Beh-Property Co.,Ltd — Interim / Quarterly Report 2002

Aug 6, 2002

天创置业 2002 年半年度报告

天 创 置 业 股 份 有 限 公 司 2002 年 半 年 度 报 告

2002 8 年 月

天创置业 2002 年半年度报告

重 要 提 示

公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

• 公司王少武董事长、朱伟董事因公未能出席审议本报告的董事会会议，分别书面授权委

• 托陈锋军董事、彭唯论董事代为出席会议并行使表决权；肖红独立董事因病未能出席审议本 报告的董事会会议，书面授权委托刘强独立董事代为出席会议并行使表决权。 2002

• 本公司 年半年度财务报告未经审计。

目 录

一、公司基本情况 ⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯ 2

二、股本变动和主要股东持股情况 ⋯⋯⋯⋯⋯ 3

• 三、董事、监事、高级管理人员情况 ⋯⋯⋯⋯ 4

• 四、管理层讨论与分析 ⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯ 5 五、重要事项 ⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯ 6

• 六、财务会计报告 ⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯ 9 七、备查文件 ⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯ 34

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天创置业 2002 年半年度报告

天创置业股份有限公司

二零零二年半年度报告

一、公司基本情况

（一）公司简介

• 1、公司法定中、英文名称及缩写

• 法定中文名称：天创置业股份有限公司

法定英文名称： TIANCHUANG PROPERTY CO.,LTD.

• TCHP

• 英文缩写：

• 2、公司股票上市证券交易所，股票简称和股票代码 公司股票上市交易所：上海证券交易所 公司股票简称：天创置业 公司股票代码：600791

• 3、公司注册地址：贵州省贵阳市中华中路137 号

• 公司办公地址：北京市西城区复兴门南大街2 号甲天银大厦A 西八层 邮政编码：100031

公司电子信箱：info@tian-chuang.com

• 4、公司法定代表人：王少武

• 5、公司董事会秘书：江帆

• 联系地址：北京市西城区复兴门南大街2 号甲天银大厦A 西八层 电话：010--66413762

• 传真：010—66413715

电子信箱： jiangfan@tian-chuang.com

• 6、公司指定信息披露报刊：中国证券报、上海证券报

• 中国证监会指定登载公司半年度报告的国际互联网网址： http://www.sse.com.cn

• 公司2002 年半年度报告备置地点：

• 北京市西城区复兴门南大街2 号甲天银大厦A 西八层公司董事会办公室

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（二）主要财务数据和指标

		单位：人民币元
项 目	2002 年1—6 月	2001 年1—6 月
净利润	12,142,978.64	-8,308,405.70
扣除非经常性损益后的净利润	11,642,385.36	-5,784,498.97
净资产收益率%	9.07	-7.93
每股收益	0.12	-0.084
每股经营活动产生的现金流量净额	-0.03	0.023
项 目	2002 年6 月30 日	2001 年12 月31 日
股东权益（不含少数股东权益）	133,950,758.43	121,807,779.79
每股净资产	1.35	1.23
调整后的每股净资产	1.35	1.22

注：

• 1 、上述数据均以合并报表数据为基础，按有关规定计算填列；

• 2 、扣除的非经常性损益项目和涉及金额为：

项目	金额（人民币元）
摊销的股权投资差额	732,961.40 元
营业外收支净额	-232,368.12

二、股本变动和主要股东持股情况

（一）股份变动情况

报告期内，本公司股本未发生变动。

• （二）股东情况

• 1、报告期期末股东总数

• 截止2002 年6 月30 日，本公司股东总数为6723 户。

• 2、主要股东持股情况：

单位：万股

		单位：万股
股 东 名 称	报告期末持股数	占总股本比例(%)	股份类别
北京市天创房地产开发公司	2929.80	29.59	国有法人股
贵州省旅游投资有限公司	1603.39	16.20	国家股
贵州赤天化集团有限责任公司	346.50	3.50	法人股
贵州水城钢铁集团公司	330	3.33	法人股
贵州省技术改造投资公司	330	3.33	法人股

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北京金亚光房地产开发有限公司	297	3.00	法人股
中国贵州航空工业公司	165	1.67	法人股
贵州神奇制药有限责任公司	83.50	0.84	法人股
中国商业建设开发总公司	75	0.76	法人股
锦玻实业	59.50	0.60	法人股

注：

• （1）报告期本公司前10 名股东所持公司股份无变动；

• （2）本公司前10 名股东之间不存在关联关系；

• （3）持股5%（含5%）以上的法人股东所持本公司股份均未发生质押、冻结等情况。

• 3 、公司控股股东情况：

本报告期内，公司控股股东未发生变化。

三、董事、监事、高级管理人员情况

（一）本报告期内董事、监事、高级管理人员持股情况

本报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有公司股份情况无变动。

• （二）本报告期内董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况

• 1、董事新聘或解聘情况

本报告期内，公司第三届董事会任期届满，经2002 年4 月30 日召开的公司2001 年年度股东大会进行换届选举，选举王少武、陈锋军、杨豫鲁、王琪、彭唯论、朱伟、 常雷庆为公司第四届董事会董事；肖红、刘强为公司第四届董事会独立董事。公司第 三届董事会董事闫自考、凌枫经换届选举，不再担任本公司第四届董事会董事。

经2002 年7 月9 日举行的第四届董事会第一次会议决议通过，选举王少武董事 为公司第四届董事会董事长。

• 2、监事新聘或解聘情况

本报告期，公司第三届监事会监事无变动。

• 3、高级管理人员新聘或解聘情况

本报告期，公司经2002 年3 月19 日第三届董事会第五次会议决议通过，聘任杨 文博为公司副总经理；姜爱芸为公司财务总监。经2002 年7 月9 日第四届董事会第 一次会议决议通过，聘任江帆为第四届董事会秘书。

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四、管理层讨论与分析

• （一）对本报告期公司经营成果及财务状况的简要分析

• 1 、主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额同比增

• 减变化情况及原因：

单位：人民币元

项 目	2002 年1—6 月	2001 年1—6 月	同比增减%
主营业务收入	106,070,095.42	30,907,600.52	243
主营业务利润	16,889,480.97	5,993,861.79	182
净利润	12,142,978.64	-8,308,405.70
现金及现金等价物净增加额	-9862241.51	-3239062.61

1 243% （ ）本报告期，公司主营业务收入比上年同期增长 ，增长的主要原因是公 2001 7 司在 年 月进行了重大资产置换后，主营业务发生了根本性的变化。公司主营 业务转变为盈利能力较强的房地产业，致使上年同期主营收入大幅增长。

• 2 182%

• （ ）本报告期公司主营业务利润比上年同期增长 。其原因是由于主营业务

• 收入的大幅增长而使主营业务利润增长较大。

（ 3 ）本报告期实现净利润 12,142,978.64 元，较上年同期的亏损局面发生了根本 性转变，主要原因是主营业务利润及其他业务利润的增加，各项费用大幅度减少所致。 （ 4 ）本报告期现金及现金等价物净增加额比上年同期增加了 -6,623,178.9 元。 主要是支付开发项目工程款、归还银行长期借款及交纳各项税费所致。

• 2 、资产、股东权益与期初数相比的变化情况及原因：

单位：人民币元

			单位：人民币元
项 目	2002 年6 月30 日	2001 年12 月31 日	增减比率%
总资产	507,972,223.71	582,811,176.58	-12.84
股东权益	133,950,758.43	121,807,779.79	9.97

• 1 12.84%

• （ ）本报告期总资产较期初数减少了 ，其主要原因是结转房地产开发成

• 本使存货减少所致。

• （ 2 ）本报告期股东权益较期初数增加了 9.97% ，其主要原因是净利润增加所致。

• （二）公司本报告期内主要经营情况：

本公司主要从事房地产开发、房地产中介代理、商业批发零售、餐饮、客房、 2001 娱乐、汽车贸易、建筑装饰装潢等业务。通过 年与第一大股东——北京市天创 房地产开发公司（以下简称“天创公司”）进行的资产置换，本公司主营业务发生了 根本性转变，形成以房地产开发、经营为主的发展格局。

随着本公司资产调整的顺利完成，本报告期内公司主要致力于以下工作：

• 1 、以天创世缘项目的销售作为工作重心，在继续保持该项目住宅热销势头的同

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4 时加大 万余平方米的底商销售工作。

• 2 、加强公司基础建设，适应上市公司高速发展的需要，为公司经营管理奠定了 坚实的基础：

• 1

• （ ）结合公司资产置换后经营业务的特点，顺利完成了公司《公司章程》、《董

• 事会议事规则》、《监事会议事规则》以及《劳动合同管理制度》、《薪酬分配管理制度》、 《财务管理制度》等一系列管理制度的修订工作，保障了公司经营管理的规范运作；

• 2

• （ ）完成了公司机构和人员的调整工作，保证了公司经营活动的顺畅运行；

3 、顺利完成了 ISO9000 质量认证体系从 9004 向 9001 （ 2000 版）的转换工作。 本报告期，公司实现主营业务收入 10,607.10 万元，主营业务成本 8,332.38 万元， 实现主营业务利润 1,688.95 万元。同时，根据本公司与第一大股东北京市天创房地 产开发公司签署的委托服务协议，本公司获得了委托服务收入 963.84 万元，形成 其他业务利润 910.83 万元，占公司利润总额 2105.30 万元的 43.26% 。该项委托服 务工作在本报告期全部结束。

