Beijing BDStar Navigation Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2014

Apr 21, 2015

民生证券股份有限公司

关于北京北斗星通导航技术股份有限公司

募集资金2014 年度使用情况的专项核查意见

民生证券股份有限公司（以下简称“民生证券”或“保荐机构”）作为北京 北斗星通导航技术股份有限公司（以下简称“北斗星通”或“公司”）配股的保 荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所上市公司保 荐工作指引》和《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关规 定，对北斗星通募集资金使用情况进行了核查，并发表独立意见如下：

一、募集资金基本情况

北斗星通根据中国证券监督管理委员会证监许可[2013]1529 号核准文件，以 2013 年 9 月 30 日总股本 181,504,340 股为基数，以 9.18 元/股的价格按照每 10 股配售 3 股的比例向截止 2014 年 1 月 3 日深圳证券交易所收市后登记在册的所 有股东配售股份，募集资金总额 487,507,168.08 元，扣除各项发行费用的募集资 金净额为 463,315,595.73 元，大华会计师事务所（特殊普通合伙）对上述募集资 金到账情况出具了“大华验字[2014]000025 号”验资报告予以验证。

北斗星通配股募集资金净额为人民币 463,315,595.73 元，2014 年 1-12 月收 到的理财收益、银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 4,279,775.59 元，2014 年 1-12 月实际使用募集资金 467,595,371.32 元；截至 2014 年 12 月 31 日，募集 资金无结余。

二、募集资金管理和存放情况

为规范募集资金的存放、使用和管理，保证募集资金的安全，最大限度保障 投资者的合法权益，北斗星通根据《中华人民共和国公司法》、《中国人民共和国 证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规和规范性文件的规定，结 合公司实际情况，制定并修订了《募集资金管理办法》。

在募集资金到位后，北斗星通在北京银行股份有限公司清华园支行（以下简 称“开户银行”）开立了账户号为 01090334600120105501962 的募集资金专户， 2014 年 1 月 17 日，公司连同保荐机构民生证券股份有限公司（以下简称“保荐

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机构”）与开户银行三方经协商签订了《募集资金三方监管协议》，截至本报告期 末，协议各方均按照《募集资金三方监管协议》履行了相关职责。

北斗星通使用募集资金时，严格按照公司财务管理制度履行资金使用审批手 续,涉及每一笔募集资金的支出均须由有关部门提出资金使用计划，按流转程序 逐级审批，经公司有关负责人签字批准后，由出纳予以付款

2014 年度，募集资金三方监管协议履行正常，不存在重大差异。截至 2014 年 12 月 31 日，募集资金存放专项账户已注销。

三、保荐机构主要核查工作

报告期内，保荐代表人通过访谈沟通、审阅相关资料、现场检查等多种方式， 对北斗星通募集资金的管理、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主 要核查内容包括：查阅了北斗星通募集资金存放银行对账单、募集资金使用原始 凭证与记账凭证、会计报表、中介机构相关报告等资料，并与公司高管、中层管 理人员等就募集资金使用情况进行了沟通交流等。

四、募集资金的实际使用情况

（一）募集资金使用情况

北斗星通严格按照《募集资金管理办法》使用募集资金，截至 2014 年 12 月 31 日募集资金实际使用情况详见下表：

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配股募集资金使用情况对照表

（单位：万元）

								（单位：万元）	（单位：万元）	（单位：万元）	（单位：万元）
募集资金总额		46,331.56			本年度投入募集资金 总额			46,759.54
变更用途的募集资金 总额		-			已累计投入募集资金 总额			46,759.54
变更用途的募集资金总额比例-
承诺投资项 目和超募资 金投向	是否已 变更项 目(含部 分变更)	募集资金 承诺投资 总额	调整后投 资总额(1)	本报告期 投入金额	截至期末 累计投入 金额(2)	截至期 末投资 进度(3) ＝(2)/(1)	项目 达到 预定 可使 用状 态日 期		本报 告期 实现 的效 益	是否达 到预计 效益	项目可 行性是 否发生 重大变 化
承诺投资项目
偿还银行 贷款	否	20,000.00	20,000.00	20,000.00	20,000.00	100%	2014 年2月 7日		-		否
补充流动 资金	否	30,000.00	26,331.56	26,759.54	26,759.54	101.63%	2014 年12 月31 日		-		否
承诺投资项 目小计	-	50,000.00	46,331.56	46,759.54	46,759.54	100.92%	-		-	-	-
超募资金投向
归还银行贷 款（如有）	-	-	-	-	-	-	-		-	-	-
补充流动资 金（如有）	-	-	-	-	-	-	-		-	-	-
超募资金投 向小计	-	-	-	-	-	-	-		-	-	-
合计	-	-	-	-	-	-	-		-	-	-

（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。

（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况

本期不存在募集资金投资项目先期投入置换情况。

（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

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（五）节余募集资金使用情况。

公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非

募集资金投资项目的情况。

（六）超募资金使用情况。

具体超募资金使用情况如上所述。

（七）尚未使用的募集资金用途及去向。

截至2014年12月31日，公司本次配股的募集资金专户已经销户，无尚未使用 的募集资金。

五、变更募集资金投资项目的资金使用情况

2014 年度，公司不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况。

六、会计师事务所对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴

证意见

大华会计师事务所（特殊普通合伙）对北斗星通截至 2014 年 12 月 31 日的 《北京北斗星通导航技术股份有限公司董事会关于募集资金 2014 年度存放与使 用情况的专项说明》进行了鉴证，出具了大华核字[2015]002117 号《北京北斗星 通导航技术股份有限公司募集资金存放与使用情况鉴证报告》，认为：北斗星通 公司募集资金专项报告的编制符合深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所中小 企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》的规定，在所 有重大方面公允反映了北斗星通公司 2014 年度募集资金存放与使用情况。

七、保荐机构意见

经核查，北斗星通严格执行募集资金专户存储制度，有效执行三方监管协议， 募集资金不存在被控股股东和实际控制人占用、持有交易性金融资产和可供出售 的金融资产、借予他人等法律法规所禁止的情况。北斗星通 2014 年度募集资金 存放和使用情况符合《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企 业板上市公司规范运作指引》等有关规定，并按规定履行了信息披露义务，不存 在违规情形。

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（此页无正文，为《民生证券股份有限公司关于北京北斗星通导航技术股份 有限公司募集资金 2014 年度使用情况的专项核查意见》之签章页）

保荐代表人签字：

孙 振

阙雯磊

民生证券股份有限公司 2015 年 4 月 20 日

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