Beijing BDStar Navigation Co.,Ltd. — Capital/Financing Update 2015

Feb 10, 2015

北京北斗星通导航技术股份有限公司独立董事 对第四届董事会第二会议有关议案的独立意见

北京北斗星通导航技术股份有限公司（以下简称“北斗星通”、“公司”）第 四届董事会第二次会议于 2015 年 2 月 9 日召开，本次会议审议了公司继续推进 发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金事项的相关议案。

根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《关于在上市公司建立独立董事制度 的指导意见》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等法律法规 及《公司章程》的有关规定，作为北斗星通的独立董事，本着认真、负责的态度， 在经过多方努力沟通和实际工作基础上，审阅了公司董事会提供的关于继续推进 发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金事项的所有相关文件，基于独立判 断立场，对本次重组相关事项发表如下独立意见：

1、本次重大资产重组的审计机构大华会计师事务所（特殊普通合伙）以2014 年6 月30 日为基准日出具的“大华审字[2014]006066 号”《深圳市华信天线技 术有限公司审计报告》、“大华审字[2014]006016 号”《嘉兴佳利电子有限公司审 计报告》及“大华审字[2014]006017 号”《北京北斗星通导航技术股份有限公司 备考合并财务报表的审计报告》均已过有效期，大华会计师事务所（特殊普通合 伙）以2014 年10 月31 日为基准日对标的资产重新进行了审计，并对北斗星通 编制的备考合并财务报表进行了审阅。在此基础上，大华会计师事务所（特殊普 通合伙）出具了“大华审字[2015]000435 号”《深圳市华信天线技术有限公司审 计报告》、“大华审字[2015]000782 号”《嘉兴佳利电子有限公司审计报告》及“大 华核字[2015]000616 号”《北京北斗星通导航技术股份有限公司备考合并财务报 表的审阅报告》。

鉴于本次重大资产重组拟收购的标的资产截至2014 年10 月31 日未发生不 利于上市公司及股东利益的重大变化，因此北斗星通不调整本次重组标的资产的 交易价格，并按照公司2014 年第三次临时股东大会审议通过的《关于发行股份 及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易具体方案的议案》，以及公司第

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三届董事会第三十三次会议审议通过的《关于继续推进公司重大资产重组事项的 议案》继续推进本次重大资产重组，不会损害公司及股东的利益。

2、公司继续推进本次重大资产重组的相关议案经公司第四届董事会第二次 会议审议通过，关联董事李建辉先生因参与本次重大资产重组的配套募集资金认 购对相关议案进行了回避表决。董事会会议的召集召开程序、表决程序及方式符 合《公司法》、公司章程以及相关规范性文件的规定。

3、公司本次修订的《北京北斗星通导航技术股份有限公司发行股份及支付 现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(草案)（修订稿）》，符合中国法 律、法规及中国证监会的有关监管规则，交易完成后将有利于公司长远发展，符 合本公司及全体股东的利益。

（以下无正文）

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（本页无正文，为《北京北斗星通导航技术股份有限公司独立董事对第四届董事 会第二会议有关议案的独立意见》的签字页）

独立董事： 周放生

钟 峻

卫 捷

2015 年 2 月 9 日

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