BEIJING CAPITAL DEVELOPMENT CO.,LTD — Audit Report / Information 2013

Apr 10, 2013

关于北京首都开发股份有限公司 2012 年度募集资金存放与使用情况 鉴证报告

致同会计师事务所（特殊普通合伙）

目 录

关于北京首都开发股份有限公司 2012 年度募集资金 1-2 存放与使用情况鉴证报告 北京首都开发股份有限公司 2012 年度募集资金存放 3-7 与使用情况的专项报告

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致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层 邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn

关于北京首都开发股份有限公司 2012 年度募集资金存放与使用情况 鉴证报告

致同专字（ 2013 ）第 110ZA1032 号

北京首都开发股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的北京首都开发股份有限公司（以下简称 首开股份）《 2012 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》。按照 《上海证券交易所上市公司募 集资金管理规定》的要求编制《 2012 年度募集资金存放与使用情况的专项报 告》，保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏 是首开股份董事会的责任，我们的责任是在实施审核工作的基础上对首开股份董 事会编制的《 2012 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》发表意见。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号 — 历史财务信息审计 或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施审核工作，以合理确信上述《 2012 年 度募集资金存放与使用情况的专项报告》不存在重大错报。在审核工作中，我们 结合 首开股份实际情况，实施了包括核查会计记录等我们认为必要的审核程序。 我们相信，我们的审核工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。

经审核，我们认为，首开股份董事会编制的《 2012 年度募集资金存放与使用 情况的专项报告》符合 《上海证券交易所上市公司募集资金管理规定》有关规定 及相关格式指引的规定，与实际存放及使用情况相符。

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本鉴证报告仅供首开股份披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。

致同会计师事务所 中国注册会计师：关黎明 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：郭丽娟 中国〃北京 二Ｏ一三年 四 月八日

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北京首都开发股份有限公司 2012 年度募集资金存放与使用情况的 专项报告

根据《上海证券交易所上市公司募集资金管理规定》有关规定，现将本公司截至 2012 年度募集资金存放与使用情况说明如下：

一、募集资金基本情况

一 ( ) 实际募集资金金额、资金到位时间

经中国证券监督管理委员会证监许可字 [2009]450 号《关于核准北京首都开发股份有 限公司非公开发行股票的批复》核准，并经上海证券交易所同意，本公司由主承销商 （保荐人）中信证券股份有限公司采用网下非公开发行的方式发行人民币普通股（ A 股）股票 339,950,000 股，每股发行价为人民币 13.96 元。截至 2009 年 6 月 17 日止，本公司共 募集资金人民币 4,745,702,000.00 元，扣除保荐承销费人民币 128,043,100.00 元，募集资金 净额为人民币 4,617,658,900.00 元。本公司收到该募集资金后，支付与本次发行直接相关 的路演推介费、律师费、验资费、增发登记费等合计 2,459,950.00 元，募集资金承诺投资 总额为 4,615,198,950.00 元。

上述募集资金净额业经北京京都天华会计师事务所有限责任公司于 2009 年 6 月 18 日 出具的北京京都天华验字（ 2009 ）第 032 号《验资报告》予以验证。

( 二 ) 截至 2012 年末募集资金使用情况

1 、募集资金历年投入项目情况

2009 年度以募集资金直接投入募投项目 85,280.14 万元，其中以募集资金臵换公司预 先投入募集资金投资项目 13,874.37 万元；

2010 年度以募集资金直接投入募投项目 117,369.87 万元；

2011 年度以募集资金直接投入募投项目 167,685.74 万元；

2012 年度以募集资金直接投入募集投项目 91,129.13 万元。

截至 2012 年 12 月 31 日止，本公司募集资金累计直接投入募投项目 461,464.88 万元。

• 2 、以募集资金暂时补充流动资金情况

公司第六届董事会第四十次会议于 2011 年 5 月 23 日审议通过了《关于以部分闲臵 募集资金补充流动资金的议案》，在保证募集资金投资项目正常进行的前提下，运用 部分暂时闲臵的募集资金用于补充公司流动资金，仅限于与主营业务相关的生产经营

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使用，总额为人民币 40,000 万元，使用期限为自董事会审议通过之日起不超过 6 个月。 公司已于 2011 年 11 月 15 日将该笔暂时补充流动资金的募集资金全部归还至募集资金专 户。

公司第六届董事会第五十四次会议审议通过、 2011 年 12 月 15 日第六次临时股东大 会审批通过《关于继续使用部分闲臵募集资金补充流动资金的议案》，在保证募集资 金投资项目正常进行的前提下，继续运用部分暂时闲臵的募集资金用于补充公司流动 资金，仅限于与主营业务相关的生产经营使用，总额为人民币 80,000 万元，使用期限为 自股东大会审议通过之日起不超过 6 个月。公司已于 2012 年 6 月 14 日将该笔暂时补充流 动资金的募集资金全部归还至募集资金专户。

3 、募集资金当前余额

截至 2012 年 12 月 31 日止，募集资金尚未使用的金额 55.02 万元，加上存储累计利息 扣除手续费净额 9,291.06 万元，已由募集资金专户划入募投项目回龙观账户作后续使 用。

本公司募集资金投资项目中无从非募集资金账户支付但尚未从募集资金专户中转 出的金额。

二、募集资金的管理情况

一 ( ) 募集资金的管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司结合实际情况，制定 了《北京首都开发股份有限公司募集资金管理及使用办法》（以下简称管理办法）。 该管理办法于 2008 年 9 月经本公司董事会五届三十七次会议审议通过。

