Beijing BDStar Navigation Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2009

Jan 19, 2010

==> picture [262 x 43] intentionally omitted <==

北京北斗星通导航技术股份有限公司

截至2009年12月31日止

募集资金年度使用情况专项鉴证报告 天健正信审(2010)专字第010002 号

天健正信会计师事务所 Ascenda Certified Public Accountants

募集资金年度使用情况专项鉴证报告

天健正信审(2010)专字第010002 号

北京北斗星通导航技术股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的北京北斗星通导航技术股份有限公司（以下简称“北斗星通公司”） 截至2009 年12 月31 日止的募集资金年度使用情况专项报告。

按照深圳证券交易所《中小企业板上市公司募集资金管理细则》（2008 年修订）和深 圳证券交易所《中小企业板上市公司临时报告内容与格式指引第9 号：募集资金年度使用情 况的专项报告》的要求编制募集资金年度使用情况专项报告是北斗星通公司董事会的责任。 这种责任包括保证募集资金年度使用情况专项报告的内容真实、准确、完整，不存在虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏；为募集资金年度使用情况专项审核提供真实、合法、完整的实 物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及其他必要的证据等。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101 号——历史财务信息审计或审阅 以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对募集 资金年度使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了 包括了解、询问责任方有关人员和对有关数据实施分析，以及我们认为必要的其他程序。 我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

我们认为，北斗星通公司截至2009 年12 月31 日止的募集资金年度使用情况专项报告 已经按照深圳证券交易所《中小企业板上市公司募集资金管理细则》（2008 年修订）和深 圳证券交易所《中小企业板上市公司临时报告内容与格式指引第9 号：募集资金年度使用情 况的专项报告》的要求编制，在所有重大方面公允反映了北斗星通公司截至2009 年12 月 31 日止的募集资金年度使用情况。

1

本专项鉴证报告仅供北斗星通公司向中国证券监督管理委员会及深圳证券交易所报送 2009年年度报告使用，不得用作任何其他目的。

中国注册会计师

天健正信会计师事务所有限公司

· 中国 北京 中国注册会计师

报告日期：2010 年1 月18 日

2

北京北斗星通导航技术股份有限公司董事会 关于募集资金年度使用情况的专项报告

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]187号文核准，公司由主承销商民生证券 有限责任公司采用网下向询价对象定价配售与网上向社会公众投资者定价发行相结合的方 式发行人民币普通股（A股）1350万股，每股面值1元，每股发行价人民币12.18元，共计募 集资金164,430,000.00元，扣除发行费用后实际募集资金净额为151,940,670.61元。该项募 集资金已于2007年8月3日全部到位，资金到位情况已由天健华证中洲（北京）会计师事务所 有限公司（现已更名为天健正信会计师事务所有限公司）审验，并出具了“天健华证中洲验 （2007）GF字第010013号”验资报告。

1、募集资金运用项目投入情况：截至2009年12月31日，募集资金运用项目累计投入 9,335.17万元。其中募集资金到位前利用自有资金支付预先投入858.28万元，未进行置换； 募集资金到位后，直接使用募集资金8,325.46万元；本年利用自有资金投入151.43万元，已 于2010年1月13日从募集资金专户中转出。

2、募集资金专户资金使用情况：截至2009年12月31日，直接投入项目运用的募集资金 8,325.46万元；以募集资金超额部分用于补充流动资金3,097.92万元，累计已使用11,423.38 万元；尚未使用募集资金金额为3,770.69万元。公司2009年12月31日募集资金专户余额为 4,123.22万元；与尚未使用募集资金余额的差异352.53万元，系募集资金专户累计利息收入。

二、募集资金管理情况

为规范募集资金的存放、使用和管理，保证募集资金的安全，最大限度地保障投资者的 合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中国人民共和国证券法》、《深圳证券交易 所股票上市规则》、《中小企业板上市公司募集资金管理细则》等法律法规和规范性文件的 规定，结合公司实际情况，公司制定并修订了《募集资金管理办法》，并于2007年9月21日 经公司2007年第一次临时股东大会及2008年9月5日公司2008年第一次临时股东大会审议通 过。

