Beijing BDStar Navigation Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2015

Nov 4, 2015

北京北斗星通导航技术股份有限公司

以自筹资金预先投入募集资金 投资项目的鉴证报告

大华核字[2015] 003313 号

大华会计师事务所(特殊普通合伙)

Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）

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北京北斗星通导航技术股份有限公司 以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告

（截止2015 年6 月30 日）

	目 录	页 次
一、	以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴	1-3
	证报告
二、	北京北斗星通导航技术股份有限公司以自筹	1-2
	资金预先投入募集资金投资项目的专项说明

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以自筹资金预先投入募集资金投资项目 的鉴证报告

大华核字[2015] 003313 号

北京北斗星通导航技术股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的北京北斗星通导航技术股份有限公司（以下简称 北斗星通公司）编制的截止2015年6月30日的《以自筹资金预先投入募 集资金投资项目的专项说明》（以下简称“专项说明”）。 一、董事会的责任

按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的有关 规定编制专项说明是北斗星通公司董事会的责任。这种责任包括提供真 实、合法、完整的鉴证材料，设计、实施和维护与专项说明编制相关的 内部控制，保证专项说明的内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对专项说明发表鉴证意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101 号—历史财务信 息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我 们计划和实施鉴证工作，以对专项说明是否不存在重大错报获取合理保 证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及 我们认为必要的其他程序。选择的鉴证程序取决于我们的职业判断，包

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大华核字[2015] 003313 号以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告

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括对由于舞弊或错误导致的募集资金专项报告重大错报风险的评估。在 进行风险评估时，我们考虑与募集资金专项报告编制相关的内部控制， 以设计恰当的鉴证程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。我 们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

三、鉴证结论

我们认为，北斗星通公司编制的截止2015 年6 月30 日的《以自筹 资金预先投入募集资金投资项目的专项说明》符合《深圳证券交易所中 小企业板上市公司规范运作指引》的有关规定，在所有重大方面公允反 映了北斗星通公司截止2015 年6 月30 日以自筹资金预先投入募集资金 投资项目的情况。

四、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供北斗星通公司用于以募集资金置换预先已投入募 集资金投资项目的自筹资金之目的，不得用作任何其他目的。因使用不 当造成的后果，与执行本鉴证业务的注册会计师及会计师事务所无关。

附件：北京北斗星通导航技术股份有限公司以自筹资金预先投入募 集资金投资项目的专项说明

大华会计师事务所(特殊普通合伙)

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中国注册会计师：

中国注册会计师：

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北京北斗星通导航技术股份有限公司 截止 2015 年 6 月 30 日 以自募资金预先投入募集资金投资项目的专项说明

北京北斗星通导航技术股份有限公司

以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说明

深圳证券交易所：

现根据贵所印发《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的规定，将本公 司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的具体情况专项说明如下： 一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会《关于核准北京北斗星通导航技术股份有限公司向王春华等 发行股份股买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2015]1122 号）核准，并经深圳证 券交易所同意，本公司向王春华发行19,021,526 股；向王海波发行9,510,763 股；向贾延 波发行3,170,254 股；向深圳市华信智汇企业(有限合伙)发行3,522,504 股；向浙江正原电 气股份有限公司发行5,988,258 股；向通联创业投资股份有限公司发行1,761,252 股；向天 津雷石久隆股权投资合伙企业（有限合伙）发行880,626 股；向尤晓辉发行1,145,988 股； 向尤佳发行821,917 股；向尤源发行584,735 股；向尤淇发行558,904 股购买资产；另外向 股东、董事兼总经理李建辉发行12,133,071 股股份募集配套资金。发行价格为每股25.55 元。截至2015 年 7 月 13 日，公司实际已发行59,099,798 股，募集资金人民币 1,509,999,964.05 元，其中货币资金309,999,964.05 元。扣除承销费17,000,000 元后的 募集资金为人民币292,999,964.05 元，已由民生证券股份有限公司于2015 年7 月13 日存 入公司开立在交通银行北京北清路支行账号为110061415018010039492 的人民币账户；减除 其他发行费用人民币5,109,153 元后，计募集资金净额为人民币287,890,811.05 元。上述 资金到位情况业经大华会计师事务所(特殊普通合伙)验证，并由其出具“大华验字 [2015]000662 号”验资报告。公司对募集资金采取了专户存储制度。

二、独立财务顾问报告承诺募集资金投资项目的情况

公司《独立财务顾问报告》披露的定向增发募集配套资金投资项目使用计划如下：

金额单位：人民币万元

				金额单位：人民币万元
序号	项目名称	项目投资总额	承诺募集资金	项目备案或
			投资额	核准文件
1、	佳利电子 LTCC 项目	6,808.00	6,808.00	嘉经技备案[2014]7 号

在募集资金到位前，由发行股份购买的子公司嘉兴佳利电子有限公司若已使用自筹资金 进行了部分相关项目的投资，在募集资金到位后，募集资金将用于替换相关自筹资金。 三、自筹资金预先投入募集资金项目情况

北斗星通公司定向增发配套募集资金投资的项目于2014 年7 月经嘉兴佳利电子有限公

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专项说明 第 1 页

北京北斗星通导航技术股份有限公司 截止 2015 年 6 月 30 日 以自募资金预先投入募集资金投资项目的专项说明

司第一届董事会第二次会议备案批准立项。募集资金投资项目在募集资金到位之前已由嘉兴 佳利电子有限公司利用自筹资金先行投入。

截至2015 年6 月30 日，自筹资金实际投资额2,063.71 万元。具体情况如下：

金额单位：人民币元

序号	募投项目名称	已预先投入资金	设备采购支出	其中：人工费用	其他费用
	佳利电子
1	LTCC 项目	20,637,079.99	16,520,090.48	3,919,467.71	197,521.80

四、募集配套资金置换已预先投入募集资金投资项目自筹资金的说明与管理层说明比 较

将募集配套资金置换已预先投入募集资金投资项目自筹资金的说明与北斗星通公司管 理层《关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说明》的内容逐项对照，两者相符。

北京北斗星通导航技术股份有限公司（盖章）

法定代表人：

主管会计工作负责人：

会计机构负责人：

2015 年10 月30 日

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专项说明 第 2 页