根据管理办法并结合经营需要，本公司从 2009 年 7 月起对募集资金实行专户存储， 在银行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐机构签订了《募集资金专用账户 管理协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。

( 二 ) 募集资金专户存储情况

公司严格按照上述《募集资金专用账户管理协议》的规定，存放和使用募集资 金。

截至 2012 年 12 月 31 日止，募集资金具体存放情况如下：

开户银行	银行账号	账户类别	存储余额
工行北京学院路支行	0200025519025901741	活期	--
建行城建支行	11001008500059081224	活期	--
中国银行学清路支行	816315143218091001	活期	--

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广发银行翠微路支行 137131520010000671 活期 --

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• 1 、上述募集资金专户已于 2012 年资金全部划转至募投项目后销户；

2 、报告期内，回龙观文化居住区 D02 、 F06 项目公司账户存留募集资金 9,346.08 万 元。根据项目实际开发进度需要，已于期后全部对外支付。

三、募集资金的实际使用情况

公司 2009 年度、 2010 年度、 2011 年度的募集资金实际使用情况已在每年年度报告时 一并公告。

公司 2012 年度募集资金实际使用情况，详见附件：募集资金使用情况对照表。

四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况

截至 2012 年 12 月 31 日止，本公司无变更募集资金投资项目的情况。

五、 募集资金投资项目开发进度及其实现效益情况

截至 2012 年 12 月 31 日止，募集资金投入的五个项目中，单店住宅小区二期项目实现 部分竣工销售；回龙观文化居住区 D02 、 F06 项目实现部分竣工销售；苏州市工业园区 90 号地项目全部竣工并完成大部分销售、顺义区李桥镇住宅商业金融项目全部竣工并完 成大部分销售；首开•理想城项目二期部分竣工销售，公司于 2012 年末对外转让理想城 开发主体海门融辉股权。

各项目截至 2012 年累计实现效益情况详见附件。项目剩余未竣工及未销售部分预计 在 2013 至 2015 年实现利润。

公司认为本次募集资金投资项目达到了目前阶段的预计效益。

六、 募集资金投资项目已对外转让或臵换情况

（一）对外转让前使用募集资金投资该项目情况（单位：万元）

项目名称	承诺投资金额	实际投资金额	完工程度	实现效益
理想城项目二期	9,765.90	9,766.00	62%	5,762.17

（二）对外转让的收益情况

本公司及所属城开集团与南通金黄海臵业有限公司签订产权交易合同，分别以 17,813.50 万元和 3,563.56 万元出售其所持有的海门融辉 83.33% 和 16.67% 股权，处臵日（产 权交易日）为 2012 年 12 月 26 日。本公司 2012 年度确认股权转让收益 12,615.23 万元。

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七、 募集资金使用及披露中存在的问题

本公司已按《上海证券交易所上市公司募集资金管理规定》和本公司募集资金使 用管理办法的相关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况。

附件：

募集资金使用情况对照表

北京首都开发股份有限公司董事会

2013 年 4 月 8 日

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附件：

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募集资金使用情况对照表

编制单位：北京首都开发股份有限公司	编制单位：北京首都开发股份有限公司	编制单位：北京首都开发股份有限公司	编制单位：北京首都开发股份有限公司	编制单位：北京首都开发股份有限公司	单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元
募集资金总额					461,765.89	本年度投入募集资金总额						91,129.13
变更用途的募集资金总额					-	已累计投入募集资金总额						461,464.88
变更用途的募集资金总额比例					-
承诺投资项目	是否已 变更项 目(含部 分变更)	募集资金承诺投 资总额	调整后投资总 额	截至期末承诺 投入金额(1)	本年度投入 金额	截至期末累计 投入金额(2)	截至期末累计投入金额与 承诺投入金额的差额 (3)＝(2)-(1)	截至期末投 入进度(%) (4)＝(2)/(1)	项目达 到预定 可使用 状态日 期	本年度实 现的效益	累计实现 效益	是否达 到预计 效益	项目可行性 是否发生重 大变化
单店住宅小区二期	否	212,624.00	212,624.00	212,624.00	47,379.00	212,553.50	-70.50	99.97%	2013年	20,758.03	65,415.83	是	否
回龙观文化居住区D02、F06	否	124,865.00	124,865.00	124,865.00	43,750.13	124,879.84	14.84	100.00	2013年	30,426.77	51,417.08	是	否
苏州市工业园区90 号地	否	60,260.00	60,260.00	60,260.00	0.00	60,260.40	0.40	100.00	2012年	7,348.85	11,871.48	是	否
北京市顺义区李桥镇住宅商业金融项目	否	54,005.00	54,005.00	54,005.00	0.00	54,005.14	0.14	100.00	2012年	19,233.92	27,426.75	是	否
首开•理想城项目二期	否	9,765.90	9,765.90	9,765.90	0.00	9,766.00	0.10	100.00	2012年	5,762.17	5,762.17	是	转让
合计	—	461,519.90	461,519.90	461,519.90	91,129.13	461,464.88	-55.02	—	—	83,529.74	161,893.31	—	—
未达到计划进度原因(分具体项目)
项目可行性发生重大变化的情况说明					无
募集资金投资项目实施地点变更情况					无
募集资金投资项目实施方式调整情况					无
募集资金投资项目先期投入及臵换情况					以自筹资金13,874.37万元预先投入募集资金投资项目
用闲臵募集资金暂时补充流动资金情况					2011年先后用闲臵募集资金暂时补充流动资金40,000万元、80,000万元，到期已归还。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因					无
募集资金其他使用情况					无

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