Befar Group Co., Ltd — Interim / Quarterly Report 2019

Aug 19, 2019

2019 年半年度报告

公司代码：601678 公司简称：滨化股份

滨化集团股份有限公司 2019 年半年度报告

1 / 147

2019 年半年度报告

重要提示

• 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

• 整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

• 二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

• 四、 公司负责人张忠正、主管会计工作负责人孔祥金 及会计机构负责人（会计主管人员）袁春

• 军声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

• 五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

不适用

六、 前瞻性陈述的风险声明

□适用 √不适用

• 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

• 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 重大风险提示

公司已在本报告中详细描述存在的行业风险，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中可能面临的 风险部分的内容。

十、 其他

□适用 √不适用

2 / 147

2019 年半年度报告

	目录
第一节	释义..................................................................................................................................... 4
第二节	公司简介和主要财务指标................................................................................................. 4
第三节	公司业务概要..................................................................................................................... 7
第四节	经营情况的讨论与分析..................................................................................................... 8
第五节	重要事项........................................................................................................................... 14
第六节	普通股股份变动及股东情况........................................................................................... 22
第七节	优先股相关情况............................................................................................................... 23
第八节	董事、监事、高级管理人员情况................................................................................... 23
第九节	公司债券相关情况........................................................................................................... 24
第十节	财务报告........................................................................................................................... 25
第十一节	备查文件目录................................................................................................................. 147

3 / 147

2019 年半年度报告

第一节 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义 滨化股份 指 滨化集团股份有限公司 嘉源环保 指 山东滨州嘉源环保有限责任公司 通达监理 指 滨州通达工程监理有限责任公司 滨化热力、热力公司 指 山东滨化热力有限责任公司 东瑞化工、东瑞公司 指 山东滨化东瑞化工有限责任公司 设计院 指 山东滨化集团化工设计研究院有限责任公司 海源盐化 指 山东滨化海源盐化有限公司 安通公司、安通设备 指 山东滨化安通设备制造有限公司 新型建材 指 山东滨化新型建材有限责任公司 安全咨询 指 滨州滨化安全咨询服务有限公司 滨化燃料、燃料公司 指 山东滨化燃料有限公司 瑞成化工 指 山东滨化瑞成化工有限公司 滨化绿能 指 榆林滨化绿能有限公司 安信达 指 山东安信达检测有限公司 中海沥青 指 中海沥青股份有限公司 科创公司 指 黄河三角洲科技创业发展有限公司 氢能源公司、滨华氢能源 指 山东滨华氢能源有限公司 水木滨华 指 北京水木滨华科技有限公司 黄河三角洲热力 指 黄河三角洲（滨州）热力有限公司 滨华新材料 指 山东滨华新材料有限公司

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

一、 公司信息
公司的中文名称	滨化集团股份有限公司
公司的中文简称	滨化股份
公司的外文名称	Befar Group Co.,Ltd
公司的外文名称缩写	Befar
公司的法定代表人	张忠正

二、 联系人和联系方式

二、 联系人和联系方式
	董事会秘书	证券事务代表
姓名	于江	薛文峰
联系地址	山东省滨州市黄河五路869号	山东省滨州市黄河五路869号
电话	0543-2118009	0543-2118009
传真	0543-2118888	0543-2118888
电子信箱	board@befar.com	board@befar.com

4 / 147

2019 年半年度报告

三、 基本情况变更简介

三、 基本情况变更简介
公司注册地址 公司注册地址的邮政编码 公司办公地址 公司办公地址的邮政编码 公司网址 电子信箱	滨州市黄河五路869号
	256600
	滨州市黄河五路869号
	256600
	http://www.befar.com
	befar@befar.com

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司半年度报告备置地点	中国证券报、证券时报
	www.sse.com.cn
	公司董事会办公室

五、 公司股票简况

股票种类 A股	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
	上海证券交易所	滨化股份	601678

六、 其他有关资料

□适用 √不适用

七、 公司主要会计数据和财务指标

一 ( ) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

(一) 主要会计数据		单位：元	币种：人民币
主要会计数据	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上 年同期增减 (%)
营业收入	3,089,560,819.71	3,375,090,295.96	-8.46
归属于上市公司股东的净利润	249,883,188.16	460,595,260.56	-45.75
归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益的净利润	235,477,067.44	450,093,049.76	-47.68
经营活动产生的现金流量净额	596,335,377.19	490,624,332.05	21.55
	本报告期末	上年度末	本报告期末比 上年度末增减 (%)
归属于上市公司股东的净资产	6,148,431,340.00	6,132,717,237.67	0.26
总资产	10,468,144,350.85	10,659,554,629.27	-1.80

(二) 主要财务指标

(二) 主要财务指标
主要财务指标	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同 期增减(%)
基本每股收益（元／股）	0.16	0.30	-46.67
稀释每股收益（元／股）	0.16	0.30	-46.67
扣除非经常性损益后的基本每股收益 （元／股）	0.15	0.29	-48.28

5 / 147

2019 年半年度报告

加权平均净资产收益率（%）	4.04	7.92	减少3.88个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资 产收益率（%）	3.81	7.74	减少3.93个百分点

公司主要会计数据和财务指标的说明

□适用 √不适用

八、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

√适用 □不适用	√适用 □不适用
		单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目	金额	附注（如适用）
非流动资产处置损益	-52,279.16	出售固定资产处置损益
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税 收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营 业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定 标准定额或定量持续享受的政府补助除外	3,146,290.70	各类政府拨款、奖励
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占 用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资 成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨 认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益	5,866,692.95	本公司于2019 年中期购买保本 型理财产品取得的收益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各 项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用 等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价 值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合 并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的 损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值 业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、 交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价 值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生 金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和 其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房 地产公允价值变动产生的损益

6 / 147

2019 年半年度报告

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损 益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	9,988,538.53
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额	-965,231.74
所得税影响额	-3,577,890.56
合计	14,406,120.72

十、 其他

□适用 √不适用

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

报告期内，公司主营业务为有机、无机化工产品的生产、加工与销售，主要产品为烧碱、环 氧丙烷、三氯乙烯等。

公司经营模式： （1）采购模式 公司根据原材料性质不同，采取不同的采购模式：对于大宗原料采购，公司采用招标形式； 对于低值易耗材料，公司采用年度招标形式统一采购，从而节约相关成本；对于其它部分产品则 采用代存模式，精简流程。

（2）生产模式 公司通过本部生产基地和控股子公司组织生产，包括生产管理部、助剂分公司、化工分公司、 东瑞化工、设计院、滨化热力、海源盐化、滨化燃料等。公司根据生产经营目标并结合各生产装 置运行情况，分解制定每月生产计划，依据市场动态及装置运行状况科学制定生产平衡方案。 （3）销售模式

公司各类主要产品以直销为主，通过不断优化客户结构以保证生产稳定及利润合理。以大客 户为依托，与其达成战略合作共识，稳定销售量；以中小客户为辅助，筛选信誉高、有潜力的用 户建立稳定关系，保证合理的销售利润。公司全力开拓生产型用户，压缩非直销客户，加强产品 的市场影响力，提升在客户中的品牌形象。

行业情况说明：公司所处行业为化工行业中的氯碱行业。氯碱行业作为基础原材料工业，近 年来随着国内经济增速放缓，进入以“产业结构调整、提升行业增长质量”为核心的发展阶段。 报告期内，国内烧碱装置整体生产正常，产量同比略有增加，开工率维持在较高水平。烧碱价格 受下游需求影响持续下滑，氯碱企业盈利能力减弱。同时安全、环保、碱氯平衡等问题成为行业 关注的问题。

二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

□适用 √不适用 三、报告期内核心竞争力分析

□适用 √不适用

7 / 147

2019 年半年度报告

第四节 经营情况的讨论与分析

一、经营情况的讨论与分析

2019 年上半年，受市场环境影响，公司主要产品烧碱、环氧丙烷价格较去年同期均有较大幅 度下降，主要原材料原盐、丙烯价格相对坚挺，成本压力增大，产品毛利受到一定影响。面对持 续低迷的市场形势，公司准确把握市场节奏，抢抓市场机遇，加大差异化销售，优化客户结构， 开拓外部市场，提高终端比例，对内开展全面成本管理活动，节能降耗，挖潜增效，不断调整优 化装置运行模式和产品结构，确保主要装置高质量经济稳定运行，力争实现效益最大化。报告期 内公司实现营业收入30.90 亿元，同比下降8.46%，实现归属上市公司股东的净利润2.50 亿元， 同比下降45.75%。

报告期内，公司电子级氢氟酸装置顺利开车，生产运行保持总体稳定。六氟磷酸锂项目已经 产出合格产品，目前装置仍处于优化阶段。环氧氯丙烷装置一次开车成功，7 月3 日产出合格产 品，截至7 月底，累计销售环氧氯丙烷2927 吨，实现销售毛利2513 万元。五氟乙烷转产二氟甲 烷及联产盐酸技术改造项目已获得备案批复并具备施工条件。公司启动再融资工作，计划公开发 行可转换公司债券，募集资金24 亿元用于碳三碳四综合利用项目。该项目位于滨州临港化工产业 园区（已被山东省政府认定为第四批化工园区），目前园区项目的总体设计和分装置设计工作按 计划进行。

1、应收票据

2019 年6 月30 日比2018 年12 月31 日减少53.52%，主要原因是收到的承兑汇票减少、承兑 汇票到期以及支付货款、工程款所致。

2、应收账款

2019 年6 月30 日比2018 年12 月31 日增加79.44%，主要原因是应收的烧碱、环氧丙烷增加 所致。

3、预付账款

2019 年6 月30 日比2018 年12 月31 日增加351.25%，主要原因是预付的丙烯等原材料增加 所致。

4、长期待摊费用

2019 年6 月30 日比2018 年12 月31 日增加1925.87%，主要原因是控股子公司海源盐化本期 增加待摊的盐场改造费所致。

5、应付账款

2019 年6 月30 日比2018 年12 月31 日减少30.31%，主要原因是黄河三角洲（滨州）热力有 限公司本期支付工程款所致。

6、长期应付款

2019 年6 月30 日比2018 年12 月31 日减少85.91%，主要原因是黄河三角洲（滨州）热力有 限公司融资租赁直租业务本金已提前归还完毕。

7、专项储备

2019 年6 月30 日比2018 年12 月31 日增加57.83%，主要原因是公司计提尚未使用的专项储 备增加所致。

8、税金及附加

2019 年1-6 月比上年同期减少42.52%，主要原因是本报告期内实现并上交的增值税比去年同 期减少导致计提的税金及附加减少所致。

9、财务费用

2019 年1-6 月比上年同期增加71.83%，主要原因是黄河三角洲（滨州）热力有限公司于2018 年4 月份纳入合并范围，其2018 年一季度财务费用未计入合并利润表所致。

10、资产减值损失

2019 年1-6 月比上年同期减少63.49%，主要原因是上年同期计提在建工程减值准备和固定资 产减值准备所致。

11、投资收益

8 / 147

2019 年半年度报告

2019 年1-6 月比上年同期减少44.13%，主要原因是本报告期内权益法核算的公司投资收益较 上年同期减少所致。

12、营业外收入

2019 年1-6 月比上年同期增加111.63%，主要原因是根据财政部发布的文件《关于取消、停 征和整合部分政府性基金项目等有关问题的通知》，免征政策长期有效，本期将前期计提的价格 调节基金转回至营业外收入所致。

13、营业外支出

2019 年1-6 月比上年同期增加164.17%，主要原因是本报告期内资产报废损失较上年同期增 加所致。

14、利润总额

• 2019 年1-6 月比上年同期减少45.38%，主要原因是本报告期内主营产品价格下降所致。 15、所得税费用

2019 年1-6 月比上年同期减少48.97%，主要原因是本报告期内利润减少相应计提所得税费用 减少所致。

一 ( ) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

		单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币
科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	3,089,560,819.71	3,375,090,295.96	-8.46
营业成本	2,341,742,275.12	2,374,934,860.84	-1.40
销售费用	160,592,937.70	145,919,965.02	10.06
管理费用	147,586,616.81	133,912,662.39	10.21
财务费用	82,872,247.19	48,229,857.97	71.83
研发费用	6,368,785.57	8,334,771.56	-23.59
经营活动产生的现金流量净额	596,335,377.19	490,624,332.05	21.55
投资活动产生的现金流量净额	-167,384,847.53	-262,409,094.45
筹资活动产生的现金流量净额	-371,392,626.57	-361,664,296.06

营业收入变动原因说明 : 主要是因为公司主要产品环氧丙烷、烧碱价格下降所致。 营业成本变动原因说明 : 主要是因为公司主要原材料丙烯价格小幅下降所致。

销售费用变动原因说明 : 主要是因为公司主要产品片碱销售区域调整引起运费增加所致。 管理费用变动原因说明 : 主要是因为滨化热力本期增加政策性交叉补贴及黄河三角洲热力于 2018 年 4 月份纳入合并范围所致。

