Beh-Property Co.,Ltd — Interim / Quarterly Report 2004

Nov 5, 2004

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天 创 置 业 股 份 有 限 公 司 二零零四年第二次临时股东大会会议资料

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材料之一：

天创置业股份有限公司

2004 年第二次临时股东大会会议议程

时间： 2004 年 11 月 12 日上午 9 时

A 地点：北京天银大厦 西八层公司会议室

议程：

• 1 、王琪董事长提请会议审议关于调整“天创置业股份有限公司 2004 年度申 A

• 请增发 股议案”中部分募集资金投向议案；

• 2 、陈锋军董事、总经理提请会议审议公司关于调整后部分募集资金运用的 可行性分析报告；

• 3 、陈锋军董事、总经理提请会议审议天创置业股份有限公司关于母公司向 银行贷款及控股子公司提供抵押担保的议案。

天创置业股份有限公司

董 事 会

2004 11 5 年 月 日

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材料之二：

关 于 调 整

2004 A “天创置业股份有限公司 年度申请增发 股议案” 中部分募集资金投向的议案

公司股东：

2004 2 20 2003 经公司于 年 月 日召开的 年度股东大会审议，以特别决议的 方式通过了公司 2004 年度申请增发 A 股的决议（以下简称“增发决议”）。其中 同意公司以本次增发募集资金人民币 7,200 万元对公司控股 80%的子公司北京天 科创业科技有限公司(以下简称“天科创业”)进行增资，增资款项将主要用于支 付天科创业建设的“天创科技大厦”项目设备的采购安装及公共区域的装修款项。

但由于目前“天创科技大厦”项目所需资金已基本到位，故公司董事会拟将 增发决议中上述部分募集资金的投向调整为：以募集资金 6,000 万元人民币对本 公司控股子公司北京天创维嘉房地产开发有限公司（以下简称“维嘉公司”）增 资。

维嘉公司设立于 2002 年 5 月 15 日，注册资本为 4,868.55 万元人民币；其 中，本公司出资 2,482.96 万元人民币，占注册资本 51%；北京市天创房地产开 发公司（以下简称“天创公司”）出资 2,385.59 万元人民币，占注册资本 49%。 维嘉公司的经营范围主要为：房地产项目开发、房地产信息、投资信息咨询等， 房地产开发资质为待定资质。本公司以本次增发所得部分募集资金对维嘉公司进 行增资后，维嘉公司的注册资本将增加至 10,868.55 万元人民币；增资后本公司 出资 8,482.96 万元人民币，占注册资本的 78.05%，天创公司出资 2,385.59 万 元人民币，占注册资本的 21.95%。增资款项主要用于维嘉公司位于大兴区黄村 卫星城北区 23＃地房地产项目（以下简称“23＃项目或该项目”）的开发建设。 鉴于维嘉公司原建设项目魏家综合楼已竣工,根据维嘉公司股东会决议, 魏家综

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合楼的利润分配将按照目前股东持股比例分配，本公司对维嘉公司增资后，各方 股东将按照增资后各方的持股比例分享 23＃项目收益。

增发决议经上述调整后，预计所投项目共需资金约 30,996 万元人民币。本 次增发所募资金将首先确保上述项目的实施，如募集资金不足，公司将通过自有 资金、银行借款和项目预售回款等方式解决；如有资金剩余，将补充公司流动资 金。

现提请各位股东审议，上述议案经本次股东大会审议通过后，尚须报中国证 券监督管理委员会核准后实施。

天创置业股份有限公司

董 事 会

2004 11 5 年 月 日

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材料之三：

天创置业股份有限公司

关于调整后部分募集资金运用的可行性分析报告

公司股东：

本公司拟以现金人民币 6,000 万元对北京天创维嘉房地产开发有限公司（以 下简称“维嘉公司”）进行增资，使维嘉公司注册资本由人民币 4,868.55 万元增 至人民币 10,868.55 万元。为此，公司将以本次申请增发 A 股股票所得部分募集 资金支付增资款项。完成本次增资后，维嘉公司各股东持股比例为：天创置业占 78.05%，天创公司占 21.95%。增资款项将主要用于维嘉公司位于大兴区黄村卫 星城北区 23＃地房地产项目（以下简称“项目或本项目”）的开发建设,现将募 集资金运用的可行性分析报告提请各位股东审议。

