Beijing BDStar Navigation Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2015

Mar 22, 2016

北京北斗星通导航技术股份有限公司

独立董事关于第四届董事会第十八次会议相关事项的独立意见

根据中国证监会《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公 司治理准则》等有关法律、法规、规范性文件以及《公司章程》的规定，同时根 据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、公司《章程》、 《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》等有关规定赋予独立董事的职责， 我们本着对公司、全体股东及投资者负责的态度，按照实事求是的原则对公司第 四届董事会第十八次会议相关议案和公司2015 年报相关事项基于独立判断立 场，发表如下意见：

一、关于公司2015 年度利润分配的独立意见

公司2015 年度利润分配符合公司持续发展的需要，符合中国证券监督管理 委员会、深圳证券交易所的相关法律法规以及《公司章程》的规定，有效的保护 了投资者的利益。

二、 关于 “公司控股股东及关联方占用资金和对外担保情况专项报告”的 独立意见

1、公司根据《公司法》、《证券法》、《关于规范上市公司与关联方资金 往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）和《关于规 范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120 号）等法律法规和《公司 章程》的规定，规范公司关联方资金往来和对外担保制度，落实公司关联方资金 往来和对外担保审批程序，严格控制公司关联方资金占用对外担保风险。

2、报告期内，公司没有为控股股东及其他关联方、任何非法人单位或个人 提供担保，也没有非经常性资金占用情况。

三、 关于聘请公司2016 年度审计机构的独立意见

经核查，大华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“大华会计师事务 所”）是具有证券、期货相关业务审计资格和证券业务资产评估资格的知名会计 师事务所。在合作过程中，大华会计师事务所能按照有关法规政策,独立完成审 计工作,为公司建立和完善内控制度起到了积极的建设性作用,为公司出具的审

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计报告均客观、公正地反映了公司各期的财务状况和经营成果,公司对其工作效 率、敬业精神、服务态度均表示满意。为保持公司外部审计工作的连续性和稳定 性，现根据国家有关法律法规及《公司章程》的有关规定，我们同意将《聘请大 华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2016 年度审计机构的议案》提交公司 董事会和股东大会审议。

四、关于公司内部控制自我评价报告的独立意见

公司出具的《2015 年度内部控制自我评价报告》全面、客观、真实地反映 了目前公司内部控制体系建设、内控制度执行和监督的实际情况。公司内部控制 制度较为完善，各项内控制度符合国家有关法律、法规和监管部门的要求。公司 内部控制管理体系和相关制度适合公司管理的要求和发展的需要，并得到有效的 实施。公司对控股子公司、关联交易、重大投资、信息披露、对外担保、募集资 金使用等重点活动的内部控制充分、有效，保证了公司经营管理的正常进行，符 合公司实际情况，对控制和防范经营管理风险、保护投资者合法权益、促进公司 规范运作和健康发展起到了积极的促进作用。

五、 关于2015 年度募集资金存放与使用情况的独立意见

我们对公司2015 年度募集资金专户存储、募集资金使用、募集资金管理与 监督以及信息披露等事项进行了审核，仔细审阅了公司提供的《公司2015 年度 募集资金存放与实际使用情况的专项报告》，经过商议，发表以下独立意见：

公司募集资金2015 年度的存放和使用符合中国证监会、深圳证券交易所关 于上市公司募集资金存放和使用的相关规定，符合公司募集资金使用管理办法的 有关规定，不存在违规存放和使用募集资金的情况。公司已披露的募集资金使用 的相关信息及时、真实、准确、完整，认真履行了信息披露义务。

（以下无正文）

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（此页无正文，为北京北斗星通导航技术股份有限公司独立董事关于第四届董事 会第十八次会议相关事项的独立意见签字页）

独立董事：周放生 钟 峻 卫 捷

2016 年3 月22 日

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