财务费用变动原因说明 : 主要是因为黄河三角洲（滨州）热力有限公司于 2018 年 4 月份纳入合并 范围，其 2018 年一季度财务费用未计入合并利润表所致。

研发费用变动原因说明 : 主要是因为本期研发投入较去年同期减少所致。

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是因为本期实现并上交的税金较上年同期减少， 导致经营活动产生的支出减少所致。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是因为理财净支出及项目支出较上年同期减少 所致。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是因为黄河三角洲（滨州）热力有限公司于2018 年4 月份纳入合并范围，贷款增加导致利息支出增加所致。

2 其他

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用 √不适用

9 / 147

2019 年半年度报告

(2) 其他

□适用 √不适用

( 二 ) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

( 三 ) 资产、负债情况分析

√适用□不适用

1. 资产及负债状况

					单位：元	单位：元
项目名称	本期期末数	本期期末 数占总资 产的比例 （%）	上期期末数	上期期末 数占总资 产的比例 （%）	本期期末 金额较上 期期末变 动比例（%）	情况 说明
货币资金	1,091,395,054.23	10.43	1,033,890,976.54	9.70	5.56
应收票据	181,013,020.08	1.73	389,479,197.39	3.65	-53.52
应收账款	215,548,786.19	2.06	120,123,918.98	1.13	79.44
预付款项	79,858,638.14	0.76	17,697,370.85	0.17	351.25
其他应收款	3,589,549.68	0.03	2,363,977.57	0.02	51.84
存货	244,173,648.28	2.33	258,848,823.07	2.43	-5.67
其他流动资产	454,959,570.71	4.35	562,213,467.96	5.27	-19.08
可供出售的金融 资产			454,292,592.46	4.26	-100.00
其他权益工具投 资	447,165,150.13	4.27
长期股权投资	513,447,848.21	4.90	525,708,384.04	4.93	-2.33
固定资产	4,448,245,243.47	42.49	4,652,017,198.06	43.64	-4.38
在建工程	1,936,585,471.36	18.50	1,776,130,378.65	16.66	9.03
无形资产	515,373,863.38	4.92	523,717,422.82	4.91	-1.59
商誉	62,413,018.22	0.60	62,413,018.22	0.59
长期待摊费用	17,274,793.26	0.17	852,707.76	0.01	1,925.87
递延所得税资产	169,578,321.12	1.62	193,052,096.01	1.81	-12.16
其他非流动资产	87,522,374.39	0.84	86,753,098.89	0.81	0.89
短期借款	734,000,000.00	7.01	600,000,000.00	5.63	22.33
应付票据			10,300,000.00	0.10	-100.00
应付账款	437,185,142.48	4.18	62,7341,516.37	5.89	-30.31
预收款项	70,380,470.60	0.67	60,174,516.44	0.56	16.96
应付职工薪酬	45,594,894.46	0.44	53,275,809.22	0.50	-14.42
应交税费	49,766,354.39	0.48	47,073,344.90	0.44	5.72
应付利息
其他应付款	269,291,200.56	2.57	236,252,127.69	2.22	13.98
一年内到期的非 流动负债	1,362,509,500.00	13.02	1,052,069,500.00	9.87	29.51
其他流动负债
长期借款	1,224,884,750.00	11.70	1,597,739,500.00	14.99	-23.34
长期应付款	18,919,409.72	0.18	134,271,356.01	1.26	-85.91
递延收益	17,895,833.69	0.17	19,156,800.17	0.18	-6.58

10 / 147

2019 年半年度报告

递延所得税负债 23,245,027.10 0.22 24,327,678.15 0.23 -4.45

2. 截至报告期末主要资产受限情况

□适用√不适用

3. 其他说明

□适用√不适用

( 四 ) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

单位：万元	单位：万元
对外股权投资总体分析
报告期内投资余额	51,344.78
投资余额增减变动数	5,797.54
上年同期投资余额	45,547.24
投资余额增减幅度	12.73%
报告期内其他权益工具投资余额	44,716.52
其他权益工具投资增减变动数	44,716.52
上年同期其他权益工具投资余额	0.00
报告期内可供出售金融资产余额	0.00
可供出售金融资产增减变动数	-47,069.63
上年同期可供出售金融资产投资余额	47,069.63

被投资的公司情况

			占被投资公 司权益的比 例(%)
被投资的公司名称	主要经营活动	投资成本(元)		备注
	高分子科技开发；以自有资 金对实体投资；高分子科技 园区建设开发；信息咨询
黄河三角洲科技创业发展有限 公司
		392,000,000.00	49.00	权益法
滨州市滨城区天成小额贷款股 份有限公司
	办理各项小额贷款	48,144,000.00	30.80	权益法
中海油滨州新能源有限公司	液化天然气经营	3,000,000.00	30.00	权益法
	天然气加气站、加油站的基 础设施投资、建设、管理
中海油铜陵新能源有限公司		1,800,000.00	20.00	权益法
	合成新材料的研发；钢材、 建材销售
山东滨华新材料有限公司		66,000,000.00	40.00	权益法

11 / 147

2019 年半年度报告

				其他权益 工具投资
中海沥青股份有限公司	炼油及道路沥青生产销售	13,845,238.64	10.00
滨州农村商业银行股份有限公 司				其他权益 工具投资
	银行业务	241,380,000.00	9.93
	在济南市市中区区域内办 理各项小额贷款；开展小企 业发展、管理、财务等咨询 业务
济南市市中区海融小额贷款有 限公司				其他权益 工具投资
		10,000,000.00	6.25
山东博兴新华村镇银行股份有 限公司				其他权益 工具投资
	银行业务	4,800,000.00	6.00
	机动车保险，企业/家庭财 产保险及工程保险等			其他权益 工具投资
华海财产保险股份有限公司		60,000,000.00	5.00

(1) 重大的股权投资

□适用√不适用

(2) 重大的非股权投资

□适用√不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

□适用√不适用

( 五 ) 重大资产和股权出售

□适用√不适用

( 六 ) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

公司名称	公司类型	行业类型	业务性质	注册资本 （万元）	持股比 例（%）	表决 权比 例（%）
东瑞化工	子公司	化工行业	生产销售化工产品	150,000	100	100
海源盐化	子公司	制盐、养殖业	工业盐、溴素生产销售、 养殖	10,000	74.05	74.05
瑞成化工	孙公司	化工行业	三氯乙烯、四氯乙烯等 化工产品的生产销售	9,000	100	100
黄河三角 洲热力	子公司	热电行业	生产、销售电力及蒸汽	38,500	100	100
中海沥青	参股公司	石油加工	加工销售高等级重交沥 青、环烷基润滑油和环 保型燃料油	28,000	10	10

续上表：

12 / 147

2019 年半年度报告

公司名称	总资产（万元）	净资产（万元）	营业收入（万元）	营业利润（万 元）	净利润（万 元）
东瑞化工	227,665.94	210,641.35	107,994.80	13,265.21	10,673.42
海源盐化	26,199.43	23,194.80	6,013.89	1,843.84	1,654.02
瑞成化工	16,125.47	12,570.63	17,235.29	951.04	735.12
黄河三角 洲热力	275,893.61	43,122.43	24,018.98	3,127.53	2,587.67
中海沥青	302,221.58	128,924.27	483,701.65	-9,936.45	-7,475.02

( 七 ) 公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

二、其他披露事项

• 一

• ( ) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动 的警示及说明

□适用 √不适用

( 二 ) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1、宏观经济波动风险。公司主要产品烧碱和环氧丙烷等作为基础化工材料，广泛应用于国民 经济各个领域，其行业发展趋势与国民经济发展呈现较高的一致性。若国内经济发展增速降低， 或经济出现周期性波动，进而影响基础建设投资规模的下降，下游产品需求量减少，将对公司未 来的盈利能力产生不利影响。

2、行业竞争风险。目前国内氯碱企业总体产能过剩，同质化竞争日趋加剧。氯碱产品的质量 和性能差异较小，产品的竞争能力主要体现在生产成本的高低。虽然公司目前具有一定的成本优 势，但如果不能继续巩固和提升公司的成本优势，可能会对公司的业绩产生不利影响。

3、主要原材料价格波动的风险。公司产品的主要原材料包括丙烯、原盐和原煤等。如果公司 原材料成本上涨，公司生产成本将相应增加；如果原材料成本下降，将可能产生原材料存货的跌 价损失。尽管公司通过控制原材料库存规模等方式加强了对原材料库存的管理，但如果原材料的 成本短期内出现大幅波动，仍将会对公司的生产经营产生不利影响。

4、政策风险。国家发改委及国家相关监管部门先后出台多项产业政策，从产业布局、规模与 工艺、能源消耗、安全环保以及监督管理等方面对公司所处行业的发展予以规范，抑制低水平重 复建设，鼓励行业内优势企业通过规模化、集约化经营，大力发展循环经济。公司现有产品及募 集资金投资项目符合国家产业政策对产业布局、装置规模与工艺、能源消耗、环境保护、安全生 产等方面的要求，但随着行业竞争状况的变化，如果国家产业、环保政策出现调整，将会给公司 的生产经营带来风险。

( 三 ) 其他披露事项

□适用 √不适用

13 / 147

2019 年半年度报告

第五节 重要事项

一、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的 查询索引	决议刊登的披露日期
2018年年度股东大会	2019-04-04	http://www.sse.com.cn	2019-04-08

股东大会情况说明 □适用 √不适用

二、 利润分配或资本公积金转增预案

一 ( ) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股	本预案
是否分配或转增	否
每10股送红股数（股）
每10股派息数(元)（含税）
每10股转增数（股）
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
无

三、 承诺事项履行情况

• 一

• ( ) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告 期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺 内容	承诺时间及 期限	是否 有履 行期 限	是否 及时 严格 履行	如未能及 时履行应 说明未完 成履行的 具体原因	如未能 及时履 行应说 明下一 步计划
与首次公 开发行相 关的承诺	股份 限售	张忠正、王 黎明、金建 全、刘洪安、 赵红星、于 江、孔祥金	除自本公司股 票上市交易之 日起三十六个 月的锁定期 外，在其任职 期间每年转让 的股份不得超 过其所持有的 本公司股份的 百分之二十 五；离职后半 年内，不转让 其所持有的本 公司股份。	承诺时间： 2010 年1 月 29 日；期限： 长期	否	是
	解决 同业 竞争	公司实际控 制人张忠 正、石秦岭、 杜秋敏、初 照圣、李德	做出避免同业 竞争的承诺	承诺时间： 2010 年1 月 29 日，2019 年6 月19 日； 期限：长期	否	是

14 / 147

2019 年半年度报告

		敏、刘维群、 王树华、金 建全、王黎 明、赵红星、 石静远、公 小雨
与再融资 相关的承 诺	其他	公司实际控 制人张忠 正、石秦岭、 杜秋敏、初 照圣、李德 敏、刘维群、 王树华、金 建全、王黎 明、赵红星、 石静远、公 小雨	关于公开发行 可转换公司债 券摊薄即期回 报采取填补措 施的承诺	承诺时间： 2019 年5 月 31 日； 期限：长期	否	是
	其他	董事及高级 管理人员： 张忠正、朱 德权、王树 华、王黎明、 于江、姜森、 商志新、陈 吕军、厉辉、 杨涛、张春 洁、李晓光、 赵红星、任 元滨、许峰 九、杨振军、 刘洪安、孔 祥金	关于公开发行 可转换公司债 券摊薄即期回 报采取填补措 施的承诺	2019 年5 月 31 日； 期限：长期	否	是
其他对公 司中小股 东所作承 诺	其他	滨州市人民 政府国有资 产监督管理 委员会	以上缴资金方 式履行国有股 转持义务的承 诺	承诺时间： 2009 年10 月 13 日；期限： 自滨化股份 在证券交易 所上市之日 起至资金足 额上缴中央 金库止	是	是

