Beh-Property Co.,Ltd — Annual Report 2011

Mar 29, 2012

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京能置业股份有限公司

2011 年度报告

京能置业股份有限公司 2011 年度报告

目 录

一、 重要提示 ..........................................................................................2 二、 公司基本情况 ..................................................................................2 三、 会计数据和业务数据摘要 ..............................................................3 四、 股本变动及股东情况 ......................................................................5 五、 董事、监事和高级管理人员 ..........................................................9 六、 公司治理结构 ................................................................................13 七、 股东大会情况简介 ........................................................................16 八、 董事会报告 ....................................................................................17 九、 监事会报告 ....................................................................................24 十、 重要事项 ........................................................................................25 十一、 财务会计报告 ............................................................................28 十二、 备查文件目录 ..........................................................................101

1

京能置业股份有限公司 2011 年度报告

一、 重要提示

一 ( ) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性负个别及连带责任。

(二) 公司全体董事出席董事会会议。

(三) 中瑞岳华会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

(四)

(四)
公司负责人姓名	徐京付
主管会计工作负责人姓名	姜爱芸
会计机构负责人姓名	高京兰

公司负责人徐京付、主管会计工作负责人姜爱芸及会计机构负责人高京兰声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。

(五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否

(六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否

二、 公司基本情况

一 ( ) 公司信息

二、 公司基本情况 (一)公司信息
公司的法定中文名称	京能置业股份有限公司
公司的法定中文名称缩写	京能置业
公司的法定英文名称	BEIH-PROPERTY CO.,LTD
公司的法定英文名称缩写	BEIH-ZY
公司法定代表人	徐京付

(二) 联系人和联系方式

(二)联系人和联系方式
	董事会秘书	证券事务代表
姓名	朱兆梅	王凤华
联系地址	北京市海淀区彩和坊路8号 天创科技大厦12 层西侧	北京市海淀区彩和坊路8号 天创科技大厦12 层西侧
电话	010-62698639	010-62698709
传真	010-62698709	010-62698709
电子信箱	JNZY@BEIH-ZY.COM	JNZY@BEIH-ZY.COM

(三) 基本情况简介

2

京能置业股份有限公司 2011 年度报告

注册地址	北京市西城区复兴门南大街2 号甲天银大 厦A 西八层
注册地址的邮政编码	100031
办公地址	北京市海淀区彩和坊路8 号天创科技大厦 12 层西侧
办公地址的邮政编码	100080
公司国际互联网网址	WWW.BEIH-ZY.COM
电子信箱	JNZY@BEIH-ZY.COM

(四) 信息披露及备置地点

(四)信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称	中国证券报、上海证券报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网 址	www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点	公司董事会办公室

(五) 公司股票简况

		公司股票简况
股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A 股	上海证券交易所	京能置业	600791	天创置业

(六) 其他有关资料

(六)其他有关资料	(六)其他有关资料
公司首次注册登记日期			1993年12月24日
公司首次注册登记地点			贵州省贵阳市
首次变更	公司变更注册登记日期	1997年12月10日
	公司变更注册登记地点	贵州省工商行政管理局
	企业法人营业执照注册号	21440105
	税务登记号码	520100214406620
最近一次变更	公司变更注册登记日期	2008年7月3日
	公司变更注册登记地点	北京市工商行政管理局
	企业法人营业执照注册号	110000007977747
	税务登记号码	520100214406620
	组织机构代码	21440662-0
公司聘请的会计师事务所名称			中瑞岳华会计师事务所
公司聘请的会计师事务所办公地址			北京市西城区金融大街35号国际企业大厦A座8 层-9层

三、 会计数据和业务数据摘要

一 ( ) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币 金额

项目

3

京能置业股份有限公司 2011 年度报告

营业利润	406,000,373.42
利润总额	404,341,898.35
归属于上市公司股东的净利润	200,136,982.41
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利 润	201,610,788.81
经营活动产生的现金流量净额	10,736,697.27

(二) 非经常性损益项目和金额

单位：元 币种：人民币

非经常性损益项目	2011年金额	2010年金额	2009年金额
非流动资产处置损益		596,000.00	16,966,393.48
除上述各项之外的其他 营业外收入和支出	-1,658,475.07	-585,464.66	-5,608.20
少数股东权益影响额	152,963.07	12,762.06	-800,735.35
所得税影响额	31,705.60	-2,501.36	-2,669,323.47
合计	-1,473,806.40	20,796.04	13,490,726.46

(三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标

单位：元 币种：人民币

主要会计数据	2011年	2010年	本年比上年增 减（%）	2009年
营业总收入	1,822,870,012.50	1,064,191,984.52	71.29	190,265,430.78
营业利润	406,000,373.42	304,196,524.49	33.47	27,270,995.58
利润总额	404,341,898.35	304,781,989.15	32.67	37,942,681.25
归属于上市公司股东的净 利润	200,136,982.41	125,007,517.53	60.10	15,883,121.27
归属于上市公司股东的扣 除非经常性损益的净利 润	201,610,788.81	125,028,313.60	61.25	2,392,394.81
经营活动产生的现金流量 净额	10,736,697.27	1,093,874,761.15	-99.02	-334,859,223.23
	2011年末	2010年末	本年末比上年 末增减（%）	2009年末
资产总额	4,663,140,119.21	4,916,136,588.46	-5.15	2,914,178,229.92
负债总额	3,192,204,223.39	3,728,628,041.83	-14.39	1,950,207,079.89
归属于上市公司股东的所 有者权益	1,120,160,230.07	945,411,527.66	18.48	840,214,450.13
总股本	452,880,000.00	452,880,000.00	0	452,880,000.00

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京能置业股份有限公司 2011 年度报告

主要财务指标	2011年	2010年	本年比上年增减（%）	2009年
基本每股收益（元／股）	0.44	0.28	57.14	0.04
稀释每股收益（元／股）	0.44	0.28	57.14	0.04
用最新股本计算的每股收益（元/股）	0.44	0.28	57.14	0.04
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元 ／股）	0.45	0.28	60.71	0.01
加权平均净资产收益率（%）	19.43	14.12	增加5.31个百分点	1.9
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 益率（%）	19.56	14.12	增加5.44个百分点	0.29
每股经营活动产生的现金流量净额（元／ 股）	0.02	2.42	-99.17	-0.74
	2011年 末	2010年 末	本年末比上年末增减 （%）	2009年 末
归属于上市公司股东的每股净资产（元／ 股）	2.47	2.09	18.18	1.86
资产负债率（%）	68.46	75.84	减少7.38个百分点	66.92

四、 股本变动及股东情况

一 ( ) 股本变动情况

1、 股份变动情况表

								单位：股	单位：股
	本次变动前			本次变动增减（＋，－）				本次变动后
	数量	比例 (%)	发 行 新 股	送 股	公 积 金 转 股	其他	小计	数量	比例 (%)
一、有限售 条件股份	81,061,949	17.9	0	0	0	-80,495,645	-80,495,645	566,304	0.13
1、国家持股	80,495,669	17.77	0	0	0	-80,495,645	-80,495,645	24	0
2、国有法人 持股	0	0	0	0	0	0	0	0	0
3、其他内资 持股	566,280	0.13	0	0	0	0	0	566,280	0.13
其中： 境内 非国有法人 持股	566,280	0.13	0	0	0	0	0	566,280	0.13
境内 自然人持股	0	0	0	0	0	0	0	0	0
４、外资持 股	0	0	0	0	0	0	0	0	0
其中： 境外 法人持股	0	0	0	0	0	0	0	0	0

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京能置业股份有限公司 2011 年度报告

境外 自然人持股	0	0	0	0	0	0	0	0	0
二、无限售 条件流通股 份	371,818,051	82.1	0	0	0	80,495,645	80,495,645	452,313,696	99.87
1、人民币普 通股	371,818,051	82.1	0	0	0	80,495,645	80,495,645	452,313,696	99.87
2、境内上市 的外资股	0	0	0	0	0	0	0	0	0
3、境外上市 的外资股	0	0	0	0	0	0	0	0	0
4、其他	0	0	0	0	0	0	0	0	0
三、股份总 数	452,880,000	100	0	0	0	0	0	452,880,000	100

股份变动的批准情况

根据京能集团股改承诺，经中国证券登记结算有限责任公司上海分公司和上 海证券交易所审核，京能集团所持 80,495,645 股于 2011 年 2 月 10 日解禁。至此， 京能集团所持本公司 204,983,645 股均为无限售条件流通股。

2、 限售股份变动情况

					单位：股	单位：股
股东名称	年初限售 股数	本年解除 限售股数	本年增加 限售股数	年末限售 股数	限售原因	解除限售 日期
北京能源 投资（集 团）有限 公司	80,495,645	80,495,645	0	0	股改	2011 年2 月10日

(二) 证券发行与上市情况

• 1、 前三年历次证券发行情况

截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。

2、 公司股份总数及结构的变动情况

报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。

• 3、 现存的内部职工股情况

本报告期末公司无内部职工股。

(三) 股东和实际控制人情况

• 1、 股东数量和持股情况

6

京能置业股份有限公司 2011 年度报告

单位：股	单位：股	单位：股	单位：股	单位：股	单位：股	单位：股	单位：股	单位：股
2011年末股东总数				28,625户	本年度报告公布日前一个月 末股东总数			28,297户
前十名股东持股情况
股东名称	股东 性质	持股比 例(%)		持股总数	报告期内增 减		持有有限售条 件股份数量	质押或冻结 的股份数量
北京能源投资（集团） 有限公司	国有 法人	45.26		204,983,645	0		0	无
招商证券股份有限公 司客户信用交易担保 证券账户	其他	3.38		15,290,229	15,290,229		0	未 知
贵州省水城钢铁(集 团)公司	国有 法人	1.93		8,751,600	0		0	未 知
信达证券股份有限公 司	其他	1.30		5,896,314	1,799,944		0	未 知
中国建银投资证券有 限责任公司客户信用 交易担保证券账户	其他	1.18		5,332,399	5,332,399		0	未 知
广东富盈建设有限公 司	其他	0.94		4,254,228	4,254,228		0	未 知
于秋吟	境内 自然 人	0.89		4,038,000	-332,000		0	未 知
陕西工业技术研究院	其他	0.52		2,345,486	55,329		0	未 知
宋世麟	境内 自然 人	0.48		2,184,700	2,184,700		0	未 知
苏颜翔	境内 自然 人	0.45		2,048,303	2,048,303		0	未 知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称			持有无限售条件股份的 数量			股份种类及数量
北京能源投资（集团）有限公司			204,983,645			人民币普通股 204,983,645
招商证券股份有限公司客户信用 交易担保证券账户			15,290,229			人民币普通股 15,290,229
贵州省水城钢铁(集团)公司			8,751,600			人民币普通股 8,751,600
信达证券股份有限公司			5,896,314			人民币普通股 5,896,314
中国建银投资证券有限责任公司 客户信用交易担保证券账户			5,332,399			人民币普通股 5,332,399
广东富盈建设有限公司			4,254,228			人民币普通股 4,254,228
于秋吟			4,038,000			人民币普通股 4,038,000

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京能置业股份有限公司 2011 年度报告

陕西工业技术研究院	2,345,486	人民币普通股 2,345,486
宋世麟	2,184,700	人民币普通股 2,184,700
苏颜翔	2,048,303	人民币普通股 2,048,303
上述股东关联关系或一致行动的 说明	公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东 持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

单位:股

						单位:股
序 号	有限售条件股东 名称	持有的有限 售条件股份 数量	有限售条件股份可上市交易情况			限售条件
			可上市交易时 间		新增可上市交易 股份数量
1	汕头市潮南区两 英经贸有限公司	257,400		- -		具体可出售或转让时 间由代为支付对价的 股东京能集团与其协 商确定。
2	贵州证券登记公 司	154,440		- -
3	贵州省贵阳市云 侨针纺采购供应 站	51,480		- -
4	贵州省贵阳成阳 实业有限公司	51,480		- -
5	贵州省华星工贸 公司	51,480		- -
6	贵州省旅游投资 有限公司	24		- -
上述股东关联关系或一致行动的说明				公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属于 《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规 定的一致行动人。

2、 控股股东及实际控制人情况

(1) 控股股东及实际控制人具体情况介绍

京能集团成立于 2004 年 12 月，由北京市综合投资公司和北京国际电力开发 投资公司合并重组后新设成立。该公司为北京市人民政府出资设立并授权北京市 国资委履行出资人职责的国有独资公司。注册资本为：130 亿元人民币；法定代 表人：陆海军；经营范围：能源项目投资、开发及经营管理；能源供应、管理； 能源项目信息咨询；房地产开发；投资管理；技术开发、技术转让、技术咨询、 技术服务。

(2) 控股股东情况

(2)控股股东情况
	单位：亿元 币种：人民币
名称	北京能源投资（集团)有限公司
单位负责人或法定代表人	陆海军
成立日期	2004 年12 月8 日

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京能置业股份有限公司 2011 年度报告

注册资本 130 电力能源、热力供应、地产置业、节能环 主要经营业务或管理活动 保和金融证券

(3) 实际控制人情况

名称

北京市国资委

(4) 控股股东及实际控制人变更情况

本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

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• 3、 其他持股在百分之十以上的法人股东

截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。

五、 董事、监事和高级管理人员

一 ( ) 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

单位：股

	姓名	职务	性 别	年 龄	任期起始日期	任期终止日期	年初 持股 数	年末持 股数	变 动 原 因	报告期内 从公司领 取的报酬 总额（万 元）（税 前）	是否在股 东单位或 其他关联 单位领取 报酬、津 贴

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京能置业股份有限公司 2011 年度报告

徐京付	董事长	男	56	2009年4月16日	2012年4月15日	0	0	-	0	是
谢建忠	董事 总经理	男	51	2009年4月16日	2012年4月15日	0	0	-	42.20	否
				2010年12月13日	2013年12月12日
杨豫鲁	董事	男	62	2009年4月16日	2012年4月15日	0	0	-	0	否
王琪	董事	男	56	2009年4月16日	2012年4月15日	13,384	13,384	-	34.44	否
邢少军	独立董事	男	66	2009年4月16日	2012年4月15日	0	0	-	0	否
陈倩	独立董事	女	56	2009年4月16日	2012年4月15日	0	0	-	6	否
徐小舸	独立董事	女	40	2009年4月16日	2012年4月15日	0	0	-	6	否
方秀君	监事会 主席	女	41	2009年4月16日	2012年4月15日	1,560	1,560	-	0	是
徐小萍	监事	女	41	2009年4月16日	2012年4月15日	0	0	-	0	是
赵锐	职工监事	男	37	2009年4月16日	2012年4月15日	0	0	-	23.85	否
朱兆梅	董事会 秘书	女	41	2009年4月16日	2012年4月15日	0	0	-	26.80	否
路志君	副总经理	女	50	2010年12月13日	2013年12月12日	0	0	-	34.44	否
姜爱芸	财务总监	女	52	2010年12月13日	2013年12月12日	0	0	-	34.44	否
樊志前	副总经理	男	45	2010年12月13日	2013年12月12日	0	0	-	29.80	否
马俊	副总经理	男	35	2010年12月13日	2013年12月12日	0	0	-	29.80	否
高振辉	副总经理	男	40	2010年12月13日	2013年12月12日	0	0	-	29.80	否
合计	/	/	/	/	/	14,944	14,944	/	297.57	/

徐京付：现任京能置业股份有限公司董事长、党委书记；北京能源投资（集团） 有限公司党委常委、副总经理。曾任北京市综合投资公司党组成员、副总经理； 北京市技术监督局实验室主任、副处长、处长、副局长。

谢建忠：现任京能置业股份有限公司党委副书记、董事、总经理。曾任北京城和 房地产开发有限责任公司总经理、党支部副书记；北京城建工程承发包公司常务 副经理；北京城建四公司技术员、队长、项目经理。

杨豫鲁：现任京能置业股份有限公司董事。曾任北京能源投资（集团）有限公司 专项工作领导；北京市综合投资公司副总经理。

王琪：现任京能置业股份有限公司党委副书记、董事；大连京能阳光房地产开发 有限公司总经理。曾任京能置业股份有限公司副总经理；天创置业股份有限公司 董事长；北京市天创房地产开发公司副总经理；天融建设开发股份有限公司总经 理；天创科技发展有限公司总经理；华联饭店联合发展有限公司总经理。

邢少军：现任京能置业股份有限公司独立董事。曾任北京节能环保中心主任；北 京市发展计划委员会副主任；北京市计划委员会副主任；北京燕山石化公司化工 二厂厂长。

陈倩：现任京能置业股份有限公司独立董事。曾任北京市土地储备中心副主任； 奥运场馆中心区土地一级开发指挥部、新奥集团开发经营部负责人；北京市房地

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京能置业股份有限公司 2011 年度报告

产管理局计划处主任科员、地政处副处长、出让处处长。

徐小舸：现任京能置业股份有限公司独立董事；中投租赁有限责任公司副总经理。 曾任中国建银投资有限公司高级副经理；中国建设银行业务经理；深圳市金众股 份有限公司安装分公司财务经理。

方秀君：现任京能置业股份有限公司监事会主席，北京能源投资(集团)有限公司 财务与产权管理部副主任。曾任北京市综合投资公司财务部副经理；北京多伦多 国际医院财务副总监。

徐小萍：现任京能置业股份有限公司监事；北京能源投资(集团)有限公司审计与 内控部副主任（主持工作）。曾任北京能源投资(集团)有限公司科技实业投资部 副经理、实业管理部副经理、北京市综合投资公司投资业务部副经理、经理助理。

