Beijing BDStar Navigation Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2015

Sep 16, 2015

民生证券股份有限公司

关于北京北斗星通导航技术股份有限公司

接受控股股东财务资助的关联交易核查意见

民生证券股份有限公司（以下简称“民生证券”或“保荐机构”）作为北京 北斗星通导航技术股份有限公司（以下简称“北斗星通”或“公司”） 2014 年 配股的保荐机构，根据中国证监会《证券发行上市保荐业务管理办法》、深圳证 券交易所《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小板上市公司 规范运作指引》和《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》等有关法律法规和 规范性文件的要求，对北斗星通接受控股股东财务资助的关联交易事项进行了核 查，有关核查情况及意见如下：

一、关联交易概况

为了抓住市场机遇，支持公司“北斗+”的战略发展，做大做强北斗星通， 解决公司发展资金需求和快速融资的问题，降低公司财务成本，公司控股股东、 实际控制人、董事长周儒欣先生拟向公司提供不超过1.5 亿元的现金财务资助。

二、关联交易协议的主要内容

1、资助金额及期限

控股股东周儒欣先生向公司提供现金财务资助不超过1.5 亿元，使用期限不 超过二年（从资金到位时间起算）。在本次审议通过的财务资助金额范围内，授 权经营层可根据实际经营情况在有效期内循环使用。

2、资金主要用途

提供的财务资助将用于公司日常业务经营和对外投资所需。

3、资金占用费及收取

控股股东周儒欣先生向公司提供现金财务资助的资金占用费，将按不高于资 金到位日的一年期银行定期贷款利率80％计算。资金占用费在资助资金归还时 结算收取。

4、关联人情况介绍

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周儒欣先生为公司现任董事、董事长、实际控制人、控股股东，截至2015 年8 月31 日共持有公司股份110,442,720 股，占公司总股本37.6%。

三、关联交易的目的及对公司影响

本次财务资助主要是为了保证公司日常业务经营和对外投资的资金需求。公 司以低于同期商业银行贷款利率的水平接受周儒欣先生的财务资助，可实现快速 融资，有效降低了公司财务费用，有利于公司发展和保障中小股东权益。

四、当年年初至披露日与该关联人累计已发生的各类关联交易的 总金额

周儒欣先生自 2015 年 1 月 1 日至 8 月 31 日与公司之间的关联交易情况如下：

单位：万元

				单位：万元
科目	2015-1-1	借方发生额	贷方发生额	2015-8-31
其他应收款-周儒欣	0.00	6.79	5.08	1.71

注：以上往来款主要为差旅费报销。

五、关联交易的审批程序

本次发行涉及的关联交易事项已经公司第四届董事会第十一次会议审议通 过，关联董事周儒欣回避了对相关议案的表决。在提交公司董事会审议前，公司 独立董事已事前认可了本次关联交易，并发表了同意的独立意见。本次交易尚须 提交公司股东大会审议，关联股东周儒欣将在股东大会上回避表决。

六、民生证券对该项关联交易的核查意见

民生证券核查了本次董事会的议案、决议、独立董事发表的事前认可意见和 独立意见、前述关联交易涉及的协议等相关文件，了解了上述关联交易的必要性 及后续安排。经核查，保荐机构认为：

本次交易将有效降低北斗星通财务费用，有利于公司发展和保障中小股东权 益。公司召开董事会审议通过前述关联交易事项，公司关联董事就相关的议案表 决进行了回避，独立董事对本次关联交易事项出具了事前认可意见和同意关联交 易的独立意见，履行了必要的程序，符合《公司法》、《深圳证券交易所股票上

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市规则》等法律、法规及规范性文件的要求和《公司章程》的规定，未损害中小 股东的利益。综上所述，民生证券对公司接受控股股东财务资助的关联交易事项 无异议。

本次交易尚须提交公司股东大会审议，关联股东周儒欣将在股东大会上回避 表决。

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（此页无正文，为《民生证券股份有限公司关于北京北斗星通导航技术股份 有限公司接受控股股东财务资助的核查意见》的签章页）

保荐代表人：

孙 振 阙雯磊

民生证券股份有限公司

2015 年 9 月 16 日

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