15 / 147

2019 年半年度报告

四、 聘任、解聘会计师事务所情况

聘任、解聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用

公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用

五、 破产重整相关事项

□适用 √不适用

六、 重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 √不适用

九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

一 ( ) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

( 二 ) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用

员工持股计划情况 □适用 √不适用 其他激励措施 □适用 √不适用

16 / 147

2019 年半年度报告

十、 重大关联交易

一 ( ) 与日常经营相关的关联交易

• 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

• 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

关联交 易类别	关联方名称	关联交易内容	2019 年预计 金额（万元）	2019 年1-6 月 实际发生金额 （万元）
向关联 方销售 商品、提 供劳务	中海沥青股份有限公司	销售蒸汽、氢气、烧碱产品、收 取场地租赁费等	10,167.00	4,113.43
	山东滨化滨阳燃化有限公司	销售原煤、烧碱、助剂、设备、 收取设计费等	3,470.00	1,302.07
	黄河三角洲（滨州）热力有限公司	销售原煤、电、蒸汽、自来水、 烧碱、设计费、安装费等	8,465.00	7,380.04
	山东滨华新材料有限公司	提供技术开发、咨询等服务	5,000.00	2,366.04
	小计		27,102.00	15,161.58
向关联 方采购 商品、接 受关联 方提供 劳务	山东滨化滨阳燃化有限公司	采购丙烯、柴油等	33,500.00	17,166.08
	山东滨化石化贸易有限公司	油料	160.00	52.61
	山东昱泰环保工程有限公司	支付化验服务费、监测费等	250.00	147.27
	山东滨化实业有限责任公司	支付单身公寓管理费、后勤服务 费等	510.00	210.71
	山东滨化集团油气有限责任公司	采购轻蜡油、汽油等	30.00	1.93
	滨州自动化仪表有限责任公司	采购自动化仪表	95.00
	黄河三角洲（滨州）热力有限公司	采购电、蒸汽、软化水、浓水等	10,700.00	9,735.93
	小计		45,245.00	27,314.53
合计			72,347.00	42,476.11

以上关联交易为公司正常生产经营行为，旨在实现公司与各关联方之间的资源优势互补，有 利于公司降低采购成本和拓宽销售渠道。关联交易价格采用公允的定价原则：有政府定价或政府 指导价的，按上述价格交易；无政府指导价的，根据货物的市场价格交易；无可参考的市场价格 的，原则上按照实际成本加合理的利润确定。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

( 二 ) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

17 / 147

2019 年半年度报告

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

( 三 ) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用√不适用

( 四 ) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

( 五 ) 其他重大关联交易

□适用√不适用

( 六 ) 其他

□适用√不适用

十一、 重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项 □适用 √不适用

2 担保情况

√适用 □不适用

单位: 万元 币种: 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保 方	担保 方与 上市 公司 的关 系	被担 保方	担保 金额	担保 发生 日期 (协议 签署 日)	担保 起始日	担保 到期日	担保 类型	担保是 否已经 履行完 毕	担保是 否逾期	担保逾 期金额	是否存 在反担 保	是否为 关联方 担保	关 联 关 系
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司 的担保）						0
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子 公司的担保）						0

18 / 147

2019 年半年度报告

公司对子公司的担保情况	公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计	8,400.00
报告期末对子公司担保余额合计（B）	74,403.45
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）	74,403.45
担保总额占公司净资产的比例(%)	12.10
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保 对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）	74,403.45
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明

3 其他重大合同

□适用 √不适用

十二、 上市公司扶贫工作情况

□适用 √不适用

十三、 可转换公司债券情况

□适用 √不适用

十四、 环境信息情况

一 ( ) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

√适用 □不适用

1. 排污信息

√适用 □不适用

2019 年上半年公司共处理各类污水721.7 万立方米，外排废水口加装了PH 值自动监测设施， 实时进行监测，根据《滨州市环境监测监控系统》显示，公司总外排废水中COD 平均排放浓度21.6 毫克/升，氨氮0.953 毫克/升，PH 值6.88，全部达到了《流域水污染物综合排放标准 第四部 分 海河流域》（(DB37/3416.4-2018)）二级标准要求。

公司子公司滨化热力、黄河三角洲热力锅炉烟气全部达到超低排放标准（即在基准氧含量为 6%的情况下，锅炉烟气中二氧化硫、氮氧化物、烟尘浓度分别低于35 毫克/立方米、50 毫克/立 方米、5 毫克/立方米），其中：滨化热力1#烟气排气筒排放烟气量136765.9675 万立方米，烟气 中二氧化硫、氮氧化物、烟尘平均排放浓度分别为17.1 毫克/立方米、32.7 毫克/立方米、2.0 毫克/立方米，上半年排放量分别为24.923 吨、48.247 吨、3.018 吨；黄河三角洲热力烟气排气 筒排放烟气量157262.0124 万立方米，烟气中二氧化硫、氮氧化物、烟尘平均排放浓度分别为15.3 毫克/立方米、27.5 毫克/立方米、0.953 毫克/立方米，上半年排放量分别为21.878 吨、40.602 吨、1.424 吨。

公司通过委托第三方监测机构进行监测，其他废气也均实现了达标排放。上半年共产生一般 固体废物47739 吨，全部按照要求进行了资源综合利用或安全处置，向具有危险废物经营许可的

19 / 147

2019 年半年度报告

单位转移处置危险废物290.72 吨。

2. 防治污染设施的建设和运行情况

√适用 □不适用

上半年主要环保治理设施包括污水处理装置、锅炉烟气治理设施、废气处理设施等，全部稳 定运行达标排放。上半年实施的环保技术项目包括：输水管线三期项目、新型建材料场技术改造 项目、工业水运营中心沉降调节池废气治理项目、化工分公司石灰乳装置粉尘综合治理项目、化 工分公司压滤机综合改造项目、工业水运营中心DCS 升级改造项目。

3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用 □不适用

报告期内公司办理了7.5 万吨/年甘油法环氧氯丙烷项目、四氯乙烯导热油炉项目、2.4 万立 方米甘油罐区项目、安通公司设备制造车间改扩建项目4 个项目的环境影响评价批复，办理了工 业水运营中心氧化池挥发性气体收集项目、生产智能化数据中心项目、工业水运营中心污水处理 装置沉降池、调节池废气收集项目的环境影响登记表备案。

4. 突发环境事件应急预案

√适用 □不适用

公司突发环境事件应急预案体系分为综合预案、专项预案和现场处置预案。共分三级，一级 为集团公司预案，二级为各生产公司预案，三级为车间级预案。其中一级预案、综合预案是公司 各部门制定并共同签署的应急工作总体预案，是公司应对突发环境事件的指导性、规范性文件， 详细介绍了公司基本情况、厂内重点环境风险源情况、突发环境事件应急指挥体系和各类保障体 系，并详细规定了应急组织机构的人员组成和职责、应急响应机制分类、信息上报机制、应急救 援机制、应急终止机制、预案培训和演练及善后处理程序等，用以保证突发环境事件发生时，能 够得到有效的处理和处置。各专项预案及各公司、部室预案及现场处理方案是应急预案体系的组 成部分，是各部门应对某一类型或某几种类型突发事件而制定的具体的应急操作预案，是针对具 体的装置、场所或设施、岗位所制定的预案处置措施。

5. 环境自行监测方案

√适用 □不适用

公司按照《国家重点监控企业自行监测及信息公开办法》（环发〔2013〕81 号）要求制定了 企业环境自行监测方案，对公司排放污染物的监测指标、监测点位、监测频次、监测方法、执行 排放标准及标准限值等进行了明确规定，并在山东省污染源监测信息共享系统进行了信息公开， 委托第三方机构每月进行监测。

6. 其他应当公开的环境信息

□适用 √不适用

( 二 ) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明

□适用 √不适用

( 三 ) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明

□适用 √不适用

( 四 ) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

20 / 147

2019 年半年度报告

十五、 其他重大事项的说明

一 ( ) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响

√适用 □不适用

1、会计政策变更原因

根据财政部2017 年修订的《企业会计准则第22 号—金融工具确认和计量》（财会[2017]7

号）、《企业会计准则第23 号—金融资产转移》（财会[2017]8 号）、《企业会计准则第24 号 ——套期会计》（财会[2017]9 号）及《企业会计准则第37 号——金融工具列报》（财会[2017]14 号）（上述会计准则以下统称“新金融工具准则”），境内上市公司应于2019 年1 月1 日起执行 新金融工具准则。根据上述会计准则的修订及执行期限要求，公司自2019 年1 月1 日起开始执行 新金融工具准则。

2019 年4 月30 日，财政部颁布了《关于修订印发2019 年度一般企业财务报表格式的通知》 (财会[2019]6 号)，对一般企业财务报表格式进行了修订。根据该通知要求，公司对会计政策进 行相应变更并编制公司2019 年半年度财务报表。

2、新金融工具准则修订的主要内容

（1）金融资产分类由现行“四分类”改为“三分类”。企业按照管理金融资产的“业务模式” 和“金融资产的合同现金流量特征”，分为“以摊余成本计量的金融资产”、“以公允价值计量 且其变动计入其他综合收益的金融资产”以及“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产”三类。新金融工具准则减少了金融资产类别，提高了金融资产分类的客观性和有关会计处理 的一致性。

（2）调整了非交易性权益工具投资的会计处理。允许企业将持有的非交易性权益工具投资指 定为“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”进行处理，但该指定不可撤销， 且在处置时应将之前已计入“其他综合收益”的累计利得或损失转入“留存收益”，不得结转计 入当期损益。

（3）金融资产减值由“已发生损失法”改为“预期损失法”。要求企业考虑金融资产未来预 期信用损失情况，以更加及时、足额地计提金融资产减值准备，揭示和防控金融资产信用风险。

3、新金融工具准则修订对公司的主要影响

（1）公司将持有的具有战略投资意图、非交易性的非上市公司股份由原“可供出售金融资产” 指定为“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”；

• （2）公司将金融资产减值准备计提由“已发生损失法”改为“预期损失法”；

（3）根据新金融工具会计准则的相关衔接规定，企业无需重述前期可比数。因此，公司于 2019 年初变更会计政策，2019 年第一季度起按新准则要求进行会计报表披露，不重述2018 年可 比数。本次会计政策变更不影响公司2018 年度相关财务指标，不会对公司财务状况、经营成果产 生重大影响。

4、根据财会[2019]6 号通知要求所进行的会计政策变更主要内容为：资产负债表原列报项目 “应收票据及应收账款”分别计入“应收票据”项目和“应收账款”项目，原列报项目“应付票 据及应付账款”分别计入“应付票据”项目和“应付账款”项目。公司根据上述会计政策变更编 制2019 年半年度财务报表，并对2018 年12 月31 日的比较数据追溯调整。上述会计政策变更及 报表项目列报的调整对公司2018 年度及2019 年半年度的财务状况、经营成果均无影响。

( 二 ) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响 □适用 √不适用

( 三 ) 其他 □适用 √不适用

21 / 147

2019 年半年度报告

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

一 ( ) 股份变动情况表

• 1、 股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如 有）

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

( 二 ) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 股东情况

( 一 ) 股东总数 :

截止报告期末普通股股东总数(户)

52,157

( 二 ) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

		前十名股东持股情况	前十名股东持股情况	前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期 内增减	期末持股数量	比例 (%)	持有有 限售条 件股份 数量	质押或冻结情况		股东性质
					股份 状态	数量
滨州水木有 恒投资基金 合伙企业（有 限合伙）	0	166,579,869	10.79	0	质押	156,944,000	其他
张忠正	0	129,729,600	8.4	0	无		境内自然 人
石秦岭	0	55,775,813	3.61	0	无		境内自然 人
滨州市人民 政府国有资 产监督管理 委员会	0	42,274,528	2.74	0	无		国家
中央汇金资 产管理有限 责任公司	0	40,366,872	2.61	0	无		国有法人

22 / 147

2019 年半年度报告

润物控股有 限公司	722,937	27,259,990	1.77	0	0	无			境内非国 有法人
李德敏	0	26,141,232	1.69	0		无			境内自然 人
王黎明	0	25,927,200	1.68	0		无			境内自然 人
金建全	0	25,909,441	1.68	0		无			境内自然 人
王树华	0	24,336,000	1.58	0		无			境内自然 人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称			持有无限售条件 流通股的数量		股份种类及数量
					种类			数量
滨州水木有恒投资基金合伙企业（有限合 伙）			166,579,869		人民币普通股			166,579,869
张忠正			129,729,600		人民币普通股			129,729,600
石秦岭			55,775,813		人民币普通股			55,775,813
滨州市人民政府国有资产监督管理委员 会			42,274,528		人民币普通股			42,274,528
中央汇金资产管理有限责任公司			40,366,872		人民币普通股			40,366,872
润物控股有限公司			27,259,990		人民币普通股			27,259,990
李德敏			26,141,232		人民币普通股			26,141,232
王黎明			25,927,200		人民币普通股			25,927,200
金建全			25,909,441		人民币普通股			25,909,441
王树华			24,336,000		人民币普通股			24,336,000
上述股东关联关系或一致行动的说明			前十名无限售条件股东中的自然人属于《上市公司收 购管理办法》规定的一致行动人。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用 √不适用