赵锐：现任京能置业股份有限公司监事；天津海航东海岸发展有限公司财务总监。 曾任京能置业股份有限公司法律审计部副经理；北京国电房地产开发有限公司财 务部副经理。

朱兆梅：现任京能置业股份有限公司董事会秘书。曾任北京能源投资（集团）有 限公司金融投行部职员；北京市综合投资公司投行业务部副经理、经营管理部干 部。

路志君：现任京能置业股份有限公司党委委员、副总经理；宁夏京能房地产开发 有限公司总经理。曾任北京市天创房地产开发公司办公室主任、材料设备部经理。

姜爱芸：现任京能置业股份有限公司财务总监。曾任中国华能集团公司华能房地 产开发公司财务部副经理。

樊志前：现任京能置业股份有限公司副总经理；天津海航东海岸发展有限公司总 经理。曾任京能置业股份有限公司总经理助理；北京大前门投资经营有限公司、 北京兴隆置业有限公司总建筑师；南都集团上海长天建筑设计咨询有限公司副总 经理；上海金顺房地产有限公司项目经理。

马俊：现任京能置业股份有限公司副总经理；北京天创世缘房地产开发有限公司 总经理。曾任京能置业股份有限公司总经理助理；北京国电房地产开发有限公司 总经

高振辉：现任京能置业股份有限公司副总经理；内蒙古京能房地产开发有限公司 总经理。曾任宁夏京能房地产开发有限公司副总工程师；天创置业股份有限公司 工程部业务主管；中国海外工程总公司肯尼亚分公司项目经理。

(二) 在股东单位任职情况

	姓名	股东单位名称	担任的职务	任期起始日期	任期终止 日期	是否领取报 酬津贴

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京能置业股份有限公司 2011 年度报告

徐京付	北京能源投资（集 团）有限公司	副总经理	2007年11月26日	-	是
方秀君	北京能源投资（集 团）有限公司	财务与产权管 理部副主任	2009年12月15日	-	是
徐小萍	北京能源投资（集 团）有限公司	审计与内控部 副主任（主持 工作）	2009年12月15日	-	是

在其他单位任职情况

姓名	其他单位名称	担任的职 务	任期起始日期	任期终止日期	是否领取报酬 津贴
徐小舸	中投租赁有限责 任公司	副总经理	2010年6月1日	2013年5月31日	是
徐小舸	浙江明牌珠宝股 份有限公司	独立董事	2009年11月28日	2012年4月24日	是
徐小舸	哈尔滨誉衡药业 股份有限公司	独立董事	2011年6月17日	2014年6月16日	是

(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理 人员报酬的决策程序	董事、监事的报酬由公司股东大会决定；高级管理人员报酬由 董事会决定。
董事、监事、高级管理 人员报酬确定依据	高级管理人员报酬确定依据为公司第五届董事会第九次会议审 议通过的《薪酬管理办法》及《绩效管理办法》；独立董事津贴 确定依据为公司2010 年度股东大会决议。
董事、监事和高级管理 人员报酬的实际支付 情况	考核后发放。

(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 本报告期内公司无董事、监事、高管人员变动。

(五) 公司员工情况

(五)公司员工情况
在职员工总数	142
公司需承担费用的离退休职工人数	3
专业构成
专业构成类别	专业构成人数
专业技术人员	96
其中：工程技术人员	42
财务管理	14
经济管理	14
行政人员	18
教育程度

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京能置业股份有限公司 2011 年度报告

教育程度类别	数量（人）
硕士研究生学历	5
大学本科学历	64
大学专科学历	64
中专学历	9

六、 公司治理结构

一 ( ) 公司治理的情况

公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市规则》等各项法规的要求，不断 完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作。报告期内，公司结 合自身实际情况，制定了《关联交易管理办法》、《内幕信息知情人管理办法》、 《对外担保管理办法》、《规范与关联方资金往来的管理办法》、《年报信息披露重 大差错责任追究办法》和《董事会秘书工作办法》等六项制度，并对公司内部的 全套制度进行了梳理，编制具体工作流程，进一步提升了组织执行力。公司符合 《上市公司治理准则》的要求，具体情况如下：

1、股东与股东大会：公司根据国家法律法规规定及公司制定的《股东大会议 事规则》，召集、召开股东大会，并聘请律师对股东大会的合法性出具法律意见 书，确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，充分行使股东权利。在关联 交易上，公司遵循公开、公平的原则，对交易事项按有关规定予以充分披露。关 联方在表决时均进行了回避。

2、董事与董事会：董事会的运作严格依照国家法律法规的要求及公司相关规 则进行，确保了决策的高效、规范、科学；公司董事均能够以认真负责、勤勉诚 信的态度履行职责，对股东大会负责。

3、监事与监事会：公司监事会成员的产生和构成完全符合国家法律法规及《公 司章程》的规定。监事会能够认真履行职责，对公司的经营情况、财务状况及董 事和高级管理人员履职的合法合规性情况进行监督，并发表独立意见。

公司治理是一项长期任务，公司今后将不断加强治理结构建设，促进公司在规 范的经营运作下获得长期健康发展，实现公司价值最大化和股东利益最大化。

(二) 董事履行职责情况

1、 董事参加董事会的出席情况

董事姓 名	是否独 立董事	本年应 参加董 事会次 数	亲自出 席次数	以通讯 方式参 加次数	委托出 席次数	缺席次 数	是否连 续两次 未亲自 参加会 议
徐京付	否	9	9	7	0	0	否
谢建忠	否	9	9	7	0	0	否
杨豫鲁	否	9	8	7	1	0	否
王琪	否	9	9	7	0	0	否
邢少军	是	9	9	7	0	0	否

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京能置业股份有限公司 2011 年度报告

陈倩 是 9 8 徐小舸 是 9 9 年内召开董事会会议次数 其中：现场会议次数 通讯方式召开会议次数 现场结合通讯方式召开会议次数	是	9	8	7	1	0	否
	是	9	9	7	0	0	否
							9
							2
							7
							0

2、 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案 事项提出异议。独立董事认真参加了公司召开的各次董事会，积极参与讨论并提 出合理化建议，忠实履行了独立董事的职责。

• 3、 独立董事相关工作制度的建立健全情况、主要内容及独立董事履职情况 公司于 2005 年 10 月 11 日经 2005 年第二次临时股东大会审议通过，制订了

• 《独立董事工作制度》，对独立董事的任职、职权和义务等进行了明确规定。为 了充分发挥独立董事的作用，进一步建立健全该制度，公司于 2008 年 4 月 8 日 经 2007 年度股东大会审议通过，在《独立董事工作制度》中增加了一章内容" "

• 独立董事年度报告工作制度 。

• 邢少军先生、陈倩女士和徐小舸女士，作为京能置业股份有限公司的独立董

• 事，根据《公司法》、《证券法》及《公司章程》的相关规定，在 2011 年度工作 中，认真履行职责，积极出席相关会议，仔细审议董事会各项议案，并对关联交 易事项基于独立判断发表了独立意见，努力维护公司整体利益及全体股东的合法 权益。

(三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整 情况

情况
	是否独立完整	情况说明
业务方面独立完整情况	是	公司具有独立完整的业务及 自主经营能力。
人员方面独立完整情况	是	公司人员完全独立于控股股 东，拥有完整的劳动、人事 和工资管理体系。
资产方面独立完整情况	是	公司的资产独立完整，产权 清晰。
机构方面独立完整情况	是	公司拥有独立的决策机构， 控股股东与本公司不存在上 下级关系。
财务方面独立完整情况	是	公司拥有独立的财务部门和 财务人员，有独立的会计核 算体系和财务管理制度，不 存在控制人干预公司资金使

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用的情况。

(四) 公司内部控制制度的建立健全情况 公司是否设有内部控制体系建设部门？是

其名称为：法审部

其名称为：法审部
内部控制建设的总体方案	根据行业特点和公司现有规模，公司采取了两级法人 架构、一级管理高度统一的管理原则。
内部控制制度建立健全的 工作计划及其实施情况	公司严格按照《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》 等各项法律法规的要求规范运作，进一步完善了公司各项 管理工作制度和业务流程，形成了统一的管理文件，作为 公司各项管理工作的标准。公司通过内审和管理评审，对 管理体系的持续的适宜性、充分性和有效性进行验证，并 根据公司的实际需要对相关的管理制度进行必要的优化调 整或改版。
内部控制检查监督部门的 设置情况	公司设置有法律审计部负责公司内控监督。公司的内 审工作接受董事会审计委员会的指导，定期不定期地对控 股子公司财务、内部审计、重大项目、重大合同以及重大 资金支出等进行阶段性检查，以有效监控公司整体经营风 险。
内部监督和内部控制自我 评价工作开展情况	在公司的管理文件中，各项制度均含有过程监控的内 容和要求，同时设有专项内部监控管理程序，对公司各项 工作的运行情况做到及时掌控，发现隐患及时预警，对存 在的问题采取有效措施予以解决。
董事会对内部控制有关工 作的安排	公司开展了对内部控制体系建设与完善工作。通过业 务分析，流程梳理、风险识别、风险整合、评价与分析提 交了内部控制现状评价报告并编制了《内部控制手册》和 《内部控制评价手册》。通过对制度建设的梳理，形成了对 制度体系建设与完善工作的初步工作成果。
与财务报告相关的内部控 制制度的建立和运行情况	公司财务管理制度主要包括：《资金管理制度》、《会计 核算及会计报表管理制度》、《电算化管理办法》、《固定资 产管理》等。同时根据公司目前的开发管理模式制定了与 其相适应的统一管理、分级核算的财务管理体制。 公司重视对货币资金、存货、固定资产、在建工程及 完工未售开发产品的管理，陆续完善相应的管理制度。
内部控制存在的缺陷及整 改情况	公司初步建立的内控体系，对预防和发现、纠正公司 运营过程中可能出现的重大风险和管理舞弊具有控制和防 范作用。公司现有内控制度框架基本适应了公司现阶段管 理的要求和业务发展的需要，但仍存在内控中需要完善的 事项，需要通过整改进一步提升内部控制水平。

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京能置业股份有限公司 2011 年度报告

(五) 高级管理人员的考评及激励情况

本公司由董事会薪酬与考核委员会根据董事会审议通过的《薪酬管理办法》 和《绩效管理办法》，负责对公司高级管理人员实行绩效考核和评价。薪酬与考 核委员会根据岗位绩效评价结果，及薪酬分配政策审定了高管人员的报酬数额和 奖励方式。

(六) 公司披露内部控制的相关报告：

• 1、公司是否披露内部控制的自我评价报告：否

• 2、公司是否披露审计机构出具的财务报告内部控制审计报告：否

• 3、公司是否披露社会责任报告：否

• (七) 公司建立年报信息披露重大差错责任追究制度的情况

为了提高公司的规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和 及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，公司已制订《年报信息披露重大差 错责任追究办法》，该办法已经公司于 2011 年 5 月 13 日召开的第六届董事会第 十九次临时会议审议通过。

• 1、报告期内发生重大会计差错更正情况

无

• 2、报告期内发生重大遗漏信息补充情况

无

• 3、报告期内业绩预告修正情况

• 无

七、 股东大会情况简介

一 ( ) 年度股东大会情况

会议届次	召开日期	决议刊登的信息披露报纸	决议刊登的信息披露日 期
2010 年度股 东大会	2011年5月13日	中国证券报 上海证券报	2011年5月14日

会议审议通过了公司独立董事 2010 年度工作报告；公司董事会 2010 年度工 作报告；公司监事会 2010 年度工作报告；公司 2010 年财务决算报告；公司 2010 年度利润分配及公积金转增股本议案；公司 2010 年度报告；公司关于调整独立 董事津贴的议案。

(二) 临时股东大会情况

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京能置业股份有限公司 2011 年度报告

会议届次	召开日期	决议刊登的信息披露报纸	决议刊登的信息 披露日期
2011 年第 一次临时股 东大会	2011年7月5日	中国证券报 上海证券报	2011年7月6日
2011 年第 二次临时股 东大会	2011年11月18日	中国证券报 上海证券报	2011年11月19日

2011 年第一次临时股东大会：会议审议通过了公司关于控股子公司向京能集团 申请委托贷款的议案。

2011 年第二次临时股东大会：会议审议通过了公司关于聘请会计师事务所的议 案。

八、 董事会报告

一 ( ) 管理层讨论与分析

2011年，国家连续六次提高存款准备金率、三次提高金融机构存贷款利率， 增加了企业融资成本及难度；限购、限贷、限价政策在数十个城市实行，房地产 行业经营环境面临考验。

2011 年，为了保证公司项目开发资金的需要，公司积极拓展融资渠道，加 强资金管理工作，提高资金利用效率，期内，董事会审议通过了公司向合作方融 资的议案并向股东大会提交了向京能集团委托贷款的议案，两项议案均获得有效 实施，为公司融得资金共计 6.8 亿元；公司密切关注土地市场变化，并决定适时 增加土地储备，满足公司发展需求，经公司于 2011 年 9 月 27 日召开的第六届董 事会第二十四次临时会议决议，公司与大连阳光世界发展有限公司建立了战略合 作关系，并于 2011 年 11 月初在大连共同投资设立了“大连京能阳光房地产开发 有限公司”，共同合作开发大连房地产项目，为公司的可持续发展奠定了坚实的 基础。

2011 年，公司深入贯彻落实科学发展观，以市场为导向，以科学决策和提 高经济效益为中心，在公司全体员工的共同努力下，公司基本完成了年初制定的 各项任务，经营工作取得实效，发展思路更加清晰，管理工作逐步深化。全年完 成利润总额 4.04 亿元，净利润 2 亿元，实现净资产收益率 19.43%，以较好的业 绩回报了股东。

1、2011 年经营情况回顾

报告期内，公司实现营业收入 1,822,870,012.50 元；实现利润总额 404,341,898.35 元；归属于母公司所有者净利润 200,136,982.41 元。期内，公司 现金流情况较好，经营活动产生的现金流量净额为 10,736,697.27 元。

（1） 公司主营业务及其经营状况

• 1）主营业务分行业、分产品情况

		单位:万元 币种:人民币	单位:万元 币种:人民币	单位:万元 币种:人民币	单位:万元 币种:人民币	单位:万元 币种:人民币
		主营业务分行业情况
分行业	营业收入	营业成本	营业利润	营业收入	营业成本	营业利润

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京能置业股份有限公司 2011 年度报告

			率(%)	比上年增 减(%)	比上年增 减(%)	率比上年 增减（%）
房地产开 发	181,532.89	113,239.55	37.62	71.25	126.4	减少15.2 个百分点
		主营业务分产品情况
分产品	营业收入	营业成本	营业利润 率(%)	营业收入 比上年增 减(%)	营业成本 比上年增 减(%)	营业利润 率比上年 增减（%）
商品房销 售	181,532.89	113,239.55	37.62	71.25	126.4	减少15.2 个百分点

2） 主营业务分地区情况

单位:万元 币种:人民币

		单位:万元 币种:人民币
地区	营业收入	营业收入比上年增减（％）
北京地区	72,981.57	-31.15
呼和浩特地区	49,074.45
银川地区	59,476.87
合 计	181,532.89

（2）主要子公司经营情况

金额单位：万元

公司名称	业务性质	主要产品或服务	注册资本	总资产	净资产	净利润
北京天创世缘房地 产开发有限公司	房地产开发	四合上院项目	6,000.00	220,215.57	51,240.37	19,458.35
宁夏京能房地产开 发有限公司	房地产开发	天下川项目	10,000.00	135,442.08	22,373.51	8,598.89

（3）主要供应商、客户情况

金额单位：万元

前五名供应商采购金额合计	38,401.89	占年度采购总额的比例	47.13%
前五名客户销售金额合计	4,374.44	占年度销售总额的比例	2.40%

（4）财务状况分析

• 公司主营收入、主营成本较上年有较大幅增长，主要为本期产品结转增加，

• 因本期收入结转除北京地区外新增银川和呼和浩特市，新增地区的项目利润率较 低，导致本期毛利润率较上年降低。

• 预付账款较年初大幅增长，主要是项目公司预付中交天航港湾建设工程有限

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京能置业股份有限公司 2011 年度报告

公司工程款，由于尚未结算，预付的工程款作为预付款项列报； 可供出售金融资产较年初减少，主要是本期该资产市值下跌所致；可供出售 金融资产为持有光大银行的股票，按照市场价值计价。

短期借款较年初减少，本期偿还了部分借款； 应付账款较年初增加，主要是本期部分项目结算计提应付工程款所致款； 预收账款较年初减少，主要是结转利润所致； 长期借款较年初增长，主要是项目公司新增贷款所致； 销售费用较上年减少，主要是本期销售代理费减少所致； 财务费用较上年减少，主要是本期部分借款利息资本化所致。

现金流量情况：本期经营活动收到的现金流量较上期大幅减少，主要是本期 房屋销售收到的现金减少所致；本期经营活动支付的现金流量较上期减少，主要 是本期项目的投入减少所致；本期投资活动产生的现金净流量较上期降低，主要 是本期没有重大对外投资；本期新增吸收投资的现金 980 万，为子公司收到少数 股东投资的现金。

2、未来发展的展望及 2012 年经营计划

（1）行业发展趋势

2012 年，国家将继续实施积极的财政政策和稳健的货币政策，同时加大政 策的灵活性、前瞻性，促进经济增长方式的转变和经济结构调整，保持经济的稳 定增长，同时国家将继续通过限购、加大保障房建设等多种方式继续对房地产市 场的调控，旨在促进房价合理回归，保持房地产市场的健康平稳持续发展。

（2）2012 年公司工作计划

①确立 2012 年为管理执行年。加强基础制度建设与管理，结合现有项目合 作的特点，以计划为龙头，全面预算管理，按照新的二级管控制度，以基础管理 和成长型投资为目标；加强预算管理、合同管理标准化和信息化建设；全面推进 内控体系的试运行工作。

②做好规划设计、成本预算及标准化合同体系的建设工作。组织各方力量做 好新项目的产品定位和全面预算工作。

③加强对房地产形势的分析。2012 年房地产调控政策仍是从紧的态势，公 司将密切关注项目所在地域的市场形势，探索 2012 年房地产调控形势下公司的 销售模式。

④完善财务预决算、核算管理。加强财务系统的基础管理、核算管理工作； 提高自有资金的使用率，保证公司现金流的安全。

⑤提高各层级的综合管理能力。加强内部的沟通与效率，提高执行力和项目 整体运作能力，加强关键业务的管理，重点抓好规划设计、成本控制、考核评价 体系，夯实基础管理和项目建设过程中的安全质量管理；做好全面预算与开发建 设的控制管理；扎实做好项目市场研究、产品策划和营销方案；提高产品的品质 与质量，增加抗风险能力的产品。