（三）报告期公司投资情况

• 1、募集资金使用情况：

本报告期，公司无募集资金及使用情况。

• 2、他投资情况：

本报告期，公司无其他对外投资。

（四）2002 年下半年公司经营计划

根据本公司年初制定的2002 年度公司实现主营业务收入2.6 亿元，主营业务成 本2 亿元，主营业务利润5000 万元的经营计划安排，2002 年下半年是公司全面完成 经营目标的关键时期。结合上半年的工作实际，2002 年下半年公司将主要抓好以下 工作：

• 1、针对天创世缘项目底商，加大促销工作力度，同时，做好受托资产的经营管 理工作，确保完成2002 年度经营指标；

• 2、继续落实延期付款的催收工作，降低经营成本；

• 3、一如既往地加强基础工作，并将重点放在合同管理上，从根本上最大限度控 制经营风险；

• 4、培育新的开发项目，确保公司能平稳、持续发展。

• 5 、采用各种灵活的融资方式，确保公司后续项目的资金需求；

五、重要事项

（一）公司治理情况

本公司在报告期根据中国证监会的有关规定，在公司法人结构治理方面做了许多

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工作，建立了独立董事制度，修改并完善了《公司章程》、《董事会议事规则》、《监事 会议事规则》等公司规章制度。同时，随着建立现代企业制度自查工作的深入总结， 公司法人结构治理工作取得了显著的成绩，但仍存在一些不足，本公司将从以下方面 完善公司法人治理结构：

• 1 、建立股东大会议事规则；

• 2 、建立并完善董事会专门委员会工作制度；

• 3 、进一步规范与控股股东的运作；

• 4 、力争在较短的时期内，使独立董事的人数达到董事会成员的三分之一，符合

• 证监会的有关规定。

（二）本报告期内，本公司无以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、 公积金转增股本方案或发行新股方案的执行情况。

• （三）本报告期内，本公司无重大诉讼、仲裁事项。

（四）公司资产重组事项持续到本报告期的简要情况及进程，上述事项对公司 财务状况和经营成果的影响

1、资产重组事项持续到本报告期的简要情况及进程：

经2001 年6 月29 日公司2000 年年度股东大会在关联股东回避表决的条件下审 议通过了本公司与天创公司签署的《资产置换协议》。本公司以13 家控股子公司及参 股公司的股权（总计价值5615.5758 万元），按照1：1 的比例与天创公司拥有的天创 世缘房地产开发公司股权（价值为5457.1615 万元）进行置换。置换股权价值差额为 1,119.9785 万元，由天创公司以现金补齐。

本报告期内，截止2002 年5 月31 日，本公司完成了剩余延续的置出控股子公司 “上海贵浦蜡染制品公司”、“上海贵浦实业公司”， 参股公司“贵州富邦投资有限公 司”、“华联饭店联合发展有限公司”所涉及的股东变更工商备案手续。上述公司所涉 及资产为 444 万元（经北京市财政局财评字 [2001]1053 号文确认），占置出资产总额 6577.14 6.75% 万元的 。

至此，本公司与北京市天创房地产开发公司进行资产置换的法律手续全部完成， 由上海市瑛明律师事务所出具了法律意见书，并报中国证监会备案。

以上资产重组进展有关公告本公司按照中国证监会的有关规定分别刊登在2002 年1 月28 日、3 月4 日、4 月1 日、6 月12 日的中国证券报和上海证券报上。

• 2、资产重组对公司财务状况和经营成果的影响：

资产重组使公司的主营业务发生了根本性的改变，使公司的经营状况得到了实质 性改善，具备了持续发展的能力，符合本公司全体股东的利益。

（五）本报告期公司重大关联交易事项

• 1、本公司与关联方在本报告期期末存在的债权、债务关系或担保事项

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（1）本公司与关联方存在的债权、债务关系：

单位：人民币元

科 目	关联方名称	期末数	占该科目 比例%	期初数	占该科目比例 %
其他应收款	北京天湖旅游康乐有限公司	3,000,000.00	2.45%	3,000,000.00	1.47%
其他应收款	贵州华联商厦有限责任公司	69,208,788.12	56.45%	68,241,714.86	55.80%
其他应收款	贵州华联酒店有限责任公司	32,453,523.75	26.47%	32,121,799.91	26.27%
其他应收款	贵州华联汽贸有限责任公司	4,283,805.09	3.49%	4,283,805.09	3.50%
其他应收款	上海贵浦蜡染制品公司	839,989.42	0.69%	1,039,989.42	0.85%
其他应收款	北京天创旅游公司	--	--	1,800,000.00	1.47%
其他应收款	贵州华联国际旅行社有限责任公司	904,541.08	0.74%	884,541.08	0.72%
其他应收款	贵州贵华科技发展公司	4,820,000.00	3.93%	4,820,000.00	3.94%
合 计		115,510,647.46	94.27%	114,991,850.39	94.03%
其他应付款	贵州华联民族贸易有限公司	607,609.08	0.30%	609,280.24	0.24%
其他应付款	贵阳亚飞汽车(贵州华联)连锁有限公司	1,882,656.02	0.94%	609,280.24	0.74%
其他应付款	贵州风和房地产开发公司	7,900,000.00	5.17%	7,900,000.00	3.11%
其他应付款	北京市天创房地产开发公司	179,794,500.72	88.72%	235,251,219.33	92.52%
合 计		190,184,765.82	93.84%	244,369,779.81	96.11%

上述债权债务形成的主要原因是：本公司与天创公司在实施资产置换时，置入资 产与置出资产所带负债随股权一同转移，故此形成本公司与天创公司之间的债权债 务。本公司在进行资产置换时已与天创公司签定了还款协议，约定本公司将分三年偿 还对天创公司的债务。目前，公司已于 2001 年按期偿还了 23,461 万元，本报告期偿 还了 5,709 万元。同时，天创公司也正积极与相关银行协商，完成有关债务的划转工 作，彻底解决与控股股东的债权债务问题。

2 （ ）担保事项 天创公司为本公司的短期借款 46,800,000.00 元提供保证。 2、其他重大关联交易事项

（1）与关联公司的资产托管事项

2002 4 23 本公司于 年 月 日分别与天创公司及其控股子公司北京海川物业管理有 限责任公司（以下简称海川公司）、北京酬勤广告设计有限责任公司（以下简称酬勤 公司）签署了《资产委托管理合同》，对以上公司分别拥有的天银大厦及天缘公寓资 2002 5 28 产进行经营管理。该合同经本公司 年 月 日召开的临时股东大会批准并生效。 14182.44 根据《资产委托管理合同》的约定，以受托资产帐面价值 万元为准，

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由委托方承担资产经营的全部费用并向本公司支付管理费。本公司制订托管预算方案 并报委托方核准，委托方按照预算于每月开始的七个工作日内向本公司划拨相关费 用，年度结束后的六十日内，本公司编制委托资产收入及费用报告并与委托方进行结 算。

A 管理费计付方式为： 、本公司接受委托方对于经营管理天银大厦的年度租金收 30% B 入的 作为管理费。 、本公司接受天创公司委托经营管理天缘公寓如年销售率为 30% 5% 委托面积的 以上且按照约定的价格售出，则天创公司将按照销售额的 向本公 司支付管理费，如天缘公司的房屋按照超过定价售出且仍达到销售率，则本公司将获 10% 得超过定价出售所得收入 的奖励管理费。

12 托管期限为资产移交完毕后 个月。

此次资产托管的关联交易是按照公平、自愿和市场的原则进行的。该交易不仅有 利于发挥本公司在房地产经营管理上的优势和潜力，进一步拓展房地产业务，扩大公 司在北京房地产领域的市场占有率，并获得相应的收益，为本公司持续稳定发展作出 贡献，同时有利于规范关联交易，避免大股东与本公司进行同业竞争，更好地保障中 小股东的利益。

为保证本公司控股子公司世缘公司在资产、业务、人员、财务、机构上的独立、 完整，天创公司与世缘公司签署了《委托服务协议》，该协议约定天创公司委托世缘 公司为前期由天创公司售出的房屋提供后续服务（包括但不限于：为业主办理各项 权证、安排入住、设施服务、房屋保修等），世缘公司按照上述已售房屋所得的4%， 按月向天创公司收取委托服务费。该事项的相关信息公告刊登在2001 年6 月29 日 的中国证券报和上海证券报上。本报告期公司获得天创公司支付的委托服务收入 9,638,377.40 元。截止本报告期末该委托服务工作已全部完成。

• （六）本报告期内公司发生的重大资产托管、承包、租赁事项

• 1、本报告期内公司的重大资产托管事项，已在前述其他重大关联交易事项中 披露；

• 2、本报告期内公司无资产承包、租赁事项。

（七）本报告期内，公司控股子公司天创世缘房地产开发公司为购房客户提供银 行按揭担保，总计金额 104,327,332.00 元。

• （八）本报告期公司无委托理财事项。

• （九）本报告期公司无重大承诺事项。

• （十）其他重大事项信息索引

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事项名称	刊载报刊名 称	日期	刊载互联网网站
修改公司章程、董事会议事规则、聘任会计师事 务所、利润分配方案、选举第四届董事会董事、 独立董事、聘任副总经理、财务总监等	上海证券报、 中国证券报	2002 年3 月21 日 2002 年5 月8 日	www.ssescom.cn
受托经营资产议案、关联交易公告、增加经营范 围、修改公司章程等	上海证券报、 中国证券报	2002 年4 月25 日 2002 年5 月29 日	www.ssescom.cn

