Beijing Beetech Inc. — Annual Report 2018

Apr 24, 2018

北京必创科技股份有限公司

2017 年度财务决算报告

北京必创科技股份有限公司（ 以下简称“公司” ）2017年度财务报表经瑞 华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了瑞华审字[2018]01700029号标 准无保留意见的审计报告，会计师的审计意见是：公司财务报表在所有重大方面 按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2017年12月31日的财务状况以及 2017年度的经营成果和现金流量。现将2017年度财务决算报告如下（均为合并数 据）：

一、主要财务指标

2017年，公司实现营业收入17,327.26万元，同比增加32.09%，实现利润总 额4,853.88万元，同比增加31.36%，实现归属于上市公司股东的净利润4,286.99 万元，同比增长32.89%。主要财务指标如下：

项目	2017年	2016年	同比变动
基本每股收益（元/股）	0.72	0.63	14.29%
稀释每股收益（元/股）	0.72	0.63	14.29%
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股）	0.66	0.62	6.45%
加权平均净资产收益率	16.46%	22.17%	-5.71%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率	15.19%	21.87%	-6.68%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）	0.15	0.49	-69.39%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）	5.28	3.17	66.56%

二、2017年度总体经营成果

单位：万元

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1

项目	2017年	2016年	同比变动	重大变动说明
营业收入	17,327.26	13,117.27	32.09%	主要是公司持续深挖监测市场，监 测方案的销售稳步增长所致。
营业成本	7,836.51	6,288.13	24.62%	主要是检测方案销售回升所致。
税金及附加	136.90	136.63	0.20%
销售费用	1,156.73	576.60	100.61%	主要是销售人员薪酬增加，以及业 务拓展相应的差旅费、业务招待 费、市场推广费等增加所致。
管理费用	3,399.50	2,446.50	38.95%	主要是随着销售增长，规模扩大， 管理人员薪酬增加，以及研发投入 增加所致。
财务费用	107.06	97.53	9.78%
资产减值损失	297.33	-52.49	-666.50%	主要是应收账款增加，计提坏账准 备随之增加所致。
资产处置收益	-1.33
其他收益	282.97			主要是公司执行2017年5月财政部 修订的《企业会计准则第16号-政 府补贴》的规定，与日常活动有关 的政府补贴收入计入“其他收益” 所致。
营业外收入	180.00	71.29	152.49%	主要是政府补贴增加所致。

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2

营业外支出	0.98	0.46	111.44%
所得税费用	566.89	469.16	20.83%	主要是随着收入增长而增长所致。
归属于母公司 所有者的净利 润	4,286.99	3,226.04	32.89%	主要是随着收入增长而增长所致。

三、2017年末财务状况

1、资产状况

单位：万元

项目	2017年	2016年	同比变动	重大变动说明
货币资金	7,351.54	5,140.21	43.02%	主要是本期收到募集资金所致。
应收票据	901.43	180.74	398.74%	主要是本期取得以票据结算的销售款 增加所致。
应收账款	10,609.25	7,415.06	43.08%	主要是公司营业收入的持续增加带动 应收账款的增加所致。
预付款项	2,354.70	2,080.37	13.19%
其他应收 款	407.01	488.19	-16.63%	主要是冲减上市中介费用所致。
存货	3,276.73	3,614.31	-9.34%	主要是报告期期末执行中的合同金额 较上年下降所致。
其他流动	15,025.21			主要是报告期内利用部分闲置募集资 金购买银行理财产品及待抵扣增值税

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3

资产							进项税额增加所致。
固定资产	4,113.03		3,037.89		35.39%		主要是大部分在建工程项目完工结转 所致。
在建工程	2.51		566.29		-99.56%		主要是加速度标定台项目、低温压力 校准台项目和工业厂房改扩建项目建 成完工，转入固定资产所致。
无形资产	761.72		327.55		132.55%		主要是研发用软件增加所致。
递延所得 税资产	139.78		76.94		81.67%
其他非流 动资产	978.83		36.64		2,571.67%		主要是预付设备款增加所致。
资产合计	45,921.73		22,964.20		99.97%
2、负债状况							单位：万元
项目	2017年		2016年	同比变动			重大变动说明
短期借款	5,597.31	2,881.99		94.22%			主要是报告期内营运资金需求量增大， 银行贷款增加所致。
应付账款	1,149.34	1,684.98		-31.79%			主要是应付材料款减少所致。
预收款项	1,518.27	978.97		55.09%			主要是订单增长带动收到的预收款增 加所致。

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4

应付职工 薪酬	415.54	276.49	50.29%	主要是员工薪酬增长所致。
应交税费	1,132.90	810.01	39.86%	主要是公司营业收入增长，故税费随之 增长所致。
应付利息	3.28	2.59	26.85%
其他应付 款	178.33	167.00	6.79%
负债总计	9,994.98	6,802.02	46.94%

四、2017年度现金流量状况

单位：万元

项目	2017年	2016年	同比变动	重大变动说明
经营活动产生的 现金流量净额	986.93	2,485.84	-60.30%	主要是公司营业收入的持 续增加带动应收账款的增 加，以及本年员工薪酬增 长所致。
投资活动产生的 现金流量净额	-17,301.65	-904.29	-1,813.29%	主要是由于公司利用部分 闲置募集资金购买银行理 财产品所致。
筹资活动产生的 现金流量净额	18,114.08	1,316.46	1,275.97%	主要是公司发行新股募集 资金所致。

五、基本财务指标

项目 2017年 2016年 同比变动 重大变动说明

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5

应收账款周转率	1.92	1.81	6.35%
存货周转率	2.27	2.29	-0.55%
流动比率	3.99	2.78	43.62%	主要是公司发行新股募集资金所 致。
速动比率	3.67	2.25	62.97%	主要是公司发行新股募集资金所 致。
资产负债率（%）	21.77	29.62	-7.85%	主要是公司发行新股募集资金所 致。

北京必创科技股份有限公司董事会 2018年4月24日

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