⑥加强激励保障措施。根据公司人力资源发展规划，分步骤的引进具有复合 型管理和专业技术的人才；逐步完善以业绩为导向的薪酬激励、绩效考核制度和 专项奖励体系。

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京能置业股份有限公司 2011 年度报告

（3）主要风险因素及对策

公司主要面临的风险有：

• 1） 宏观环境影响

由于欧美金融危机和经济危机导致的我国整体经济增速放缓、国内通货膨 胀、国家对房地产市场实施的宏观调控等，导致住宅市场销售量下降、销售价格 下跌、开发成本上升，给公司预期经营收益带来的不确定性。

对策：预测宏观环境变化的未来走向，分析宏观环境变化对房地产市场整体 的影响，对公司业务运营进行调整，以有效应对宏观环境风险。

• 2）成本风险

在项目开发过程中，建材价格的波动、劳动力价格上涨等因素都会在一定程 度上影响到项目的开发成本，从而影响公司的盈利能力。

对策：公司将严格执行成本控制制度，依靠已建立的供应商体系，在较大范 围内选择质优价廉材料设备，建立与施工企业之间的战略合作关系，提高开发产 品的市场定位和项目策划水平。

公司是否披露过盈利预测或经营计划：否

(二) 公司投资情况

单位:万元

(二)公司投资情况	单位:万元
报告期内投资额 投资额增减变动数 上年同期投资额 投资额增减幅度(%)	1,030
	-32,420
	33,450
	-96.92

被投资的公司情况

被投资的公司情况
被投资的公司名称	主要经营活动	占被投资公司权益的比例 (%)
大连京能阳光房地产开发 有限公司	房地产开发与经营	51
北京翰达金晟置业有限公 司	房地产开发与经营	1

1、 委托理财及委托贷款情况

• (1) 委托理财情况

本年度公司无委托理财事项。

(2) 委托贷款情况

本年度公司无委托贷款事项。

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京能置业股份有限公司 2011 年度报告

2、 募集资金使用情况

报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

3、 非募集资金项目情况

3、 非募集资金项目情况
		单位:万元 币种:人民币
项目名称	注册资本金	项目收益情况
大连京能阳光房地产开发有 限公司	10,000	0

大连京能阳光房地产开发有限公司为新设立公司，尚未产生收益。

• (三) 陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更的原因及影响的讨论结果 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更。

(四) 董事会日常工作情况

1、 董事会会议情况及决议内容

会议届次	召开日期	议案内容	决议刊登的信 息披露报纸	决议刊登的信息披 露日期
第六届董事会第二 次会议	2011年4月19日	已披露	中国证券报 上海证券报	2011年4月21日
第六届董事会第十 九次临时会议	2011年5月13日	已披露	中国证券报 上海证券报	2011年5月14日
第六届董事会第二 十次临时会议	2011年6月6日	关于参与项目投 标工作的议案	-	-
第六届董事会第二 十一次临时会议	2011年6月15日	已披露	中国证券报 上海证券报	2011年6月16日
第六届董事会第二 十二次临时会议	2011年7月13日	关于参与项目投 标工作的议案	-	-
第六届董事会第二 十三次临时会议	2011年8月18日	中期报告（已披 露）	中国证券报 上海证券报	-
第六届董事会第二 十四次临时会议	2011年9月27日	已披露	中国证券报 上海证券报	2011年9月28日
第六届董事会第二 十五次临时会议	2011年10月25日	已披露	中国证券报 上海证券报	2011年10月27日
第六届董事会第二 十六次临时会议	2011年12月9日	已披露	中国证券报 上海证券报	2011年12月13日

第六届董事会第二次会议：总经理 2010 年度工作报告；公司独立董事 2010 年度 工作报告；公司董事会 2010 年度工作报告；公司 2010 年财务决算报告；公司 2010 年度利润分配及公积金转增股本议案；公司 2010 年度报告及摘要；公司 2011 年经营计划；公司关于调整独立董事津贴的议案；公司 2011 年第一季度报 告及摘要；公司召开 2010 年度股东大会的通知。

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京能置业股份有限公司 2011 年度报告

第六届董事会第十九次临时会议：关于制定《关联交易管理办法》的议案；关于 制定《内幕信息知情人管理办法》的议案；关于制定《对外担保管理办法》的议 案；关于制定《规范与关联方资金往来的管理办法》的议案；关于制定《年报信 息披露重大差错责任追究办法》的议案；关于制定《董事会秘书工作办法》的议 案。

第六届董事会第二十次临时会议：关于参与项目投标工作的议案。

第六届董事会第二十一次临时会议：关于控股子公司向京能集团申请委托贷款的 议案；关于召开 2011 年第一次临时股东大会的通知。

第六届董事会第二十二次临时会议：关于参与项目投标工作的议案。

第六届董事会第二十三次临时会议：公司 2011 年半年度报告。

第六届董事会第二十四次临时会议：关于成立“大连京能阳光房地产开发有限公 司”的议案。

第六届董事会第二十五次临时会议：公司 2011 年第三季度报告及摘要；关于聘 请会计师事务所的议案；关于召开 2011 年第二次临时股东大会的通知。

第六届董事会第二十六次临时会议：关于控股子公司借款的议案。

• 2、 董事会对股东大会决议的执行情况

本报告期内，董事会全体成员严格遵循有关法律法规和公司章程，本着对广 大股东高度负责的态度，勤勉敬业，认真执行了股东大会的各项决议。公司董事 会在履行职责中未超越股东大会授权范围。

• 3、 董事会下设的审计委员会相关工作制度的建立健全情况、主要内容以及履职 情况汇总报告

根据监管部门的要求，公司已经建立健全了审计委员会工作实施细则。报告 期内，公司第六届董事会审计委员会共召开了 3 次会议，分别审议了公司的季度 报告、中期报告和年度报告；并于董事会审议公司 2011 年度报告前，严格按照 相关法律法规履行了职责。现将京能置业审计委员会关于中瑞岳华事务所对公司 2011 年度的审计工作报告如下：

公司于 2011 年聘请了中瑞岳华会计师事务所有限公司（简称"中瑞岳华事务 所"）负责公司 2011 年度财务报告的审计工作。中瑞岳华事务所于近期认真负责 的完成了对公司的审计工作。

• （1）审计前的准备工作

• ）审计计划的确定

2011 年 12 月 28 日，审计委员会收到中瑞岳华事务所发来的对公司 2011 年 度审计工作的初步工作计划。经审计委员会与中瑞岳华事务所协商，最终确定的 审计工作时间安排为：2012 年 1 月 11 日开始正式进场审计；2 月 28 日出具 2011 年度财务报告初步审计意见；3 月 27 日出具正式审计报告。

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京能置业股份有限公司 2011 年度报告

• 2）2012 年 1 月 10 日，公司财务总监按规定于中瑞岳华事务所进场审计前 向每位独立董事提交了本年度审计工作安排。

• 3）2012 年 1 月 10 日，公司管理层向独立董事汇报公司 2011 年度经营情况 和重大事项的进展情况。

• 4）未审财务报表的审阅。

2012 年 1 月 10 日，审计委员会对公司编制的 2011 年度财务报表进行了认 真审阅，同意以此财务报表为基础进行 2011 年度财务审计。

• （2）审计过程

• 1）2012 年 1 月 10 日，中瑞岳华事务所与我公司独立董事及审计委员会成 员就审计计划、审计重点等事项进行了沟通。

• 2）2012 年 1 月 11 日开始，中瑞岳华事务所派出审计人员对我公司及各子 公司全面开展审计工作。

• 3）审计过程中，中瑞岳华事务所定期向审计委员会汇报审计进展情况，审 计委员会先后两次发函督促中瑞岳华事务所按照审计计划安排审计工作，确保在 约定时间内提交审计报告。

• 4）2012 年 2 月 20 日，中瑞岳华事务所对公司 2011 年度财务审计的现场审 计工作结束。

• 5）2012 年 2 月 28 日，中瑞岳华事务所向审计委员会提交了《审计报告》 的初稿，并与公司三位独立董事、审计委员会见面沟通了审计过程中相关重要事 项及其会计处理方法。

• 6）2012 年 3 月 27 日，中瑞岳华事务所出具了标准无保留意见《审计报告》。

• 4、 董事会下设的薪酬与考核委员会及战略委员会的履职情况汇总报告

薪酬与考核委员会对公司高管的业绩完成情况进行了考核，通过了高级管理 人员薪酬发放事项；通过了关于高管人员 2011 年基薪的议案；通过了公司关于 调整独立董事津贴的议案。战略委员会审议通过了关于参与项目投标工作的议 案。

• 5、 公司对外部信息使用人管理制度的建立健全情况 公司已在《内幕信息知情人管理办法》中有相关描述。

• 6、 董事会对于内部控制责任的声明

公司董事会严格按照相关法律法规的各项要求，通过建立并落实规范有效的 内部控制制度，保证公司各项生产经营活动、管理活动的正常运行，对经营风险 起到有效控制作用，并保证财务报告的真实性、可靠性。

• 7、 应于 2012 年开始实施内部控制规范的主板上市公司披露建立健全内部控制 体系的工作计划和实施方案

公司将于 2012 年开始，针对实施内部控制规范的工作计划和实施方案开展 组织全员学习《内部控制手册》，根据《内部控制手册》实施对内部控制设计和 执行的有效性进行测试和整改以及根据评价手册组织完成内控自我评价报告。

• 8、 内幕信息知情人登记管理制度的建立和执行情况

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京能置业股份有限公司 2011 年度报告

公司已制订《内幕信息知情人管理办法》，经公司自查，报告期内无内幕信 息知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前，利用内幕信息买卖公司股票的 情况。

• 9、公司及其子公司是否列入环保部门公布的污染严重企业名单：否

公司不存在重大环保问题。

公司不存在其他重大社会安全问题。

(五) 现金分红政策的制定及执行情况

经公司 2008 年度股东大会决议，公司进一步明确了现金分红政策，政策主 要内容为"在公司正常经营的情况下，公司将采取积极的利润分配政策，重点采 用以现金形式分配股利，重视对投资者的合理回报，保持利润分配政策的连续性 " 和稳定性 。

公司 2010 年度利润分配方案已经 2010 年度股东大会审议通过，并于 2011 年 6 月 28 日实施完毕，符合有关法律法规的规定。

(六) 利润分配或资本公积金转增股本预案

根据公司实际经营情况及 2012 年业务发展计划，公司拟进行现金利润分配， 以公司总股本 45288 万股为基数，向全体股东每 10 股派现 0.30 元（含税），剩 余未分配利润将结转至下一年。公司 2011 年度不进行公积金转增股本。

(七) 公司前三年股利分配情况或资本公积转增股本和分红情况：

单位：元 币种：人民币

分红年度	每10股送 红股数（股）	每10股派 息数(元) （含税）	每10股转 增数（股）	现金分红的 数额（含税）	分红年度合并 报表中归属于 上市公司股东 的净利润	占合并报表 中归属于上 市公司股东 的净利润的 比率(%)
2008年	0	0.04	0	1,811,520	24,182,826.49	7.50
2009年	0	0.60	0	27,172,800	15,883,121.27	171
2010年	0	0.50	0	22,644,000	125,007,517.53	18.11

九、 监事会报告

一 ( ) 监事会的工作情况

九、 监事会报告 (一)监事会的工作情况
召开会议的次数	3
监事会会议情况	监事会会议议题
第五届监事会第十次会议	通过了公司2010年监事会工作报告；公司 2010年财务决算报告；公司2010年度利润 分配及公积金转增股本议案；公司2010年 度报告及摘要；公司2011 年经营计划；公

24

京能置业股份有限公司 2011 年度报告

	司2011 年第一季度报告及摘要。
第五届监事会第十一次会议	通过了公司2011 年半年度报告。
第五届监事会第十二次会议	通过了公司2011 年第三季度报告。

(二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见

本年度监事会成员分别列席了各次董事会会议，对公司决策和运作情况进行 了监督。监事会认为，本年度公司各项决策程序合法，未发现公司董事及经营管 理人员执行公司职务时有违反法律法规、公司章程、损害公司及股东利益的行为。

(三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见

本年度监事会检查了公司业务和财务情况，审核了董事会提交的季度、半年 度、年度财务报告及其它文件。监事会认为，公司的各期财务报告客观、真实地 反映了公司的财务状况和经营成果；中瑞岳华会计师事务所有限公司为本公司年 度财务报告出具的审计意见是客观的。

• (四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见

公司 2007 年非公开发行股票募集的资金，全部按照股东大会及证监会批准 的用途使用，没有擅自改变募集资金用途的情况。

(五) 监事会对公司关联交易情况的独立意见

报告期内，公司与大股东京能集团的关联交易，遵循了平等、自愿、等价、 有偿的原则，定价依据充分、合理，没有损害公司和股东的利益。

• (六) 监事会对内部控制自我评价报告的审阅情况及意见

• 公司监事会认真审阅了董事会出具的公司 2011 年度内部控制自我评价报

• 告，认为该报告全面、真实、准确地反映了公司内部控制的实际情况。

• 十、 重要事项

• 一

• ( ) 重大诉讼仲裁事项

• 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

• (二) 破产重整相关事项及暂停上市或终止上市情况

• 本年度公司无破产重整相关事项。

• (三) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况

• 1、 持有其他上市公司股权情况

1、 持有	其他上	市公司股权情	况
						单位：元
证券代 码	证券 简称	最初投资成 本	占该公 司股权 比例 （％）	期末账面价 值	报告期 损益	报告期所有 者权益变动	会计 核算 科目	股份 来源
601818	光大	3,600,000.00	0.01	9,757,440.00	0	-2,744,280.00	可 供	认购

25

京能置业股份有限公司 2011 年度报告

	银行						出 售 金 融 资产
合计		3,600,000.00	/	9,757,440.00	0	-2,744,280.00	/	/

报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。

(四) 报告期内公司重大关联交易事项

1、关联债权债务往来

1、关联债权债务往来	1、关联债权债务往来
		单位：万元 币种：人民币
关联方	关联关系	向关联方提供资金		关联方向上市公司提供资金
		发生额	余额	发生额	余额
京能集团	控股股东	0	0	0	38,421.76
合计		0	0	0	38,421.76
关联债权债务形成原因		经公司股东大会同意，公司与京能集团共同开发建设银川 房地产项目，上述资金为京能集团提供项目开发资金所致。 上述资金的提供有利于银川房地产项目的开发建设。

2、 其他重大关联交易

（1）经公司 2011 年第一次临时股东大会决议，公司控股子公司宁夏京能房地产 开发有限公司向京能集团借入资金 3 亿元，期限 2 年，京能集团委托京能集团财 务有限公司负责发放，借款年利率为 6.77%，手续费为 1.23%。

（2）经公司 2009 年第二次临时股东大会审议，通过了公司与京能集团财务有限 公司签署《金融服务框架协议》的议案，同意就存款服务而言，本公司在京能集 团财务有限公司的最高存款限额为人民币 3 亿元。截止 2011 年 12 月底，公司在 京能集团财务有限公司的存款余额 18,775.40 万元，2011 年度在京能集团财务有 限公司的利息收入为 106.28 万元。

(五) 重大合同及其履行情况

• 1、 为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承 包、租赁事项

• (1) 托管情况

本年度公司无托管事项。

• (2) 承包情况

本年度公司无承包事项。

• (3) 租赁情况

本年度公司无租赁事项。

2、 担保情况

本年度公司无担保事项。

26

京能置业股份有限公司 2011 年度报告

3、 其他重大合同

本年度公司无其他重大合同。

(六) 承诺事项履行情况

1、 上市公司、控投股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

承诺背 景	承诺类型	承诺 方	承诺 内容	是否 有履 行期 限	是否 及时 严格 履行	如未能及时履行应 说明未完成履行的 具体原因	如未能及时履 行应说明下一 步计划
与股改 相关的 承诺	股份限售	北 京 能 源 投 资 （ 集 团）有 限 公 司	见“注 （1）”	是	是	及时履行	及时履行

注（1）：承诺人持有的京能置业非流通股自获得上市流通权之日起的 36 个月内(以 下简称“流通权锁定期”)不上市交易或转让。（2）在上述流通权锁定期届满后， 承诺人通过证券交易所挂牌交易出售股份合计占京能置业股份总额的比例在第 一个 12 个月内不超过百分之五，在 24 个月内不超过百分之十。

(七) 聘任、解聘会计师事务所情况

单位:万元 币种:人民币

(七)聘任、解聘会计师事务所情况	单位:万元 币种:人民币
是否改聘会计师事务所：	否
	现聘任
境内会计师事务所名称	中瑞岳华会计师事务所
境内会计师事务所报酬	45
境内会计师事务所审计年限	12

(八) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及 整改情况

本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受 中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

(九) 其他重大事项的说明

经本公司第六届董事会第二十六次临时会议审议，同意本公司控股子公司北 京天创世缘房地产开发有限公司通过银行委托贷款的方式向北京鑫福海工贸集 团续借 3.8 亿元人民币，年利率 8%，借款期限为 1 年。

(十) 信息披露索引

事项 刊载的报刊名称 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径

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京能置业股份有限公司 2011 年度报告

公司2010年业 绩预增公告	中国证券报、上海证券报	2011年1月26日	上海证券交易所网站 www.sse.com.cn
限售流通股上 市公告	中国证券报、上海证券报	2011年1月28日	上海证券交易所网站 www.sse.com.cn
公司2010年度 利润分配实施 公告	中国证券报、上海证券报	2011年6月16日	上海证券交易所网站 www.sse.com.cn
公司2011年中 期业绩快报	中国证券报、上海证券报	2011年7月26日	上海证券交易所网站 www.sse.com.cn