六、财务会计报告（未经审计）

• （一）会计报表（附后）

（二）财务会计报表附注

1、公司简介

贵州华联旅业（集团）股份有限公司（以下简称“贵华旅业”）是1993 年6 月经 贵州省体制改革委员黔体改字（1993）114 号文批准，由贵州省华侨友谊民贸公司、 贵州水城钢铁集团公司、贵州赤天化（集团）有限公司、中国商业建设开发总公司、 贵州省国际信托投资公司、贵州省技术改造投资公司共同发起设立的定向募集股份有 限公司。经中国证券管理委会证监发字（1997）20 号文件批准于1997 年1 月21 日 在上海证券交易所上网定价发行1000 万股股票，每股面值1 元，发行价4.02 元，并 于同年1 月30 日上市交易。公司现有现有总股本9900 万元，注册地贵阳市中华中路 137 号，注册号5200001202739。

2001 年8 月公司第一大股东“北京天创房地产开发公司” （以下简称“天创公 司”）以其控股子公司“北京世缘房地产开发公司”（以下简称“天创世缘”）85%的股 权与贵华旅业所持控股子公司（共9 家）和非控股公司（共4 家）的股权进行置换， 置换后贵华旅业仍有总股本9900 万元。注册地贵阳市中华中路137 号，注册号 5200001202739。

经中国证券管理委员会、上海证券交易所、工商行政管理机关等有关主管部门批 准，贵华旅业于2001 年8 月15 日更名为“天创置业股份有限公司”。

• 2、公司主要会计政策、会计估价和会计报表的编制方法

• （1）会计制度

公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及相关补充规定。 （2）会计年度

公司会计年度采用公历制，1 月1 日起至12 月31 日； （3）记帐本位币

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公司会计核算以人民币为记帐本位币。

• （4）记帐基础和记帐原则

公司以权责发生制为记帐基础，以历史成本为记帐原则。 （5）外币业务核算方法

公司发生外币业务，采用当月1 日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折 合人民币记帐。对各种外币市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额，与购建固定 资产有关且在其达到预定使用状态前的计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资 产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费 用。

• （6）现金等价物的确定标准

• ①现金为本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款；

• ②现金等价物为本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、 价值变动风险很小的投资。

• （7）短期投资的核算方法

• ①短期投资计价及投资收益确认方法：

• A、短期投资在取得时，按取得时的投资成本计价；

• 取得时的投资成本按以下方法确定：

• ●现金购入的短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或 已到付款期但尚未领取的利息后确定为入帐成本；

• ●投资者投入的短期投资按投资各方确认的金额确定为入帐成本；

• ●接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的短期 投资，按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费确定为入帐成本。涉及补价的， 按以下规定确定受让的短期投资成本：收到补价的，按应收债权账面价值减去补价， 加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。支付补价的，按应收债权的账面价值 加上支付的补价和应支付的相关税费，作为短期投资成本；

• ●以非货币交易换入的短期投资按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费确定 为入帐成本。涉及补价的，按以下规定确定换入的短期投资成本：收到补价的，按 换出资产的帐面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额，作 为短期投资成本。支付补价的，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费和补 价，作为短期投资成本；

• B、短期投资的现金股利或利息,在实际收到时，冲减短期投资帐面价值;在处

• 置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资损益。 ②短期投资跌价准备的确认标准及计提方法：

期末短期投资按成本与市价孰低法计价； 如短期投资的分类[或总体、单项]市 价低于分类[或总体、单项]成本，则按其差额提取短期投资跌价准备，并计入当期损 益。

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（8）应收款项的确认标准和坏帐准备核算方法

①坏帐确认标准

对确实无法收回的应收帐款报经董事会批准后确认为坏帐，其确认标准如下：

• ●对因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；

• ●因债务人逾期未履行偿债义务超过三年以上确实不能收回的应收款项。 ②坏帐损失的核算方法

采用备抵法核算。坏帐发生时冲销已计提的坏帐准备。

③坏帐准备的确认标准

根据本公司以往的经验，债务单位的实际财务状况和现金流量的情况，以及其 他相关信息合理估计。除有确切证据表明该项应收帐款不能收回，或收回的可能性 不大外，下列情况不全额计提坏帐准备：

• ●当年发生的应收款项；

• ●应收款项进行重组；

• ●与关联方发生的应收款项；

• ④坏账准备的计提方法：

坏帐准备计提方法：按应收款项（应收帐款和其他应收款之和）扣除关联公司往 来等确认可收回部分后余额的5%计提坏帐准备。

• （9）存货核算方法和计提存货跌价准备的方法。

• ①存货分类：存货分为库存商品、分期收款发出商品、在建开发产品、开发产 品、低值易耗品、材料物资等。

• ②存货取得和发出的计价方法：

• ●库存商品：采用进价核算，取得时按实际成本入帐，发出时采用先进先出法结转成 本；采用售价核算的，取得时按售价入帐，发出时以售价金额抵减商品 进销差价后的金额确认结转成本。

• ●其他存货：取得时按实际成本入帐；发出时采用先进先出发或加权平均法结转成本。 ③易耗品取得时按实际成本入帐，领用时凡价值在1000 元以下一次摊销，1000 元以上采用五五摊销。

• ④土地的核算

• ●纯土地开发项目：其费用支出单独构成土地在建开发产品；

• ●连同房产整体开发项目：其费用可分清负担对象，一般按实际占用面积分摊计入商 品房成本。

• ⑤配套设施的核算

• ●不能有偿转让的公共配套设施：按收益比例确认标准分配计入产品成本。

• ●能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目单独作为成本核算对象，归集所发 生的成本。

⑥盘存采用永续盘存制。

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天创置业 2002 年半年度报告

⑦存货跌价准备的确认标准及计提方法：

• ●除开发产品、在建开发产品外，期末公司对存货进行全面清理，如由于存货毁损， 全部或部分陈旧过时，或销售价格低于成本等原因，使存货成本高于可变现净值的， 按单个存货项目可变现值低于存货成本部分，计提存货跌价准备。并视为已实现的 损失，计入当期损益，如果以后存货价值得以恢复，在已提取跌价准备的范围内转 回。

• ●开发产品、在建开发产品：按周边楼盘（可比较）的市场售价，结合企业开发商品、 在建开发产品的层次、朝向、房型等因素，确定预计售价低于成本则按差额对其计 提跌价准备。

（10）长期股权投资核算方法

①长期股权投资的计价及投资收益确认方法：

• A、长期股权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本； 初始投资成本按以下原则确定：

• ●现金购入的长期股权投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股 利后确定为初始投资成本；

• ●接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入的 长期股权投资，按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费确定为初始投资成 本。涉及补价的，按以下规定确定受让的长期股权投资成本：收到补价的，按应收 债权账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。支付补价的， 按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费，作为初始投资成本；

• ●以非货币资产换入的长期股权投资按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费 确定为初始投资成本。涉及补价的，按以下规定确定换入的长期股权投资成本：收 到补价的，按换出资产的帐面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价 后的余额，作为初始投资成本。支付补价的，按换出资产的帐面价值加上应支付的 相关税费和补价，作为初始投资成本；

• ●通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的帐面价值确定为初始投资成 本。

B、公司对其他单位的投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下，或虽占 20%(含20%)以上但不具有重大影响的，按成本法核算。公司对其他单位的投资占被 投资单位有表决权资本总额20%(含20%)以上，或虽占被投资单位有表决权资本不足 20%，但有重大影响的采用权益法核算。

②股权投资差额的摊销方法：

• 合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，长期股权

• 投资差额按10 年平均摊销。

③长期债权投资的计价及收益确认方法：

• A、长期债权投资的计价方法：

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天创置业 2002 年半年度报告

长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本。 初始投资成本按以下原则确定：

• ●现金购入的长期债权投资按实际支付的全部价款减去已到付息期但尚未领取的债 权利息后确定为初始投资成本；

• ●接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入的 长期债权投资，按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费确定为初始投资成 本。涉及补价的，按以下规定确定受让的长期债权投资成本：收到补价的，按应收 债权账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。支付补价的， 按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费，作为初始投资成本；

• ●以非货币资产换入的长期债权投资按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费 确定为初始投资成本。涉及补价的，按以下规定确定换入的长期债权投资成本：收 到补价的，按换出资产的帐面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价 后的余额，作为初始投资成本。支付补价的，按换出资产的帐面价值加上应支付的 相关税费和补价，作为初始投资成本；

• B、长期债权投资收益的确认方法：

• ●在债券持有期间按期计提的利息收入，确认为当期投资收益;

• ●债券处置时取得的价款与其账面价值的差额，确认为处置当期的投资损益。 ④长期债券投资溢价和折价的摊销方法：

• 债券取得时的溢价和折价在债券存续期内平均摊销。

• ⑤长期投资减值准备的确认标准及计提方法：

• A、如出现下列迹象，计提长期投资减值准备：

• ●被投资单位当年发生严重亏损或持续两年发生亏损；

• ●被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象；

• ●被投资单位财务状况发生严重恶化；

• ●市价持续两年低于账面价值；

• ●该项投资暂停交易1 年。

• B、期末根据被投资单位的经营情况和预计未来恢复情况，按预计可收回金额低

• 于长期股权（债权）投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，计入当期损益。 （11）委托贷款核算方法