一、被增资公司概况

维嘉公司于 2002 年 5 月设立，法定地址：北京大兴区黄村镇埝坛工业区天 和西路 18 号；注册资本：4,868.55 万元；经营范围：房地产开发；房地产信息、 投资信息咨询，销售建筑材料等；股东情况为：天创置业出资比例为 51%、天创 公司出资比例为 49%。

二、项目概述

根据北京市规划发展委员会 2003 年 11 月 20 日下发的 2003 规意字 2147 号 《规划意见书》规定，该项目的主要规划控制指标如下：项目总用地约为 1.887 公顷，规划建筑面积地上约为 2.2 万平方米，地下为 0.45 万平方米。规划建筑 性质为住宅及配套服务设施。

三、项目建设规模与规划方案

本项目总建筑面积 2.65 万平方米，其中：住宅建筑面积 2.2 万平方米，地

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下配套设施建筑面积 0.45 万平方米.

四、项目开发建设的进度安排

本项目建设和销售经营期为 3 年，其中建设期 1－2 年，销售经营期 2 年。 尚需进行的工作有：可行性研究报告的编制审批、规划设计方案和施工设计的审 批、资金筹措、建设工程招标和工程监理、开发建设以及住宅的销售等。 五、项目总投资测算

项目投资费用主要为：土地取得成本（包括向政府支付的地价款和契税）、 建安成本（包括建安、室外工程、基础设施配套建设费等费用）、其他费用（包 括专业费用、防洪费、开办费等）、预备等，共计 7,668 万元人民币。

六、资金筹措计划

本项目总建设投资 7,668.9 万元，分两年投入，资金从第二年开始回收，到 第三年度达到高峰。

第一年共需投资 4,199.9 万元，可用自有资金解决。

第二年共需投资 3,469 万元。由于本年房屋预售销售收入（扣除营业税和附 加以及土地增值税后）为 3,819 万元，回收款较充足，所以除自有资金外的建设 资金缺口可由本年销售收入解决。另外，住宅在结构封顶后才能预售。

本项目中自有资金和预售房款分别占总建设投资比例为 79.8%和 20.2%。

本项目实际使用的自有资金为 6,120 万元，能够保证本项目的建设资金需

要。

七、销售预计及财务分析

通过市场分析，参照周边同类地区同类住宅建筑的市场价格，结合本项目 的住宅质量标准等因素，住宅销售价格确定为 4,300 元/平方米·建筑面积，地 下车位 130 个，每个车位售价 4.2 万元。

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项目盈利能力指标计算结果表

	项目盈利能力指标计算结果表
序号	指 标 名 称	指标内容 全投资
1	税前财务内部收益率FIRR(%)	17.40%
2	税前财务净现值NPV(Ic=8%,万元)	771.7
3	税后财务内部收益率FIRR(%)	12.40%
4	税后财务净现值NPV(Ic=8%,万元)	343.2
5	投资利润率(%)=利润总额/总投资	21.47%
6	投资利税率(%)=(利润总额+营业税金及附加)/总投资	28.52%
7	资本金净利润率(%)=净利润/资本金	18.03%
8	投资回收期(年)	2.1

分析表明，本项目盈利能力较强，所得税后全投资财务内部收益率为 12.4%， 大于基准收益率（Ic=8%），项目在财务上是可行的。

天创置业股份有限公司

董 事 会

2004 11 5 年 月 日

附：北京天创维嘉房地产开发有限公司审计报告

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审 计 报 告

中瑞华恒信审字[2004]第 11148 号

天创置业股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的北京天创维嘉房地产开发有限公司（以下简称“该公司”） 2004 年 6 月 30 日的资产负债表以及 2004 年 1-6 月的利润及利润分配表和现金 流量表。这些会计报表的编制是该公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审 计工作的基础上对这些会计报表发表意见。

我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大 会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意 见提供了合理的基础。

我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了该公司 2004 年 6 月 30 日的财务状况以及 2004 年 1－6 月的经营成果和现金流量。