十一、 财务会计报告

公司年度财务报告已经中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师 丁勇、田海龙审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。

一 ( ) 审计报告

==> picture [67 x 12] intentionally omitted <==

中瑞岳华审字[2012]第 0405 号

京能置业股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的京能置业股份有限公司(以下简称“贵公司”)及其子公司 (统称“贵集团”)财务报表，包括 2011 年 12 月 31 日的合并及公司的资产负债 表，2011 年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的 所有者权益变动表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照 企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维 护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求 我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否 不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报 表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和 公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估 计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基 础。

28

京能置业股份有限公司 2011 年度报告

三、审计意见

我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公 允反映了京能置业股份有限公司及其子公司 2011 年 12 月 31 日的合并财务状况 以及 2011 年度的合并经营成果和合并现金流量，以及京能置业股份有限公司 2011 年 12 月 31 日的财务状况以及 2011 年度的经营成果和现金流量。

中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：丁勇 中国·北京 中国注册会计师：田海龙 2012 年 3 月 29 日

• (二) 财务报表

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京能置业股份有限公司 2011 年度报告

合并资产负债表 2011 年 12 月 31 日

编制单位:京能置业股份有限公司

单位:元 币种:人民币

编制单位:京能置业股份有限公司	2011	年12月31日	单位:元 币种:人民币
项目	附注	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金		593,514,227.84	756,548,482.37
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款		359,394.68	387,411.24
预付款项		83,764,199.96	35,790,073.00
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款		9,386,839.80	13,168,637.44
买入返售金融资产
存货		3,554,645,505.26	3,678,918,422.29
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计		4,241,670,167.54	4,484,813,026.34
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产		9,757,440.00	13,416,480.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资		345,966,112.49	346,558,239.32
投资性房地产
固定资产		19,099,856.49	18,992,981.06
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产

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京能置业股份有限公司 2011 年度报告

无形资产		98,193.74	103,529.66
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产		46,548,348.95	52,252,332.08
其他非流动资产
非流动资产合计		421,469,951.67	431,323,562.12
资产总计		4,663,140,119.21	4,916,136,588.46
流动负债：
短期借款		380,000,000.00	780,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款		309,174,569.01	181,231,811.57
预收款项		1,108,289,190.82	1,726,975,478.00
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬		9,857,230.20	10,017,440.12
应交税费		193,245,606.75	209,076,469.64
应付利息		4,974,038.75	4,974,038.75
应付股利		97,824,519.42	97,996,204.23
其他应付款		784,249,708.44	656,652,479.52
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债			56,200,000.00
其他流动负债
流动负债合计		2,887,614,863.39	3,723,123,921.83
非流动负债：
长期借款		303,050,000.00	3,050,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款

31

京能置业股份有限公司 2011 年度报告

预计负债
递延所得税负债		1,539,360.00	2,454,120.00
其他非流动负债
非流动负债合计		304,589,360.00	5,504,120.00
负债合计		3,192,204,223.39	3,728,628,041.83
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		452,880,000.00	452,880,000.00
资本公积		182,559,472.57	185,303,752.57
减：库存股
专项储备
盈余公积		27,487,652.42	27,487,652.42
一般风险准备
未分配利润		457,233,105.08	279,740,122.67
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合 计		1,120,160,230.07	945,411,527.66
少数股东权益		350,775,665.75	242,097,018.97
所有者权益合计		1,470,935,895.82	1,187,508,546.63
负债和所有者权益总计		4,663,140,119.21	4,916,136,588.46

法定代表人：徐京付 主管会计工作负责人：姜爱芸 会计机构负责人：高京兰

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京能置业股份有限公司 2011 年度报告

母公司资产负债表 2011 年 12 月 31 日

编制单位:京能置业股份有限公司

单位:元 币种:人民币

2011 编制单位:京能置业股份有限公司	年12月	31日	单位:元 币种:人民币
项目	附注	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金		503,715,961.79	362,996,477.49
交易性金融资产
应收票据
应收账款
预付款项
应收利息
应收股利			86,876,147.18
其他应收款		670,308,105.29	672,180,513.03
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计		1,174,024,067.08	1,122,053,137.70
非流动资产：
可供出售金融资产		9,757,440.00	13,416,480.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资		639,323,876.27	629,716,003.10
投资性房地产
固定资产		327,044.36	424,015.64
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产		11,480.00	13,640.00
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产		3,501,863.29	768,427.22
其他非流动资产
非流动资产合计		652,921,703.92	644,338,565.96

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京能置业股份有限公司 2011 年度报告

资产总计		1,826,945,771.00	1,766,391,703.66
流动负债：
短期借款			400,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
应付职工薪酬		3,630,109.14	3,717,963.92
应交税费		58,848.92	64,070.71
应付利息		4,974,038.75	4,974,038.75
应付股利		722,512.82	694,197.62
其他应付款		1,165,879,061.14	658,351,076.30
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		1,175,264,570.77	1,067,801,347.30
非流动负债：
长期借款		3,050,000.00	3,050,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债		1,539,360.00	2,454,120.00
其他非流动负债
非流动负债合计		4,589,360.00	5,504,120.00
负债合计		1,179,853,930.77	1,073,305,467.30
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		452,880,000.00	452,880,000.00
资本公积		118,880,696.21	121,624,976.21
减：库存股
专项储备
盈余公积		27,487,652.42	27,487,652.42
一般风险准备
未分配利润		47,843,491.60	91,093,607.73
所有者权益（或股东权益）合计		647,091,840.23	693,086,236.36
负债和所有者权益（或股东权益）总计		1,826,945,771.00	1,766,391,703.66

法定代表人：徐京付 主管会计工作负责人：姜爱芸 会计机构负责人：高京兰

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京能置业股份有限公司 2011 年度报告

合并利润表

— 2011 年 1 12 月

2011年1—	2011年1—	12月
			单位:元 币种:人民币
项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业总收入		1,822,870,012.50	1,064,191,984.52
其中：营业收入		1,822,870,012.50	1,064,191,984.52
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		1,416,177,512.25	759,434,400.11
其中：营业成本		1,135,030,024.82	502,467,336.55
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加		215,977,874.98	173,169,930.20
销售费用		28,067,020.39	35,097,871.40
管理费用		20,249,835.22	21,984,350.87
财务费用		8,057,020.75	26,173,501.39
资产减值损失		8,795,736.09	541,409.70
加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填 列）		-692,126.83	-561,059.92
其中：对联营企业和合营企 业的投资收益		-692,126.83
汇兑收益（损失以“－”号填 列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		406,000,373.42	304,196,524.49
加：营业外收入		7,860.00	586,466.06
减：营业外支出		1,666,335.07	1,001.40
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号		404,341,898.35	304,781,989.15

35

京能置业股份有限公司 2011 年度报告

填列）
减：所得税费用		105,326,269.16	86,934,152.55
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		299,015,629.19	217,847,836.60
归属于母公司所有者的净利润		200,136,982.41	125,007,517.53
少数股东损益		98,878,646.78	92,840,319.07
六、每股收益：
（一）基本每股收益		0.44	0.28
（二）稀释每股收益		0.44	0.28
七、其他综合收益		-2,744,280.00	7,362,360.00
八、综合收益总额		296,271,349.19	225,210,196.60
归属于母公司所有者的综合收益 总额		197,392,702.41	132,369,877.53
归属于少数股东的综合收益总额		98,878,646.78	92,840,319.06

法定代表人：徐京付 主管会计工作负责人：姜爱芸 会计机构负责人：高京兰

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京能置业股份有限公司 2011 年度报告

母公司利润表

— 2011 年 1 12 月

2011年1—	2011年1—	12月
			单位:元 币种:人民币
项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业收入
减：营业成本
营业税金及附加
销售费用
管理费用		2,610,316.55	6,188,436.29
财务费用		9,085,092.90	26,583,321.27
资产减值损失		10,952,015.92	-12,686,685.36
加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）
投资收益（损失以“－”号 填列）		-692,126.83	34,940.08
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		-23,339,552.20	-20,050,132.12
加：营业外收入
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）		-23,339,552.20	-20,050,132.12
减：所得税费用		-2,733,436.07	3,471,675.65
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		-20,606,116.13	-23,521,807.77
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益		-2,744,280.00	7,362,360.00
七、综合收益总额		-23,350,396.13	-16,159,447.77

法定代表人：徐京付 主管会计工作负责人：姜爱芸 会计机构负责人：高京兰

37

京能置业股份有限公司 2011 年度报告

合并现金流量表

— 2011 年 1 12 月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		1,184,843,617.58	2,666,367,727.38
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		131,031,468.86	52,178,705.53
经营活动现金流入小计		1,315,875,086.44	2,718,546,432.91
购买商品、接受劳务支付的现金		814,574,964.39	1,280,585,032.23
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		30,832,887.62	27,838,707.39
支付的各项税费		329,053,768.74	236,027,714.86
支付其他与经营活动有关的现金		130,676,768.42	80,220,217.28
经营活动现金流出小计		1,305,138,389.17	1,624,671,671.76
经营活动产生的现金流量净额		10,736,697.27	1,093,874,761.15
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金			138,316.28
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的

38

京能置业股份有限公司 2011 年度报告

现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计			138,316.28
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金		1,377,462.97	830,906.92
投资支付的现金		100,000.00	310,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额			23,503,373.94
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		1,477,462.97	334,334,280.86
投资活动产生的现金流量净额		-1,477,462.97	-334,195,964.58
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		9,800,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收 到的现金		9,800,000.00
取得借款收到的现金		300,000,000.00	395,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金		58,264,156.96
筹资活动现金流入小计		368,064,156.96	395,000,000.00
偿还债务支付的现金		456,200,000.00	88,800,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金		80,267,645.79	56,932,009.26
其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金		3,890,000.00	448,867,111.10
筹资活动现金流出小计		540,357,645.79	594,599,120.36
筹资活动产生的现金流量净额		-172,293,488.83	-199,599,120.36
四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响
五、现金及现金等价物净增加额		-163,034,254.53	560,079,676.21
加：期初现金及现金等价物余额		756,548,482.37	196,468,806.16
六、期末现金及现金等价物余额		593,514,227.84	756,548,482.37

法定代表人：徐京付 主管会计工作负责人：姜爱芸 会计机构负责人：高京兰

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京能置业股份有限公司 2011 年度报告

母公司现金流量表

— 2011 年 1 12 月

单位:元 币种:人民币

	2011年	1—12月	单位:元 币种:人民币
项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现 金		1,357,378,102.00	2,155,120,754.07
经营活动现金流入小计		1,357,378,102.00	2,155,120,754.07
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的 现金		457,460.72	4,441,749.82
支付的各项税费		1,206,602.54	1,823,817.90
支付其他与经营活动有关的现 金		771,800,642.00	1,410,548,624.42
经营活动现金流出小计		773,464,705.26	1,416,814,192.14
经营活动产生的现金流量 净额		583,913,396.74	738,306,561.93
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金			138,316.28
处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收 到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现 金
投资活动现金流入小计			138,316.28
购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金			7,140.00
投资支付的现金		10,300,000.00	334,500,000.00
取得子公司及其他营业单位支 付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现

40

京能置业股份有限公司 2011 年度报告

金
投资活动现金流出小计		10,300,000.00	334,507,140.00
投资活动产生的现金流量 净额		-10,300,000.00	-334,368,823.72
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现 金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金		400,000,000.00	30,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付 的现金		32,893,912.44	49,784,003.81
支付其他与筹资活动有关的现 金			6,000,000.00
筹资活动现金流出小计		432,893,912.44	85,784,003.81
筹资活动产生的现金流量 净额		-432,893,912.44	-85,784,003.81
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响
五、现金及现金等价物净增加额		140,719,484.30	318,153,734.40
加：期初现金及现金等价物余额		362,996,477.49	44,842,743.09
六、期末现金及现金等价物余额		503,715,961.79	362,996,477.49
法定代表人：徐京付 主管会计工作负责人：姜爱芸 会计机构负责人：高京兰

41

合并所有者权益变动表

— 2011 年 1 12 月

单位:元 币种:人民币

项目				本期金额	本期金额	本期金额
				归属于母公司所有者权益					少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本（或 股本）	资本公积	减：库存 股	专项储备	盈余公积	一般风险 准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	452,880,000.00	185,303,752.57			27,487,652.42		279,740,122.67		242,097,018.97	1,187,508,546.63
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	452,880,000.00	185,303,752.57			27,487,652.42		279,740,122.67		242,097,018.97	1,187,508,546.63
三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列）		-2,744,280.00					177,492,982.41		108,678,646.78	283,427,349.19
（一）净利润							200,136,982.41		98,878,646.78	299,015,629.19
（二）其他综合收 益		-2,744,280.00								-2,744,280.00
上述（一）和（二） 小计		-2,744,280.00					200,136,982.41		98,878,646.78	296,271,349.19
（三）所有者投入 和减少资本									9,800,000.00	9,800,000.00
1．所有者投入资 本									9,800,000.00	9,800,000.00
2．股份支付计入

42

京能置业股份有限公司 2011 年度报告

所有者权益的金 额
3．其他
（四）利润分配							-22,644,000.00			-22,644,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险 准备
3．对所有者（或 股东）的分配							-22,644,000.00			-22,644,000.00
4．其他
（五）所有者权益 内部结转
1．资本公积转增 资本（或股本）
2．盈余公积转增 资本（或股本）
3．盈余公积弥补 亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	452,880,000.00	182,559,472.57			27,487,652.42		457,233,105.08		350,775,665.75	1,470,935,895.82

43

京能置业股份有限公司 2011 年度报告

单位:元 币种:人民币

项目				上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额
				归属于母公司所有者权益					少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本（或 股本）	资本公积	减：库存 股	专项储备	盈余公积	一般风险 准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	452,880,000.00	177,941,392.57			27,487,652.42		181,905,405.14		123,756,699.90	963,971,150.03
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	452,880,000.00	177,941,392.57			27,487,652.42		181,905,405.14		123,756,699.90	963,971,150.03
三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列）		7,362,360.00					97,834,717.53		118,340,319.07	223,537,396.60
（一）净利润							125,007,517.53		92,840,319.07	217,847,836.60
（二）其他综合收 益		7,362,360.00								7,362,360.00
上述（一）和（二） 小计		7,362,360.00					125,007,517.53		92,840,319.07	225,210,196.60
（三）所有者投入 和减少资本									25,500,000.00	25,500,000.00
1．所有者投入资 本									25,500,000.00	25,500,000.00
2．股份支付计入 所有者权益的金 额

44

京能置业股份有限公司 2011 年度报告

3．其他
（四）利润分配							-27,172,800.00			-27,172,800.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险 准备
3．对所有者（或 股东）的分配							-27,172,800.00			-27,172,800.00
4．其他
（五）所有者权益 内部结转
1．资本公积转增 资本（或股本）
2．盈余公积转增 资本（或股本）
3．盈余公积弥补 亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	452,880,000.00	185,303,752.57			27,487,652.42		279,740,122.67		242,097,018.97	1,187,508,546.63

法定代表人：徐京付 主管会计工作负责人：姜爱芸 会计机构负责人：高京兰

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京能置业股份有限公司 2011 年度报告

母公司所有者权益变动表

— 2011 年 1 12 月

单位:元 币种:人民币

	母公司所有者权益变动表 2011年1—12月 单位:元 币种:人民币	母公司所有者权益变动表 2011年1—12月 单位:元 币种:人民币	母公司所有者权益变动表 2011年1—12月 单位:元 币种:人民币	母公司所有者权益变动表 2011年1—12月 单位:元 币种:人民币	母公司所有者权益变动表 2011年1—12月 单位:元 币种:人民币	母公司所有者权益变动表 2011年1—12月 单位:元 币种:人民币	母公司所有者权益变动表 2011年1—12月 单位:元 币种:人民币	母公司所有者权益变动表 2011年1—12月 单位:元 币种:人民币
项目	本期金额
	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险 准备	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	452,880,000.00	121,624,976.21			27,487,652.42		91,093,607.73	693,086,236.36
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	452,880,000.00	121,624,976.21			27,487,652.42		91,093,607.73	693,086,236.36
三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列）		-2,744,280.00					-43,250,116.13	-45,994,396.13
（一）净利润							-20,606,116.13	-20,606,116.13
（二）其他综合收 益		-2,744,280.00						-2,744,280.00
上述（一）和（二） 小计		-2,744,280.00					-20,606,116.13	-23,350,396.13
（三）所有者投入 和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所 有者权益的金额

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京能置业股份有限公司 2011 年度报告

3．其他
（四）利润分配							-22,644,000.00	-22,644,000.00
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准 备
3．对所有者（或股 东）的分配							-22,644,000.00	-22,644,000.00
4．其他
（五）所有者权益 内部结转
1．资本公积转增资 本（或股本）
2．盈余公积转增资 本（或股本）
3．盈余公积弥补亏 损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	452,880,000.00	118,880,696.21			27,487,652.42		47,843,491.60	647,091,840.23

单位:元 币种:人民币

47

京能置业股份有限公司 2011 年度报告

项目	上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额
	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险 准备	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	452,880,000.00	114,262,616.21			27,487,652.42		141,788,215.50	736,418,484.13
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	452,880,000.00	114,262,616.21			27,487,652.42		141,788,215.50	736,418,484.13
三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列）		7,362,360.00					-50,694,607.77	-43,332,247.77
（一）净利润							-23,521,807.77	-23,521,807.77
（二）其他综合收 益		7,362,360.00						7,362,360.00
上述（一）和（二） 小计		7,362,360.00					-23,521,807.77	-16,159,447.77
（三）所有者投入 和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所 有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配							-27,172,800.00	-27,172,800.00
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准

48

京能置业股份有限公司 2011 年度报告

备
3．对所有者（或股 东）的分配							-27,172,800.00	-27,172,800.00
4．其他
（五）所有者权益 内部结转
1．资本公积转增资 本（或股本）
2．盈余公积转增资 本（或股本）
3．盈余公积弥补亏 损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	452,880,000.00	121,624,976.21			27,487,652.42		91,093,607.73	693,086,236.36