• ①委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入帐。

• ②委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止

• 计提利息，并冲回原已计提的利息。

• ③期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本

• 金的差额，计提委托贷款减值准备。

（12）固定资产核算方法

①固定资产的标准：

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天创置业 2002 年半年度报告

• ●使用期限在1 年以上的房屋、建筑物、机械、机器、运输工具以及其它与生产经营 有关的设备、器具、工具等；

• ●单位价值在2000 元以上，并且使用期限超过2 年的不属于生产经营主要设备的物 品。

②固定资产的计价方法：

• ●购置的不需要经过建造过程即可使用的固定资产，按实际支付的买价加上支付的运 杂费、包装费、安装成本和交纳的有关税金等计价；

• ●自行建造的固定资产，按建造该资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出计 价；

• ●投资者投资转入的固定资产，按投资各方确认的价值计价；

• ●融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现 值两者中较低者计价；

• ●在原有固定资产基础上进行改建、扩建的，按原有固定资产账面价值减去改建、扩 建过程中发生的变价收入，加上由于改建、扩建而使该资产达到预定可使用状态前 发生的支出计价；

• ●接受捐赠的固定资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上表明的金额加上应支付 的相关税费，作为入账价值。捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定其入账 价值：同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似资产的市场价格估计的 金额，加上应支付的相关税费计价；同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该 接受捐赠的固定资产的预计未来现金流量现值计价。受赠旧固定资产，按上述方法 确定的价值，减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额计价；

• ●盘盈的固定资产，按同类或类似资产的市场价格，减去按该项固定资产的新旧程度 估计的价值损耗后的余额计价；

• ●企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入 固定资产的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费计价；

• ●以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费计 价；

• ●经批准无偿调入的固定资产，按调出单位的帐面价值加上发生的运输费、安装费等 相关费用计价。

③固定资产分类及折旧方法：

固定资产折旧采用平均年限法。并按不同类别固定资产的原值减去相应减值准 备后的差额，预计使用年限和预计净残值（原值的3%）年折旧率如下：

固定资产类别	估计使用年限	预计净残值	年折旧率
房屋及建筑物	35 年	3%	2.77%
机器设备	5—20 年	3%	4.85%—19.4%
运输工具	8—10 年	3%	9.70%—12.13%
其他设备	5—20 年	3%	4.85%—19.4%

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天创置业 2002 年半年度报告

④固定资产减值准备确认标准和计提方法

期末对固定资产进行逐项检查，如由于市值持续下跌，技术陈旧，损坏或 长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于帐面价值，按单项资产可收回 金额低于固定资产帐面价值的差额，提取固定资产减值准备。

（13）在建工程核算

• ①在建工程结转为固定资产的时点

以是否达到预定可使用状态作为在建工程结转为固定资产的时点，对已交付使用 尚未办理竣工结算的，按估计价值计帐，待确定实际价值后，再进行调整。

②在建工程减值准备确认标准和计提方法

期末对在建工程进行检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值准备，按减 值额计提在建工程减值准备。

存在下列一项或若干项情况的,提取在建工程减值准备：

• ●长期停建并且预计未来3 年内不会重新开工的在建工程；

• ●所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济效益具有 很大的不确定性；

• ●其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。

• （14）借款费用核算方法

• ①借款费用资本化的确认原则：

当同时满足以下三个条件时，公司为购建某项固定资产而借入的专门借款所发生 的利息、折价或溢价的摊销、因借款发生的辅助费用、汇兑差额开始资本化，计入所 购建固定资产成本：

• ●资产支出已经发生；

• ●借款费用已经发生；

• ●为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。

②借款费用资本化期间为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，在该资 产达到预定可使用状态前发生借款费用，予以利息资本化；在该资产达到预定可使用 状态后发生借款费用，计入当期损益;

如果固定资产购建过程发生中断，借款利息按以下情况进行处理：

• ●如固定资产的购建发生非正常中断时间较长的，其中断期间发生的借款利息，不计 入所购建固定资产的成本，直接计入当期损益，购建重新开始后，再继续资本化;

• ●如中断是使购建的固定资产达到可使用状态所必须的程序，则中断期间发生的借款 利息，仍应计入所购建固定资产的成本。

③借款费用资本化金额的计算方法：

每一会计期间借款费用资本化金额为到当期末止购建固定资产累计支出在当期 的加权平均数与资本化率的乘积数。资本化率确定的原则：

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• ●公司为购建固定资产只借入一笔专门借款的，资本化率为该项借款的利率与折价或 溢价摊销率之和；

• ●公司为购建固定资产借入一笔以上专门借款的，资本化率为这些借款的加权平均利 率与加权平均折价或溢价摊销率之和。

公司为开发项目借入资金发生的利息费用在开发项目达到预计可使用状态之前计 入开发项目的成本，在开发项目达到预定可使用状态之后计入当期损益。

• （15）无形资产的核算方法

• ①无形资产的计价

无形资产在取得时，按实际成本计价。 实际成本按以下原则确定：

• ●购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本；

• ●投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本；

• ●企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入 无形资产的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本；

• ●以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作 为实际成本；

• ●接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上表明的金额加上应支付 的相关税费，作为实际成本。捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定其实际 成本：同类或类似无形资产存在活跃市场的，按同类或类似资产的市场价格估计的 金额，加上应支付的相关税费作为实际成本；同类或类似无形资产不存在活跃市场 的，按该接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值作为实际成本；

• ●自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律 师费等费用作为无形资产的实际成本。

②无形资产的摊销方法

无形资产自取得当月起按摊销年限分期平均摊销，摊销年限按如下原则确定：

• ●合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销；

• ●合同没有规受益年限但法律规定有限年限的，按法律规定的有效年限摊销；

• ●合同规定了受益年限,法律也规定有效年限的,按受益年限和有效年限两者之中较 短摊销。

• ●合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的,摊销年限和有效年限不超过 10 年。

如果预计某项无形资产不能给企业带来末来经济利益的，将该项无形资产的帐面 价值全部转入当期管理费用。

③无形资产减值准备确认标准和计提方法

期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可 收回金额低于其帐面价值的差额，提取无形资产减值准备。

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• A、存在下列一项或若干项情况时，将该无形资产的账面价值全部转入当期损益：

• ●某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价 值；

• ●某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益；

• ●其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。

• B、存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备：

• ●某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为公司创造经济利益的能力受到重大 不利影响；

• ●某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；

• ●某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；

• ●其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。

• （16）长期待摊费用核算方法

• ①长期待摊费用按实际支出入帐，在项目的受益期内分期平均摊销。

②筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期摊销费用中归集，待 开始经营当月起一次计入损益。

（17）维修基金的核算方法

根据北京市房地产管理局“关于归集住宅共用设施维修基金的通知”的规定，公 司按房价总额的2%代为收取维基金，在办理立契过户手续时上交房地产管理部门。 （18）质量保证金的核算方法

按土建、安装等工程合同中规定的质量保证金留成比例、支付期限，从应支付的 土建、安装工程款中预留扣下。在保修结束后清算。

• （19）应付债券的核算方法

应付债券按实际成本计价，债券溢价或折价采用直线法在债券的存续期间分期摊

销。

（20）收入确认原则

公司销售商品取得的收入所采用的确认方法

公司销售收入的确认采用权责发生制的原则，在商品所有权上的主要风险和报酬 转移给买方，对该商品不再继续保留管理权和实际控制权，相关的价款已经收讫或取 得索取价款的凭据，与收入相关的产品成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入。 房地产销售收入的具体确定条件：

①工程已达到竣工条件，具备入住交房条件；

• ②与客户签订了购房合同；

③房屋结算单及分配单已经开出，履行了合同规定的主要义务，已经取得价款 或者确信可以取得价款；

④成本能够可靠地计量。

代销收入的确认：在受托方已将商品房售出，并向委托方开据代销清单时，确认

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天创置业 2002 年半年度报告

收入。

提供劳务收入确认原则

• ●劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证 据时，确认劳务收入。

• ●劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，且在资产负债表日能对该项交易的结果 做出可靠估计的，应按完工百分比法确认收入。

公司允许他人使用本公司资产取得的收入所采用的确认方法

●与交易相关的经济利益能够流入企业；

●收入的金额能够可靠地计量。

（21）所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。

• （22）会计政策、会计估计变更

• 与上一年度报告相比，本报告期内执行的会计政策、会计估计未发生重大变更。 （23）合并会计报表的编制方法

• ①合并会计报表的编制方法：

根据财政部财会字[1995]11 号《关于印发〈合并报表暂行规定〉的通知》和财会 二字[1996]2 号《关于合并报表范围请示的复函》等文件的规定，以母公司及纳入合 并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据，合并各项数额编制而成。合并时， 公司的重大交易和资金往来均相互抵销。

②合并范围的确定原则：

A、根据财政部财会字[1995]11 号《关于印发〈合并报表暂行规定〉的通知》的 规定，凡母公司拥有半数以上（不包括半数）权益性资本的被投资企业和其他被母公 司控制的投资企业纳入合并范围。

• B、处于以下几种情况的子公司，不在纳入合并会计报表的合并范围：

• ●已准备关停并转的子公司；

• ●按照破产程序，已宣告被清理整顿的子公司；

• ●已宣布破产的子公司

• ●准备近期售出而短期持有其半数以上权益性资本的子公司；

• ●非持续经营的所有者权益为负数的子公司；

• ●受所在国外汇管制及其他管制，资金调度收到限制的境外子公司。 3、税项

• (1)流转税

• ①增值税：以应税收入额按适应税率13%、17%计算销项税额，扣除允许在当期抵

• 扣的进项税额后，缴纳增值税；

• ②营业税：按应税收入的3%、5%、12%、15%计缴；

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③消费税：按应税收入5%计缴；

④城建税：按应纳流转税额的7%计缴。

⑤所得税 ： 按应纳税所得的33%计缴。

⑥其他税项

本公司其他税项包括房产税、车辆税、土地使用税、印花税等，这些税项依据有 关税务法规的规定缴纳。

4、控股子公司及合营公司

纳入合并会计报表范围的子公司

公司全称	注册地	法人代表	注册资本	经营范围	权益比例	投资金额	是否合并
北京天创世缘房地 产开发公司	北京市	王少武	6000 万元	房地产开发	90%	4,076.8 万	是
贵州华联天创建筑 装饰有限责任公司	贵阳市	陈锋军	500 万元	装饰装潢	95%	475 万	是

• (2)股权比例50%以上或具有控制权但未纳入合并报表的子公司

①未纳入合并会计报表的原因说明

根据财会二字[1996]2 号《关于合并报表范围请示的复函》的规定,由于贵州贵 华风和房地产开发有限公司未开展正常经营业务，故本报告期未将该公司纳入合并 报表范围.