中瑞华恒信会计师事务所 有限公司

中国·北京

中国注册会计师： 杨力强 中国注册会计师： 孙 奇 2004 年 11 月 5 日

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北京天创维嘉房地产开发有限公司 会计报表附注 2004 年 6 月 30 日 （单位：人民币元）

一、 公司基本情况

北京天创维嘉房地产开发有限公司(以下简称“公司”)是经北京市综合投资 公司 2002 年第 1 次总经理办公会批准，由北京市天创房地产开发公司（以下简 称“天创公司”）、北京市歌华文盛房地产开发经营有限公司（以下简称“歌华公 司”）共同出资人民币 1,000 万元，于 2002 年 5 月 15 日设立。其中：天创公司 出资 800 万元，占公司注册资本的 80%；北京市歌华文盛房地产开发经营有限公 司出资 200 万元，占公司注册资本的 20%。公司于 2003 年 3 月经北京市城市建 设综合开发办公室批准获得房地产开发资质。

2003 年 10 月，天创公司以魏家综合楼二期项目资产作价 3,868.55 万元对 公司进行增资，并将 800 万元股权转让给北京天创旅游有限公司（以下简称“旅 游公司”）。增资和股权转让后，公司注册资本达到 4,868.55 万元，天创公司占 公司注册资本的 79.46%；旅游公司占公司注册资本的 16.43%；歌华公司占公司 注册资本的 4.11%。并于 2003 年 12 月 18 日进行了工商变更登记，变更后企业 法人营业执照注册号：1100001381351（1-1）。

2003 年 12 月，歌华公司与旅游公司签署股权转让协议，歌华公司将其持有 的公司 4.11%股份全部转让给旅游公司，股权转让后旅游公司占公司注册资本的 20.54%。

公司经营范围为：房地产开发；房地产信息、投资信息咨询（不含中介）； 销售建筑材料、百货；家居装饰。法定代表人：王少武。

• 二、公司采用的主要会计政策、会计估计 1 、会计制度

本公司原执行财政部颁发的《房地产开发企业会计制度》，本次审计已按《企 业会计制度》及其补充规定重新编制了会计报表。

• 2 、会计年度

公司的会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

• 3、记账本位币

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公司以人民币为记账本位币。

• 4 、记账基础和计价原则

• 公司以权责发生制为记账基础，以历史成本原则为计价原则。 5、外币业务的核算

公司对发生的外币经济业务,采用业务发生时中国人民银行公布的市场汇率 (中间价)折合为记账本位币记账，期末对外币账户余额按期末市场汇率(中间价) 进行调整，按期末市场汇率(中间价)折合的记账本位币金额与账面记账本位币金 额之间的差额,作为汇兑损益处理。其中属筹建期间发生的汇兑损益计入长期待 摊费用；属购建固定资产发生的汇兑损益，在固定资产交付使用前，计入各项在 建工程成本；除上述情况以外发生的汇兑损益计入当期财务费用。

• 6、现金及现金等价物

• 1

• （ ） 现金为公司库存现金以及可以随时用于支付的存款；

• 2

• （ ）现金等价物为公司持有的期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性

• 强、易于转换为已知金额的现金且价值变动风险很小的投资。

• 7 、短期投资的核算方法

• 1

• （ ）短期投资是指能够随时变现，持有时间不超过一年的有价证券以及不

• 超过一年的其他投资。短期投资按取得时的实际成本计价。

• 2

• （ ）短期投资的现金股利或利息在实际收到时，冲减短期投资账面价值；处

• 置时按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资损益。

• （3）短期投资期末按成本与市价孰低法计价；短期投资的单项市价低于单项

• 成本，则按其差额提取短期投资跌价准备，并计入当期损益。

• 8、应收款项坏账的确认标准和坏账损失的核算方法

• 1

• （ ）坏账损失采用备抵法核算。坏账发生时，冲销已提取的坏账准备。

• 2

• （ ）坏账的确认标准为：因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，

• 仍然不能收回的应收款项；因债务人逾期未能履行偿债义务超过三年并且确定不 能收回的应收款项。以上确实不能收回的应收款项，经批准后列作坏账损失。

3 （ ） 坏账准备的计提方法：①母公司与纳入合并会计报表范围内的控股 子公司之间、纳入合并会计报表范围内的控股子公司之间的应收款项（一般指应 收账款和其他应收款之和，下同）按余额的 2%计提坏账准备；②其余应收款项 的坏账准备采用账龄分析法计提，具体计提比例如下：