法定代表人：徐京付 主管会计工作负责人：姜爱芸 会计机构负责人：高京兰

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(三) 公司概况

京能置业股份有限公司（以下简称"本集团"或"公司"） 于 2008 年 5 月将原用名称"天创 置业股份有限公司"变更为"京能置业股份有限公司"。天创置业股份有限公司原名"贵州华联 （公司）股份有限公司"，1993 年 6 月经贵州省经济体制改革委员会以黔体改字（1993）114 号文批准设立，由贵州省华侨友谊民贸公司、贵州水城钢铁公司、贵州赤天化（公司）有限 责任公司、中国商业建设开发总公司、贵州省国际信托投资公司、贵州省技术改造投资公司 共同发起设立的定向募集股份有限公司。1997 年 1 月 21 日经中国证券监督管理委员会证监 发字（1997）20、21 号文批准和上海证券交易所沪证发[1997]005 号文审核同意，在上海证 券交易所上网定价发行 1,000 万股 A 股股票，并于同年 1 月 30 日上市交易，股票简称:贵州 华联,证券代码:600791，公司总股本 9,900 万元，公司住所为贵阳市中华中路 137 号，法定 代表人为郭筑鸣，经贵州省工商行政管理局核准，公司企业法人营业执照注册号为 5200001202739。公司主要经营日用百货、针纺织品、服装鞋帽、金银首饰、机电产品、民 族商品、汽车贸易、住宿、餐饮、娱乐服务、进出口业务、装饰装潢等。1997 年 12 月公司 临时股东大会决议通过并经贵州省工商行政管理局批准，公司名称变更为"贵州华联旅业（公 司）股份有限公司"（以下简称"贵华旅业"）。

1999 年 6 月北京市天创房地产开发公司（现已更名为北京市天创房地产开发有限公司， 以下简称"天创公司"）与海通证券有限责任公司签定股份转让协议，受让其持有的贵华旅业 全部国有法人股 2,599.8 万股，占贵华旅业总股本的 26.26%；1999 年 7 月天创公司协议受 让贵州省国际信托投资公司持有的本集团法人股 330 万股；至此，天创公司总计持有本集团 股份 2,929.8 万股，占公司总股本 29.59%，成为本集团第一大股东。

2001 年 7 月天创公司以其控股子公司"北京天创世缘房地产开发有限公司"（以下简称" 天创世缘"） 85%的股权与贵华旅业所持有的控股子公司（共 9 家）和非控股公司（共 4 家） 之股权进行重大资产置换，具体包括贵华旅业所持有的贵州华联商厦有限责任公司 87.79% 股权、贵州华联酒店有限责任公司 94.57%股权、贵州华联民族贸易有限责任公司 90%股权、 贵州华联汽车贸易有限责任公司 80%股权、贵阳亚飞汽车（贵州华联）连锁有限公司 95% 股权、贵州华联国际旅行社有限责任公司 93.33%股权、贵州华联广告有限公司 100%股权、 上海贵浦实业开发公司 96.4%股权、上海贵浦蜡染制品公司 93%股权、贵州汉方实业股份有 限公司 2%股权、华联饭店联合发展有限公司 5.26%股权、贵州富邦投资有限公司 16.67%股 权及贵州旅华房地产开发有限责任公司 10%股权。经公司 2000 年度股东大会审议批准并经 中国证券监督管理委员会(以下简称"中国证监会")、上海证券交易所、贵州省工商行政管理 局核准，公司法定中文名称于 2001 年 8 月 16 日从"贵州华联旅业（公司）股份有限公司" " " " " 变更为 天创置业股份有限公司 ，股票简称变更为 天创置业 。

经过重大资产置换和变更后，公司总股本仍为 9,900 万元，公司住所为贵阳市中华中路 137 号，公司企业法人营业执照注册号为 5200001202739，法定代表人：王少武，公司经营 范围包括房地产开发；房地产信息咨询；室内装饰；五金工具、交电、民族商品、机电产品、 化工原料及化工产品（不含化工危险品）建材、钢材、金属材料、铝型材、技术开发、进出 口业务等。置换后, 公司主要从事房地产开发、房地产代理销售、租赁、室内装饰等。

2003 年 3 月，公司根据 2002 年度股东大会决议，以未分配利润按每 10 股送 2 股的比 例派送红股，同时以资本公积按每 10 股转增 1 股的比例转增股本。本次送、转股后，公司 总股本为 12,870 万元。

2004 年 2 月，公司的经营范围变更为房地产开发；房地产信息咨询、房屋代理销售、 租赁；投资顾问；高科技项目投资。2004 年 7 月，公司法定代表人变更为王琪。

• 2005 年 11 月，经国务院国有资产监督管理委员会批准，天创公司和北京国际电力开发

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投资公司分别将持有的国有法人股 3,379.74 万股和 2,084.407 万股划转给北京能源投资(公司) 有限公司(以下简称"京能集团")。划转后,京能集团持有 5,464.147 万股本集团股份（占总股 本的 42.46%）。2005 年 12 月，公司法定代表人变更为徐京付。

2006 年 2 月，公司完成股权分置改革，按照每 10 股流通股可以获得非流通股股东 3 股 支付对价,即非流通股股东向流通股股东共支付 1,287 万股对价，公司总股本不变。

经中国证监会《关于核准北京天创置业股份有限公司非公开发行股票的通知》(证监发 行字[2007]51 号文)的核准,公司于 2007 年 3 月向京能集团、绍兴裕隆工贸公司有限公司、浙 江天圣控股公司有限公司、上海华询资产管理有限公司、陕西工业技术研究院、无锡市宝联 投资有限公司定向发行了 6,000 万股股份, 每股面值 1 元，认购价格 7.00 元/股，其中京能公 司认购 3,900 万股，其他机构投资者认购 2,100 万股，共募集资金 42,000 万元，本次非公开 发行股票后公司总股本由 12,870 万元增加至 18,870 万元。

2007 年 4 月,公司 2006 年度股东大会审议通过了公司每 10 股送 5 股派发现金股利 0.60

元(含税)的利润分配方案，该方案于 2007 年 5 月底实施完毕，公司总股本由 18,870 万元增 加至 28,305 万元。

2008 年 4 月经公司 2007 年度股东大会审议，通过了公司以资本公积转增股本的议案， 转股比例为每 10 股转增 6 股。公司总股本由 28,305 万元增加至 45,288 万元。

• (四) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：

1、 财务报表的编制基础：

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2、 遵循企业会计准则的声明：

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、 经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

3、 会计期间：

本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

4、 记账本位币：

本公司的记账本位币为人民币。

5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

• （1）同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为 同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权 的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并 方控制权的日期。

合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面 价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）； 资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。

（2）非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合

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并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方， 参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付 出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、 法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并 对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认 金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现 对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。通过 多次交换交易分步实现的企业合并，在本集团合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购 买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额 计入购买日所属当期投资收益，同时将与购买日之前持有的被购买方的股权相关的其他综合 收益转为当期投资收益，合并成本为购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值 与购买日增持的被购买方股权在购买日的公允价值之和。

购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本 大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并 成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项 可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍 小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未 予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经 存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的 递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况 以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。

6、 合并财务报表的编制方法：

（1）合并财务报表范围的确定原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团能够决定被投资单位的财 务和经营政策,并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。合并范围包括本集团 及全部子公司。子公司，是指被本集团控制的企业或主体。

（2）合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范 围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果 和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整 合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及 现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初 数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期 初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且 同时调整合并财务报表的对比数。

在编制合并财务报表时，子公司与本集团采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本集团 的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得 的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

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集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。

子公司的股东权益及当期净损益中不属于本集团所拥有的部分分别作为少数股东权益及少 数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少 数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以"少数股东损益"项目列示。少数股东分 担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，冲减少数股 东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其 在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和， 减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差 额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失 控制权时一并转为当期投资收益。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号--长 期股权投资》或《企业会计准则第 22 号--金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量， 详见本附注四、12"长期股权投资"或本附注四、9"金融工具"。

7、 现金及现金等价物的确定标准：

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转 换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

8、 外币业务和外币报表折算：

（1）外币交易的折算方法

本集团发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当 日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外 币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。

（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法

资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额， 除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用 资本化的原则处理；②用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额（该差额计入其 他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益）；以及③可供出售的外币货币性项目 除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损 益。

以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额 计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后 的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计 入当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。

（3）外币财务报表的折算方法

编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目， 因汇率变动而产生的汇兑差额，列入所有者权益"外币报表折算差额"项目；处置境外经营时， 计入处置当期损益。

境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目， 采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除"未分配利润"项目外，其他项目采 用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期平均汇率折

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算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分 配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为 外币报表折算差额，确认为其他综合收益并在资产负债表中股东权益项目下单独列示。处置 境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外 币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

外币现金流量，采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调 节项目，在现金流量表中单独列报。

年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。

9、 金融工具：

（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值，指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。金 融工具存在活跃市场的，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价 是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平 交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定 其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价 格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 （2）金融资产的分类、确认和计量

以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以 及可供出售金融资产。初始确认金融资产，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资产， 相关交易费用计入初始确认金额。

① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了 近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本集 团近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期 工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不 能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。

符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关 利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本集团风险管理或投资策略的正式书面文件 已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进 行管理、评价并向关键管理人员报告。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变 动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

② 持有至到期投资 是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生 金融资产。

持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销 时产生的利得或损失，计入当期损益。

实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其 摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期

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间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用 的利率。

在计算实际利率时，本集团将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现 金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或 收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。

③ 贷款和应收款项

是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本集团划分为贷款 和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销 时产生的利得或损失，计入当期损益。

④ 可供出售金融资产

包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损 失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益 并计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。

可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。

（3）金融资产减值

除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团在每个资产负债表日对其 他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。 本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独 进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未 发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险 特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类 似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值

以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确 认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产 价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融 资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的 摊余成本。

② 可供出售金融资产减值

可供出售金融资产发生减值时，将原计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以转 出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金 额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失 后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确 认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并 须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。

（4）金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终 止；② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； ③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和

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报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融 资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关 负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对 价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止 确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认 部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入 当期损益。

（5）金融负债的分类和计量

金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金 融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初 始确认金额。

① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产的条件一致。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的 变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

② 其他金融负债

与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具 结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本 进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

③ 财务担保合同及贷款承诺

不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指 定为以公允价值计量且其变动计入损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，以公允价值进 行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号-或有事项》确定的金额和初始确认 金额扣除按照《企业会计准则第 14 号-收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高 者进行后续计量。

（6）金融负债的终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本集团 （债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负 债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负 债。

金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非 现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

（7）衍生工具及嵌入衍生工具

衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。除指定 为套期工具且套期高度有效的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系 的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外，其余衍生工具的公允价值变动计入当期 损益。

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对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌 入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分 拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工 具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产或金融负债。

• （8）金融资产和金融负债的抵销

当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同 时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债 以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内 分别列示，不予相互抵销。

（9）权益工具

权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。企业合并中 合并方发行权益工具发生的交易费用抵减权益工具的溢价收入，不足抵减的，冲减留存收益。 其余权益工具，在发行时收到的对价扣除交易费用后增加所有者权益。

本集团对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少所有者权益。本集团不确认 权益工具的公允价值变动额。

10、 应收款项：

• (1) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：

本集团将应收账款金额为人民币 500 万元以上， 包括 500 万元；其他应收款金额为人民币 100 万 单项金额重大的判断依据或金额标准 元以上，包括 100 万元的应收款项确认为单项金 额重大的应收款项

(2) 按组合计提坏账准备应收款项：

(2)按组合计提坏账准备应收款项：	(2)按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据：
组合名称	依据
账龄组合	信用风险接近
关联方应收款项	信用风险接近
按组合计提坏账准备的计提方法：
组合名称	计提方法
账龄组合	账龄分析法
关联方应收款项	账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

账龄	应收账款计提比例说明	其他应收款计提比例说明
1年以内（含1年）	0	0
1－2年	5	5
2－3年	15	15
3－4年	25	25
4－5年	50	50
5年以上	100	100

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(3) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：

单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减 单项计提坏账准备的理由 值的 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差 坏账准备的计提方法 额，确认减值损失，计提坏账准备。

11、 存货：

(1) 存货的分类

存货主要包括开发产品、开发成本、周转材料等。

(2) 发出存货的计价方法

加权平均法

存货按成本进行初始计量。开发产品的成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装 工程支出、开发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。存货发出时， 采用加权平均法确定其实际成本。

(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的 销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础， 同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取 存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格 低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。提取时按单个存货项目 的成本高于其可变现净值的差额确定。可变现净值是指单个开发成本、开发产品资产负债表 日的预计售价减进一步开发的成本、变现手续费、中介代理和销售所必需的预计税金、费用 后的净值

开发产品、开发成本：按周边楼盘（可比较）的市场售价，结合企业开发商品、开发成本的 层次、朝向、房型等因素，确定预计售价。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值 高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

(4) 存货的盘存制度

永续盘存制

• (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法

1) 低值易耗品

一次摊销法

• 2) 包装物

一次摊销法

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12、 长期股权投资：

(1) 投资成本确定

对于企业合并形成的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合 并日按照取得被合并方股东权益账面价值的份额作为初始投资成本。通过非同一控制下的企 业合并取得的长期股权投资，企业合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发 行的权益性证券的公允价值之和；购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中 介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权 益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股 权投资取得方式的不同，分别按照本集团实际支付的现金购买价款、本集团发行的权益性证 券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值 或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相 关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。

(2) 后续计量及损益确认方法

对被投资单位不具有共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计 量的长期股权投资，采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投 资，采用权益法核算；对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且公允价值能够可 靠计量的长期股权投资，作为可供出售金融资产核算。

此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

• ① 成本法核算的长期股权投资

采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或者 对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位 宣告发放的现金股利或利润确认。

② 权益法核算的长期股权投资

采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有 被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的 成本。

采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份 额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等 的公允价值为基础，并按照本集团的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整 后确认。对于本集团与联营企业及合营之间发生的未实现内部交易损益，按照持股比例计算 属于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实 现内部交易损失，按照《企业会计准则第 8 号--资产减值》等规定属于所转让资产减值损失 的，不予以抵销。对被投资单位的其他综合收益，相应调整长期股权投资的账面价值确认为 其他综合收益并计入资本公积。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对 被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损 失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实 现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 对于本集团 2007 年 1 月 1 日首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的 长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计

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入当期损益。

③ 收购少数股权

在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享 有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资 本公积不足冲减的，调整留存收益。

④ 处置长期股权投资

在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处 置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入所有者权益；母公司部分处 置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、4、"合并财务报表编 制的方法"中所述的相关会计政策处理。

其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计 入当期损益；采用权益法核算的长期股权投资，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益 部分按相应的比例转入当期损益。对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他 相关金融资产，并按前述长期股权投资或金融资产的会计政策进行后续计量。涉及对剩余股 权由成本法转为权益法核算的，按相关规定进行追溯调整。

(3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。 共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要 财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响是指对一个企业的财务 和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制 定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资企业和其他持有的被 投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。

(4) 减值测试方法及减值准备计提方法

本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产 存在减值迹象，则估计其可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计 提资产减值准备，并计入当期损益。

长期股权投资的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

13、 投资性房地产：

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地 使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。投资性房地产按成本进 行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且 其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。 本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致 的政策进行折旧或摊销。

" " 投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、 非流动非金融资产减值 。 自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账 面价值作为转换后的入账价值。

当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确 认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和 相关税费后计入当期损益。

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14、 固定资产：

(1) 固定资产确认条件、计价和折旧方法：

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位 价值较高的有形资产。

固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年 限平均法)提取折旧。

(2) 各类固定资产的折旧方法：

类别	折旧年限（年）	残值率（%）	年折旧率（%）
房屋及建筑物	35	3	2.77
运输设备	5-10	3	9.70-19.40
办公设备	8-10	3	9.70-12.13
其他设备	5-10	3	9.70-19.40

(3) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

" " 固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、 非流动非金融资产减值 。

(4) 融资租入固定资产的认定依据、计价方法

融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转 移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租 赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提 折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命 两者中较短的期间内计提折旧。

(5) 其他说明

与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠 地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支 出，在发生时计入当期损益。

固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期 损益。

本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改 变则作为会计估计变更处理。

15、 在建工程：

在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使 用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转 为固定资产。

" " 在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、 非流动非金融资产减值 。

16、 借款费用:

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借

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款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始 时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状 态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进 行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借 款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率 根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当 期损益。

符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或 可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

17、 无形资产：

（1）无形资产

无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本 集团且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时 计入当期损益。

取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权 支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则 将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累 计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊 销。

期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计 估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表 明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有 限的无形资产的摊销政策进行摊销。

（2）研究与开发支出

本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支 出计入当期损益：

• ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

• ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

• ③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无 形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

• ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或 出售该无形资产；

• ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法

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" " 无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、 非流动非金融资产减值 。

18、 长期待摊费用：

长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。 长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。

19、 预计负债：

当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本集团承担的 现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。 在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行 相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。

如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到 时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

（1）亏损合同

亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成 亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过 合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。

（2）重组义务

对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下， 按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。

20、 股份支付及权益工具：

(1) 股份支付的种类：

股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确 定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 ① 以权益结算的股份支付

用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值 计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在 等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/ 在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按 照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益 工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成 本或费用，相应增加所有者权益。

② 以现金结算的股份支付

以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允 价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成 等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可 行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入 成本或费用，相应增加负债。

在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计 入当期损益。

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(2) 权益工具公允价值的确定方法

本集团授予的股份期权采用二项式期权定价模型定价

(3) 确认可行权权益工具最佳估计的依据

在等待期内的每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳 估计，修正预计可行权的权益工具数量。

(4) 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

本集团对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工 具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益 工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不 利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本集团 取消了部分或全部已授予的权益工具。

在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本集团对取消所授予的权益性工具作为加速行权 处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方 能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本集团将其作为授予权益工具的取消处 理。