②未列入合并范围的子公司

单位：人民币万元

公司名称	持股比例	固定资产	资产总额	净资产	主营业 务收入	净利润
贵州贵华风和房地 产开发有限公司	55%	--	1,000.1	1,000.1	--	0.1

5、会计报表主要项目注释

合并报表主要项目注释

以下注释项目除非特别指出，余额或发生额单位均为人民币元；期初指2002 年1 月1 日，期末指2002 年6 月30 日。

(1) 货币资金

(1) 货币资金
项目	期末余额	期初余额
现 金	12,449.50	7,190.34
银行存款	21,767,561.98	31,635,062.65
合 计	21,780,011.48	31,642,252.99

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天创置业 2002 年半年度报告

(2)应收帐款

① 帐龄分析、百分比及坏帐准备

帐龄	期 末 数	期 末 数	期 末 数	期 初 数	期 初 数
	金额	比例%	坏帐准备	金额	比例%	坏帐准备
1 年以	11,499,303.00	100	140,555.63	2,775,492.43	100	146,393.37
1—2 年
2-3 年
3 年以上
合 计	11,499,303.00	100	140,555.63	2,775,492.43	100	146,393.37

② 期末欠款单位情况如下：

单位名称	金额	比例	欠款原因
中信实业银行	11,415,208.00	99.27%	购房款
中国联通毕节分公司	61,260.00	0.54%	保修尾款
中国联通都匀分公司	22,835.00	0.19%	工程尾款

③应收帐款中不存在5%(含5%)以上持有本公司股份的股东单位欠款。

（3）其他应收款

①帐龄分析、百分比及坏帐准备

帐 龄	期	末 数	末 数	期	期	初 数	初 数
	金额	比例%	坏帐准备	金额		比例%		坏帐准备
1 年以上内	111,771,173.29	91.19	162,506.59	113,632,310.08		92.92		84,072.05
1-2 年	10,586,528.44	8.62	43,079.55	8,426,985.62		6.89		127,404.75
2-3 年	--	--	--	--		--		--
3 年以上	235,520.01	0.19	11,776.00	235,520.01		0.19		11,776.00
合 计	122,593,221.74	100	217,362.14	122,294,815.71		100		223,252.80
②期末欠款单位余额前五名情况如下：
单位名称			金额		比例			欠款原因
贵州华联商厦有限责任公司			69,208,788.12		57.61%			往来款
贵州华联酒店有限责任公司			32,453,523.75		27.02%			往来款
贵州贵华科技发展有限公司			4,820,000.00		4.01%			往来款
贵州华联汽车贸易有限责任公司			4,283,805.09		3.57%			往来款
北京天湖旅游康乐有限公司			3,000,000.00		2.45%			往来款

• ③其他应收款中不存在持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款,。.

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天创置业 2002 年半年度报告

(4)预付帐款

① 帐龄分析及百分比

帐龄	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
	金额	比例%	金额	比例%
1 年以内			7,000.00	95.92
1-2 年			298.00	4.08
2-3 年	298.00	100
3 年以上
合计	298.00	100	7,298.00	100

• ②预付帐款中不存在持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款.

③帐龄一年以上的预付帐款明细情况

预付单位	帐龄	金额	未收回原因
贵阳志泳工贸有限公司	1-2 年	298.00	货款

(5)存货

① 存货分类情况

① 存货分类情况	① 存货分类情况
项 目		期 末			数		期 初 数
		金额			跌价准备		金额		跌价准备
原材料		1,830.19					1,830.19
库存商品		44,716.53					52,354.74
低值易耗品		24,980.30					21,566.30
材料物资		45,366.10					97,786.99
在建开发产品		245,523,957.30					244,490,683.61
开发产品		102,604,272.07					177,568,381.99
合计		348,245,122.49					422,232,603.82
②在建开发产品明细情况
项目名称	开工时间			预计竣工时 间	预计总投资		期初余额		期末余额
天创世缘	1999.12.9			2002.12.1	350,000,000.00		244,490,683.6	245,523,957.30
③开发产品明细情况
项目名称	竣工时间		期初余额			本期增加	本期减少	期末余额
天创世缘	2002.4.18		177,568,381.99			8,359,650.00	83,323,759.92	102,604,272.07

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天创置业 2002 年半年度报告

(6)待摊费用

(6)待摊费用
类别	期初金额	本期增加	本期减少	期末金额
保险费	8,186.98	8,625.00	11,216.23	5,595.75
其他	3,518.54	2,400.00	2,816.52	3,102.02
合计	11,705.52	11,025.00	14,032.75	8,697.77

(7)长期股权投资

① 长期股权投资分类明细情况

	项目	项目	期初数	期初数	本期增加	本期增加		本期减少	本期减少	期末数	期末数
	对子公司投资		6,000,000.00		--			--		6,000,000.00
	其他股权投资		7,600,000.00		--			--		7,600,000.00
	股权投资差额 (合并价差)		-14,043,436.66		--			-732,961.40		-13,310,475.26
	合计		-14,043,436.66					-732,961.40		289,524.74
	②长期股权投资-对子公司(权益法)明细情况
	被投资单位名称	投资金额		占被投资 单位注册 资本比例		期初余额		本期权益 增减额	累计权益 法增减额		期末数
贵州贵华风和房 地产开发有限公司		6,000,000.00		55%		6,000,000.00		--	--		6,000,000.00
合计		6,000,000.00				6,000,000.00		--	--		6,000,000.00

③其他长期股权投资-(成本法)明细情况

被投资单位名称	被投资单位名称	投资期限	投资期限	占被投资单位注册 资本比例	占被投资单位注册 资本比例		投资金额		期末数
中国光大银行				0.07%			3,000,000.00		3,000,000.00
北京海证投资有限公司				10.00%			2,500,000.00		2,500,000.00
北京天创世缘房地产开发有限公司				2.50%			1,500,000.00		1,500,000.00
合计							7,600,000.00		7,600,000.00
④股权投资差额明细情况
被投资单位名称	初始金额			形成原因	摊销期限		本期摊销额		期末数
北京天创世缘房地产开发有限公	司-14,659,228		.1股权置换		合同期限		732,961.40		-13,310,475.26
合计	-14,659,228		.1				732,961.40		-13,310,475.26

23

天创置业 2002 年半年度报告

(8)固定资产及累计折旧 ①固定资产原值

类别	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
房屋及建筑物	1,570,092.78	-		1,570,092.78
机器设备	301,138.50	-	-	301,138.50
运输设备	3,021,629.27	-	1,033,734.77	1,987,894.50
其他设备	613,151.15	286,378.00	272,851.50	626,677.65
合 计	5,506,011.70	286,378.00	1,306,586.27	4,485,803.43

②累计折旧

②累计折旧
类别	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
房屋及建筑物	--	--	--	--
机器设备	76,966.33	21,119.55	45,741.00	52,344.88
运输设备	724,978.16	128,961.38	505,124.05	348,815.49
其他设备	252,883.19	32,952.84	7,232.40	278,603.63
合计	1,054,827.68	183,033.77	558,097.45	679,764.00

③固定资产净值

产净值
期初余额	期末余额
4,451,184.02	3,806,039.43

(9)无形资产

项目	取得方式	原始成本	期初金额	本期增加	本期摊销	累计摊销	期末数	剩余摊销年限
计算机软件	购买	77,900.00	--	77,900.00	3,446.66	3,446.66	74,453.34	4
合计		77,900.00	--	77,900.00	3,446.66	3,446.66	74,453.34	--

(10)长期待摊费用

项目	原始发生数	期初数	本期增加	本期摊销	期末余额	累计摊销	剩余摊销年限
简易门面装修	27,361.58	20,700.51		4,600.08	16,100.43	11,500.20	1 年
办公室装修			17,663.45	294.39	17,369.06	294.39	5 年
总部办公 楼装修	235,258.06	188,206.41		188,206.41		235,258.06
合计	262,619.64	208,906.92	17,663.45	193,100.88	33,469.49	247,052.65

24

天创置业 2002 年半年度报告

（11）短期借款

（11）短期借款
借款种类	币种	期初数	期末金额
抵押	人民币	46,800,000.00	46,800,000.00

(12)应付帐款

• ①本期应付帐款期末余额 72,815,639.54 元，较期初减少15,708,965.03 元，主要系支付 的工程款。

• ②应付帐款无应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份股东的款项。

（13）预收帐款

• ①本期预收帐款期末余额9,837,150.75 元，为天创世缘的预收房款，本期无超过一年的 大额预收款项。

②预收帐款无预收本公司5%（含5%）股份的股东单位款项。

（14）应付股利

（14）应付股利
投资单位名称	未付原因	期末数	期初数
国家股股权	暂未收取	4,943,275.83	4,943,275.83
法人股股权	因欠货款	71,500.00	71,500.00
合计		5,014,775.83	5,014,775.83

