BEIJING CAPITAL DEVELOPMENT CO.,LTD — Audit Report / Information 2011

Mar 16, 2011

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关于北京首都开发股份有限公司 控股股东及其他关联方占用 资金情况的专项说明

京都天华会计师事务所有限公司

目 录

关于北京首都开发股份有限公司控股股东及其他关 联方占用资金情况的专项说明

北京首都开发股份有限公司 2010 年度控股股东及 其他关联方占用资金情况表

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关于北京首都开发股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明

京都天华专字（2011）第 0421 号

北京首都开发股份有限公司全体股东：

我们接受北京首都开发股份有限公司（以下简称 首开股份）委托，根据中 国注册会计师执业准则审计了首开股份 2010 年 12 月 31 日的合并及公司资产负 债表，2010 年度合并及公司利润表、现金流量表、股东权益变动表和财务报表 附注，并出具了京都天华审字（2011）第 0318 号标准审计报告。

根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规 范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 （2003）56 号文）的要求，首开股份编制了本专项说明所附的北京首都开发股 份有限公司 2010 年度控股股东及其他关联方占用资金情况表（以下简称“占用 资金情况表”）。

编制和对外披露占用资金情况表，并确保其真实性、合法性及完整性是首 开股份管理层的责任。我们对占用资金情况表所载资料与我们审计首开股份 2010 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了 核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对首开股份实施于 2010 年度财务 报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对占用资金情 况表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解 2010 年度首开股份控股股 东及其他关联方占用上市公司资金情况，占用资金情况表应当与已审计的财务 报表一并阅读。

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本专项说明仅作为首开股份披露年度报告时使用，不适用于其他任何目 的。

京都天华 中国注册会计师 关黎明 会计师事务所有限公司 郭丽娟 中国·北京 中国注册会计师 2011 年 3 月 15 日

北京首都开发股份有限公司 2010 年度控股股东及其他关联方占用资金情况表

编制单位：北京首都开发股份有限公司

单位：万元

非经营性资金 占用	资金占用方名称	占用方与上市公司的 关联关系	上市公司核算的 会计科目	2010年期初占用资金 余额	2010年度占用累计发生 金额（不含利息）	2010年度占用资金的 利息(如有)	2010年度偿还累计 发生金额	2010年期末占用资 金余额	占用形成原 因	占用性质
现大股东及其 附属企业								-
								-
小计	-	-	-	-	-	-	-	-
前大股东及其 附属企业								-
								-
小计	-	-	-	-	-	-	-	-
总计	-	-	-	-	-	-	-	-
其他关联资金 往来	资金往来方名称	往来方与上市公司的 关联关系	上市公司核算的 会计科目	2010年期初往来资金 余额	2010年度往来累计发生 金额（不含利息）	2010年度往来资金的 利息(如有)	2010年度偿还累计 发生金额	2010年期末往来资 金余额	往来形成原 因	往来性质
大股东及其附 属企业	北京市城市建设开发材料设备公司	受本公司大股东控制	预付账款	110.84	-	-	110.84	-	预付材料款	经营性往来
上市公司的子 公司及其附属 企业	北京天鸿集团烟台天鸿时代房地产开发有限责任公司	控股子公司	其他应收款	32,943.53	175.40	1,026.61	21,013.49	13,132.05	股东借款	非经营性往来
	北京宝辰饭店有限公司	控股子公司	其他应收款	3,370.33	818.06	-	3.30	4,185.09	往来款	非经营性往来
	三亚天鸿度假村	控股子公司	其他应收款	3,736.47	140.00	-	-	3,876.47	往来款	非经营性往来
	海门融辉置业有限公司	全资子公司	其他应收款	27,856.07	4,096.25	-	30,755.02	1,197.30	往来款	非经营性往来
	北京燕华置业有限公司	控股子公司	其他应收款	16,198.37	176.48	-	-	16,374.85	往来款	非经营性往来
	北京首开立信置业股份有限公司	控股子公司	其他应收款	14,047.30	646.00	-	-	14,693.30	往来款	非经营性往来
	北京首开天成房地产开发有限公司	全资子公司	其他应收款	96,305.70	296,338.48	-	305,807.16	86,837.02	往来款	非经营性往来
	苏州首开嘉泰置业有限公司	全资子公司	其他应收款	39,858.62	50,731.00	-	90,589.62	-	往来款	非经营性往来
	北京天鸿嘉诚房地产开发有限公司	控股子公司	其他会计科目	14,918.95	-	-	14,918.95	-	往来款	非经营性往来
	扬州首开正兴城市开发投资有限公司	控股子公司	其他应收款	52.02	-	-	52.02	-	往来款	非经营性往来
	苏州首开兴元置业有限公司	全资子公司	其他应收款	57.71	-	-	57.71	-	往来款	非经营性往来
	苏州首开永泰置业有限公司	全资子公司	其他应收款	57,327.33	53,584.16	1,062.00	15,996.55	95,976.94	股东借款	非经营性往来
	扬州首开衡泰置业有限公司	全资子公司	其他应收款	26,641.58	82,852.05	1,062.00	55,002.22	55,553.41	股东借款	非经营性往来
	北京首开瑞泰房地产开发有限公司	全资子公司	其他应收款	17,050.00	-	-	17,050.00	-	往来款	非经营性往来
	太原首开龙泰置业有限责任公司	控股子公司	其他应收款	17,000.00	103,167.34	1,819.73	51.36	121,935.71	股东借款	非经营性往来
	沈阳首开盛泰置业有限责任公司	控股子公司	其他应收款	2,000.00	27,000.00	823.05	-	29,823.05	股东借款	非经营性往来
	厦门首开翔泰置业有限公司	全资子公司	其他应收款	-	106,414.72	1,527.53	15,000.00	92,942.25	股东借款	非经营性往来
	贵阳首开龙泰房地产有限公司	全资子公司	其他应收款	-	143,435.37	-	-	143,435.37	往来款	非经营性往来
	北京首开荣泰置业有限公司	全资子公司	其他应收款	-	185,875.59	-	30,000.00	155,875.59	往来款	非经营性往来
	绵阳首开兴泰置业有限公司	全资子公司	其他应收款	-	17,368.98	-	17.22	17,351.76	往来款	非经营性往来
	天津海景实业公司	合营企业	其他应收款	2.30	13,670.05	673.20	673.20	13,672.35	股东借款	非经营性往来
	北京天鸿安信房地产开发有限公司	联营企业	其他应收款	3,600.00	-	-	3,600.00	-	往来款	非经营性往来
	福州中鼎投资有限公司	合营企业	其他应收款	-	66,800.00	-	-	66,800.00	往来款	非经营性往来
	北京首城置业有限公司	合营企业	其他应收款	17,897.66	-	139.05	18,036.71	-	股东借款	非经营性往来
	北京东银燕华置业有限公司	联营企业	其他应收款	6,294.00	11,522.15	-	-	17,816.15	往来款	非经营性往来
	北京鸿云投资有限公司	联营企业	其他应收款	-	20,000.00	-	20,000.00	-	往来款	非经营性往来
关联自然人及 其控制的法人								-		非经营性往来
								-		非经营性往来
其他关联人及 其附属企业								-		非经营性往来
								-		非经营性往来
总计				397,268.78	1,184,812.08	8,133.17	638,735.37	951,478.66
本表已于2011年3月15日获第六届董事会第三十六次会议批准。

公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人：