21、 收入：

（1）商品房销售收入

在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续 管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很 可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 对于房地产购买方在建造工程开始前能够规定房地产设计的主要结构要素，或者能够在建造 过程中决定主要结构变动的，房地产建造协议符合建造合同定义，本集团对于所提供的建造 服务按照《企业会计准则第 15 号-建造合同》确认相关的收入和费用；对于房地产购买方影 响房地产设计的能力有限（如仅能对基本设计方案做微小变动）的，本集团按照《企业会计 准则第 14 号－收入》中有关商品销售收入确认的原则和方法，并结合本集团房地产销售业 务的具体情况确认相关的营业收入。

本集团商品房销售收入的具体确认条件为：

①商品房具备合同规定的交房条件；

②已办理了房屋交接手续；

③履行了合同规定的主要义务；

④已经取得价款或者确信可以取得价款；

⑤成本能够可靠地计量。

（2）提供劳务收入

在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供 的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例/已经发生的 劳务成本占估计总成本的比例确定。

提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的 经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的 成本能够可靠地计量。

如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金 额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计

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不能得到补偿的，则不确认收入。

本集团与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳 务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分 和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品 处理。

（3）建造合同收入

在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入 和合同费用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。 建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：①合同总收入能够可靠地计量；②与合同相关 的经济利益很可能流入企业；③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；④合同 完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。

如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际 合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在 发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。使建造合同的结果不能可靠估计的不确定因 素不复存在的，按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用。 合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。

（4）使用费收入

根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。 （5）利息收入

按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定

22、 政府补助：

政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投 入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照 公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府 补助，直接计入当期损益。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损 益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并 在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当 期损益。

已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超 出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

23、 递延所得税资产/递延所得税负债：

（1）当期所得税

资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计 算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额 系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。

（2）递延所得税资产及递延所得税负债

某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按 照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差 异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额

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（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确 认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时 性差异，如果本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很 可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本集团确认其他所有 应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产 生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此 外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可 预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税 所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本集团以很可能取得用来抵扣 可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资 产。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款 抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关 资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的 应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可 能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

（3）所得税费用

所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

除确认为其他综合收益或直接计入所有者权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得 税计入其他综合收益或所有者权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值 外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

24、 经营租赁、融资租赁：

融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转 移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。

（1）本集团作为承租人记录经营租赁业务

经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直 接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

（2）本集团作为出租人记录经营租赁业务

经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直 接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当 期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入 当期损益。

（3）本集团作为承租人记录融资租赁业务

于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作 为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认 融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接 费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一 年内到期的长期负债列示。

未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生

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京能置业股份有限公司 2011 年度报告

时计入当期损益。

（4）本集团作为出租人记录融资租赁业务

于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的 入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其 现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别 长期债权和一年内到期的长期债权列示。

未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生 时计入当期损益。

25、 持有待售资产：

若本集团已就处置某项非流动资产作出决议，已经与受让方签订了不可撤销的转让协议，且 该项转让很可能在一年内完成，则该非流动资产作为持有待售非流动资产核算，不计提折旧 或进行摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量。持有待售的非流动 资产包括单项资产和处置组。如果处置组是一组资产组，并且按照《企业会计准则第 8 号-资产减值》的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是这种资产组中 一项经营，则该处置组包括企业合并中的商誉。

某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件， 本集团停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者进行计量：（1）该资产或处 置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应 确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；（2）决定不再出售之日的可收回金额。

26、 主要会计政策、会计估计的变更

(1) 会计政策变更 无

(2) 会计估计变更 无

27、 前期会计差错更正

(1) 追溯重述法 无

(2) 未来适用法 无

28、 其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法

1.非流动非金融资产减值

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对 子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本集团于资产负债表日 判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、 使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每 年均进行减值测试。

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京能置业股份有限公司 2011 年度报告

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值 损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值 两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但 存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市 场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的 法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未 来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量， 选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并 确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的 可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合 并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产 组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至 该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他 各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

2.维修基金核算方法

（1）北京市

2008 年 2 月 1 日之前公司维修基金核算办法执行北京市房地产管理局"关于归集住宅共用部 位共用设施设备维修基金的通知"的规定，公司按房价总额的 2％代为收取维修基金，在办 理过户手续时上交房地产管理部门。根据北京市建设委员会发布的《北京市关于住宅专项维 修资金交存标准的通知》（京建物[2008]393 号）的规定，公司自 2008 年 2 月 1 日起签订商 品住宅买卖合同（包括其他转让协议）的，首期住宅专项维修资金的交存标准如下：多层（六 层及六层以下）为 100 元/建筑平方米；高层（六层以上）为 200 元/建筑平方米。

（2）内蒙古呼和浩特市

根据内蒙古自治区呼和浩特市人民政府发布的《关于呼和浩特市物业维修基金收缴和使用管 理细则的通知》（呼政发[2002]105 号）的规定，公司签订商品住宅买卖合同的，住宅专项维 修资金的交存标准如下：一般住宅多层（六层及六层以下）为 18 元/建筑平方米；高层（六 层以上）为 40 元/建筑平方米；非住宅房屋参照上述标准上浮 20%；三、别墅公寓类住宅 30 元/建筑平方米。

根据 2010 年 12 月 23 日呼和浩特市人民政府关于同意调整呼和浩特市住宅专项维修资金收 缴标准的批复的规定按照呼和浩特市住宅建筑安装工程造价 5%-6%收取，具体标准如下： （一）多层普通住宅按 5%收取，缴标为 50 元/平方米；

• （二）多层框架住宅（带电梯）、别墅类住宅按 5%收取，缴标为 60 元/平方米；

• （三）高层住宅按 6%收取，缴标为 90 元/平方米。

（3）宁夏银川市

根据银川市房地产管理局规定，公司按商业、写字楼 15 元/建筑平方米、住宅 10 元/建筑平 方米代为收取维修基金，在办理过户手续时上交房地产管理部门。

（4）天津市

根据《天津市商品住宅维修基金管理办法》的通知（津政发［2002］90 号）规定，首期维 修基金由开发建设单位和购房人以购房款总额为基数，分别按以下比例缴存：不配备电梯的 商品住宅，开发建设单位和购房人各按１％缴存维修基金；配备电梯的商品件宅，开发建设

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京能置业股份有限公司 2011 年度报告

单位按 1.5％、购房人按１％缴存维修基金。

3.质量保证金核算方法

按土建、安装等工程合同中规定的质量保证金留成比例、支付期限，从应支付的土建安装工 程款中预留。在保修期内由质量问题而发生的维修费用在此扣除列支，在保修期结束后清算。

(五) 税项：

1、 主要税种及税率

计税依据	税率
按应税营业额	5%
流转税	5%或7%
应纳税所得额	25%
房地产销售收入-扣除项目金额	30%-60%

(六) 企业合并及合并财务报表

• 1、 子公司情况

• (1) 通过设立或投资等方式取得的子公司

单位:万元 币种:人民币

子公司 全称	子公司 类型	注册地	业务性 质	注册资本	经营范 围	期末实 际出资 额	实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额	持股 比例 (%)	表决权 比例 (%)	是否合 并报表	少数股东 权益
北京天 科创业 科技有 限公司	控股子 公司	北京市	房地产 开发	1,000.00	房地产 开发	1,142.66		90.00	90.00	是	193.95
北京天 创维嘉 房地产 开发有 限公司	控股子 公司	北京市	房地产 开发	4,868.55	房地产 开发	2,303.82		51.00	51.00	是	3,391.60
宁夏京 能房地 产开发 有限公 司	控股子 公司	银川市	房地产 开发	10,000.00	房地产 开发	7,000.00		70.00	70.00	是	6,712.05
内蒙古	控股子	银川市	房地产	3,000.00	房地产	3,000.00		98.90	98.90	是	71.72

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京能置业股份有限公司 2011 年度报告

京能房 地产开 发有限 公司	公司		开发		开发
北京天 创世缘 房地产 开发有 限公司	控股子 公司	北京市	房地产 开发	6,000.00	房地产 开发	4,371.46		62.00	62.00	是	19,471.34
大连京 能阳光 房地产 开发有 限公司	控股子 公司	大连市	房地产 开发	2,000.00	房地产 开发	1,020.00		51.00	51.00	是	980.00

(2) 同一控制下企业合并取得的子公司

单位:万元 币种:人民币

子公 司全 称	子公 司类 型	注册 地	业务 性质	注册资 本	经营 范围	期末实 际出资 额	实质 上构 成对 子公 司净 投资 的其 他项 目余 额	持股 比例 (%)	表决 权比 例 (%)	是否 合并 报表	少数股 东权益
北京 国电 房地 产开 发有 限公 司	控股 子公 司	北京 市	房地 产开 发	6,000.00	房地 产开 发	7,630.83		90.00	90.00	是	1,397.54

• (3) 非同一控制下企业合并取得的子公司

单位:万元 币种:人民币

	子公 司全 称	子公 司类 型	注册 地	业务 性质	注册资 本	经营 范围	期末实 际出资 额	实质 上构 成对 子公 司净 投资	持股 比例 (%)	表决 权比 例 (%)	是否 合并 报表	少数股 东权益

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京能置业股份有限公司 2011 年度报告

							的其 他项 目余 额
北京 安泰 达房 地产 开发 有限 公司	控股 子公 司	北京 市	房地 产开 发	1,050.00	房地 产开 发	798.00		76.00	76.00	是	309.35
天津 海航 东海 岸发 展有 限公 司	控股 子公 司	天津 市	房地 产开 发	5,000.00	房地 产开 发	2,450.00		49.00	49.00	是	2,550.00

2、 合并范围发生变更的说明

2011 年 10 月本集团本部实投 1,020 万元设立大连京能阳光房地产开发有限公司（以下简称" 大连公司"）,占注册资本的 51%，本集团对大连公司具有控制权，本期将其纳入合并范围。

3、 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体

• (1) 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权 的经营实体

单位:万元 币种:人民币

名称	期末净资产	本期净利润
大连京能阳光房地产开发有限公 司	2,000.00	0

(七) 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

1、 货币资金
		单位：元
项目	期末数	期初数
	人民币金额	人民币金额
现金：	460,187.95	550,711.97
人民币	460,187.95	550,711.97
银行存款：	593,054,039.89	755,997,770.40
人民币	593,054,039.89	755,997,770.40
合计	593,514,227.84	756,548,482.37

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京能置业股份有限公司 2011 年度报告

2、 应收账款:

(1) 应收账款按种类披露：

单位：元 币种：人民币

					单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
种类	期末数				期初数
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
账龄分 析组合	1,669,757.82	100.00	1,310,363.14	78.48	1,669,757.82	100.00	1,310,363.14	76.80
组合小 计	1,669,757.82	100.00	1,310,363.14	78.48	1,669,757.82	100.00	1,310,363.14	76.80
合计	1,669,757.82	/	1,310,363.14	/	1,669,757.82	/	1,310,363.14	/

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

单位：元 币种：人民币

账龄	期末数	期末数		期初数	期初数
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)		金额	比例(%)
1 年以内小 计				335,808.90	20.11
1至2年	335,808.90	20.11	16,790.44
2至3年				32,589.08	1.95	4,888.36
3至4年	32,589.08	1.95	8,147.27	31,868.83	1.91	7,967.21
4至5年	31,868.83	1.91	15,934.42
5年以上	1,269,491.01	76.03	1,269,491.01	1,269,491.01	76.03	1,269,491.01
合计	1,669,757.82	100.00	1,310,363.14	1,669,757.82	100.00	1,282,346.58

(2) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况

本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

(3) 应收账款金额前五名单位情况

单位：元 币种：人民币

单位名称	与本公司关系	金额	年限	占应收账款总额 的比例（％）
购房者1	客户	617,683.01	5年以上	36.99
购房者2	客户	250,000.00	5年以上	14.97
购房者3	客户	96,487.62	5年以上	5.78
购房者4	客户	68,822.00	5年以上	4.12
购房者5	客户	68,598.00	5年以上	4.11
合计	/	1,101,590.63	/	65.97

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京能置业股份有限公司 2011 年度报告

3、 其他应收款：

(1) 其他应收款按种类披露：

单位：元 币种：人民币

					单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
种类	期末数				期初数
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)	金额	比 例 (%)
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
账龄分 析组合	11,258,801.24	100.00	1,871,961.44	16.63	14,554,498.59	100.00	1,385,861.15	9.52
组合小 计	11,258,801.24	100.00	1,871,961.44	16.63	14,554,498.59	100.00	1,385,861.15	9.52
合计	11,258,801.24	/	1,871,961.44	/	14,554,498.59	/	1,385,861.15	/

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：

单位：元 币种：人民币

账龄	期末数	期末数		期初数	期初数
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)		金额	比例(%)
1年以内小 计	1,822,644.95	16.19		8,909,486.03	61.21
1至2年	4,377,480.23	38.88	216,890.33	1,041,810.54	7.16	52,515.48
2至3年	637,443.24	5.66	83,768.57	3,622,041.36	24.89	366,976.00
3至4年	3,458,614.51	30.72	559,984.88	19,587.99	0.13	4,797.00
4至5年	5,694.64	0.05	54,393.99
5年以上	956,923.67	8.50	956,923.67	961,572.67	6.61	961,572.67
合计	11,258,801.24	100.00	1,871,961.44	14,554,498.59	100.00	1,385,861.15

• (2) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况

本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

(3) 其他应收款金额前五名单位情况

单位：元 币种：人民币

单位名称	与本公司关系	金额	年限	占其他应收款总 额的比例(%)
内蒙古自治区财 政厅	主管部门	3,350,083.80	3-4年	29.76
银川市解决建设 领域拖欠工程款 和农民工工资问	主管部门	3,270,769.00	1-2年	29.05

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题协调领导小组
北京建谊建筑工 程有限公司	施工方	1,032,750.00	1年以内	9.17
宁夏电力公司银 川供电局	电力供应	250,000.00	1年以内	2.22
长城物业银川分 公司	物业管理	190,147.00	1年以内	1.69
合计	/	8,093,749.80	/	71.89

4、 预付款项：

(1) 预付款项按账龄列示

单位：元 币种：人民币

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
账龄	期末数		期初数
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	58,264,126.96	69.56	35,790,000.00	100.00
1至2年	25,500,000.00	30.44	73.00
2至3年	73.00
合计	83,764,199.96	100.00	35,790,073.00	100.00

(2) 预付款项金额前五名单位情况

单位：元 币种：人民币

单位名称	与本公司关系	金额	时间	未结算原因
中交天航港湾建 设工程有限公司	施工方	83,764,126.96	2010-2011年	预付
合计	/	83,764,126.96	/	/

• (3) 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况 本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

5、 存货：

(1) 存货分类

单位：元 币种：人民币

项目		期末数			期初数
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
在产品	2,660,126,064.91		2,660,126,064.91	3,363,046,419.63		3,363,046,419.63
库存商品	912,703,122.42	18,183,682.07	894,519,440.35	325,906,250.69	10,078,383.03	315,827,867.66
周转材料				44,135.00		44,135.00
合计	3,572,829,187.33	18,183,682.07	3,554,645,505.26	3,688,996,805.32	10,078,383.03	3,678,918,422.29

• (2) 存货跌价准备

单位：元 币种：人民币

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京能置业股份有限公司 2011 年度报告

存货种类	期初账面余额	本期计提额	本期减少	本期减少	期末账面余额
			转回	转销
库存商品	10,078,383.03	8,105,299.04			18,183,682.07
合计	10,078,383.03	8,105,299.04			18,183,682.07

(3) 存货跌价准备情况

项目	计提存货跌价准备的 依据	本期转回存货跌价准备的 原因	本期转回金额占该项存货期 末余额的比例（％）
库存商品	未来现金流量折现

存货期末余额中含有借款费用资本化金额的 60,672,774.42 元。

• 6、 可供出售金融资产：

• (1) 可供出售金融资产情况

单位：元 币种：人民币

项目	期末公允价值	期初公允价值
可供出售权益工具	9,757,440.00	13,416,480.00
合计	9,757,440.00	13,416,480.00

7、 对合营企业投资和联营企业投资:

单位：元 币种：人民币

被投 资单 位名 称	本企 业持 股比 例(%)	本企 业在 被投 资单 位表 决权 比例 (%)	期末资产总额	期末负债总额	期末净资产总 额	本期 营业 收入 总额	本期净利润
一、合营企业
二、联营企业
北京 天汇 成房 地产 开发 有限 公司	36.37	36.37	143,646,736.48	44,250,677.10	99,396,059.38	0	16,292.06
京能 天阶 （北 京）投 资有	31.00	31.00	1,237,511,587.90	220,395,618.28	1,017,115,969.62	0	-2,213,552.92

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京能置业股份有限公司 2011 年度报告

限公 司

8、 长期股权投资:

(1) 长期股权投资情况

按成本法核算：

单位：元 币种：人民币

被投资单 位	投资成本	期初余额	增减变动	期末余额	减值准备	在被投资 单位持股 比例（％）	在被投资 单位表决 权比例 （％）
北京治平 物业管理 有限公司	510,000.00	510,000.00		510,000.00		17.00	17.00
北京翰达 金晟置业 有限公司	100,000.00		100,000.00	100,000.00		1.00	1.00

按权益法核算：

单位：元 币种：人民币

被投资 单位	投资成本	期初余额	增减变动	期末余额	减值准 备	在被投 资单位 持股比 例（％）	在被投 资单位 表决权 比例 （％）
北京天 汇成房 地产开 发有限 公司	40,000,000.00	36,151,615.52	-5,925.42	36,145,690.10		36.37	36.37
京能天 阶（北 京）投 资有限 公司	310,000,000.00	309,896,623.80	-686,201.41	309,210,422.39		31.00	31.00

9、 固定资产:

(1) 固定资产情况

(1)固定资产情况
			单位：元 币种：人民币
项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、账面原值合 计：	24,150,474.07	1,338,556.25		25,489,030.32