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账龄 1年以内(含1年，下同） 1-2年 2-3年 3-4年 4-5年 5年以上	计提比例
	5% 10% 15% 20% 50% 100%

9、存货核算方法和计提存货跌价准备的方法

存货分类：存货分为开发成本、开发产品、分期收款开发产品、出租开发产 品、低值易耗品等。

2 （ ）存货取得和发出的计价方法：取得时按实际成本入账，领用和发出时采 用先进先出法或加权平均法计价。

（3）低值易耗品：取得时按实际成本入账；领用时,凡价值在 1,000 元以下 一次摊销，1,000 元以上采用五五摊销法。

4 （ ）存货的盘存采用永续盘存制。

• （5）存货跌价准备的确认标准及计提方法：

① 除开发产品、开发成本外，期末公司对存货毁损，全部或部分陈旧过时， 或销售价格低于成本等原因，使存货成本高于可变现净值的，按单个存货项目可 变现值低于存货成本部分，计提存货跌价准备计入当期损益。如果以后存货价值 得以恢复，在已提取跌价准备的范围内转回。

• ② 开发产品、开发成本：按周边楼盘（可比较）的市场售价，结合企业开

• 发商品、开发成本的层次、朝向、房型等因素，确定预计售价，如预计售价低于 成本则按差额对其计提跌价准备。

10 、长期投资及其减值准备的核算方法

1 （ ）长期股权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本。公司对其他单位 的投资占被投资单位有表决权资本总额 20%以下，或虽占 20%(含 20%)以上但不 具有重大影响的，按成本法核算。公司对其他单位的投资占被投资单位有表决权 资本总额 20%(含 20%)以上，或虽占被投资单位有表决权资本不足 20%，但有重 大影响的采用权益法核算。

按权益法核算长期股权投资时，初始投资成本大于应享有被投资单位所有者 权益（或股东权益）份额的差额，合同规定了投资期限的按投资期限平均摊销；

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合同没有规定投资期限的按 10 年平均摊销。初始投资成本小于应享有被投资单 位所有者权益份额（或股东权益）的差额，计入资本公积（股权投资准备）。

2 （ ）长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本。

现金购入的长期债权投资按实际支付的全部价款减去已到付息期但尚未领 取的债权利息后确定为初始投资成本；

（3）长期投资减值准备的确认标准及计提方法：

①如出现下列迹象，计提长期投资减值准备：被投资单位当年发生严重亏损 或持续两年发生亏损；被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营 的迹象；被投资单位财务状况发生严重恶化；市价持续两年低于账面价值；该项 1 投资暂停交易 年。

②期末根据被投资单位的经营情况和预计未来恢复情况，按预计可收回金额 低于长期股权（债权）投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，计入当期损 益。

11 、固定资产核算方法

1 （ ）固定资产的标准：

为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用年限超过一年且 单位价值较高（一般指 2,000 元以上）的有形资产。 固定资产的计价方法：

固定资产按取得时的实际成本价值入账。

（3）固定资产分类及折旧方法：

固定资产折旧采用直线法计算，按不同类别固定资产的原值减去相应减值 准备后的差额、估计经济使用年限和预计净残值确定其折旧率如下：

固定资产类别 房屋及建筑物 办公设备 运输工具 其他设备	估计使用年限 35年 5-10年 8-10年 5-10年	预计净残值率 年折旧率 3% 2.77% 3% 9.70%-19.40% 3% 9.70%-12.13% 3% 9.70%-19.40%

4 （ ）固定资产减值准备确认标准和计提方法：期末对固定资产逐项进行检 查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回 金额低于账面价值的，按可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准 备。

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12 、在建工程核算方法

1 （ ）在建工程结转为固定资产的时点：以是否达到预定可使用状态作为在建 工程结转为固定资产的时点，对已交付使用尚未办理竣工决算的，按估计价值记 账，待确定实际价值后，再行调整。

2 （ ）在建工程减值准备确认标准和计提方法：期末如果有证据表明在建工程 已经发生了减值，按减值额计提在建工程减值准备：长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程；所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后， 并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性； 其他足以证明在建工程已经 发生减值的情形。

