Beijing BDStar Navigation Co.,Ltd. — Governance Information 2012

Apr 19, 2012

北京北斗星通导航技术股份有限公司

独立董事关于续聘大华会计师事务所为公司审计机构的独立意见

根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公司治理准 则》及《公司章程》的有关规定，作为公司的独立董事，在审议相关议案资料后， 对公司续聘大华会计师事务所为公司审计机构发表如下独立意见：

经仔细审查，大华会计师事务所具有从事证券业务资格，其在担任公司审计 机构期间，遵循《中国注册会计师独立审计准则》，勤勉尽责，公允合理地发表 了独立审计意见。为保证公司审计工作的顺利进行，我们一致同意公司续聘大华 会计师事务所作为公司2012 年度财务报告的审计机构。

独立董事：周放生 钟峻 仇锐

2012 年4 月17 日

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北京北斗星通导航技术股份有限公司

独立董事关于对外担保、控股股东及其他关联方占用公司资金等 事项的独立意见

根据《在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公司治理准则》、 《北京北斗星通导航技术股份有限公司章程》等有关规定，我们作为北京北斗星 通导航技术股份有限公司（以下简称“公司”）独立董事，就关于公司本年度发 生对外担保、重大关联交易及控股股东及其他关联方非正常占用公司资金事项发 表如下独立意见：

1、经审查，2011年度公司不存在为控股股东及其他关联方、任何非法人单位 或个人提供担保的情形；

2、经审查，2011年度公司不存在控股股东及其他关联方非正常占用公司资金 的情况；

3、经审查，经公司第二届董事会第二十六次会议及2011年第二次临时股东大 会审议通过，2011年6月17日，公司与控股股东、实际控制人周儒欣先生签订《财 务资助协议》。接受控股股东、实际控制人周儒欣先生提供的财务资助3,400万元。 除此事项之外，2011年度公司没有发生其他重大关联交易事项，不存在损害公司 和其他股东利益的情形；

公司严格遵守了《公司法》、《北京北斗星通导航技术股份有限公司章程》 及其它有关法律法规的规定，严格控制了相关的风险。

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北京北斗星通导航技术股份有限公司

独立董事关于《内部控制自我评价报告》的独立意见

根据《在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公司治理准则》、 《中小企业板上市公司内部审计工作指引》、《北京北斗星通导航技术股份有限 公司章程》等有关规定，我们作为北京北斗星通导航技术股份有限公司（以下简 称“公司”）独立董事，认真阅读公司审计委员会向董事会提交的《关于2011 年 度公司内部控制自我评价报告》，并与公司管理层和有关管理部门交流，查阅公 司的管理制度，我们认为：

在2011 年度内，公司现有的内部控制制度符合国家法律法规的要求，符合公 司当前生产经营实际情况需要，在经营管理的各个过程、各个关键环节中起到了 较好的控制和防范作用。公司的内部控制措施对企业管理各个过程、各个环节的 控制发挥了较好的作用。《关于2011 年度公司内部控制自我评价报告》比较客观、 全面地反映了公司内部控制的真实情况。

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2012 年4 月17 日

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北京北斗星通导航技术股份有限公司

独立董事关于调整公司独立董事津贴的独立意见

根据《在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公司治理准则》、 《北京北斗星通导航技术股份有限公司章程》等有关规定，我们作为北京北斗星 通导航技术股份有限公司（以下简称“公司”）独立董事，就关于公司提出的2012 年度独立董事津贴标准，我们认为：

公司2012 年度独立董事津贴标准参照了收益相近、行业相似的企业的独立董 事津贴水平，本着按劳取酬的原则，符合公司发展实际。该事项应提交股东大会 审议通过后实施。

独立董事：周放生 钟峻 仇锐

2012 年4 月17 日

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