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京能置业股份有限公司 2011 年度报告

其中：房屋及建筑 物	17,867,895.53				17,867,895.53
机器设备
运输工具	4,427,104.27	1,078,246.25			5,505,350.52
办公设备	1,187,417.97	260,310.00			1,447,727.97
其他设备	668,056.30				668,056.30
		本期新增	本期计提
二、累计折旧合 计：	5,157,493.01		1,231,680.82		6,389,173.83
其中：房屋及建筑 物	2,051,429.39		493,153.92		2,544,583.31
机器设备
运输工具	1,784,473.39		552,425.72		2,336,899.11
办公设备	774,358.56		119,872.96		894,231.52
其他设备	547,231.67		66,228.22		613,459.89
三、固定资产账面 净值合计	18,992,981.06	/		/	19,099,856.49
其中：房屋及建筑 物	15,816,466.14	/		/	15,323,312.22
机器设备		/		/
运输工具	2,642,630.88	/		/	3,168,451.41
办公设备	413,059.41	/		/	553,496.45
其他设备	120,824.63	/		/	54,596.41
四、减值准备合计		/		/
其中：房屋及建筑 物		/		/
机器设备		/		/
运输工具		/		/
办公设备		/		/
其他设备		/		/
五、固定资产账面 价值合计	18,992,981.06	/		/	19,099,856.49
其中：房屋及建筑 物	15,816,466.14	/		/	15,323,312.22
机器设备		/		/
运输工具	2,642,630.88	/		/	3,168,451.41
办公设备	413,059.41	/		/	553,496.45
其他设备	120,824.63	/		/	54,596.41

本期折旧额：1,231,680.82 元。

10、 无形资产：

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(1) 无形资产情况：

(1)无形资产情况：
			单位：元 币种：人民币
项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、账面原值合计	218,853.52	23,300.00		242,153.52
财务软件	147,918.52			147,918.52
工程软件	16,540.00	9,800.00		26,340.00
杀毒软件	8,195.00			8,195.00
预算软件		13,500.00		13,500.00
专利软件	46,200.00			46,200.00
二、累计摊销合计	115,323.86	28,635.92		143,959.78
财务软件	97,105.52	25,928.00		123,033.52
工程软件	12,507.31			12,507.31
杀毒软件	5,711.03	2,482.92		8,193.95
预算软件		225.00		225.00
专利软件
三、无形资产账面 净值合计	103,529.66	-5,335.92		98,193.74
财务软件	50,813.00	-25,928.00		24,885.00
工程软件	4,032.69	9,800.00		13,832.69
杀毒软件	2,483.97	-2,482.92		1.05
预算软件		13,275.00		13,275.00
专利软件	46,200.00	0.00		46,200.00
四、减值准备合计
财务软件
工程软件
杀毒软件
预算软件
专利软件
五、无形资产账面 价值合计	103,529.66	-5,335.92		98,193.74
财务软件	50,813.00	-25,928.00		24,885.00
工程软件	4,032.69	9,800.00		13,832.69
杀毒软件	2,483.97	-2,482.92		1.05
预算软件		13,275.00		13,275.00
专利软件	46,200.00	0.00		46,200.00

本期摊销额：28,635.92 元。

11、 递延所得税资产/递延所得税负债：

（一）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示

(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债

		单位：元 币种：人民币
项目	期末数	期初数

78

京能置业股份有限公司 2011 年度报告

递延所得税资产：
资产减值准备	4,471,209.49	3,102,253.07
预提费用	3,151,152.75	1,776,699.24
未付工资	736,561.57	776,433.13
抵销内部未实现利润	184,982.23	1,653,103.05
预收账款毛利	38,004,442.91	44,943,843.59
小计	46,548,348.95	52,252,332.08
递延所得税负债：
计入资本公积的可供出售金 融资产公允价值变动	1,539,360.00	2,454,120.00
小计	1,539,360.00	2,454,120.00

12、 资产减值准备明细:

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
项目	期初账面余额	本期增加	本期减少		期末账面余额
			转回	转销
一、坏账准备	2,668,207.73	690,437.05	176,320.20		3,182,324.58
二、存货跌价准 备	10,078,383.03	8,105,299.04			18,183,682.07
三、可供出售金 融资产减值准备
四、持有至到期 投资减值准备
五、长期股权投 资减值准备
六、投资性房地 产减值准备
七、固定资产减 值准备
八、工程物资减 值准备
九、在建工程减 值准备
十、生产性生物 资产减值准备
其中：成熟生产 性生物资产减值 准备
十一、油气资产 减值准备
十二、无形资产 减值准备
十三、商誉减值

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京能置业股份有限公司 2011 年度报告

准备
十四、其他
合计	12,746,590.76	8,795,736.09	176,320.20		21,366,006.65

13、 短期借款：

(1) 短期借款分类：

(1)短期借款分类：
	单位：元 币种：人民币
项目	期末数	期初数
信用借款	380,000,000.00	780,000,000.00
合计	380,000,000.00	780,000,000.00

北京鑫福海工贸集团委托交通银行北京天坛分行为本集团贷款 3.8 亿元已经于 2011 年 12 月 17 日到期，本集团与交通银行天坛分行及北京鑫福海工贸集团于 2011 年 12 月 15 日签订了 委托贷款展期合同，并办理了展期手续，展期金额 3.8 亿元，展期利率每年为 8%，展期后 到期日为 2012 年 12 月 16 日。

14、 应付账款：

• (1) 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款 项情况

本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的 款项。

• (2) 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明

债权人名称 中建一局集团第二建筑有限公司 北京园林绿化有限公司 北京建工一建工程建设有限公司 合 计	金额 42,309,609.96 7,000,000.00 3,912,530.20 53,222,140.16	未偿还的原因 正在结算 正在结算 正在结算	报表日后是 否归还
			否 否 否

15、 预收账款：

• (1) 预收账款情况

单位：元 币种：人民币

项目	期末数	期初数
京能花园	43,874,209.00	238,140,289.00
京能天下川	205,649,369.00	715,369,943.00
天创科技大厦	18,362,015.82	210.00
四合上院	838,907,184.00	772,468,623.00
天创世缘大厦	1,496,413.00	996,413.00
合计	1,108,289,190.82	1,726,975,478.00

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京能置业股份有限公司 2011 年度报告

• (2) 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情 况：

本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的 款项。

(3) 账龄超过 1 年的大额预收账款情况的说明

债权人名称 金额 未结转的原因 京能·天下川一期 119,962,104.00 尚未办理入住 合 计 119,962,104.00

16、 应付职工薪酬

单位：元 币种：人民币

项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	3,939,482.68	20,430,016.81	20,791,217.23	3,578,282.26
二、职工福利费		480,714.94	480,014.50	700.44
三、社会保险费	4,462,824.25	6,777,052.36	6,313,068.21	4,926,808.40
1.医疗保险费	3,179,120.25	1,499,967.18	1,559,033.60	3,120,053.83
2.基本养老保险费	846,746.78	3,223,567.52	3,135,318.47	934,995.83
3.年金缴费	436,893.91	1,692,673.34	1,273,660.60	855,906.65
4.失业保险费	63.31	148,773.12	139,602.48	9,233.95
5.工伤保险		106,722.52	104,272.94	2,449.58
6.生育保险		105,348.68	101,180.12	4,168.56
四、住房公积金	617,502.76	2,564,135.24	2,830,663.00	350,975.00
五、辞退福利
六、其他	189,844.55	650.00	172,471.96	18,022.59
工会经费和职工教育经费	807,785.88	940,325.16	765,669.53	982,441.51
合计	10,017,440.12	31,192,894.51	31,353,104.43	9,857,230.20

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 940,325.16 元。

17、 应交税费：

单位：元 币种：人民币

项目	期末数	期初数
营业税	-49,417,131.54	-24,665,201.41
企业所得税	61,226,483.03	81,799,977.19
个人所得税	47,136.48	62,214.37
城市维护建设税	-3,014,985.86	-1,722,575.06
教育费附加	-1,713,858.06	-1,287,472.88
土地增值税	179,101,351.04	111,112,651.66
契税	4,700,676.36	43,777,835.77
土地使用税	2,154,401.32

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京能置业股份有限公司 2011 年度报告

其他	161,533.98	-960.00
合计	193,245,606.75	209,076,469.64

18、 应付利息：

单位：元 币种：人民币

项目	期末数	期初数
分期付息到期还本的长期借款 利息	4,974,038.75	4,974,038.75
合计	4,974,038.75	4,974,038.75

19、 应付股利：

单位：元 币种：人民币

		单位：元	币种：人民币
单位名称	期末数	期初数	超过1年未支付原因
京能集团	96,302,006.60	96,302,006.62	尚未支付
天创科技发展有限公司	800,000.00	1,000,000.00	尚未支付
有限售流通条件的流通 股	722,512.82	694,197.61	尚未支付
合计	97,824,519.42	97,996,204.23	/

20、 其他应付款：

(1) 其他应付款情况

单位：元 币种：人民币

项目	期末数	期初数
京能集团	526,270,615.76	479,587,414.04
代收款项	93,230,914.28	38,297,033.95
北京中融物产有限责任公司	44,598,194.36	80,633,753.23
北京天汇成房地产开发有限公 司	43,341,776.83	43,841,776.83
康因投资控股有限公司	34,331,779.35
天津通合投资有限公司	23,932,377.61
首创资产管理有限公司	9,337,426.84	9,337,426.84
其他	9,206,623.41	4,955,074.63
合计	784,249,708.44	656,652,479.52

• (2) 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情

况

本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方 的款项。

• (3) 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明

债权人名称 金额 未偿还的原因 报表 日后

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京能置业股份有限公司 2011 年度报告

是否归还 京能集团 526,270,615.76 尚未归还 否 北京中融物产有限责任公司 44,598,194.36 尚未归还 否 北京天汇成房地产开发有限公司 43,341,776.83 尚未归还 否 首创资产管理有限公司 9,337,426.84 尚未归还 否 合 计 623,548,013.79

(4) 对于金额较大的其他应付款，应说明内容

债权人名称	年末数	性质或内容
京能集团 北京中融物产有限责任公司款 北京天汇成房地产开发有限公司 康因投资控股有限公司 天津通合投资有限公司 首创资产管理有限公司 合 计	526,270,615.76 44,598,194.36 43,341,776.83 34,331,779.35 23,932,377.61 9,337,426.84	京能·天下川项目资金 往来款 往来款 东疆港阳光海岸项目资金 东疆港阳光海岸项目资金 往来款
	681,812,170.75

21、 1 年内到期的非流动负债：

单位：元 币种：人民币

项目	期末数	期初数
1年内到期的长期借款		56,200,000.00
合计		56,200,000.00

22、 长期借款：

• (1) 长期借款分类：

(1)长期借款分类：
	单位：元 币种：人民币
项目	期末数	期初数
信用借款	303,050,000.00	3,050,000.00
合计	303,050,000.00	3,050,000.00

(2) 金额前五名的长期借款：

单位：元 币种：人民币

贷款单位	借款起始 日	借款终止 日	币种	利率（％）	期末数	期初数
					本币金额	本币金额
京能集团财务有 限公司	2011 年6 月17日	2013 年6 月17日	人民币	6.77	300,000,000.00
建设银行贵州省 分行营业部			人民币		2,050,000.00	2,050,000.00
贵州省基本建设 投资公司			人民币		1,000,000.00	1,000,000.00
合计	/	/	/	/	303,050,000.00	3,050,000.00

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京能置业股份有限公司 2011 年度报告

23、 股本：

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
	期初数		本次变动增减（+、-）				期末数
		发行新股	送股	公积金转 股	其他	小计
股份总 数	452,880,000						452,880,000

24、 资本公积：

24、 资本公积：
			单位：元 币种：人民币
项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
资本溢价（股本溢价）	89,891,877.97			89,891,877.97
其他资本公积	88,049,514.60			88,049,514.60
其他综合收益	7,362,360.00		2,744,280.00	4,618,080.00
合计	185,303,752.57		2,744,280.00	182,559,472.57

25、 盈余公积：

单位：元 币种：人民币

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
法定盈余公积	27,487,652.42			27,487,652.42
合计	27,487,652.42			27,487,652.42

26、 未分配利润：

26、 未分配利润：
	单位：元 币种：人民币
项目	金额	提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润	279,740,122.67	/
调整后 年初未分配利润	279,740,122.67	/
加：本期归属于母公司所有者的 净利润	200,136,982.41	/
应付普通股股利	22,644,000.00
期末未分配利润	457,233,105.08	/

27、 营业收入和营业成本：

(1) 营业收入、营业成本

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入	1,815,328,933.00	1,060,057,742.00
其他业务收入	7,541,079.50	4,134,242.52
营业成本	1,135,030,024.82	502,467,336.55

• (2) 主营业务（分行业）

单位：元 币种：人民币

84

京能置业股份有限公司 2011 年度报告

行业名称	本期发生额 营业收入 营业成本	本期发生额 营业收入 营业成本	上期发生额	上期发生额
		营业成本	营业收入	营业成本
房地产开发	1,815,328,933.00	1,138,267,933.33	1,060,057,742.00	500,176,168.39
减：内部抵销数		5,872,483.26
合计	1,815,328,933.00	1,132,395,450.07	1,060,057,742.00	500,176,168.39

(3) 主营业务（分产品）

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
产品名称	本期发生额		上期发生额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
商品房销售	1,815,328,933.00	1,138,267,933.33	1,060,057,742.00	500,176,168.39
减：内部抵销数		5,872,483.26
合计	1,815,328,933.00	1,132,395,450.07	1,060,057,742.00	500,176,168.39

(4) 主营业务（分地区）

单位：元 币种：人民币

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
地区名称	本期发生额		上期发生额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
北京地区	729,815,671.00	315,727,163.51	1,060,057,742.00	500,176,168.39
呼和浩特地区	490,744,545.00	397,750,982.83
银川地区	594,768,717.00	424,789,786.99
减：内部抵销数		5,872,483.26
合计	1,815,328,933.00	1,132,395,450.07	1,060,057,742.00	500,176,168.39

(5) 公司前五名客户的营业收入情况

		单位：元 币种：人民币
客户名称	营业收入	占公司全部营业收入的比例（％）
前五名客户合计	43,744,425.00	2.40

28、 营业税金及附加：

单位：元 币种：人民币

		单位：元	币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额	计缴标准
营业税	91,732,407.57	53,175,406.98	按应税营业额
城市维护建设税	6,417,365.09	3,722,275.32	流转税
教育费附加	3,836,152.81	1,596,001.63
土地增值税	112,966,665.00	114,676,246.27
其他	1,025,284.51
合计	215,977,874.98	173,169,930.20	/

29、 销售费用

29、 销售费用
	单位：元 币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额

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京能置业股份有限公司 2011 年度报告

销售代理费	14,290,593.57	21,634,153.43
广告费	7,644,816.00	6,408,540.56
物业费	1,174,082.87
办公费	1,071,692.33	350,076.76
装修费	927,775.70	2,414,200.00
业务宣传费	883,211.00	908,575.00
中介服务费	544,364.00	432,393.00
其他	1,530,484.92	2,949,932.65
合计	28,067,020.39	35,097,871.40

30、 管理费用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
税费	3,628,824.08	1,729,102.96
工资	2,738,324.39	7,552,919.81
业务招待费	1,341,846.04	524,665.31
社会保险费	1,306,507.36	1,223,504.09
折旧费	945,020.47	993,517.07
中介机构费	876,900.00	2,758,187.70
差旅费	565,692.30	793,031.84
住房补贴	563,730.00
物业管理费	456,849.44
办公费	367,467.95	1,187,439.98
其他	7,458,673.19	5,221,982.11
合计	20,249,835.22	21,984,350.87

31、 财务费用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	11,301,022.22	25,212,861.80
减：利息收入	3,597,393.53	5,233,609.83
汇兑损益
其他	353,392.06	6,194,249.42
合计	8,057,020.75	26,173,501.39

32、 投资收益：

• (1) 投资收益明细情况：

单位：元 币种：人民币

	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益		138,316.28
权益法核算的长期股权投资收益	-692,126.83	-103,376.20
处置长期股权投资产生的投资收益		-596,000.00

86

京能置业股份有限公司 2011 年度报告

合计 -692,126.83 -561,059.92

33、 资产减值损失：

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	690,437.05	541,409.70
二、存货跌价损失	8,105,299.04
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计	8,795,736.09	541,409.70

34、 营业外收入：

(1) 营业外收入情况

单位：元 币种：人民币

		单位：元	币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益 的金额
非流动资产处置利得合 计	7,860.00	586,466.06
其中：固定资产处置利 得		586,466.06
合计	7,860.00	586,466.06

35、 营业外支出：

单位：元 币种：人民币

		单位：元	币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益 的金额
其他	1,666,335.07	1,001.40
合计	1,666,335.07	1,001.40

36、 所得税费用：

36、 所得税费用：
	单位：元 币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额

87

京能置业股份有限公司 2011 年度报告

按税法及相关规定计算的当期 所得税	99,622,286.03	126,381,924.76
递延所得税调整	5,703,983.13	-39,447,772.21
合计	105,326,269.16	86,934,152.55

37、 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：

基本每股收益按照归属于本集团普通股股东的当期净利润，除以发行在外普通股的加权平均 数计算。新发行普通股股数，根据发行合同的具体条款，从应收对价之日（一般为股票发行 日）起计算确定。

稀释每股收益的分子以归属于本集团普通股股东的当期净利润，调整下述因素后确定： （1）当期已确认为费用的稀释性潜在普通股的利息；（2）稀释性潜在普通股转换时将产生 的收益或费用；以及（3）上述调整相关的所得税影响。

稀释每股收益的分母等于下列两项之和：（1）基本每股收益中母公司已发行普通股的加权平 均数；及（2）假定稀释性潜在普通股转换为普通股而增加的普通股的加权平均数。

在计算稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股股数的加权平均数时，以 前期间发行的稀释性潜在普通股，假设在当年年初转换；当年发行的稀释性潜在普通股，假 设在发行日转换。