13、借款费用核算方法

1 （ ）借款费用资本化的确认原则：当同时满足以下三个条件时，公司为购建 某项固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、因借款发生 的辅助费用、汇兑差额开始资本化，计入所购建固定资产成本：资产支出已经发 生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开 始。

2 （ ）借款费用资本化期间：为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用， 在该资产达到预定可使用状态前发生借款费用，予以利息资本化；在该资产达到 预定可使用状态后发生借款费用，计入当期损益;

公司为开发房地产项目借入资金所发生的利息费用,在开发产品达到预计可 使用状态之前计入开发产品的成本，在开发产品达到预定可使用状态之后计入当 期损益。

14 、无形资产的核算方法

1 （ ）无形资产在取得时，按实际成本计价。

• 2 :

• （ ）自取得当月起按以下规定的摊销年限分期平均摊销

①合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限按不超过合同 规定年限确定；

②合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限按不超过法律 规定年限确定；

③合同与法律均规定了有效年限的，摊销年限按不超过两者之中较短者确

定；

④合同与法律均没有规定有效年限的，摊销年限按不超过 10 年确定。

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（3）无形资产减值准备确认标准和计提方法：公司在期末或者在年度终了， 按个别无形资产项目预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准 备。

15、长期待摊费用摊销政策

长期待摊费用按受益期分期平均摊销。公司在筹建期间内发生的费用，先在 “长期待摊费用”中归集，在开始生产经营的当月一次计入开始生产经营当月的 损益。

• 16、收入确认的方法

1 （ ）公司销售商品取得的收入所采用的确认方法

公司销售收入的确认采用权责发生制的原则，在公司已将商品所有权上的主 要风险和报酬已转移给买方，公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理 权，也没有对已售出的商品实施控制权，与交易相关的经济利益能够流入公司， 并且相关的收入和成本能够可靠的计量时，确认销售收入的实现。

2 （ ）公司提供劳务取得的收入所采用的确认方法

①在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入，确认 的金额为合同或协议总金额;

②如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，且在资产负债表日能对该 项交易的结果做出可靠估计的，应按完工百分比法确认收入。

（3）公司允许他人使用本公司资产取得的收入所采用的确认原则

①与交易相关的经济利益能够流入企业；

②收入的金额能够可靠地计量。

• 17 、所得税的会计处理方法

公司按应付税款法核算企业所得税。

三 、 税项

公司主要应纳税税种及法定税率列示如下：

• 1 、营业税

公司按应税收入的 5%计缴。

2 、城市维护建设税、教育费附加

7 公司按应纳流转税额的 ％计缴城市维护建设税； 公司按应纳流转税额的 3％计缴教育费附加。

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3、企业所得税

公司按应纳税所得额的 33%计缴。

4 、个人所得税

公司个人所得税由员工个人负担，公司为其代扣代缴。

5、土地增值税

公司按增值额的超率累进税率计缴。

6、其他税项

公司按国家的有关具体规定计缴。

四、会计报表主要项目注释

以下注释项目除非特别指出，余额或发生额单位均为人民币元；期初指 2003 年 12 月 31 日 ，期末指 2004 年 6 月 30 日。

1 、 货币资金

项 目 现金 银行存款 合 计	期末数 期初数 2,343.80 3,004.80 2,782,366.58 3,863,256.02 2,784,710.38 3,866,260.82

2 、其他应收款

1 （ ）账龄分析、百分比及坏账准备

账 龄	期 末 数	期 末 数	期 末 数	期 初 数	期 初 数
	金 额	比 例	坏账准备	金 额	比 例	坏账准备
1年以内 1至2年 2至3年 3至4年 4至5年 5年以上 合 计	60,000,000.00 - - - - -	100.00% - - - - -	300,000.00 - - - - -	- - - - - -	- - - - - -	- - - - - -
	60,000,000.00	100.00%	300,000.00	-	-	-

（2）其他应收款中无持本公司 5%（含 5%）以上有表决权股份的股东单位欠 款。

（3）期末欠款单位情况如下：

单位名称 北京天科创业科技有限公司	金额 6,000,000.00	比例 款项性质 100.00% 往来款

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3、预付账款 帐龄 期末数 1年以内 34,520.00 合计 141,080.00	比例 100% 100%	期初数 141,080.00 141,080.00	比例
			100%
			100%