(15)应交税金

(15)应交税金
税 种	税率%	期末数	期初数
增值税	13%、17%	3.99	1,819,528.08
营业税	3%、5%	10,453,630.97	12,449,024.24
消费税	5%	983.40	983.40
城市建设税	7%	871,394.63	1,011,157.16
房产税	12%	548.40	560.42
个人收入所得税		221,035.32	222,835.97
企业所得税	33%	6,608,737.20	9,207,122.90
合计		18,156,333.91	24,711,212.17

(16 )其他应交款

(16 )其他应交款
项 目	计缴标准	期末数	期初数
价格调节基金	0.1%	315.00	315.00
教育费附加	3%	373,463.75	373,507.13
地方教育费附加	2%		59,845.92

25

天创置业 2002 年半年度报告

地方教育费附加-工资	1%	17.80	992.61
合 计			434,660.66

(17)其他应付款

①本期其他应付款余额 202,659,994.14 元，较期初减少 51,591,754.66 元，主要系天创世缘 归还天创公司欠款所致。

②大额其他应付款明细情况

应付单位名称	金额	未付款原因	期后是否归还
北京市天创房地产开发公	司 179,794,500.72	未付余额	部分归还
贵州贵华风和房地产公司	7,900,000.00	未到期	尚未归还
代收维修基金	2,700,311.85	未办产权手续	尚未归还
代收契税	2,187,081.00	未办产权手续	尚未归还

①本公司无三年以上大额其他应付款项。 ②持有本公司5%以上表决权股份股东的款项

股东名称	金额	帐龄	未付原因
北京市天创房地产开发公司	179,794,500.72	一年以内	未付余款

（18）预提费用

项 目	期末数	期初数
预提资金占用费	3,657,674.91	2,927,620.62
预提房租	894,402.60	511,087.20
预提代销费用	1,544,856.18	2,239,696.18
合 计	6,096,933.69	5,678,404.00

(19) 一年内到期的长期负债

①一年内到期的长期负债明细情况

类 别	期末数	期初数
一年内到期的长期借款	--	6,000,000.00
合 计	--	6,000,000.00

② 一年内到期的长期借款明细情况

借款单位	期初金额	期末金额	借款期限	年利率	借款条件
工行贵阳云岩支行	6,000,000.00	--	99.06-02.06	5.94%	信用借款
合计	6,000,000.00	--

26

天创置业 2002 年半年度报告

(20)长期借款

(20)长期借款
借款单位	币种	借款条件	借款起止日期	借款金额
建设银行贵州省分行营业部	人民币	地方拨改贷	91.03-00.01	1,466,662.59
建设银行贵州省分行营业部	人民币	地方拨改贷	89.05-99.12	3,638,786.90
工行贵阳云岩支行	人民币	消费贷款	00.01-03.01	26,222.16
合 计				5,131,671.65

建设银行借款系拨改贷款形成的,已逾期待转国家资本金.

(21)股本 股本增减变化明细情况

股东单位	期初余额			本期变动增减	本期变动增减		期末余额
		配股	送股	公积金转股	其他	小计
一:尚未流通股份
1、发起人股份	26,683,908						26,683,908
国家拥有股份	16,033,908						16,033,908
境内法人持有股份	10,650,000						10,650,000
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股	39,316,092						39,316,092
3、内部职工股
4、优先股或其他股
尚未流通股份合计	66,000,000						66,000,000
二、已上市流通股份
1、境内人民币普通股	33,000,000						33,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份	33,000,000						33,000,000
三、股份总额	99,000,000						99,000,000

(22)资本公积

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
股本溢价	14,006,633.00	--	--	14,006,633.00
合 计	14,006,633.00	--	--	14,006,633.00

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天创置业 2002 年半年度报告

(23)盈余公积

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
法定盈余公积	2,266,101.50	--	--	2,266,101.50
公益金	5,437,290.60	--	--	5,437,290.60
合 计	7,703,392.10	--	--	7,703,392.10

(24)未分配利润

(24)未分配利润
项 目	金 额
年初未分配利润	1,097,754.69
加: 本期净利润	12,142,978.64
其他转入
减:提取法定盈余公积
提取公益金
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
年末未分配利润	13,240,733.33

(25)主营业务收入和主营业务成本

项 目	主营业务收入	主营业务收入	主营业务成本	主营业务成本	主营业务毛利	主营业务毛利
	2002 年1-6 月	2001 年1-6 月	2002 年1-6 月	2001 年1-6 月	2002 年1-6 月	主营业务毛利
商品零售		25,454,484.91		22,969,756.84		2,484,728.07
餐饮\住宿		4,724,743.80		724,246.18		4,000,497.62
装饰装潢	30,920.42	728,371.81	23,965.43	610,969.51	6,954.99	117,402.30
商品房销售	106,039,175.00	--	83,323,759.92	--	22,715,415.08	--
合计	106,070,095.42	30,907,600.52	83,347,725.35	24,304,972.53	22,722,370.07	6,602,627.99

①主营业务收入本期较上年同期增加 7,5162,494.49 元，增长 243.18% ，主营业务成本 增加 59,042,752.82 元，其主要原因系北京天创世缘销售房产所致；商品零售、餐饮、住 宿收入较上年同期减少 30,179,228.71 元，其原因系华联商厦与华联酒店改制为有限公司 并与天创世缘股权置换所致。

②本公司向前五名客户销售总额为 21,335,351.00 元，占主营业务收入的 20.11% ，均为 销售房款。

28

天创置业 2002 年半年度报告

(26)其他业务收入

项 目		2002年1—6月	2002年1—6月		2001年1—6月	2001年1—6月
	收入(元)	成本(元)	利润(元)	收入(元)	成本(元)	利润(元)
房屋租赁	--	--	--	1,810,000.00	102,560.00	1,707,440.00
门面租金	24,020.00	8,973.92	15,046.08	15,930.00	5,841.30	10,088.70
委托服务收入	9,638,377.40	530,110.76	9,108,266.64	--	--	--
美发美容	--	--	--	77,300.00	4,328.80	72,971.20
管理收入	--	--	--	8,089.50	453.03	7,636.47
合 计	9,662,397.40	539,084.68	9,123,312.72	1,911,319.50	113,183.13	1,798,136.37

(27)财务费用

类 别	2002年1-6月	2001年1-6月
利息支出	736,059.30	1,929,276.09
减:利息收入	116,153.03	580,860.01
其他支出	932.93	39,979.63
合 计	620,839.20	1,388,395.71

(28)投资收益

(28)投资收益
项 目	2002年1-6月	2001年1-6月
其他股权投资收益(成本法)	--	60,194.96
股权投资差额摊销	732,961.40	--
合 计	732,961.40	60,194.96

(29)营业外收入

项 目	2002年1-6月	2001年1-6月
处置资产收入		99,000.00
职工购房		94,005.73
无法支付的款项		5,616.16
违约金	8,339.00
合 计	8,339.00	98,671.94

(30)营业外支出

(30)营业外支出
项 目	2002年1-6月	2001年1-6月
清理固定资产支出	240,707.12	2,654,117.70
报废资产	--	3,394.73

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天创置业 2002 年半年度报告

罚款支出	--	8,000.00
其他	--	57,066.24
合 计	240,707.12	2,722,578.67

(31)收到的其他与经营活动有关的现金 :

5,909,842.08 元

(32)支付的其他与经营活动有关的现金:

3,844,894.70 元

母公司会计报表注释 (1)其他应收款

①帐龄分析、百分比及坏帐准备

帐 龄	期	末 数		期 初 数	期 初 数
	金额	比例%	坏帐准备	金额	比例%	坏帐准备
1 年以上内	109,307,937.91	90.99	158,797.93	111,397,084.48	92.78	74.472.73
1-2 年	10,586,528.44	8.81	43,079.55	8,426,185.62	7.02	127,404.75
2-3 年	--	--	--	--	--	--
3 年以上	235,520.01	19.60	11,776.00	235,520.01	0.20	11,776.00
合 计	120,129,986.36	100	213,653.48	120,058,791.11	100	213,653.48

②期末欠款单位余额前五名情况如下：

单位名称	金 额	比 例	欠款原因
贵州华联商厦有限责任公司	69,208,788.12	57.61%	往来款
贵州华联酒店有限责任公司	32,453,523.75	27.02%	往来款
贵州贵华科技发展有限公司	4,820,000.00	4.01%	往来款
贵州华联汽车贸易有限责任公司	4,283,805.09	3.57%	往来款
北京天湖旅游康乐有限公司	3,000,000.00	1.50%	往来款

（2）长期股权投资

①长期股权投资分类明细情况

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
对子公司投资	81,188,641.63	13,402,839.79	--	94,591,481.42
其他长期投资	6,100,000.00	--	--	6,100,000.00
股权投资差额	-14,043,436.66	--	-732,961.40	-13,310,475.26
合 计	73,245,204.97	13,402,839.79	-732,961.40	87,381,006.16

30

天创置业 2002 年半年度报告

②长期股权投资-对子公司(权益法)明细情况

被投资单位 名称	投资金额	占被投资 单位注册 资本比例	期初余额	本期权益 增减额	累计权益 法增减额	期末数
贵州华联天 创装饰公司	4,750,000.00	95.00%	6,969,166.68	-141,937.01	2,077,229.67	6,827,229.66
北京天创世 缘房地产开 发公司	55,427,231.84	90.00%	74,219,474.95	13.544.776.80	33,069,981.32	87,764,251.76
合计	60,177,231.84		81,188,641.63	13,402,839.79	35,147,210.99	94,591,481.42

③其他长期股权投资-成本法明细情况

被投资单位名称	被投资单位名称	投资期限	占被投资单位 注册资本比例	占被投资单位 注册资本比例	投资金额	投资金额	期末数	期末数
中国光大银行		--	0.07%		3,600,000.00		3,600,000.00
北京海证投资有限公司		--	10.00%		2,500,000.00		2,500,000.00
合 计					6,100,000.00		6,100,000.00
④股权投资差额明细情况
被投资单位名称	初始金额		形成原因	摊销期限		本期摊销数		期末数
北京天创世缘房地 产开发有限公司	-14,659,228.17		股权置换	合同期限		732,961.40		-13,310,475.
合 计	-14,659,228.17					732,961.40		-13,310,475.