1

在募集资金到位后，本公司在北京银行白云支行开设了募集资金专项账户，并同保荐机 构民生证券有限责任公司、北京银行白云支行签订了《募集资金三方监管协议》。

2008年10月25日，本公司第一届董事会第二十三次会议审议通过了《关于向海南北斗星 通信息服务有限公司增资事项的议案》，决定对海南北斗星通信息服务有限公司（以下简称 “海南北斗星通”）实施投资，投资总额7098.05万元，用于募投项目“北斗卫星海洋渔业 安全生产与交易信息服务应用示范工程”的开发建设。增资完成后，海南北斗星通在招商银 行北京分行上地支行开立项目募集资金专户，并同保荐机构民生证券有限公司、招商银行北 京分行上地支行签订了《募集资金三方监管协议》。

截止2009年12月31日，募集资金存放专项账户的余额如下：

单位：人民币元

公司	开户银行	银行帐号	年末余额
本公司	北京银行白云支行	01090507200120109044036	22,503,287.53
海南北斗星通	招商银行北京分行上地支行	110906256510602	18,728,890.28
	合计		41,232,177.81

截止2009年12月31日，募集资金使用和监管执行情况良好。

三、本年度募集资金的实际使用情况

2

募集资金使用情况对照表

单位：人民币万元

						单位：人民币万元	单位：人民币万元	单位：人民币万元	单位：人民币万元	单位：人民币万元
募集资金总额				15,194.07		本年度投入募集资金总额					1,628.15
变更用途的募集资金总额				0.00		已累计投入募集资金总额					8,325.46
变更用途的募集资金总额比例				0.00
投资项目	是否已 变更项 目（含 部分变 更）	募集资金 承诺投资 总额	调整 后投 资总 额	截至期末 承诺投入 金额(1)	本年度投 入金额	截至期末累 计投入金额 (2)	截至期末累计投 入金额与承诺投 入金额的差额 (3)＝(2)-(1)	截至期 末投入 进度（%） (4)＝ (2)/(1)	项目达 到预定 可使用 状态日 期	本年度实 现的效益	是否 达到 预计 效益	项目可 行性是 否发生 重大变 化
北斗卫星海洋渔业安全生产与 交易信息服务应用示范工程	否	7,098.05	—	7,098.05	755.26	6,136.83	-961.22	86.46%	2009 年	1,256.09	是	否
集装箱码头堆场生产自动化、 可视化管理系统	否	2,080.00	—	2,080.00	711.55	1,444.21	-635.79	69.43%	2009 年	794.96	是	否
BD/GPS 兼容接收机	否	2,918.10	—	2,918.10	312.77	1,754.13	-1,163.97	60.11%	2009 年	6.89	是	否
合计	—	12,096.15	—	12,096.15	1,779.58	9,335.17	-2,760.98	77.17%	—	—	—	-
未达到计划进度原因（分具体项目）					无
项目可行性发生重大变化的情况说明					无
募集资金投资项目实施地点变更情况					无
募集资金投资项目实施方式调整情况					无
募集资金投资项目先期投入及置换情况					预先投入资金未进行置换
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况					无
项目实施出现募集资金结余的金额及原因					无
募集资金其他使用情况					根据公司2006 年度股东大会决议及公司首次公开发行股票并上市招股说明书的披露要求，2007 年公 司将募集资金超额部分用于补充流动资金3,097.92 万元。

3

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

本公司2009年度未变更募集资金项目的资金使用。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

本公司不存在未及时、真实、准确、完整披露募集资金使用的情况，而且募集资金管 理不存在违规情形。

北京北斗星通导航技术股份有限公司董事会

2010年1月18日

1