注：期末预付账款中无预付持有本公司 5%（含 5%）以上有表决权股份的股 东单位款项。 4 、存货

4、存货
开发成本 其中:土地征用及拆迁补偿费 前期工程费 基础设施费 建安工程费 公共配套设施费 开发间接费用 低值易耗品 合 计 项 目	金额 跌价准备 162,610,670.72 53,869,549.40 - 41,157,932.40 - 6,800,661.81 - 57,024,414.87 - 1,928,591.00 - 1,829,521.24 - 25,766.00 - 162,636,436.72 - 期末数	期初数
	金额	金额 跌价准备 137,468,726.29 41,716,542.40 - 41,892,116.40 - 5,038,097.84 47,737,512.32 - 278,390.00 806,067.33 - - - 137,468,726.29 -
	162,610,670.72 53,869,549.40 41,157,932.40 6,800,661.81 57,024,414.87 1,928,591.00 1,829,521.24 25,766.00
	162,636,436.72

1 注：（ ）“开发成本”主要核算魏家综合楼的成本，该项目原属天创公司， 分一期和二期。其中一期项目资产账面价值 7,483.64 万元，经北京科之源资产 评估有限责任公司评估（科评报字[2003]第 220 号），一期项目资产评估值为 5,417.23 万元，2003 年 8 月经北京市综合投资公司批准(京综投发[2003]49 号)， 天创公司以该评估价值作价，将一期项目转让给公司。

二期项目资产账面价值 4,300 万元，经北京科之源资产评估有限责任公司评 估(科评报字[2003]第 133 号)，二期项目资产评估值为 3,868.55 万元，2003 年 8 月经北京市综合投资公司批准(京综投发[2003]49 号)，天创公司以该评估价值 作价，对公司进行增资。

• （2）截止 2004 年 6 月 30 日，与该项目相关文件的过户手续正在办理中。 5、应付账款

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（1）截止 2004 年 6 月 30 日，应付账款期末数为 28,811,637.23 元，期初 数为 23,081,353.00 元。

2 （ ）大额应付账款项明细情况：

债权人名称	金额	未付款原因 期后是否归还 待付项目转让款 否 工程款 尚有1,433,437.86元 未归还 设备工程款 否 设备款 否 设备款 否
北京市天创房地产开发公司 北京筑邦建设有限公司 北京西飞世纪门窗幕强工程有 限公司 北京设备安装工程公司 北京京空开关厂 合 计	21,463,685.00 4,066,303.75 800,000.00 549,830.00 276,500.00
	27,156,318.75

（3）公司无 3 年以上的大额应付账款。

（4）应付账款中包括应付天创公司（持有本公司 79.46%的股权）款项

21,463,685.00 元，为应付一期项目转让费。

6、其他应付款

（1）截止 2004 年 6 月 30 日，其他应付款期末数为 95,564,437.50 元；期 初数为 69,737,386.40 元。

（2）其他应付款中包括应付天创公司（持有本公司 79.46%的股权）往来款 95,463,937.50 元。

（3）大额其他应付款明细情况：

债权人名称 金额 北京市天创房地产开发公司 95,463,937.50 合 计 95,463,937.50

7 、实收资本

7、实收资本
项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数	占注册资 本比例(%)
北京市天创房地产开发公司	38,685,500.00	-	-	38,685,500.00	79.46%
北京天创旅游有限公司	10,000,000.00	-	-	10,000,000.00	20.54%
合 计	48,685,500.00	-	-	48,685,500.00	100.00%

注：（1）2002 年 5 月公司设立时，实收资本为 1,000 万元，业经中立会计师事

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务所审验，并于 2002 年 4 月 25 日出具中立验字[2002]第 002 号验资报告。

（2）经北京科之源资产评估有限责任公司评估(科评报字[2003]第 133 号) 魏 家综合楼二期项目资产评估值为 3,868.55 万元，经北京市综合投资公司批准(京 综投发[2003]49 号)，天创公司以该项目评估价值作价,对公司进行增资。