( 三 ) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东

□适用 √不适用

三、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况

一 ( ) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况 √适用 □不适用

					单位:股
姓名	职务	期初持股数	期末持股数	报告期内股份 增减变动量	增减变动原因

23 / 147

2019 年半年度报告

张忠正	董事	129,729,600	129,729,600	0
朱德权	董事
王树华	董事	24,336,000	24,336,000	0
王黎明	董事	25,927,200	25,927,200	0
于江	董事	18,031,000	18,031,000	0
商志新	董事
姜森	董事
陈吕军	独立董事
厉辉	独立董事
杨涛	独立董事
张春洁	独立董事
金建全	监事	25,909,441	25,909,441	0
刘莲菲	监事
高立辉	监事
刘振科	监事
闫进福	监事	351	351	0
刘冬雪	监事
孙惠庆	监事	804,560	755,360	-49200	二级市场买卖
李晓光	高管
赵红星	高管	16,660,800	16,660,800	0
任元滨	高管	3,863,275	3,863,275	0
许峰九	高管	702,000	702,000	0
杨振军	高管	718,250	718,250	0
刘洪安	高管	3,563,960	3,563,960	0
孔祥金	高管	1,455,236	1,095,236	-360000	二级市场买卖

其它情况说明

√适用 □不适用

董事王树华、王黎明、于江兼任公司高级管理人员。孙惠庆股份变动为其任监事之前所发生。

( 二 ) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

担任的职务	变动情形 选举
监事

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明 √适用 □不适用 报告期内，孙惠庆当选为公司职工代表监事。

三、其他说明

□适用 √不适用

第九节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

24 / 147

2019 年半年度报告

第十节 财务报告

一、 审计报告

□适用 √不适用

二、 财务报表

合并资产负债表

2019 年6 月30 日

编制单位: 滨化集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

			单位:元 币种:人民币
项目	附注	2019 年6 月30 日	2018 年12 月31 日
流动资产：
货币资金	五-1	1,091,395,054.23	1,033,890,976.54
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	五-2	181,013,020.08	389,479,197.39
应收账款	五-3	215,548,786.19	120,123,918.98
应收款项融资
预付款项	五-4	79,858,638.14	17,697,370.85
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	五-5	3,589,549.68	2,363,977.57
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	五-6	244,173,648.28	258,848,823.07
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	五-7	454,959,570.71	562,213,467.96
流动资产合计		2,270,538,267.31	2,384,617,732.36
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产	五-8		454,292,592.46
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	五-9	513,447,848.21	525,708,384.04
其他权益工具投资	五-10	447,165,150.13
其他非流动金融资产
投资性房地产

25 / 147

2019 年半年度报告

固定资产	五-11	4,448,245,243.47	4,652,017,198.06
在建工程	五-12	1,936,585,471.36	1,776,130,378.65
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	五-13	515,373,863.38	523,717,422.82
开发支出
商誉	五-14	62,413,018.22	62,413,018.22
长期待摊费用	五-15	17,274,793.26	852,707.76
递延所得税资产	五-16	169,578,321.12	193,052,096.01
其他非流动资产	五-17	87,522,374.39	86,753,098.89
非流动资产合计		8,197,606,083.54	8,274,936,896.91
资产总计		10,468,144,350.85	10,659,554,629.27
流动负债：
短期借款	五-18	734,000,000.00	600,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据	五-19		10,300,000.00
应付账款	五-20	437,185,142.48	627,341,516.37
预收款项	五-21	70,380,470.60	60,174,516.44
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	五-22	45,594,894.46	53,275,809.22
应交税费	五-23	49,766,354.39	47,073,344.90
其他应付款	五-24	269,291,200.56	236,252,127.69
其中：应付利息	五-24	4,795,359.28	4,795,545.71
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	五-25	1,362,509,500.00	1,052,069,500.00
其他流动负债
流动负债合计		2,968,727,562.49	2,686,486,814.62
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	五-26	1,224,884,750.00	1,597,739,500.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款	五-27	18,919,409.72	134,271,356.01
长期应付职工薪酬

26 / 147

2019 年半年度报告

预计负债
递延收益	五-28	17,895,833.69	19,156,800.17
递延所得税负债	五-29	23,245,027.10	24,327,678.15
其他非流动负债
非流动负债合计		1,284,945,020.51	1,775,495,334.33
负债合计		4,253,672,583.00	4,461,982,148.95
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	五-30	1,544,400,000.00	1,544,400,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	五-31	914,305,910.77	914,305,910.77
减：库存股
其他综合收益	五-32	124,990,744.03	132,118,186.36
专项储备	五-33	12,604,772.86	7,986,416.36
盈余公积	五-34	446,840,766.89	446,840,766.89
一般风险准备
未分配利润	五-35	3,105,289,145.45	3,087,065,957.29
归属于母公司所有者权益 （或股东权益）合计		6,148,431,340.00	6,132,717,237.67
少数股东权益		66,040,427.85	64,855,242.65
所有者权益（或股东权 益）合计		6,214,471,767.85	6,197,572,480.32
负债和所有者权益（或 股东权益）总计		10,468,144,350.85	10,659,554,629.27

法定代表人：张忠正 主管会计工作负责人：孔祥金 会计机构负责人：袁春军

母公司资产负债表

2019 年6 月30 日

编制单位:滨化集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

			单位:元 币种:人民币
项目	附注	2019 年6 月30 日	2018 年12 月31 日
流动资产：
货币资金		318,014,584.65	522,580,844.94
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据		54,351,677.06	175,769,416.06
应收账款	十一-1	126,864,871.45	30,239,338.57
应收款项融资
预付款项		48,977,727.64	9,641,028.19
其他应收款	十一-2	739,762,836.07	208,681,927.95
其中：应收利息
应收股利
存货		58,110,071.62	76,623,325.29

27 / 147

2019 年半年度报告

持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		131,941,741.42	196,001,455.27
流动资产合计		1,478,023,509.91	1,219,537,336.27
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产			454,292,592.46
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	十一-3	3,415,421,056.44	3,422,188,569.94
其他权益工具投资		447,165,150.13
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产		2,028,431,422.25	2,109,926,678.25
在建工程		1,060,257,084.68	932,369,323.43
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产		283,331,299.71	287,384,728.76
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产		69,778,124.26	89,743,892.06
其他非流动资产		86,121,801.39	86,753,098.89
非流动资产合计		7,390,505,938.86	7,382,658,883.79
资产总计		8,868,529,448.77	8,602,196,220.06
流动负债：
短期借款		600,000,000.00	600,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据		50,000,000.00	10,300,000.00
应付账款		222,676,046.76	278,572,195.96
预收款项		35,719,646.59	31,600,878.40
应付职工薪酬		37,762,306.69	45,991,751.39
应交税费		23,961,222.42	13,159,490.66
其他应付款		785,241,447.65	573,256,067.76
其中：应付利息		2,938,520.40	2,562,991.05
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		704,800,000.00	504,860,000.00
其他流动负债
流动负债合计		2,460,160,670.11	2,057,740,384.17
非流动负债：
长期借款		645,000,000.00	702,500,000.00
应付债券

28 / 147

2019 年半年度报告

其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益		8,833,333.32	9,416,666.66
递延所得税负债		4,538,322.37	4,768,715.67
其他非流动负债
非流动负债合计		658,371,655.69	716,685,382.33
负债合计		3,118,532,325.80	2,774,425,766.50
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		1,544,400,000.00	1,544,400,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		915,043,771.40	915,043,771.40
减：库存股
其他综合收益		124,990,744.03	132,118,186.36
专项储备
盈余公积		443,620,712.22	443,620,712.22
未分配利润		2,721,941,895.32	2,792,587,783.58
所有者权益（或股东权 益）合计		5,749,997,122.97	5,827,770,453.56
负债和所有者权益（或 股东权益）总计		8,868,529,448.77	8,602,196,220.06

法定代表人：张忠正 主管会计工作负责人：孔祥金 会计机构负责人：袁春军

合并利润表 2019 年1—6 月

		单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币
项目	附注	2019 年半年度	2018 年半年度
一、营业总收入		3,089,560,819.71	3,375,090,295.96
其中：营业收入	五-36	3,089,560,819.71	3,375,090,295.96
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		2,769,927,124.26	2,764,853,987.11
其中：营业成本	五-36	2,341,742,275.12	2,374,934,860.84
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用

29 / 147

2019 年半年度报告

税金及附加	五-37	30,764,261.87	53,521,869.33
销售费用	五-38	160,592,937.70	145,919,965.02
管理费用	五-39	147,586,616.81	133,912,662.39
研发费用	五-40	6,368,785.57	8,334,771.56
财务费用	五-41	82,872,247.19	48,229,857.97
其中：利息费用	五-41	86,295,857.58	49,265,122.34
利息收入	五-41	4,233,451.59	2,722,184.77
加：其他收益	五-43	3,060,391.33	3,968,001.16
投资收益（损失以“－”号填列）	五-44	11,886,379.45	21,274,650.22
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	五-44	-299,513.50	8,164,217.62
以摊余成本计量的金融资产终止确 认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）
资产减值损失（损失以“-”号填列）	五-42	-8,773,223.43	-24,031,051.14
资产处置收益（损失以“－”号填列）	五-45	-52,279.16	-1,842,231.24
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		325,754,963.64	609,605,677.85
加：营业外收入	五-46	15,496,437.73	7,322,503.16
减：营业外支出	五-47	5,421,999.83	2,052,461.76
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		335,829,401.54	614,875,719.25
减：所得税费用	五-48	77,019,011.56	150,942,234.08
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		258,810,389.98	463,933,485.17
（一）按经营持续性分类		258,810,389.98	463,933,485.17
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填 列）		258,810,389.98	463,933,485.17
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填 列）
（二）按所有权归属分类		258,810,389.98	463,933,485.17
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以 “-”号填列）		249,883,188.16	460,595,260.56
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）		8,927,201.82	3,338,224.61
六、其他综合收益的税后净额		-7,127,442.33	913,209.09
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净 额		-7,127,442.33	913,209.09
（一）不能重分类进损益的其他综合收益		-7,127,442.33
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动		-7,127,442.33
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益			913,209.09
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益			913,209.09
4.金融资产重分类计入其他综合收益的 金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金 融资产损益

30 / 147

2019 年半年度报告

6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备（现金流量套期损益 的有效部分）
8.外币财务报表折算差额
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		251,682,947.65	464,846,694.26
归属于母公司所有者的综合收益总额		242,755,745.83	461,508,469.65
归属于少数股东的综合收益总额		8,927,201.82	3,338,224.61
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.16	0.30
（二）稀释每股收益(元/股)		0.16	0.30

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现 的净利润为： 0 元。

法定代表人：张忠正 主管会计工作负责人：孔祥金 会计机构负责人：袁春军

母公司利润表

2019 年1—6 月

		单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币
项目	附注	2019 年半年度	2018 年半年度
一、营业收入	十一-4	2,046,454,606.39	2,128,247,339.13
减：营业成本	十一-4	1,693,443,359.49	1,576,346,188.61
税金及附加		13,352,197.79	26,362,633.24
销售费用		87,079,504.91	71,538,412.78
管理费用		80,911,438.57	75,467,960.58
研发费用		1,044,828.89	5,392,988.49
财务费用		43,532,931.29	31,444,994.26
其中：利息费用		45,110,685.06	32,069,024.17
利息收入		2,119,451.12	895,815.51
加：其他收益		1,762,233.55	648,000.00
投资收益（损失以“－”号填列）	十一-5	70,990,147.75	89,308,494.64
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		-299,513.50	8,164,217.62
以摊余成本计量的金融资产终止确 认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）
资产减值损失（损失以“-”号填列）		-7,495,186.48	-17,140,347.73
资产处置收益（损失以“－”号填列）		-52,279.16
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		192,295,261.11	414,510,308.08
加：营业外收入		3,760,260.41	1,974,126.99
减：营业外支出		5,203,304.57	1,063,966.88
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		190,852,216.95	415,420,468.19
减：所得税费用		29,838,105.21	84,243,331.96
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		161,014,111.74	331,177,136.23
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号 填列）		161,014,111.74	331,177,136.23
	31/147

2019 年半年度报告

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号 填列）
五、其他综合收益的税后净额		-7,127,442.33	913,209.09
（一）不能重分类进损益的其他综合收益		-7,127,442.33
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动		-7,127,442.33
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益			913,209.09
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益			913,209.09
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金 额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的 有效部分）
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额		153,886,669.41	332,090,345.32
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：张忠正 主管会计工作负责人：孔祥金 会计机构负责人：袁春军

合并现金流量表

2019 年1—6 月

项目 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金		单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
	附注	2019年半年度	2018年半年度
		2,620,198,282.45	2,843,279,390.35
		1,127,547.90	3,461,110.99
	五-49.1	9,238,874.42	6,252,275.50
		2,630,564,704.77	2,852,992,776.84
		1,532,291,700.72	1,542,539,447.75
	32/147

