Beijing BDStar Navigation Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2019

Sep 15, 2019

宏信证券有限责任公司

关于北京北斗星通导航技术股份有限公司使用闲置募集资金

进行委托理财的核查意见

宏信证券有限责任公司（以下简称“宏信证券”或“本保荐机构”）作为北 京北斗星通导航技术股份有限公司（以下简称“北斗星通”或“公司”）非公开 发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交 易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》、《上市公司 监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关规定的要 求，对北斗星通使用闲置募集资金进行委托理财的情况进行了核查，并发表核查 意见如下：

一、北斗星通非公开发行股票募集资金情况

经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]829号文核准，公司以非公开发 行股票的方式向特定投资者发行不超过10,000万股人民币普通股（A股）。

本次发行价格为25.53元/股，发行数量为65,804,934股，募集资金总额为 1,679,999,965.02元，扣除发行费用后，募集资金净额为1,647,782,403.82元。 大华会计师事务所（特殊普通合伙）对上述募集资金到位情况进行了审验，并出 具了“大华验字[2016]000603号”《验资报告》。

二、非公开发行股票募集资金使用情况

非公开发行股票募集资金扣除发行费用后的募集资金全部投入如下项目：

单位：万元

				单位：万元
序号	项目名称	实施主体	承诺募集资金投资额	调整后募集资金投资额
1	面向低功耗应用的北斗/GNSS SOC单芯片研制及产业化项目	和芯星通	19,000.00	19,000.00
2	面向高精度高性能应用的北斗/GNSS SOC 芯片研制及产业化项目	和芯星通	33,800.00	18,866.00

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3	高精度高性能高集成度北斗/GNSSSoC 芯片研制及产业化项目	和芯星通	-	14,934.00
4	基于云计算的定位增强和辅助平台系统研发及产业化项目	北斗星通	59,100.00	28,078.00
5	5G 通信用小型化终端器件建设项目	佳利电子	-	10,022.00
6	5G 通信用射频模组基板建设项目	佳利电子	-	6,000.00
7	智能网联车载一体化天线研制及批产化项目	华信天线	-	15,000.00
8	补充流动资金	北斗星通	56,100.00	52,878.24
合 计			168,000.00	164,778.24

截至2019年8月31日，公司本次募集资金余额人民币664,412,494.59元（含 利息收入）尚未使用。

三、使用闲置募集资金进行委托理财情况

为充分利用非公开发行股票募集资金，提高资金使用效率，使股东收益最大 化，并且在确保资金安全、操作合法合规的前提下，公司拟利用闲置募集资金进 行委托理财。

1、资金来源

委托理财资金来源为暂时闲置非公开发行股票募集资金。

2、委托理财方式

公司通过商业银行购买不超过十二个月保本型理财产品，不得用于证券投 资，不得购买以无担保债券为投资标的的理财产品。

3、委托理财的额度及期限

公司根据募集资金使用计划，拟使用闲置募集资金进行分期分批委托理财， 循环使用额度人民币5亿元，期限为自公司董事会审议通过之日起一年以内。

4、委托理财的授权管理

公司董事会审议通过后，授权公司董事长在上述额度内签署相关合同文件，

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公司财务负责人负责组织实施。公司财务中心将及时分析和跟踪所购买委托理财 产品的投向、收益和风险、项目进展情况，如评估发现存在可能影响公司资金安 全的风险因素，将及时采取相应措施，控制投资风险。公司审计监察部定期对委 托理财资金使用与保管情况进行监督检查。

5、委托理财对公司的影响

公司在对募集资金支出进行合理测算和安排的情况下，将暂时闲置的募集资 金进行委托理财业务，不会影响公司非公开发行股票募集资金项目计划的正常实 施，不存在变相改变募集资金用途的行为，同时能够提高资金使用效率，使闲置 募集资金收益最大化，为公司股东谋取更多的投资回报。

6、风险及风险控制分析

（1）委托理财风险：

A、商业银行保本型理财产品属于低风险投资品种，但金融市场受宏观经济 的影响较大，不排除收益将受到市场波动的影响。

B、公司将根据经济形势以及金融市场的变化适时适量的介入，因此短期投 资的实际收益不可预期。

C、相关工作人员的操作风险。

（2）风险控制措施：

A、以上额度内资金只能购买不超过十二个月保本型理财产品，不得用于证 券投资，不得购买以无担保债券为投资标的的理财产品。

B、公司财务中心将及时跟踪、分析银行理财产品投向、收益和风险、项目 进展情况，一旦发现或判断存有不利因素时，将及时采取相应保全措施，控制投 资风险，确保委托理财资金安全。

C、公司审计监察部定期对委托理财资金使用与保管情况进行监督检查。

D、公司将依据深交所的相关规定，在定期报告中披露报告期内理财产品的 购买以及损益情况。

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四、审批程序

《关于授权使用闲置非公开发行股票募集资金人民币5亿元额度委托理财的 议案》已经公司第五届董事会第二十七次会议、第五届监事会第二十四次会议审 议通过，独立董事发表了同意的独立意见。

五、宏信证券的核查意见

经查阅北斗星通董事会决议及相关议案、独立董事意见、监事会决议及相关 议案，宏信证券认为：

北斗星通拟使用闲置募集资金进行委托理财（循环使用额度人民币5亿元） 的议案已经董事会、监事会审议通过，全体独立董事发表了明确同意的独立意见， 履行了必要的法律程序，符合中国证监会和交易所的相关规定，有利于提高资金 使用效率，能够获得一定的投资效益，符合公司和全体股东的利益。公司使用闲 置募集资金进行委托理财不会影响募集资金投资项目建设和募集资金使用，不存 在变相改变募集资金用途的情形，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东 的利益的情形。本保荐机构对北斗星通使用闲置募集资金进行委托理财表示同 意。

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（本页无正文，为《宏信证券有限责任公司关于北京北斗星通导航技术股份 有限公司使用闲置募集资金进行委托理财的核查意见》之签章页）

保荐代表人签字：

李 哲

刘 亮

宏信证券有限责任公司

2019年9月12日

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