Beijing BDStar Navigation Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2014

Apr 21, 2015

北京北斗星通导航技术股份有限公司 募集资金存放与使用情况鉴证报告

大华核字 [2015]002117 号

大华会计师事务所(特殊普通合伙)

Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）

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北京北斗星通导航技术股份有限公司 募集资金存放与使用情况鉴证报告

（2014 年度）

	目 录	页 次
一、	募集资金存放与使用情况鉴证报告	1-2
二、	北京北斗星通导航技术股份有限公司	1-4
	2014 年度募集资金存放与使用情况专项报告

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募集资金存放与使用情况鉴证报告

大华核字[2015]002117 号

北京北斗星通导航技术股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的北京北斗星通导航技术股份有限公司（以下简 称北斗星通公司）《2014 年度募集资金存放与使用情况专项报告》（以 下简称“募集资金专项报告”）。

一、董事会的责任

北斗星通公司董事会的责任是按照深圳证券交易所发布的《深圳 证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所 上市公司信息披露公告格式第21 号：上市公司募集资金年度存放与 使用情况的专项报告格式》等有关规定编制募集资金专项报告，并保 证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗 漏。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对北斗星通公司募集资 金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务 准则第3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定 执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对北斗星 通公司募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。

在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以

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第1页

大华核字[2015]002117 号 募集资金存放与使用情况鉴证报告

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及我们认为必要的其他程序。选择的鉴证程序取决于我们的职业判 断，包括对由于舞弊或错误导致的募集资金专项报告重大错报风险的 评估。在进行风险评估时，我们考虑与募集资金专项报告编制相关的 内部控制，以设计恰当的鉴证程序，但目的并非对内部控制的有效性 发表意见。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 三、鉴证结论

我们认为，北斗星通公司募集资金专项报告的编制符合深圳证券 交易所发布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、 《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21 号：上市公司募 集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》的规定，在所有重大方 面公允反映了北斗星通公司2014 年度募集资金存放与使用情况。

四、对报告使用者和使用目的的限定

本报告仅供北斗星通公司年度报告披露之目的使用，不得用作任 何其他目的。我们同意将本报告作为北斗星通公司年度报告的必备文 件，随其他文件一起报送并对外披露。

大华会计师事务所(特殊普通合伙)

中国注册会计师：

· 中国 北京 中国注册会计师：

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第2页

北京北斗星通导航技术股份有限公司 2014 年度 募集资金存放与使用情况专项报告

北京北斗星通导航技术股份有限公司

2014 年度募集资金存放与使用情况专项报告

一、 募集资金基本情况

北京北斗星通导航技术股份有限公司（以下简称“本公司”）根据中国证券监督管理委 员会证监许可[2013]1529 号核准文件，以2013 年9 月30 日总股本181,504,340 股为基数， 以9.18 元/股的价格按照每10 股配售3 股的比例向截止2014 年1 月3 日深圳证券交易所收 市后登记在册的所有股东配售股份，募集资金总额487,507,168.08 元，扣除各项发行费用 的募集资金净额为463,315,595.73 元，大华会计师事务所（特殊普通合伙）对上述募集资 金到账情况出具了“大华验字[2014]000025 号”验资报告。

募集资金净额为人民币463,315,595.73 元；2014 年1-12 月收到的理财收益、银行存 款利息扣除银行手续费等的净额为4,279,775.59 元；2014 年1-12 月实际使用募集资金 467,595,371.32 元；截止2014 年12 月31 日，募集资金无结余。

二、募集资金的管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《公司法》、《证券法》、 《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》以 及本公司《募集资金管理制度》等相关规定，在北京银行股份有限公司清华园支行（以下简 称“开户银行”）开立了账户号为01090334600120105501962 的募集资金专户，2014 年1 月 17 日，本公司连同保荐机构民生证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）与开户银行三 方经协商签订了《募集资金三方监管协议》，截至本报告期末，协议各方均按照《募集资金 三方监管协议》履行了相关职责。

本公司使用募集资金时，严格按照公司财务管理制度履行资金使用审批手续,涉及每一 笔募集资金的支出均须由有关部门提出资金使用计划，按流转程序逐级审批，经公司有关负 责人签字批准后，由出纳予以付款。

截至2014 年12 月31 日止，募集资金的存储情况列示如下：

金额单位：人民币元

银行名称	账号	初时存放金额	截止日余额	存储方式
北京银行股份有限 公司清华园支行	01090334600120105501962	463,315,595.73	0.00	活期
合 计			0.00

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专项报告 第 1 页

北京北斗星通导航技术股份有限公司 2014 年度 募集资金存放与使用情况专项报告

三、2014 年度募集资金的使用情况

详见附表《募集资金使用情况表》。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

报告期内，公司不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

本公司严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公 司规范运作指引》以及公司《募集资金管理制度》等相关规定管理募集资金专项账户，募集 资金投资项目按计划实施。本公司募集资金使用与管理合法、有效，且严格履行了信息披露 义务，不存在未及时、不真实、不正确、不完整披露情况，不存在募集资金管理违规情况。

北京北斗星通导航技术股份有限公司（盖章）

法定代表人：

主管会计工作的负责人：

会计机构负责人：

2015 年4 月20 日

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专项报告 第 2 页

北京北斗星通导航技术股份有限公司 2014 年度 募集资金存放与使用情况专项报告

2014 年度募集资金使用情况如下：

募集资金使用情况表

金额单位：人民币万元

募集资金总额			46,331.56		本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额		46,759.54	46,759.54
报告期内变更用途的募集资金总额			-
累计变更用途的募集资金总额			-		已累计投入募集资金总额			46,759.54
累计变更用途的募集资金总额比例			-
承诺投资项目和超募资金投向	是否已变更 项目（含部 分变更）	募集资金 承诺投资 总额	调整后投 资总额(1)	本年度投 入金额	截至期末 累计投入 金额(2)	截至期末投资 进度（%） (3)＝(2)/(1)	项目达到预定可使 用状态日期	本年度 实现的 效益	是否达 到预计 效益	项目可行 性是否发 生重大变 化
承诺投资项目
1、	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
归还银行贷款	否	20,000.00	20,000.00	20,000.00	20,000.00	100.00%	2014年2月7日	-	不适用	否
补充流动资金	否	30,000.00	26,331.56	26,759.54	26,759.54	101.63%	-	-	不适用	否
承诺投资项目小计		50,000.00	46,331.56	46,759.54	46,759.54	100.92%
超募资金投向
1、	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
归还银行贷款（如有）	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
补充流动资金（如有）	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
超募资金投向小计	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
合计	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
未达到计划进度或预计收益的
情况和原因（分具体募投项目）						-
项目可行性发生重大变化的情						-

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专项报告 第 3 页

北京北斗星通导航技术股份有限公司 2014 年度 募集资金存放与使用情况专项报告

况说明 超募资金的金额、用途及使用进 展情况 - 募集资金投资项目实施地点变 更情况 - 募集资金投资项目实施方式调 整情况 - 募集资金投资项目先期投入及 置换情况 - 用闲置募集资金暂时补充流动 资金情况 - 项目实施出现募集资金结余的 金额及原因 - 尚未使用的募集资金用途及去 向 - 募集资金使用及披露中存在的 问题或其他情况 -

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专项报告 第 4 页