(3)投资收益--母公司

(3)投资收益--母公司
项 目	2002年1-6月	2001年1-6月
其他股权投资收益(成本法)	--	60,194.96
被投资公司所有者权益净增减额	13,402,839.79	-5,456,386.27
股权投资差额摊销	732,961.40	--
合 计	14,135,801.19	-5,396,191.31

• 6 、关联方关系及其交易 1

• （ ）存在控制关系关联方 ①存在控制关系的关联方

企业名称	注册地址	主营业务	与本企业关系	经济性质或类别	法定代表人
北京天创房地产开发公司	北京市	房地产开发	控股公司	全民所有制	王少武
北京天创世缘房地产公司	北京市	房地产开发	子公司	有限责任公司	王少武

31

天创置业 2002 年半年度报告

贵州华联天创装饰工程公司	贵阳市	装饰装潢	子公司	有限责任公司	陈锋军
贵州贵华风和房地产开发公司	贵阳市	房地产开发	子公司	有限责任公司	陈锋军

②存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

单位：万元

企业名称	年初数	本期增加数	本期减少数	年末数
北京天创房地产开发公司	5,000 万元	--	--	5,000 万元
北京天创世缘房地产开发公司	6,000 万元	--	--	6,000 万元
贵州华联天创装饰公司	500 万元	--	--	500 万元
贵州贵华风和房地产开发公司	1,000 万元	--	--	1,000 万元

③存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化

单位：万元

企业名称	期初数		本期增(+)减(-)	本期增(+)减(-)	期末数
	金额	比例%	金额	比例%	金额	比例%
北京天创房地产 开发公司	2,929.80 万元	29.59%	--	--	2,929.80 万元	29.59%
北京天创世缘房 地产开发公司	4,076.8 万元	90%	--	--	4,076.8 万元	90%
贵州华联天创 装饰公司	475 万元	95%	--	--	475 万元	95%
贵州贵华风和房 地产开发公司	600 万元	55%	--	--	600 万元	55%

2 （ ）不存在控制关系的关联方

①不存在控制关系的关联方关系

①不存在控制关系的关联方关系
关联方名称	关联方关系性质
北京天湖旅游康乐有限公司	受同一家控股股东控制
北京天创旅游公司	受同一家控股股东控制
华联酒店有限责任公司	受同一家控股股东控制
贵州华联广告公司	受同一家控股股东控制
上海贵浦蜡染制品公司	受同一家控股股东控制
贵州华联汽车贸易有限责任公司	受同一家控股股东控制
贵州华联民族贸易有限公司	受同一家控股股东控制
贵州华联国际旅行社有限责任公司	受同一家控股股东控制
北京酬勤广告设计有限责任公司	受同一家控股股东控制
北京海川物业管理有限责任公司	受同一家控股股东控制

32

天创置业 2002 年半年度报告

3 （ ）定价政策

本公司关联交易的定价，是以市场（或公允价值）价格为基础上，交易各方协商 一致的价格，定价政策体现了公平、合理的原则。

• 4

• （ ）关联方交易

• A 、存在控制关系的关联方交易

• ①天创公司为本公司的短期借款 46,800,000.00 元提供保证。

• ②存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母

• 子公司间的交易已做抵销。

• ③存在控制关系而未纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其关联往来款披露

• 见“不存在控制关系的关联方交易”。

• B 、不存在控制关系的关联方交易

• ①关联方交易

根据天创世缘公司和天创公司签署的《委托服务协议》，本期收到天创公司支付 的委托服务收入 9,638,377.40 元。

② 关联方应收应付帐款

科 目	关联方名称	期末数	占该科目 比例 %	期初数	占该科目 比例 %
其他应收款	北京天湖旅游康乐有限公司	3,000,000.00	2.45	3,000,000.00	1.47
其他应收款	贵州华联商厦有限责任公司	69,208,788.12	56.45	68,241,714.86	55.80
其他应收款	贵州华联酒店有限责任公司	32,453,523.75	26.47	32,121,799.91	26.27
其他应收款	贵州华联汽贸有限责任公司	4,283,805.09	3.49	4,283,805.09	3.50
其他应收款	上海贵浦蜡染制品公司	839,989.42	0.69	1,039,989.42	0.85
其他应收款	北京天创旅游公司	--	--	1,800,000.00	1.47
其他应收款	贵州华联国际旅行社有限责任公司	904,541.08	0.74	884,541.08	0.72
其他应收款	贵州贵华科技发展公司	4,820,000.00	3.93	4,820,000.00	3.94
合 计		115,510,647.46	94.27	114,991,850.39	94.03
其他应付款	贵州华联民族贸易有限公司	607,609.08	0.30	609,280.24	0.24
其他应付款	贵阳亚飞汽车(贵州华联)连锁有限公司	1,882,656.02	0.94	1,882,656.02	0.74
其他应付款	贵州风和房地产开发公司	7,900,000.00	5.17	7,900,000.00	3.11
其他应付款	北京市天创房地产开发公司	179,794,500.72	88.72%	235,251,219.33	92.52%
合 计		190,184,765.82	93.84%	244,369,779.81	96.11%

7 、或有事项

天创世缘为其购房客户提供按揭担保，金额共计 104,327,332.00 元。

33

天创置业 2002 年半年度报告

8 、承诺事项

2002 6 30 截止至 年 月 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。

• 9 、资产负债表日后事项

2002 6 30 . 截止至 年 月 日，本公司无需要披露的资产负债表日后重大事项

七、备查文件目录

• 1、载有董事长或其授权代表亲笔签名的半年度报告文本；

• 2、载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务 报告文本；

• 3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件正本及公告原 稿；

• 4、公司章程。

上述备查文件备置于北京市西城区复兴门南大街2 号甲天银大厦A 西8 层公司董 事会办公室。

天创置业股份有限公司

董 事 会

2002 年8 月5 日

34

资 产 负 债 表

编制单位：天创置业股份有限公司 2002年6月30日	编制单位：天创置业股份有限公司 2002年6月30日	编制单位：天创置业股份有限公司 2002年6月30日	编制单位：天创置业股份有限公司 2002年6月30日	编制单位：天创置业股份有限公司 2002年6月30日	编制单位：天创置业股份有限公司 2002年6月30日	编制单位：天创置业股份有限公司 2002年6月30日	编制单位：天创置业股份有限公司 2002年6月30日	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元
资产	行 次	期末数		期初数		负债及股东权益	行 次	期末数		期初数
		母公司	合并	母公司	合并			母公司	合并	母公司	合并
流动资产：						流动负债:	42
货币资金	1	47,525.76	21,780,011.48	4,867,882.46	31,642,252.99	短期借款	43	46,800,000.00	46,800,000.00	46,800,000.00	46,800,000.00
短期投资	2					应付票据	44
应收票据	3					应付帐款	45		72,815,639.54		88,524,604.57
应收股利	4					预收帐款	46		9,837,150.75		18,368,132.61
应收利息	5					应付工资	47
应收帐款	6		11,284,924.89		2,629,099.06	应付福利费	48	2,067.36	89,175.35	436,652.99	520,030.78
其他应收款	7	119,916,332.88	122,449,682.08	119,845,136.63	122,071,562.91	应付股利	49	5,014,775.83	5,014,775.83	5,014,775.83	5,014,775.83
预付帐款	8		298.00		7,298.00	应交税金	50	5,830,373.51	18,156,333.91	7,651,432.68	24,711,212.17
应收补贴款	9					其他应交款	51	213,729.51	373,796.55	214,695.42	434,660.66
存货	10	1,900.00	348,245,122.49	97,786.99	422,232,603.82	其他应付款	52	12,738,291.45	202,659,994.14	8,370,081.30	254,251,748.80
待摊费用	11		8,697.77	7,000.00	11,705.52	预提费用	53		6,096,933.69		5,678,404.00
一年内到期债券投资	12					预计负债	54
其他流动资产	13					一年内到期的长期负债	55			6,000,000.00	6,000,000.00
流动资产合计：	14	119,965,758.64	503,768,736.71	124,817,806.08	578,594,522.30	其他流动负债	56
长期投资：	15						57
长期股权投资	16	87,381,006.16	13,600,000.00	73,245,204.97	13,600,000.00		58
长期债权投资	17					流动负债合计：	59	70,599,237.66	361,843,799.76	74,487,638.22	450,303,569.42
合并价差	18		-13,310,475.26		-14,043,436.66	长期负债:	60
长期投资合计：	19	87,381,006.16	289,524.74	73,245,204.97	-443,436.66	长期借款	61	5,105,449.49	5,131,671.65	5,105,449.49	5,151,338.33
固定资产：	20					应付债券	62
固定资产原值	22	2,819,136.93	4,485,803.43	4,123,623.20	5,506,011.70	长期应付款	64
减：累计折旧		510,456.15	679,764.00	973,973.16	1,054,827.68	专项应付款
固定资产净值	23	2,308,680.78	3,806,039.43	3,149,650.04	4,451,184.02	其他长期负债	65
减：固定资产减值准备	24					长期负债合计：	66	5,105,449.49	5,131,671.65	5,105,449.49	5,151,338.33
固定资产净额	25	2,308,680.78	3,806,039.43	3,149,650.04	4,451,184.02	递延税项:	67
工程物资	26					递延税项贷项	68
在建工程	27					负债合计：	69	75,704,687.15	366,975,471.41	79,593,087.71	455,454,907.75
固定资产清理						少数股东权益：	70		7,045,993.87		5,548,489.04
固定资产合计：	28	2,308,680.78	3,806,039.43	3,149,650.04	4,451,184.02	股东权益:
无形资产及其他资产:	29					股本	71	99,000,000.00	99,000,000.00	99,000,000.00	99,000,000.00
无形资产	30		74,453.34			减：已归还投资	72
长期待摊费用			33,469.49	188,206.41	208,906.92	股本净额		99,000,000.00	99,000,000.00	99,000,000.00	99,000,000.00
其他长期资产						资本公积		14,006,633.00	14,006,633.00	14,006,633.00	14,006,633.00
**无形资产及其他资产合计: **	31		107,922.83	188,206.41	208,906.92	盈余公积	73	4,978,775.89	7,703,392.10	4,978,775.89	7,703,392.10
	32					其中：法定公益金	74	4,529,085.20	5,437,290.60	4,529,085.20	5,437,290.60
递延税项：	33					未分配利润	75	15,965,349.54	13,240,733.33	3,822,370.90	1,097,754.69
递延税项借项	34					股东权益合计：		133,950,758.43	133,950,758.43	121,807,779.79	121,807,779.79
资产总计：	35	209,655,445.58	507,972,223.71	201,400,867.50	582,811,176.58	负债及股东权益合计：	76	209,655,445.58	507,972,223.71	201,400,867.50	582,811,176.58
单位负责人：		财务负责人：复核：						制表：

