 16,588.03 |
491.84 |
- |
17,079.87 |
往来款 | 非经营性往来 | |
| 关联自然人及其 控制的法人 |
- | |||||||||
| - | ||||||||||
| 其他关联人及其 附属企业 |
天津海景实业公司 | 合营企业 | 其他 应收 款 |
17,848.34 | 280.18 |
846.57 |
18,446.57 |
528.52 |
往来款 | 非经营性往来 |
| 北京保利首开兴泰置业有限公司 | 合营企业 | 其他 应收 款 |
- | 72,389.00 |
26,150.00 | 46,239.00 |
往来款 | 非经营性往来 | ||
| 总计 | - | - | - | 1,288,603.38 | 1,844,849.91 |
108,861.83 |
1,802,532.65 |
1,439,782.47 |
本表已于 2013 年 4 月 8 日获第七届董事会第十三次会议批准。
公司法定代表人：刘希模 主管会计工作的公司负责人 : 邢宝华 公司会计机构负责人：容宇
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