（1）各期基本每股收益和稀释每股收益金额列示

于报告期内，本集团不存在具有稀释性的潜在普通股，因此，稀释每股收益等于基本每股收 益

益
报告期利润 归属于公司普通股 股东的净利润 扣除非经常性损益 后归属于公司普通 股股东的净利润	本年发生数	稀释每股收 益 0.44 0.45	上年发生数
	基本每股收 益 0.44 0.45		基本每股收 益 0.28 0.28	稀释每股收益
				0.28 0.28

（2）每股收益和稀释每股收益的计算过程 ①计算基本每股收益时，归属于普通股股东的当期净利润为： 人民币元

人民币元
项目	本期发生数	上期发生数
归属于普通股股东的当期净利润	200,136,982.41	125,007,517.53
其中：归属于持续经营的净利润	200,136,982.41	125,007,517.53
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 净利润	201,610,788.81	125,028,313.57
其中：归属于持续经营的净利润	201,610,788.81	125,028,313.57
于报告期内，本公司不存在具有稀释性的潜在普通股，因此，稀释每股收益等于
基本每股收益。
②计算基本每股收益时，分母为发行在外普通股加权平均数，计算过程如下：
		人民币元

项目 本期发生数 上期发生数 期初发行在外的普通股股数 452,880,000.00 452,880,000.00

88

京能置业股份有限公司 2011 年度报告

加：本期发行的普通股加权数

加：本期资本公积转增的普通股加权数

减：本期回购的普通股加权数

期末发行在外的普通股加权数 452,880,000.00 452,880,000.00

38、 其他综合收益

单位：元 币种：人民币

项目	本期金额	上期金额
1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额	-3,659,040.00	9,816,480.00
减：可供出售金融资产产生的所得税影响	-914,760.00	2,454,120.00
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计	-2,744,280.00	7,362,360.00
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享 有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所 享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
4．外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计	-2,744,280.00	7,362,360.00

本期可供出售金融资产公允价值变动系公司持有的中国光大银行股票市场价值变动所致。

39、 现金流量表项目注释：

(1) 收到的其他与经营活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

	单位：元 币种：人民币
项目	金额
代收款项	85,195,869.85
往来款	28,179,288.31
利息收入	3,597,393.53
认购金	11,700,000.00

89

京能置业股份有限公司 2011 年度报告

其他	2,358,917.17
合计	131,031,468.86

(2) 支付的其他与经营活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

	单位：元 币种：人民币
项目	金额
往来款	75,306,207.09
广告费	18,946,314.16
销售代理费	9,100,475.00
代付款项	8,483,057.00
办公费	1,495,439.81
中介机构费	1,786,264.00
业务招待费	1,986,591.04
展览费	286,940.00
交通费	750,375.64
差旅费	451,648.70
物业费	857,836.26
其他	11,225,619.72
合计	130,676,768.42

(3) 收到的其他与筹资活动有关的现金：

(3)收到的其他与筹资活动有关的现金：
	单位：元 币种：人民币
项目	金额
东疆港阳光海岸项目资金	58,264,156.96
合计	58,264,156.96

(4) 支付的其他与筹资活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

	单位：元 币种：人民币
项目	金额
委托贷款手续费	3,690,000.00
贷款展期手续费	200,000.00
合计	3,890,000.00

40、 现金流量表补充资料：

• (1) 现金流量表补充资料：

单位：元 币种：人民币

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	299,015,629.19	217,847,836.60
加：资产减值准备	8,795,736.09	541,409.70
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 折旧	1,231,680.82	1,204,841.43

90

京能置业股份有限公司 2011 年度报告

无形资产摊销	28,635.92	18,575.92
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	26,116,688.89	31,212,861.80
投资损失（收益以“－”号填列）	692,126.83	561,059.92
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	5,703,983.13	-39,447,772.21
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）	130,363,280.89	-2,095,236,998.77
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-1,713,203,240.18	978,733,701.86
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	1,251,992,175.69	1,998,439,244.90
其他
经营活动产生的现金流量净额	10,736,697.27	1,093,874,761.15
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	593,514,227.84	756,548,482.37
减：现金的期初余额	756,548,482.37	196,468,806.16
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-163,034,254.53	560,079,676.21

(2) 现金和现金等价物的构成

(2)现金和现金等价物的构成
	单位：元 币种：人民币
项目	期末数	期初数
一、现金	593,514,227.84	756,548,482.37
其中：库存现金	454,202.38	550,711.97
可随时用于支付的银行存款	593,060,025.46	755,997,770.40
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	593,514,227.84	756,548,482.37

(八) 关联方及关联交易

91

京能置业股份有限公司 2011 年度报告

1、 本企业的母公司情况

单位:亿元 币种:人民币

母公司 名称	企业类 型	注册 地	法人代 表	业务性 质	注册资 本	母公司对本 企业的持股 比例(%)	母公司对本 企业的表决 权比例(%)	本企业 最终控 制方	组织机构 代码
京能集 团	国有独 资公司	北 京 市	陆海军	自主选 择经营 范围， 法律、 行政法 规、国 务院决 定禁止 的不得 经营	130	45.26	45.26	北京市 国资委	769355935

2、 本企业的子公司情况

单位:万元 币种:人民币

子公司 全称	企业类 型	注册地	法人代 表	业务性 质	注册资本	持股比 例(%)	表决权 比例(%)	组织机构 代码
北京天 科创业 科技有 限公司	有限责 任公司	北京市	谢建忠	房地产 开发	1,000.00	90.00	90.00	802087101
北京天 创维嘉 房地产 开发有 限公司	有限责 任公司	北京市	谢建忠	房地产 开发	4,868.55	51.00	51.00	739394175
宁夏京 能房地 产开发 有限公 司	有限责 任公司	银川市	谢建忠	房地产 开发	10,000.00	70.00	70.00	79994073X
内蒙古 京能房 地产开 发有限 公司	有限责 任公司	呼和浩 特市	谢建忠	房地产 开发	3,000.00	98.90	98.90	664057907
北京天 创世缘 房地产 开发有	有限责 任公司	北京市	谢建忠	房地产 开发	6,000.00	62.00	62.00	726340418

92

京能置业股份有限公司 2011 年度报告

限公司
大连京 能阳光 房地产 开发有 限公司	有限责 任公司	大连市	谢建忠	房地产 开发	2,000.00	51.00	51.00	58203583-5
北京国 电房地 产开发 有限公 司	有限责 任公司	北京市	徐京付	房地产 开发	6,000.00	90.00	90.00	633694567
北京安 泰达房 地产开 发有限 公司	有限责 任公司	北京市	谢建忠	房地产 开发	1,050.00	76.00	76.00	700346117
天津海 航东海 岸发展 有限公 司	有限责 任公司	天津市	谢建忠	房地产 开发	5,000.00	49.00	49.00	55948680-6

3、 本企业的合营和联营企业的情况

单位:亿元 币种:人民币

被投资 单位名 称	企业类 型	注册地	法人代 表	业务性 质	注册资 本	本企业 持股比 例(%)	本企业 在被投 资单位 表决权 比例(%)	组织机构代 码
一、合营企业
二、联营企业
北京天 汇成房 地产开 发有限 公司	有限公 司	北京市	王琪	房地产 开发	1.10	36.37	36.37	70023694-6
京能天 阶（北 京）投资 有限公 司	有限公 司	北京市	陆海军	房地产 开发	10.00	31.00	31.00	56365258-X

4、 本企业的其他关联方情况

93

京能置业股份有限公司 2011 年度报告

其他关联方名称	其他关联方与本公司关系	组织机构代码
京能集团财务有限公司	母公司的控股子公司	117662892

5、 关联交易情况

(1)关联方资金拆借

(1)关联方资金拆借
			单位：万元 币种：人民币
关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆入
京能集团	38,421.76	2007年12月1日	2013年12月1日

(2) 其他关联交易

①提供或接受资金

A、本集团控股子公司宁夏京能房地产开发有限公司（以下简称"宁夏京能"）向公司控股股 东京能集团申请新增委托贷款 3.0 亿元人民币，京能集团委托京能集团财务有限公司（以下 简称"京能财务公司"）发放，委托贷款起讫日期为 2011 年 6 月 17 日至 2013 年 6 月 17 日， 贷款年利率为 6.77％，支付手续费 369.00 万元，本年度应付利息支出 10,925,666.67 元；4 亿元委托贷款于 2011 年 6 月 20 日偿还，本年度应计利息支出金额 11,301,022.22 元。

B、京能集团向本集团的控股子公司宁夏京能提供项目资金 384,217,611.55 元，本年度应付 资金占用费 46,683,201.72 元，累计应付资金占用费 142,053,004.21 元，利率按 3-5 年同期银 行贷款基准利率上浮 0.582%。

②其他重大关联交易事项

本集团与京能财务公司签署的《金融服务框架协议》，与其进行金融合作，按照其提供的服 务，服务内容可能包括：存款业务、发放贷款、转账结算服务、委托贷款及委托投资以及财 务和融资顾问等其他金融服务。提供服务的收费标准不高于市场公允价格。

本集团 2011 年末在京能财务公司存款余额 18,775.40 万元，2011 年度在京能财务公司的利 息收入为 106.28 万元。

6、 关联方应收应付款项

上市公司应付关联方款项:

单位:元 币种:人民币

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
其他应付款	京能集团	526,270,615.76	479,587,414.04
其他应付款	北京天汇成房地产开发 有限公司	43,341,776.83	43,841,776.83

(九) 股份支付：

无

(十) 或有事项：

其他或有负债及其财务影响：

本集团的控股子公司北京天科创业科技有限公司、北京天创世缘房地产开发有限公司、 北京安泰达房地产开发有限公司、内蒙古京能房地产开发有限公司、北京国电房地产开发有

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京能置业股份有限公司 2011 年度报告

限公司及宁夏京能分别为天创科技大厦、天创世缘大厦和四合上院、安泰大厦、京能花园、 国典大厦及国典华园、京能天下川商品房承购人向银行抵押借款提供担保，承购人以其所购 商品房作为抵押物，截止 2011 年 12 月 31 日，尚未结清的担保金额分别为人民币 41,845,913.49 元、460,628,413.00 元、10,470,693.32 元、180,226，558.60 元、652,995,349.43 元、182,299,340.62 元；由于截止目前承购人未发生违约，且该等房产目前的市场价格高于 售价，本集团认为与提供该等担保相关的风险较小。

(十一) 承诺事项：

无

(十二)资产负债表日后事项：

资产负债表日后利润分配情况说明

单位：元 币种：人民币

拟分配的利润或股利 13,586,400

(十三) 其他重要事项：

• 1、 以公允价值计量的资产和负债

单位：元 币种：人民币

项目	期初金额	本期公允价值 变动损益	计入权益的累 计公允价值变 动	本期计提的减 值	期末金额
金融资产
1、以公允价值 计量且其变动 计入当期损益 的金融资产 （不含衍生金 融资产）
2、衍生金融资 产
3、可供出售金 融资产	13,416,480.00		-2,744,280.00		9,757,440.00
金融资产小计	13,416,480.00		-2,744,280.00		9,757,440.00
上述合计	13,416,480.00		-2,744,280.00		9,757,440.00

• (十四) 母公司财务报表主要项目注释

• 1、 应收账款：

• (1) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

• 2、 其他应收款：

• (1) 其他应收款按种类披露：

单位：元 币种：人民币

95

京能置业股份有限公司 2011 年度报告

种类	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
关联 方应 收款 项组 合	681,450,029.92	99.93	11,145,852.66	1.63	672,340,421.74	99.92	194,360.48	0.03
账龄 分析 法	478,290.78	0.07	474,362.75	99.18	508,290.78	0.08	473,839.01	93.22
组合 小计	681,928,320.70	100.00	11,620,215.41	1.70	672,848,712.52	100.00	668,199.49	0.10
合计	681,928,320.70	/		/	672,848,712.52	/	668,199.49	/

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：

单位：元 币种：人民币

账龄	期末数	期末数		期初数	期初数
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)		金额	比例(%)
1年以内小计				30,000.00	5.90
2至3年				5,237.37	1.03	785.60
3至4年	5,237.37	1.10	1,309.34
5年以上	473,053.41	98.90	473,053.41	473,053.41	93.07	473,053.41
合计	478,290.78	100.00	474,362.75	508,290.78	100.00	473,839.01

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收账款：

单位：元 币种：人民币

组合名称	账面余额	坏账准备
关联方应收款项	681,450,029.92	11,145,852.66
合计	681,450,029.92	11,145,852.66

• (2) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

• (3) 其他应收账款金额前五名单位情况

单位：元 币种：人民币

单位名称	与本公司关系	金额	年限	占其他应收账款 总额的比例(%)
天津海航东海岸	控股子公司	636,303,437.09	1-2年	93.31

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京能置业股份有限公司 2011 年度报告

发展有限公司
北京天科创业科 技有限公司	控股子公司	45,146,592.83	1年以内	6.62
贵州华联进出口 公司		238,033.40	5年以上	0.03
煤业有限公司		235,020.01	5年以上	0.03
备用金		5,237.37	3-4年	0.01
合计	/	681,928,320.70	/	100.00

(4) 其他应收关联方款项情况

			单位：元 币种：人民币
单位名称	与本公司关系	金额	占其他应收账款总额的比例(%)
天津海航东海岸发展有 限公司	控股子公司	636,303,437.09	93.31
北京天科创业科技有限 公司	控股子公司	45,146,592.83	6.62
合计	/	681,450,029.92	99.93

3、 长期股权投资

按成本法核算

单位：元 币种：人民币

被投 资单 位	投资成本	期初余额	增减变动	期末余额	减值 准备	本期 计提 减值 准备	在被投 资单位 持股比 例（％）	在被投 资单位 表决权 比例 （％）	在被 投资 单位 持股 比例 与表 决权 比例 不一 致的 说明
北京 天科 创业 科技 有限 公司	11,426,602.06	11,426,602.06		11,426,602.06			90.00	90.00
北京 天创 世缘 房地 产开	43,714,622.84	43,714,622.84		43,714,622.84			62.00	62.00

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京能置业股份有限公司 2011 年度报告

发有 限公 司
内蒙 古京 能房 地产 开发 有限 公司	26,700,000.00	26,700,000.00		26,700,000.00			89.00	89.00
宁夏 京能 房地 产开 发有 限公 司	70,000,000.00	70,000,000.00		70,000,000.00			70.00	70.00
北京 国电 房地 产开 发有 限公 司	76,308,294.54	76,308,294.54		76,308,294.54			90.00	90.00
北京 天创 维嘉 房地 产开 发有 限公 司	23,038,244.34	23,038,244.34		23,038,244.34			51.00	51.00
北京 安泰 达房 地产 开发 有限 公司	7,980,000.00	7,980,000.00		7,980,000.00			76.00	76.00
北京 天汇 成房 地产 开发	40,000,000.00	36,151,615.52	-5,925.42	36,145,690.10			36.37	36.37

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京能置业股份有限公司 2011 年度报告

有限 公司
天津 海航 东海 岸发 展有 限公 司	24,500,000.00	24,500,000.00		24,500,000.00			49.00	49.00
大连 京能 阳光 房地 产开 发有 限公 司	10,200,000.00		10,200,000.00	10,200,000.00			51.00	51.00
北京 翰达 金晟 置业 有限 公司	100,000.00		100,000.00	100,000.00			1.00	1.00

按权益法核算

单位：元 币种：人民币

	被投 资单 位	投资成本	期初余额	增减变动	期末余额	减 值 准 备	本 期 计 提 减 值 准 备	现 金 红 利	在被投 资单位 持股比 例（％）	在被投 资单位 表决权 比例 （％）	在 被 投 资 单 位 持 股 比 例 与 表 决 权 比 例 不 一

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京能置业股份有限公司 2011 年度报告

										致 的 说 明
京能 天阶 （北 京） 投资 有限 公司	310,000,000.00	309,896,623.80	-686,201.41	309,210,422.39				31.00	31.00

4、 投资收益：

投资收益明细

单位：元 币种：人民币

	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益		138,316.28
权益法核算的长期股权投资收益	-692,126.83	-103,376.20
合计	-692,126.83	34,940.08

5、 现金流量表补充资料：

单位：元 币种：人民币

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	-20,606,116.13	-23,521,807.77
加：资产减值准备	10,952,015.92	-12,686,685.36
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 折旧	96,971.28	96,862.30
无形资产摊销	2,160.00	2,160.00
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	11,301,022.22	30,959,275.13
投资损失（收益以“－”号填列）	692,126.83	-138,316.28
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-2,733,436.07	3,471,058.25
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	77,796,539.00	396,161,917.21
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	506,412,113.69	343,962,098.45
其他

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京能置业股份有限公司 2011 年度报告

经营活动产生的现金流量净额	583,913,396.74	738,306,561.93
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	503,715,961.79	362,996,477.49
减：现金的期初余额	362,996,477.49	44,842,743.09
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	140,719,484.30	318,153,734.40

(十五) 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

单位：元 币种：人民币

		单位：元	币种：人民币
非经常性损益项目	2011年金额	2010年金额	2009年金额
非流动资产处置损益		596,000.00	16,966,393.48
除上述各项之外的其他 营业外收入和支出	-1,658,475.07	-585,464.66	-5,608.20
少数股东权益影响额	152,963.07	12,762.06	-800,735.35
所得税影响额	31,705.60	-2,501.36	-2,669,323.47
合计	-1,473,806.40	20,796.04	13,490,726.46

2、 净资产收益率及每股收益

2、 净资产收益率及每股收益
报告期利润	加权平均净资产收 益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 利润	19.43	0.44	0.44
扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润	19.56	0.45

十二、 备查文件目录

• 1、 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构责任人签名并盖章的会计报表；

• 2、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；

• 3、 报告期内公司在中国证券报和上海证券报上公开披露过的所有公司文件的正本及公告

• 原稿。

董事长：徐京付 京能置业股份有限公司 2012 年 3 月 27 日

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