2019 年半年度报告

客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		221,733,908.09	221,833,692.06
支付的各项税费		167,211,616.00	493,089,282.99
支付其他与经营活动有关的现金	五-49.2	112,992,102.77	104,906,021.99
经营活动现金流出小计		2,034,229,327.58	2,362,368,444.79
经营活动产生的现金流量净额		596,335,377.19	490,624,332.05
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		2,204,000,000.00	1,756,000,000.00
取得投资收益收到的现金		12,185,892.95	22,290,284.22
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额		52,279.16	62,830.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金			96,458,219.04
投资活动现金流入小计		2,216,238,172.11	1,874,811,333.26
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金		222,623,019.64	268,271,346.96
投资支付的现金		2,161,000,000.00	1,868,949,080.75
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		2,383,623,019.64	2,137,220,427.71
投资活动产生的现金流量净额		-167,384,847.53	-262,409,094.45
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金		759,000,000.00	450,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	五-49.3		47,475,200.00
筹资活动现金流入小计		759,000,000.00	497,475,200.00
偿还债务支付的现金		804,651,955.42	523,304,750.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		325,740,671.15	322,109,546.06
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润			5,490,813.37
支付其他与筹资活动有关的现金			13,725,200.00
筹资活动现金流出小计		1,130,392,626.57	859,139,496.06
筹资活动产生的现金流量净额		-371,392,626.57	-361,664,296.06
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-53,825.40	-206,282.21
五、现金及现金等价物净增加额		57,504,077.69	-133,655,340.67
加：期初现金及现金等价物余额		1,033,890,976.54	820,107,657.36
六、期末现金及现金等价物余额		1,091,395,054.23	686,452,316.69
法定代表人：张忠正 主管会计工作负责人：孔祥金 会计机构负责人：袁春军

33 / 147

2019 年半年度报告

母公司现金流量表

2019 年1—6 月

		单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币
项目	附注	2019年半年度	2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		1,732,469,377.15	2,392,407,126.78
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		4,081,074.12	3,491,368.52
经营活动现金流入小计		1,736,550,451.27	2,395,898,495.30
购买商品、接受劳务支付的现金		1,314,733,703.27	1,409,092,937.14
支付给职工以及为职工支付的现金		107,236,636.49	109,577,147.88
支付的各项税费		64,606,757.72	239,566,812.72
支付其他与经营活动有关的现金		78,695,936.79	82,736,172.82
经营活动现金流出小计		1,565,273,034.27	1,840,973,070.56
经营活动产生的现金流量净额		171,277,417.00	554,925,424.74
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		1,250,000,000.00	1,172,000,000.00
取得投资收益收到的现金		71,289,661.25	75,451,815.72
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额		29,454.87
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		1,321,319,116.12	1,247,451,815.72
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金		103,751,611.25	222,056,027.47
投资支付的现金		1,211,000,000.00	1,248,965,480.75
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		1,314,751,611.25	1,471,021,508.22
投资活动产生的现金流量净额		6,567,504.87	-223,569,692.50
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		625,000,000.00	400,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金		218,856,108.29
筹资活动现金流入小计		843,856,108.29	400,000,000.00
偿还债务支付的现金		482,560,000.00	420,040,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		276,395,155.71	294,488,024.01
支付其他与筹资活动有关的现金		467,312,134.74
筹资活动现金流出小计		1,226,267,290.45	714,528,024.01
筹资活动产生的现金流量净额		-382,411,182.16	-314,528,024.01
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响			-206,282.21
五、现金及现金等价物净增加额		-204,566,260.29	16,621,426.02
加：期初现金及现金等价物余额		522,580,844.94	183,569,744.79
六、期末现金及现金等价物余额		318,014,584.65	200,191,170.81

法定代表人：张忠正 主管会计工作负责人：孔祥金 会计机构负责人：袁春军

34 / 147

2019 年半年度报告

合并所有者权益变动表

2019 年1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目		2019年半年度	2019年半年度	2019年半年度	2019年半年度	2019年半年度	2019年半年度	2019年半年度	2019年半年度	2019年半年度	2019年半年度	2019年半年度	2019年半年度
		归属于母公司所有者权益												少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本 (或股 本)	其他权益 工具			资本公积	减 ： 库 存 股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一 般 风 险 准 备	未分配利润	其 他	小计
		优 先 股	永 续 债	其 他
一、上年期末余额	1,544,400,000.00				914,305,910.77		132,118,186.36	7,986,416.36	446,840,766.89		3,087,065,957.29		6,132,717,237.67	64,855,242.65	6,197,572,480.32
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企 业合并
其他
二、本年期初余额	1,544,400,000.00				914,305,910.77		132,118,186.36	7,986,416.36	446,840,766.89		3,087,065,957.29		6,132,717,237.67	64,855,242.65	6,197,572,480.32
三、本期增减变动 金额（减少以 “－”号填列）							-7,127,442.33	4,618,356.50			18,223,188.16		15,714,102.33	1,185,185.20	16,899,287.53
（一）综合收益总 额							-7,127,442.33				249,883,188.16		242,755,745.83	8,927,201.82	251,682,947.65
（二）所有者投入 和减少资本
1．所有者投入的普 通股
2．其他权益工具持 有者投入资本
3．股份支付计入所 有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配											-231,660,000.00		-231,660,000.00	-7,786,220.05	-239,446,220.05
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准 备
3．对所有者（或股 东）的分配											-231,660,000.00		-231,660,000.00	-7,786,220.05	-239,446,220.05

35 / 147

2019 年半年度报告

4．其他
（四）所有者权益 内部结转
1．资本公积转增资 本（或股本）
2．盈余公积转增资 本（或股本）
3．盈余公积弥补亏 损
4．设定受益计划变 动额结转留存收益
5．其他综合收益结 转留存收益
6．其他
（五）专项储备								4,618,356.50					4,618,356.50	44,203.43	4,662,559.93
1．本期提取								15,341,992.04					15,341,992.04	123,326.45	15,465,318.49
2．本期使用								10,723,635.54					10,723,635.54	79,123.02	10,802,758.56
（六）其他
四、本期期末余额	1,544,400,000.00				914,305,910.77		124,990,744.03	12,604,772.86	446,840,766.89		3,105,289,145.45		6,148,431,340.00	66,040,427.85	6,214,471,767.85

项目									2018年半年度	2018年半年度	2018年半年度	2018年半年度	2018年半年度
		归属于母公司所有者权益												少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	其他权益 工具			资本公积	减 ： 库 存 股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一 般 风 险 准 备	未分配利润	其 他	小计
		优 先 股	永 续 债	其 他
一、上年期末余额	1,188,000,000.00				1,273,845,679.44		144,608,657.46	11,224,850.62	370,352,988.40		2,723,117,829.30		5,711,150,005.22	73,750,720.31	5,784,900,725.53
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企 业合并
其他
二、本年期初余额	1,188,000,000.00				1,273,845,679.44		144,608,657.46	11,224,850.62	370,352,988.40		2,723,117,829.30		5,711,150,005.22	73,750,720.31	5,784,900,725.53
三、本期增减变动 金额（减少以 “－”号填列）	356,400,000.00				-360,757,866.86		913,209.09	9,201,485.69			199,235,260.56		204,992,088.48	-13,966,359.72	191,025,728.76

36 / 147

2019 年半年度报告

（一）综合收益总 额							913,209.09				460,595,260.56		461,508,469.65	3,338,224.61	464,846,694.26
（二）所有者投入 和减少资本					-4,357,866.86								-4,357,866.86	-11,325,733.14	-15,683,600.00
1．所有者投入的普 通股														-11,325,733.14	-11,325,733.14
2．其他权益工具持 有者投入资本
3．股份支付计入所 有者权益的金额
4．其他					-4,357,866.86								-4,357,866.86		-4,357,866.86
（三）利润分配											-261,360,000.00		-261,360,000.00	-5,490,813.37	-266,850,813.37
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准 备
3．对所有者（或股 东）的分配											-261,360,000.00		-261,360,000.00	-5,490,813.37	-266,850,813.37
4．其他
（四）所有者权益 内部结转	356,400,000.00				-356,400,000.00
1．资本公积转增资 本（或股本）	356,400,000.00				-356,400,000.00
2．盈余公积转增资 本（或股本）
3．盈余公积弥补亏 损
4．设定受益计划变 动额结转留存收益
5．其他综合收益结 转留存收益
6．其他
（五）专项储备								9,201,485.69					9,201,485.69	-488,037.82	8,713,447.87
1．本期提取								13,518,418.14					13,518,418.14	122,438.79	13,640,856.93
2．本期使用								4,316,932.45					4,316,932.45	610,476.61	4,927,409.06
（六）其他
四、本期期末余额	1,544,400,000.00				913,087,812.58		145,521,866.55	20,426,336.31	370,352,988.40		2,922,353,089.86		5,916,142,093.70	59,784,360.59	5,975,926,454.29

法定代表人：张忠正 主管会计工作负责人：孔祥金 会计机构负责人：袁春军

37 / 147

2019 年半年度报告

母公司所有者权益变动表

2019 年1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目		2019年半年度	2019年半年度	2019年半年度	2019年半年度	2019年半年度	2019年半年度	2019年半年度
	实收资本 (或股 本)	其他权 益工具			资本公积	减 ： 库 存 股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优 先 股	永 续 债	其 他
一、上年期末余额	1,544,400,000.00				915,043,771.40		132,118,186.36		443,620,712.22	2,792,587,783.58	5,827,770,453.56
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	1,544,400,000.00				915,043,771.40		132,118,186.36		443,620,712.22	2,792,587,783.58	5,827,770,453.56
三、本期增减变动 金额（减少以 “－”号填列）							-7,127,442.33			-70,645,888.26	-77,773,330.59
（一）综合收益总 额							-7,127,442.33			161,014,111.74	153,886,669.41
（二）所有者投入 和减少资本
1．所有者投入的普 通股
2．其他权益工具持 有者投入资本
3．股份支付计入所 有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配										-231,660,000.00	-231,660,000.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股 东）的分配										-231,660,000.00	-231,660,000.00
3．其他
（四）所有者权益 内部结转

38 / 147

2019 年半年度报告

1．资本公积转增资 本（或股本）
2．盈余公积转增资 本（或股本）
3．盈余公积弥补亏 损
4．设定受益计划变 动额结转留存收益
5．其他综合收益结 转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取								7,967,808.13			7,967,808.13
2．本期使用								7,967,808.13			7,967,808.13
（六）其他
四、本期期末余额	1,544,400,000.00				915,043,771.40		124,990,744.03		443,620,712.22	2,721,941,895.32	5,749,997,122.97

项目	2018	2018	2018	2018	2018	2018	2018	年半年度
	实收资本 (或股 本)	其他权 益工具			资本公积	减 ： 库 存 股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优 先 股	永 续 债	其 他
一、上年期末余额	1,188,000,000.00				1,271,443,771.40		144,608,657.46	3,616,688.00	367,132,933.73	2,365,557,777.21	5,340,359,827.80
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	1,188,000,000.00				1,271,443,771.40		144,608,657.46	3,616,688.00	367,132,933.73	2,365,557,777.21	5,340,359,827.80
三、本期增减变动 金额（减少以 “－”号填列）	356,400,000.00				-356,400,000.00		913,209.09	3,058,676.71		69,817,136.23	73,789,022.03
（一）综合收益总 额							913,209.09			331,177,136.23	332,090,345.32
（二）所有者投入

39 / 147

2019 年半年度报告

和减少资本
1．所有者投入的普 通股
2．其他权益工具持 有者投入资本
3．股份支付计入所 有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配										-261,360,000.00	-261,360,000.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股 东）的分配										-261,360,000.00	-261,360,000.00
3．其他
（四）所有者权益 内部结转	356,400,000.00				-356,400,000.00
1．资本公积转增资 本（或股本）	356,400,000.00				-356,400,000.00
2．盈余公积转增资 本（或股本）
3．盈余公积弥补亏 损
4．设定受益计划变 动额结转留存收益
5．其他综合收益结 转留存收益
6．其他
（五）专项储备								3,058,676.71			3,058,676.71
1．本期提取								6,124,395.00			6,124,395.00
2．本期使用								3,065,718.29			3,065,718.29
（六）其他
四、本期期末余额	1,544,400,000.00				915,043,771.40		145,521,866.55	6,675,364.71	367,132,933.73	2,435,374,913.44	5,414,148,849.83