（3）2003 年 9 月公司 2003 年第一次股东会决议，同意天创公司将其持有的 公司 800 万元股权转让给旅游公司;转让价款为 800 万元,此项股权转让业已得到 北京市综合投资公司(京综投发[2003]52 号)批准。

上述（2）、（3）项实收资本的变更,业经北京市中天恒会计师事务所有限责 任公司审验，并于 2003 年 10 月 14 日出具中天恒验字[2003]1336 号验资报告。

（4）2003 年 12 月歌华公司与旅游公司签署股权转让协议，旅游公司以总 价款 200 万元受让歌华公司持有的公司 200 万元股权，此项股权转让业已经本公 司 2003 年度第五次股东会决议批准。

截止 2004 年 6 月 30 日，与（2）相关的变更手续正在办理中。

8 、财务费用

8、财务费用
项 目 利息支出 减：利息收入 汇兑损失 减：汇兑收入 手续费 其他 合 计	2004年1-6月 1,187,522.50 7,555.16 - - 341.00 - 1,180,308.34	2003年度
		- 69,108.69 - - 341.98 -
		-68,766.71

注：2004 年 1-6 月的利息支出 1,187,522.50 元,系按照与天创公司的约定, 计算的资金占用费。

五、关联方关系及其交易

（一）关联方关系

1 、存在控制关系的关联方

企业名称	注册地址	主营业务	与本企业关系	经济性质或类型	法定人代表
北京市天创房地 产开发公司	北京市	房地产开发等	控股股东	全民所有制	王少武

2 、存在控制关系关联方的注册资本及其变化

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企业名称	期初数	本期增加数	本期减少数	期末数
北京市天创房地产开发公司	35,000万元	-	-	35,000万元

3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化

企业名称	期初数	期初数	本期增加数	本期增加数	本期减少数	本期减少数	期末数	期末数
	金额	%	金额	%	金额	%	金额	%
北京市天创房地产开发公司	3,868.55 万元	79.46%	-	-	-	-	3,868.55 万元	79.46%

（二）关联方交易

• 1 、存在控制关系的关联方交易

• 1

• （ ）关联方应收应付款项余额

应付账款 北京市天创房地产开发公司 合 计 其他应付款 北京市天创房地产开发公司 合 计 项目	2004.6.30 2003.12.31 21,463,685.00 21,463,685.00 21,463,685.00 21,463,685.00 95,463,937.50 69,736,886.40 95,463,937.50 69,736,886.40 期末数	占应收（付）款余额的 比重	占应收（付）款余额的 比重
	2004.6.30	2004.6.30	2003.12.31
	21,463,685.00	74.50%	92.99%
	21,463,685.00	74.50%	92.99%
	95,463,937.50	99.89%	99.99%
	95,463,937.50	99.89%	99.99%

（2）截止 2004 年 6 月 30 日，公司累计向天创公司借用资金 94,000,000.00 元，双方约定按年利率 5.31%计算资金占用费，公司本期应支付资金占用费 2,163,087.50 元。

六、或有事项

• 截止 2004 年 6 月 30 日，公司无需要披露的重大或有事项。 七、承诺事项

• 截止 2004 年 6 月 30 日，公司无需要披露的重大承诺事项。

• 八、资产负债表日后事项中的非调整事项

• 1、2004 年 7 月 3 日和 2004 年 10 月 28 日，公司取得了魏家综合楼一期和

• 二期《国有土地使用证》。

• 2、2004 年 10 月 18 日，公司以魏家综合楼一期、二期项目资产作为抵押（抵

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押合同已签定,但二期项目资产的抵押手续尚未办理完毕）,向中国农业银行北京 市石景山区支行申请贷款 8,000 万元，截止 2004 年 10 月 31 日,实际获得贷款 3,000 万元。

九、其他重要事项

2004 年 3 月，天创置业股份有限公司（以下简称“天创置业”）分别与天 创公司、旅游公司签署股权转让合同，天创公司将其持有的公司 30.46%股权、 旅游公司将其持有的公司 20.54%股权转让给天创置业，转让后天创置业占公司 注册资本的 51.00%，天创公司占公司注册资本的 49.00%，目前与本次股权转让 相关的变更手续已办理完毕。