Beijing BDStar Navigation Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2013

Apr 8, 2014

北京北斗星通导航技术股份有限公司

独立董事对相关事项的独立意见

根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所 股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关 规定，以及北京北斗星通导航技术股份有限公司（以下简称“公司”）《公司章程》、 《独立董事制度》等相关制度的规定，作为公司的独立董事，在审阅了相关会议 资料并经讨论后，对公司于2014 年4 月4 日召开的第三届董事会第二十次会议 的相关事项发表独立意见如下：

一、关于公司2013 年度现金分红的独立意见

公司2013 年度现金分红符合公司持续发展的需要，符合中国证券监督管理 委员会、深圳证券交易所的相关法律法规以及《公司章程》的规定，有效的保护 了投资者的利益。

二、关于公司续聘大华会计师事务所（特殊普通合伙）为2014 年度审计机 构的独立意见

根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公司治理准 则》及《公司章程》的有关规定，作为公司的独立董事，在审议相关议案资料后， 对公司续聘大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司审计机构发表如下独立意 见：

经仔细审查，大华会计师事务所（特殊普通合伙）具有从事证券业务资格， 其在担任公司审计机构期间，遵循《中国注册会计师独立审计准则》，勤勉尽责， 公允合理地发表了独立审计意见。为保证公司审计工作的顺利进行，我们一致同 意公司续聘大华会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司2014 年度财务报告的 审计机构。

三、关于公司2013 年度募集资金存放与使用情况的专项报告的独立意见 公司2013 年度募集资金存放与使用的内容及程序符合《深圳证券交易所股 票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关法 律

法规以及《公司章程》的规定，不存在募集资金存放与使用违规的情形，不

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存在变更募集资金投资项目或损害股东利益的情况。

四、关于公司2013 年度内部控制评价报告的独立意见

根据《在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公司治理准则》、 《中小企业板上市公司内部审计工作指引》、《北京北斗星通导航技术股份有限 公司章程》等有关规定，我们作为北京北斗星通导航技术股份有限公司（以下简 称“公司”）独立董事，认真阅读公司审计委员会向董事会提交的《2013 年度 公司内部控制自我评价报告》，并与公司管理层和有关管理部门交流，查阅公司 的管理制度，我们认为：

在2013 年度内，公司现有内部控制制度符合国家法律法规的要求，符合公 司当前生产经营实际情况需要，在经营管理的各个过程、各个关键环节中起到了 较好的控制和防范作用。公司的内部控制措施对企业管理各个过程、各个环节的 控制发挥了较好的作用。《2013 年度公司内部控制自我评价报告》比较客观、 全面地反映了公司内部控制的真实情况。

独立董事：周放生 钟峻 仇锐

2014 年4 月4 日

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