法定代表人：张忠正 主管会计工作负责人：孔祥金 会计机构负责人：袁春军

40 / 147

2019 年半年度报告

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

（1）公司注册地、组织形式和总部地址

滨化集团股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)是由张忠正先生等173 名股东共同 作为发起人，于2007 年9 月28 日以山东滨化集团有限责任公司整体变更的方式设立的股份有限 公司，成立时公司注册资本为33,000 万元。经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]124 号文 批准，公司于2010 年2 月8 日向社会公开发行人民币普通股11,000 万股，并于2010 年2 月23 日在上海证券交易所上市交易，发行后注册资本变更为44,000 万元。根据公司2010 年度股东大 会决议，公司以截止2010 年12 月31 日总股本44,000 万股为基数，以资本公积向股权登记日登 记在册的全体股东每10 股转增5 股，新增注册资本22,000 万元。根据公司2014 年度股东大会决 议，公司以截止2014 年12 月31 日总股本66,000 万股为基数，以资本公积向股权登记日登记在 册的全体股东每10 股转增5 股，新增注册资本33,000 万元。根据公司2015 年度股东大会决议， 公司以截止2015 年12 月31 日总股本99,000 万股为基数，以资本公积向股权登记日登记在册的 全体股东每10 股转增2 股，新增注册资本19,800 万元。根据公司2017 年度股东大会决议，公司 以截止2017 年12 月31 日股本1,188,000,000 股为基数，以资本公积向公司全体股东每10 股转 增3 股，新增注册资本35,640 万元。公司目前注册资本为154,440 万元。

公司营业执照统一社会信用代码为91370000166926751K；公司住所位于滨州市黄河五路869 号；法定代表人为张忠正。公司的实际控制人为张忠正等12 名一致行动人，合计持有本公司的表 决权比例为24.10%。

（2）经营范围和经营期限

公司属于化工行业的氯碱行业，经营范围为：环氧丙烷、二氯丙烷溶剂、氢氧化钠（液体、 固体）、食品添加剂氢氧化钠（液体、固体）、二氯异丙醚、氯丙烯、顺式二氯丙烯、反式二氯 丙烯、DD 混剂、低沸溶剂、高沸溶剂、四氯乙烯、氢氟酸、环氧氯丙烷、盐酸、次氯酸钠溶液、 氢气、氯气、液氯、氮气、氧气、硫酸的生产销售；破乳剂系列、乳化剂系列（含农药乳化剂系 列、印染纺织助剂、泥浆助剂等）、缓蚀剂系列、聚醚、六氟磷酸锂、甘油及其他化工产品（不 含监控化学危险品，不含易制毒化学危险品）的生产销售；塑料编织袋的生产销售；机械设备安 装制造；本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器、仪表及零配件的进口；本企业生 产产品的出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

（3）财务报告批准报出日

本财务报表由本公司董事会于2019 年8 月19 日批准报出。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

（1）通过设立或投资等方式取得的子公司

子公司全称	子公 司类 型	注册 地	注册资本（万 元）	经营范围	期末实际出资额 （万元）
山东滨化东瑞化工有限责任 公司(“东瑞化工”）	直接 投资	山东 滨州	150,000.00	生产、销售化工产品	185,949.94
山东滨化新型建材有限责任 公司（“新型建材”）	直接 投资	山东 滨州	9,500.00	粉煤灰砖、新型建材的生产 与销售	9,500.00

41 / 147

2019 年半年度报告

山东滨化瑞成化工有限公司 （“瑞成化工”）	山东滨化瑞成化工有限公司 （“瑞成化工”）	山东滨化瑞成化工有限公司 （“瑞成化工”）	间接 投资	间接 投资	山东 滨州	9,000.00	9,000.00	三氯乙烯、四氯乙烯等化工 产品的生产与销售	三氯乙烯、四氯乙烯等化工 产品的生产与销售	三氯乙烯、四氯乙烯等化工 产品的生产与销售	9,622.53
山东滨化燃料有限公司 （“滨化燃料”）			直接 投资		山东 滨州	1,000.00		煤炭、石油焦的销售			1,087.01
山东滨化安通设备制造有限 公司（“安通设备”）			直接 投资		山东 滨州	2,900.00		不锈钢、碳钢设备、石墨垫 片加工、安装销售			2,900.00
山东滨化集团化工设计研究 院有限责任公司（“设计 院”）			直接 投资		山东 滨州	600.00		新产品开发及工程设计			815.46
山东滨州嘉源环保有限责任 公司（“嘉源环保”）			间接 投资		山东 滨州	1,000.00		水处理剂的研制与销售			843.36
滨州通达工程监理有限责任 公司（“通达监理”）			直接 投资		山东 滨州	300.00		工程监理工程技术咨询			326.40
滨州滨化安全咨询服务有限 公司（“安全咨询”）			直接 投资		山东 滨州	30.00		安全咨询、风险度信誉的指 导			30.00
榆林滨化绿能有限公司 (“滨化绿能”)			直接 投资		陕西 榆林	10,000.00		石灰、电石、项目筹建；焦 粉的销售			5,500.00
山东安信达检测有限公司 (“安信达”)			直接 投资		山东 滨州	500.00		RT-射线照相检测、UT-超声 波检测、MT-磁粉检测、PT- 液体渗透检测；焊接热处 理；理化试验			500.00
北京水木滨华科技有限公司 (“水木滨华”)			直接 投资		北京 海淀 区	3,000.00		技术开发、技术转让、技术 咨询、技术服务；技术进出 口；货物进出口			2,100.00
山东滨华氢能源有限公司 (“滨华氢能源”)			直接 投资		山东 滨州	5,000.00		新能源的技术开发、技术服 务			4,500.00
（续上表）
	子公司全称	持股 比例		合计表 决权比 例		是否 合并 报表	少数股东权益 （元）		少数股东 权益中用 于冲减少 数股东损 益的金额	从母公司所有者权益冲 减子公司少数股东分担 的本年亏损超过少数股 东在该子公司年初所有 者权益中所享有份额后 的余额
	山东滨化东瑞化工有 限责任公司(“东瑞 化工”）	100%		100%		是
	山东滨化新型建材有 限责任公司（“新型 建材”）	100%		100%		是
	山东滨化瑞成化工有 限公司（“瑞成化 工”）	100%		100%		是
	山东滨化燃料有限公	100%		100%		是

（续上表）
子公司全称	持股	合计表	是否	少数股东权益	少数股东	从母公司所有者权益冲
	比例	决权比	合并	（元）	权益中用	减子公司少数股东分担
		例	报表		于冲减少	的本年亏损超过少数股
					数股东损	东在该子公司年初所有
					益的金额	者权益中所享有份额后
						的余额
山东滨化东瑞化工有	100%	100%	是
限责任公司(“东瑞
化工”）
山东滨化新型建材有	100%	100%	是
限责任公司（“新型
建材”）
山东滨化瑞成化工有	100%	100%	是
限公司（“瑞成化
工”）
山东滨化燃料有限公	100%	100%	是

42 / 147

2019 年半年度报告

司（“滨化燃料”）
山东滨化安通设备制 造有限公司（“安通 设备”）	100%	100%	是
山东滨化集团化工设 计研究院有限责任公 司（“设计院”）	100%	100%	是
山东滨州嘉源环保有 限责任公司（“嘉源 环保”）	80%	80%	是	2,848,282.18
滨州通达工程监理有 限责任公司（“通达 监理”）	100%	100%	是
滨州滨化安全咨询服 务有限公司（“安全 咨询”）	100%	100%	是
榆林滨化绿能有限公 司(“滨化绿能”)	55%	55%	否
山东安信达检测有限 公司(“安信达”)	100%	100%	是
北京水木滨华科技有 限公司(“水木滨 华”)	70%	70%	是	2,877,185.11
山东滨华氢能源有限 公司(“滨华氢能 源”)	90%	90%	是	118,578.04

(2) 同一控制下企业合并取得的子公司

子公司全称	子公司全称	子公司全称	子公司类型	子公司类型	注册地	注册资本 （万元）	注册资本 （万元）	经营范围	经营范围	期末实际出资额 （万元）
山东滨化热力有限责任公 司(“滨化热力”)			股权收购		山东滨州		32,000	生产、销售电力 及蒸汽		31,849
山东滨化海源盐化有限公 司(“海源盐化”)			股权收购		山东滨州		10,000	工业盐、溴素生 产销售、养殖		9,028
（续上表）
子公司全称	持股比 例	合计表 决权比 例		是否 合并 报表	少数股东权益 （元）		少数股东权 益中用于冲 减少数股东 损益的金额		从母公司所有者权益冲减子 公司少数股东分担的本年亏 损超过少数股东在该子公司 年初所有者权益中所享有份 额后的余额
山东滨化热力 有限责任公司	100%	100%		是
山东滨化海源 盐化有限公司	74.05%	74.05%		是	60,196,382.52

43 / 147

2019 年半年度报告

(3)非同一控制下企业合并取得的子公司

子公司全称	子公司全称	子公司全称		子公司 类型	子公司 类型	注册 地	注册 地	注册资本 （万元）	经营范围	期末实际出资额 （万元）
黄河三角洲（滨州）热力有限公司 (“黄河三角洲热力”)				股权收 购		山东 滨州		38,500	生产、销售电 力及蒸汽	41,000
（续上表）
子公司全称	持股 比例	合计表 决权比 例		是否 合并 报表	少数 股东 权益		少数股东权 益中用于冲 减少数股东 损益的金额		从母公司所有者权益冲减子公司 少数股东分担的本年亏损超过少 数股东在该子公司年初所有者权 益中所享有份额后的余额
黄河三角洲（滨 州）热力有限公司	100%	100%		是

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业 会计准则》及相关规定，以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则 第15 号——财务报告的一般规定》(2014 年修订) 的披露规定，并基于以下所述重要会计政策、 会计估计进行编制。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本公司自报告期末起12 个月内不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示： □适用 √不适用

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营 成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

正常营业周期是指公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。公司以12 个月 作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

44 / 147

2019 年半年度报告

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用

企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为 同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。（1）同一控制下的企业合并参与合并的企业在合 并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同 一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其 他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。同一控制下企业合 并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本 公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作 为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资 成本按零确定。如果被合并方在被合并以前，是最终控制方通过非同一控制下的企业合并所控制 的，则合并方长期股权投资的初始投资成本包含了相关的商誉金额。长期股权投资的初始投资成 本与支付的现金、转让的非现金资产及所承担债务账面价值之间的差额，应当调整资本公积（资 本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积 和未分配利润。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本，长 期股权投资的初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本 溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。合并 方发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计人当期损益。 与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用，冲减资本公积（股本溢价），资本公积（股 本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。与发行债务性工具作为合并对价直接相 关的交易费用，计入债务性工具的初始确认金额。通过多次交易分步实现同一控制下企业合并， 属于一揽子交易的，合并方应当将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一 揽子交易”的，在母公司财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有 者权益份额作为该项投资的初始投资成本，初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并 日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不 足冲减的，冲减留存收益。在合并财务报表中，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在 取得日与合并方与被合并方向处于同一最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他 综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。（2）非 同一控制下的企业合并参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同 一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一 方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指购买方实际取得对被购买方控制权 的日期。对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权 而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。购买方为企业合并发 生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应于发生时计入当期损益。 购买方作为合并对价发行的权益性工具或债务性工具的交易费用，应当计人权益性工具或债务性 工具的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个 月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。 购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于 合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于 合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、 负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的 被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。通过多次交易分步实现非同一控 制下企业合并的，在母公司财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购 买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。在合并财务报表中，对于购买日之前持

45 / 147

2019 年半年度报告

有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的 差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其 他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益，不能重分类计入当期损益的其他综合收益除外。 本公司以购买日之前所持被购买方的股权于购买日的公允价值与与购买日新购入股权所支付对价 的公允价值之和作为合并成本，与购买方取得的按购买日持股比例计算应享有的被购买方可辨认 净资产于购买日的公允价值的份额比较，确定购买日应予确认的商誉或应计入合并当期损益的金 额。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

（1）合并财务报表范围本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表 范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。（2）统一母子公 司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间子公司与本公司采用的会计政策或会计 期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进 行必要的调整。（3）合并财务报表抵销事项合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础， 已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司 的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列 示。子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合 并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。（4）合并取得子公司会计处理对 于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生， 从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制 下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其 个别财务报表进行调整。（5）分步处置子公司股权至丧失控制权的会计处理方法①不属于“一揽 子交易”的分步处置股权至丧失控制权的各项交易在母公司财务报表和合并财务报表中的会计处 理方法对丧失控制权之前的各项交易，母公司财务报表中，出售所得价款与处置长期股权投资账 面价值之间的差额计入当期投资收益。在合并报表层面，处置价款与处置长期投资相对应享有子 公司自购买日或者合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价）， 不足冲减的，调整留存收益。对于失去控制权时的交易，不能再对被投资单位实施控制的、共同 控制或重大影响的，母公司财务报表中，对于剩余股权，改按金融工具确认和计量准则进行会计 处理，在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期投资收益。对于失去控制权时 的交易，处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，母公司财务报表中， 按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其 在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去 按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧 失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当 期投资收益。②属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的各项交易在母公司财务报表 和合并财务报表中的会计处理方法对于属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司 并丧失控制权的交易进行会计处理。在母公司财务报表中将每一次处置价款与处置投资对应的账 面价值的差额确认为当期投资收益。在合并财务报表中，对于失去控制权之前的每一次交易，将 处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差 额确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