利 润 及 利 润 分 配 表

编制单位：天创置业股份有限公司	编制单位：天创置业股份有限公司	2002年6月 单位：人民币元	2002年6月 单位：人民币元	2002年6月 单位：人民币元	2002年6月 单位：人民币元
项 目	行次	母 公 司		合 并
		2002年1-6月	2001年1-6月	2002年1-6月	2001年1-6月
一、主营业务收入	1		12,843,646.38	106,070,095.42	30,907,600.52
减：主营业务成本	4		9,723,350.62	83,347,725.35	24,304,972.53
主营业务税金及附加	5		258,030.86	5,832,889.10	608,766.20
二、主营业务利润（亏损以“—”号填列）	6		2,862,264.90	16,889,480.97	5,993,861.79
加：其他业务利润（亏损以“—”号填列）	7		1,699,200.00	9,123,312.72	1,798,136.37
营业费用	9		2,749,140.49	1,291,701.91	4,816,842.00
管理费用	10	1,031,603.38	4,128,218.77	3,547,797.97	7,967,893.01
财务费用	11	720,575.05	779,883.24	620,839.20	1,388,395.71
三、营业利润（亏损以“—”号填列）	12	-1,752,178.43	-3,095,777.60	20,552,454.61	-6,381,132.56
加：投资收益（亏损以“—”号填列）	13	14,135,801.19	-5,396,191.31	732,961.40	60,194.96
补贴收入	14
营业外收入	15		198,371.94	8,339.00	198,671.94
减：营业外支出	16	240,644.12	14,808.73	240,707.12	2,722,578.67
四、利润总额（亏损总额以“—”号填列）	17	12,142,978.64	-8,308,405.70	21,053,047.89	-8,844,844.33
减：所得税	18			7,412,564.42
减：少数股东损益（亏损以“—”号填列）	19			1,497,504.83	-536,438.63
五、净利润（净亏损以“—”号填列）	20	12,142,978.64	-8,308,405.70	12,142,978.64	-8,308,405.70
加：年初未分配利润	21	3,822,370.90	-20,311,033.78	1,097,754.69	-20,311,033.78
其他转入	22
六、可供分配的利润	23	15,965,349.54	-28,619,439.48	13,240,733.33	-28,619,439.48
减：提取法定盈余公积	24
提取法定公益金	25
七、可供股东分配的利润	26	15,965,349.54	-28,619,439.48	13,240,733.33	-28,619,439.48
减：应付优先股股利	27
提取任意盈余公积	28
应付普通股股利	29
转作股本的普通股股利	30
八、未分配利润	31	15,965,349.54	-28,619,439.48	13,240,733.33	-28,619,439.48

单位负责人： 财务负责人： 复核： 制表：

现 金 流 量 表

编制单位：天创置业股份有限公司 2002年6月30日	编制单位：天创置业股份有限公司 2002年6月30日	母公司 合 并 61,869,061.19 8,676,186.44 5,909,842.08 8,676,186.44 67,778,903.27 47,128,570.70 252,628.48 1,027,620.93 6,606.06 18,706,008.50 6,668,056.15 3,844,894.70 6,927,290.69 70,807,094.83 1,748,895.75 -2,928,191.56 154,071.20 154,071.20 154,071.20 154,071.20 364,797.50 364,797.50 154,071.20 -210,726.30 31,000,000.00 31,000,000.00 31,000,000.00 31,000,000.00 37,000,000.00 37,000,000.00 723,323.65 723,323.65 37,723,323.65 37,723,323.65 -6,723,323.65 -6,723,323.65 -4,820,356.70 -9,862,241.51 复核： 单位：人民币元 金额	母公司 合 并 61,869,061.19 8,676,186.44 5,909,842.08 8,676,186.44 67,778,903.27 47,128,570.70 252,628.48 1,027,620.93 6,606.06 18,706,008.50 6,668,056.15 3,844,894.70 6,927,290.69 70,807,094.83 1,748,895.75 -2,928,191.56 154,071.20 154,071.20 154,071.20 154,071.20 364,797.50 364,797.50 154,071.20 -210,726.30 31,000,000.00 31,000,000.00 31,000,000.00 31,000,000.00 37,000,000.00 37,000,000.00 723,323.65 723,323.65 37,723,323.65 37,723,323.65 -6,723,323.65 -6,723,323.65 -4,820,356.70 -9,862,241.51 复核： 单位：人民币元 金额
项目	行次	金额
		母公司	合 并
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金	1		61,869,061.19
收到的税费返还	4
收到的其他与经营活动有关的现金	5	8,676,186.44	5,909,842.08
现金流入小计：	6	8,676,186.44	67,778,903.27
购买商品、接受劳务支付的现金	7		47,128,570.70
支付给职工以及为职工支付的现金	9	252,628.48	1,027,620.93
支付的各项税费	12	6,606.06	18,706,008.50
支付的其他与经营活动有关的现金	13	6,668,056.15	3,844,894.70
现金流出小计：	14	6,927,290.69	70,807,094.83
经营活动产生的现金流量净额	15	1,748,895.75	-2,928,191.56
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金	16
取得投资收益所收到的现金	18
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额	19	154,071.20	154,071.20
收到的其他与投资活动有关的现金	20
现金流入小计：	21	154,071.20	154,071.20
购建固定资产、无形资产和其他长期资产而支付的现金	22		364,797.50
投资所支付的现金	23
支付的其他与投资活动有关的现金	25
现金流出小计：	26		364,797.50
投资活动产生的现金流量净额	27	154,071.20	-210,726.30
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金	28
借款所收到的现金	30	31,000,000.00	31,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金	31
现金流入小计：	32	31,000,000.00	31,000,000.00
偿还债务所支付的现金	33	37,000,000.00	37,000,000.00
分配股利、利润或偿还利息所支付的现金	35	723,323.65	723,323.65
支付的其他与筹资活动有关的现金	39
现金流出小计：	40	37,723,323.65	37,723,323.65
筹资活动产生的现金流量净额	41	-6,723,323.65	-6,723,323.65
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额		-4,820,356.70	-9,862,241.51
单位负责人： 财务负责人：

现金流量表附注

现金流量表附注
编制单位：天创置业股份有限公司 2002年6月30日	单位：人民币元
项 目	金额
	母公司	合 并
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润	12,142,978.64	12,142,978.64
加：少数股东损益		1,497,504.83
计提的资产减值准备
固定资产折旧	76,244.44	166,734.77
无形资产摊销		3,446.66
长期待摊费用摊销	3,900.00	4,194.39
待摊费用减少（减：增加）	7,000.00	3,007.75
预提费用的增加（减：减少）		418,529.69
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）	240,644.12	240,644.12
固定资产报废损失
财务费用	720,575.05	620,839.20
投资损失（减：收益）	-14,135,801.19	-732,961.40
递延税项贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）	95,886.99	73,987,481.33
经营性应收项目的减少（减：增加）	485,868.26	-8,920,821.88
经营性应付项目的增加（减：减少）	2,111,599.44	-82,359,769.66
其他
经营活动产生的现金流量净额	1,748,895.75	-2,928,191.56
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额	47,525.76	21,780,011.48
减：现金的期初余额	4,867,882.46	31,642,252.99
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
3、现金及现金等价物净增加额：	-4,820,356.70	-9,862,241.51
单位负责人： 财务负责人： 复核： 制表：