Beijing BDStar Navigation Co.,Ltd. — Capital/Financing Update 2014

Aug 14, 2014

北京北斗星通导航技术股份有限公司独立董事

关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易

事项的事前认可意见

北京北斗星通导航技术股份有限公司（下称“公司”）第三届董事会第二十 四次会议将审议关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联 交易（下称“本次重组”） 的相关议案，有关会议资料已于 2014 年 8 月 8 日提 交公司独立董事，独立董事本着认真、负责的态度，审阅了公司董事会提供的所 有相关会议资料，并基于独立判断立场，发表如下独立意见：

1、本次重组的方案符合《中国人民共和国公司法》、《中华人民共和国证 券法》、《上市公司重大资产重组管理办法》及其他有关法律、法规和中国证券监 督管理委员会颁布的规范性文件的规定，方案合理、切实可行，没有损害公司和 中小股东的利益。本次重组定价方式公允；本次重组后上市公司不存在同业竞争 的情况，本次重组不损害公司独立性。

2、本次重组中拟购买资产的交易价格将以经具有证券从业资格的资产评 估机构评估的评估结果为依据确定。公司本次重组中拟发行股份购买资产的股票 发行价格为公司第三届董事会第二十四次会议决议公告日前 20 个交易日的公 司股票交易均价，并根据派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项相应调 整。

3、本次重组中募集配套资金的股票发行价格为不低于公司第三届董事会 第二十四次会议决议公告日前 20 个交易日的公司股票交易均价，并根据派息、 送股、资本公积转增股本等除权除息事项相应调整。

4、本次重组的定价公平、合理，方案切实可行，符合相关法律、法规的 规定，不存在损害公司及其他股东利益的情形。

5、本次重组将有利于公司改善财务状况、增强持续盈利能力，有利于公 司突出主业、增强抗风险能力，符合公司和全体股东的利益。

6、本次重组中向关联方发行股份购买资产及向关联方非公开发行股份募 集资金事项属于关联交易事项，应当按照相关规定履行董事会审批程序和相关信 息披露义务。董事会审议上述关联交易事项时，关联董事李建辉应按规定予以回

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

避。 7、同意将该等议案提交公司董事会审议。 （以下无正文） 独立董事： 周放生

钟 峻

仇 锐 2014 年 8 月 8 日

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==