46 / 147

2019 年半年度报告

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用□不适用

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有 的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。当本公司是合营安排的合营方，享 有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。本公司确认与共同经营中利益份额相 关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：（1）确认本公司单独所持有的资 产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司 份额确认共同承担的负债；（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；（4） 按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（5）确认单独所发生的费用，以及按本公 司份额确认共同经营发生的费用。当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构 成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因 该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况， 本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损 失。 合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对合营企业的投资 采用权益法核算，相关会计政策见本附注之长期股权投资会计政策解释。

8. 现金及现金等价物的确定标准

本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。 现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为 已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用□不适用

（1）外币业务折算本公司对发生的外币交易，采用交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负 债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一 资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在 资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币 性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币 非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币 金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益并计入 资本公积。（2）外币财务报表折算本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公 司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资 产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配 利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发 生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他 综合收益下列示。外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日的即期汇率折算。汇 率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币 报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10. 金融工具

√适用□不适用

在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 （1）金融资产的分类、确认和计量

47 / 147

2019 年半年度报告

本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊 余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。 因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司 按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

①摊余成本计量的金融资产

本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金 流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金 额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入，按照摊余成本 进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金 融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计 入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。 此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的 金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收 益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入 留存收益，不计入当期损益。

③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资 产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，列示为交易性金 融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行 后续计量，公允价值变动计入当期损益。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的， 列示为其他非流动金融资产。

（2）金融负债的分类、确认和计量

金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他 金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍 生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有 关外，公允价值变动计入当期损益。

被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动 引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风 险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。

其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行 处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身 信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

②其他金融负债

48 / 147

2019 年半年度报告

除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合 同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或 摊销产生的利得或损失计入当期损益。

（3）金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产 已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了 对该金融资产的控制。若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬， 且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并 相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风 险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与 原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认 部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原 计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产 所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不 终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继 续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。

（4）金融负债的终止确认

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负 债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金 融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。 本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时 按照修改后的条款确认一项新金融负债。

金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资 产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。

（5）金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行 的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负 债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分 别列示，不予相互抵销。

（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负 债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。 活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且 代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值 技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用 的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择 与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优

49 / 147

2019 年半年度报告

先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可 输入值。

（7）权益工具

权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含 再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权 益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。

本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利 润分配处理。

（8）金融资产减值

本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具 投资等，以预期信用损失为基础确认损失准备。

本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生 违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加 权金额，确认预期信用损失。

在每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融 工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12 个月内的预期信 用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于 第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后 已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准 备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显 著增加，按照未来12 个月内的预期信用损失计量损失准备。

本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的 账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减 值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收款 项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。

对于应收票据及应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损 失计量损失准备。

本公司将计提或转回的损失准备计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综 合收益的债务工具，本公司在将减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除了单项 评估信用风险的应收票据外，基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：

项目	确定组合的依据
银行承兑汇票	承兑人为信用风险较小的银行
商业承兑汇票	承兑人为信用风险较高的公司

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

50 / 147

2019 年半年度报告

详见本节第五项、10 金融工具相应内容。

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用 应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 详见本节第五项、10 金融工具相应内容。

13. 应收款项融资

□适用 √不适用

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 详见本节第五项、10 金融工具相应内容。

15. 存货

√适用 □不适用

（1）存货分类存货是指公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产 品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、在产品、库存商品、 包装物、低值易耗品等。（2）存货取得和发出的计价方法公司存货按成本进行初始计量，存货成 本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。存货发出时，采用 加权平均法确定其实际成本。（3）存货可变现净值的确认依据及存货跌价准备的计提方法资产负 债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货高于可变现净值的差额计提存货跌 价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用 和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产 的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确 定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价 格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转 回的金额。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存 货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。对于数量较多、单价较低的存货，按存货类 别计提存货跌价准备。存货可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将 要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。（4）存货的盘存方法公司存货的盘存方 法采用永续盘存制。（5）低值易耗品的摊销方法低值易耗品领用时采用一次摊销法进行摊销。

16. 持有待售资产

√适用□不适用

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售资产：（1）根据类似交易中出 售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即本公司已经 就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公 司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。

51 / 147

2019 年半年度报告

17. 债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

18. 其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期股权投资

√适用 □不适用

本部分所指的长期股权投资是指公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投 资。公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资 产核算。（1）初始投资成本确定①对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合 并，应当按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合 并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本；②除企业合并形成的长期股权投资外的其他 股权投资，以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益 性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的 长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12 号——债务重组》的有关规定确定； 非货币性资产交换取得，初始投资成本根据准则相关规定确定。（2）后续计量及损益确认方法① 成本法核算投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算。采用成本法 核算的长期股权投资，除追加或收回投资外，账面价值一般不变。当宣告分派的利润或现金股利 计算应分得的部分，确认投资收益。②权益法核算投资方对联营企业和合营企业的长期股权投资 采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、 信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重 大影响，投资方都可以按照《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间 接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。采 用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允 价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位 可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益 法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投 资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或 现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其 他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公 积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公 允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间 与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据 以确认投资收益和其他综合收益。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的

52 / 147

2019 年半年度报告

账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被 投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被 投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收 益分享额。（3）长期股权投资核算方法的转换①公允价值计量转权益法核算：原持有的对被投资 单位的股权投资（不具有控制、共同控制或重大影响的），按照金融工具确认和计量准则进行会 计处理的，因追加投资等原因导致持股比例上升，能够对被投资单位施加共同控制或重大影响的， 在转按权益法核算时，投资方应当按照金融工具确认和计量准则确定的原股权投资的公允价值加 上为取得新增投资而应支付对价的公允价值，作为改按权益法核算的初始投资成本。②公允价值 计量或权益法核算转成本法核算：投资方原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影 响的按照金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或者原持有对联营企业、合营企 业的长期股权投资，因追加投资等原因，能够对被投资单位实施控制的，按有关企业合并形成的 长期股权投资进行会计处理。③权益法核算转公允价值计量：原持有的对被投资单位具有共同控 制或重大影响的长期股权投资，因部分处置等原因导致持股比例下降，不能再对被投资单位实施 共同控制或重大影响的，应改按金融工具确认和计量准则对剩余股权投资进行会计处理，其在丧 失共同控制或重大影响之目的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。④成本法转权益法： 因处置投资等原因导致对被投资单位由能够实施控制转为具有重大影响或者与其他投资方一起实 施共同控制的，首先应按处置投资的比例结转应终止确认的长期股权投资成本。然后比较剩余长 期股权投资的成本与按照剩余持股比例计算原投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的 份额，前者大于后者的，属于投资作价中体现的商誉部分，不调整长期股权投资的账面价值；前 者小于后者的，在调整长期股权投资成本的同时，调整留存收益。（4）确定对被投资单位具有共 同控制、重大影响的依据①确定对被投资单位具有共同控制的依据：是指对某项安排的回报产生 重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。包括商品或劳务的销售和购 买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。②确定对被投资单 位具有重大影响的依据：当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽 不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中 派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资 公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。（5）减值测试方法及减值准备计提方 法资产负债表日，本公司对长期股权投资检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时 应进行减值测试确认其可收回金额，按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备，减值损失一 经计提，在以后会计期间不再转回。可收回金额按照长期股权投资出售的公允价值净额与预计未 来现金流量的现值之间孰高确定。（6）长期股权投资处置处置长期股权投资时，其账面价值与实 际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资 时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益 的部分进行会计处理。

21. 投资性房地产

不适用

22. 固定资产

(1).确认条件

√适用 □不适用

（1）本公司的固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的, 使用寿命超过一 个会计年度的有形资产。在同时满足下列条件的，确认为固定资产：①与该固定资产有关的经济

53 / 147

2019 年半年度报告

利益很可能流入企业；②该固定资产的成本能够可靠计量。（2）固定资产按照取得时的成本入账， 取得成本包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前的发生的可归属于该项资 产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认 条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。

(2).折旧方法

√适用 □不适用

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	15-30	5	3.17-6.33
机器设备	年限平均法	5-25	5	3.80-19.00
运输设备	年限平均法	5-10	5	9.50-19.00
电子设备及器具	年限平均法	5-10	5	9.50-19.00

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

√适用 □不适用

①融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者 中较低者，作为入账价值。承租人在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目 的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。②承租人采用与自有 固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权 的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的， 在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

23. 在建工程

√适用□不适用

（1）在建工程的类别本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。（2）在建工程结 转固定资产的标准和时点本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预 定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：①固定资产的实体建造（包括安装）工作已经 全部完成或实质上已经全部完成；②已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或 能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；③该项建造的固定资 产上的支出金额很少或者几乎不再发生；④所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设 计或合同要求基本相符。（3）在建工程减值测试方法、减值准备计提方法资产负债表日，本公司 对在建工程检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回 金额，按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再 转回。在建工程可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的 现值两者孰高确定。

24. 借款费用

√适用□不适用

（1）借款费用资本化的确认原则本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的 购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认 为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动 才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。（2）资本化金额 计算方法资本化期间：指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资

54 / 147

2019 年半年度报告

本化的期间不包括在内。暂停资本化期间：在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连 续超过3 个月的，应当暂停借款费用的资本化期间。资本化金额计算：①借入专门借款，按照专 门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂 时性投资取得的投资收益后的金额确定；②占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的 资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均 利率；③借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额， 调整每期利息金额。

25. 生物资产

□适用√不适用

26. 油气资产

□适用√不适用

27. 使用权资产

□适用 √不适用

28. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用□不适用

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。（1）无形资产的计价 方法本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作 为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协 议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途 前所发生的支出总额。本公司无形资产后续计量，分别为：①使用寿命有限无形资产采用直线法 摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的， 进行相应的调整。②使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核， 当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。（2）使用寿命 不确定的判断依据本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无 形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或 其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；②综合同行业情况或相关专家论证等， 仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿 命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命 不确定判断依据是否存在变化等。（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法资产负债表 日，本公司对无形资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确 认其可收回金额，按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会 计期间不再转回。无形资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来 现金流量的现值两者孰高确定。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用□不适用

55 / 147

2019 年半年度报告

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条 件的，确认为无形资产：① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；② 具 有完成该无形资产并使用或出售的意图；③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该 无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有 用性；④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或 出售该无形资产；⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。划分内部研究开发项目 的研究阶段和开发阶段的具体标准：①为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确 定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；②在进行商业性生产或使用前，将研究成果 或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段， 应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。无法区分研究阶段支出 和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

29. 长期资产减值

√适用□不适用 无

30. 长期待摊费用

√适用□不适用

本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊 费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚 未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

31. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

短期薪酬包括短期工资、奖金、津贴、补贴、职工福利费、住房公积金、工会经费和职工教育经 费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、短期带薪缺勤、短期利润分享计划等。在职工提供 服务的会计期间，将实际发生的应付的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象按照权责发生制原 则计入当期损益或相关资产成本。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用

离职后福利主要包括基本养老保险费、企业年金等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提 存计划、设定受益计划。设定提存计划：在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服 务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。设定 受益计划：在半年和年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定 提供福利的成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：（1）服务成本， 包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本是指，职工当期提供 服务所导致的设定受益义务现值的增加额；过去服务成本是指，设定受益计划修改所导致的与以 前期间职工服务相关的设定受益义务现值的增加或减少；（2）设定受益义务的利息费用；（3） 重新计量设定受益计划负债导致的变动。除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成

56 / 147

2019 年半年度报告

本，本公司将上述第(1)和(2)项计入当期损益；第(3)项计入其他综合收益且不会在后续会计期间 转回至损益。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

辞退福利：本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁 减而提出给予补偿的建议，在同时满足下列条件时，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产 生的预计负债，同时计入当期损益：本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建 议，并即将实施；本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。职工内部退休计划采用 上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内 退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用□不适用

采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付 的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益。

32. 预计负债

√适用□不适用

（1）预计负债的确认标准当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能 导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。（2）预计负债的计量 方法按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围， 且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项 目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。资产负债表日应当对预计负债账面价值 进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数 对该账面价值进行调整。（3）亏损合同 亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预 期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确 认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负 债。 （4）重组义务 对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确 认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额

33. 租赁负债

□适用 √不适用

34. 股份支付

√适用□不适用

（1）公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支 付，以授予职工权益工具的公允价值计量；以现金结算的股份支付，按照公司承担的以股份或其 他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具， 按照活跃市场中的报价确定其公允价值；对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期 权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：期权的行权价格、期权的有 效期、标的股份的现行价格、股价预计波动率、股份的预计股利、期权有效期内的无风险利率。

57 / 147

2019 年半年度报告

（2）以权益工具结算的股份支付会计处理①授予后立即可行权的以权益结算的股份支付，在授予 日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。授予日，是指股份支付协议 获得批准的日期。②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益 结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础， 按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积，不确认后 续公允价值变动。等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续 信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的 数量与实际可行权工具的数量一致。③对于权益结算的股份支付，在可行权日之后不再对已确认 的成本费用和所有者权益总额进行调整。公司在行权日根据行权情况，确认股本和股本溢价，同 时结转等待期内确认的资本公积。（3）以现金结算的股份支付的会计处理①授予后立即可行权的 以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加 应付职工薪酬。②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支 付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公司承担负债的 公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。③对于现金结算的股份支付， 公司在可行权日之后不再确认成本费用，负债(应付职工薪酬)公允价值的变动计入当期损益(公允 价值变动损益)。（4）股份支付计划的修改、终止无论已授予的权益工具的条款和条件如何修改， 或者取消权益工具的授予或结算该权益工具，公司确认按照所授予的权益工具在授予日的公允价 值来计量获取的相应的服务，除非因不能满足权益工具的可行权条件（除市场条件外）而无法可 行权。

35. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用√不适用

36. 收入

√适用□不适用

（1）本公司的商品销售在同时满足：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②本 公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收 入的金额能够可靠地计量；④相关经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生的或将发生的成本 能够可靠计量时，确认收入的实现。

公司商品销售收入确认的具体原则与时点：①公司将货物发出收到购货方签收单后开据发票确认 收入；②公司出口产品根据报关行提供的电子预录单开据出口发票并确认收入。

（2）本公司提供的劳务在同时满足：①收入的金额能够可靠计量；②相关的经济利益很可能流入 企业；③交易的完工进度能够可靠地确定；④交易中已发生的和将发生的成本能够可靠计量时， 采用完工百分比法，即按照提供劳务交易的完工进度的方法确认收入的实现。采用完工百分比法 确认提供劳务的收入，按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提 供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿， 按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务 成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。

（3）本公司让渡资产使用权收入(包括利息收入和使用费收入等)在同时满足：①相关经济利益很 可能流入企业；②收入的金额能够可靠地计量时，确认收入的实现。

（4）采用售后回购方式销售商品的，收到的款项确认为负债；回购价格大于原售价的，差额在回 购期间按期计提利息，计入财务费用。有确凿证据表明售后回购交易满足销售商品收入确认条件 的，销售的商品按售价确认收入，回购的商品作为购进商品处理。

58 / 147

2019 年半年度报告

（5）采用售后租回方式销售商品的，收到的款项确认为负债；售价与资产账面价值之间的差额， 采用合理的方法进行分摊，作为折旧费用或租金费用的调整。有确凿证据表明认定为经营租赁的 售后租回交易是按照公允价值达成的，销售的商品按售价确认收入，并按账面价值结转成本。

37. 政府补助

√适用 □不适用

（1）政府补助类型

政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投 入的资本），主要划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型。 （2）与资产相关的政府补助的会计处理方法

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。 本公司对与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的， 在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计 入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；

（3）与收益相关的政府补助的会计处理方法

与收益相关的政府补助，是指本公司取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司对 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益， 并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益； 与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发 生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与 本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。

本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：

①财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司 以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费 用。

②财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 （4）区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的判断依据

①本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补 助。

②本公司取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。 ③若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据： 政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计 入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时 进行变更；政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补 助。

（5）政府补助的确认时点

按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且 预计能够收到财政扶持资金时予以确认。

除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，本公司在实际收到补助款项时予以确认。

38. 递延所得税资产 / 递延所得税负债

√适用□不适用

59 / 147

2019 年半年度报告

（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税 法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债 期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。（2）递延所得税资产的确认以很可 能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期 间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递 延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则 减记递延所得税资产的账面价值。（3）对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确 认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来 很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预 见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延 所得税资产。（4）对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于 既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负 债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债 表日，递延所得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

39. 租赁

(1).经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

①公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当 期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公 司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租 赁期内分摊，计入当期费用。②公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内， 按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费 用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入 当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总 额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

(2).融资租赁的会计处理方法

√适用□不适用

①融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者 作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的 融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。 公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。②融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融 资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内 确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量 中，并减少租赁期内确认的收益金额。

40. 其他重要的会计政策和会计估计

□适用 √不适用

60 / 147

2019 年半年度报告

41. 重要会计政策和会计估计的变更

(1).重要会计政策变更

√适用 □不适用

√适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因	审批程序		备注(受重要影响的报表项目 名称和金额)
财政部于2019 年4 月30 日发 布了《关于修订印发2019 年度 一般企业财务报表格式的通 知》(财会[2019]6 号)，2018 年6 月15 日发布的《财政部关 于修订印发2018 年度一般企 业财务报表格式的通知》(财会 [2018]15 号)同时废止			“应收票据及应收账款”、“应 收票据”、“应收账款”、“应 付票据及应付账款”、“应付 票据”、“应付账款”
根据财政部2017 年修订的《企 业会计准则第22 号—金融工 具确认和计量》（财会[2017]7 号）、《企业会计准则第 23 号 —金融资产转移》（财会 [2017]8 号）、《企业会计准则 第 24 号——套期会计》 （财会 [2017]9 号）及《企业会计准 则第 37 号——金融工具列 报》（财会[2017]14 号）（上述 会计准则以下统称“新金融工 具准则”），境内上市公司应于 2019 年 1 月 1 日起执行新 金融工具准则			“其他权益工具投资”、“可 供出售金融资产”
其他说明：
会计政策变更的内容及其对本 公司的影响说明	报表项目	对2018 年12 月31 日/2018 年度相 关财务报表项目的影响金额（元）
		影响金额增加+/减少-
按照财政部《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格 式的通知》 (财 会[2019]6 号)	应收票据及应收账款	-509,603,116.37
	应收票据	389,479,197.39
	应收账款	120,123,918.98
	应付票据及应付账款	-637,641,516.37
	应付票据	10,300,000.00
	应付账款	627,341,516.37

61 / 147

2019 年半年度报告

按照财政部“新金融工具准则”	可供出售金融资产	-454,292,592.46
	其他权益工具投资	454,292,592.46

(2).重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3).首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项 目情况

√适用□不适用

合并资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目	2018 年12 月31 日	2019 年1 月1 日	调整数
流动资产：
货币资金	1,033,890,976.54	1,033,890,976.54
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	389,479,197.39	389,479,197.39
应收账款	120,123,918.98	120,123,918.98
应收款项融资
预付款项	17,697,370.85	17,697,370.85
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	2,363,977.57	2,363,977.57
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	258,848,823.07	258,848,823.07
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	562,213,467.96	562,213,467.96
流动资产合计	2,384,617,732.36	2,384,617,732.36
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产	454,292,592.46		-454,292,592.46

62 / 147

2019 年半年度报告

其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	525,708,384.04	525,708,384.04
其他权益工具投资		454,292,592.46	454,292,592.46
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	4,652,017,198.06	4,652,017,198.06
在建工程	1,776,130,378.65	1,776,130,378.65
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	523,717,422.82	523,717,422.82
开发支出
商誉	62,413,018.22	62,413,018.22
长期待摊费用	852,707.76	852,707.76
递延所得税资产	193,052,096.01	193,052,096.01
其他非流动资产	86,753,098.89	86,753,098.89
非流动资产合计	8,274,936,896.91	8,274,936,896.91
资产总计	10,659,554,629.27	10,659,554,629.27
流动负债：
短期借款	600,000,000.00	600,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据	10,300,000.00	10,300,000.00
应付账款	627,341,516.37	627,341,516.37
预收款项	60,174,516.44	60,174,516.44
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	53,275,809.22	53,275,809.22
应交税费	47,073,344.90	47,073,344.90
其他应付款	236,252,127.69	236,252,127.69
其中：应付利息	4,795,545.71	4,795,545.71
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债

63 / 147

2019 年半年度报告

一年内到期的非流动负债	1,052,069,500.00	1,052,069,500.00
其他流动负债
流动负债合计	2,686,486,814.62	2,686,486,814.62
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	1,597,739,500.00	1,597,739,500.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款	134,271,356.01	134,271,356.01
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	19,156,800.17	19,156,800.17
递延所得税负债	24,327,678.15	24,327,678.15
其他非流动负债
非流动负债合计	1,775,495,334.33	1,775,495,334.33
负债合计	4,461,982,148.95	4,461,982,148.95
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	1,544,400,000.00	1,544,400,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	914,305,910.77	914,305,910.77
减：库存股
其他综合收益	132,118,186.36	132,118,186.36
专项储备	7,986,416.36	7,986,416.36
盈余公积	446,840,766.89	446,840,766.89
一般风险准备
未分配利润	3,087,065,957.29	3,087,065,957.29
归属于母公司所有者权益（或 股东权益）合计	6,132,717,237.67	6,132,717,237.67
少数股东权益	64,855,242.65	64,855,242.65
所有者权益（或股东权益） 合计	6,197,572,480.32	6,197,572,480.32
负债和所有者权益（或股 东权益）总计	10,659,554,629.27	10,659,554,629.27

各项目调整情况的说明：

√适用 □不适用

根据财政部2017 年3 月修订发布的企业会计准则22 号、企业会计准则23 号、企业会计准则24 号和2017 年5 月修订发布的企业会计准则第37 号(以下简称：新金融工具准则)，以及2019 年4 月发布的《关于修订印发2019 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2019]6 号)要求，结合

64 / 147

2019 年半年度报告

本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将公司持有的在“可供出售金融 资产”科目列报的金融资产调整为在“其他权益工具投资”科目列报。

母公司资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目	2018 年12 月31 日	2019 年1 月1 日	调整数
流动资产：
货币资金	522,580,844.94	522,580,844.94
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	175,769,416.06	175,769,416.06
应收账款	30,239,338.57	30,239,338.57
应收款项融资
预付款项	9,641,028.19	9,641,028.19
其他应收款	208,681,927.95	208,681,927.95
其中：应收利息
应收股利
存货	76,623,325.29	76,623,325.29
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	196,001,455.27	196,001,455.27
流动资产合计	1,219,537,336.27	1,219,537,336.27
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产	454,292,592.46		-454,292,592.46
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	3,422,188,569.94	3,422,188,569.94
其他权益工具投资		454,292,592.46	454,292,592.46
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	2,109,926,678.25	2,109,926,678.25
在建工程	932,369,323.43	932,369,323.43
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	287,384,728.76	287,384,728.76
开发支出
商誉
长期待摊费用

65 / 147

2019 年半年度报告

递延所得税资产	89,743,892.06	89,743,892.06
其他非流动资产	86,753,098.89	86,753,098.89
非流动资产合计	7,382,658,883.79	7,382,658,883.79
资产总计	8,602,196,220.06	8,602,196,220.06
流动负债：
短期借款	600,000,000.00	600,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据	10,300,000.00	10,300,000.00
应付账款	278,572,195.96	278,572,195.96
预收款项	31,600,878.40	31,600,878.40
应付职工薪酬	45,991,751.39	45,991,751.39
应交税费	13,159,490.66	13,159,490.66
其他应付款	573,256,067.76	573,256,067.76
其中：应付利息	2,562,991.05	2,562,991.05
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	504,860,000.00	504,860,000.00
其他流动负债
流动负债合计	2,057,740,384.17	2,057,740,384.17
非流动负债：
长期借款	702,500,000.00	702,500,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	9,416,666.66	9,416,666.66
递延所得税负债	4,768,715.67	4,768,715.67
其他非流动负债
非流动负债合计	716,685,382.33	716,685,382.33
负债合计	2,774,425,766.50	2,774,425,766.50
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	1,544,400,000.00	1,544,400,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	915,043,771.40	915,043,771.40
减：库存股

66 / 147

2019 年半年度报告

其他综合收益	132,118,186.36	132,118,186.36
专项储备
盈余公积	443,620,712.22	443,620,712.22
未分配利润	2,792,587,783.58	2,792,587,783.58
所有者权益（或股东权益） 合计	5,827,770,453.56	5,827,770,453.56
负债和所有者权益（或股 东权益）总计	8,602,196,220.06	8,602,196,220.06

各项目调整情况的说明： √适用 □不适用

根据财政部2017 年3 月修订发布的企业会计准则22 号、企业会计准则23 号、企业会计准则24 号和2017 年5 月修订发布的企业会计准则第37 号(以下简称：新金融工具准则)，以及2019 年4 月发布的《关于修订印发2019 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2019]6 号)要求，结合 本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将公司持有的在“可供出售金融 资产”科目列报的金融资产调整为在“其他权益工具投资”科目列报。

(4).首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明

□适用 √不适用

42. 其他

□适用√不适用

六、 税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

主要税种及税率情况 √适用 □不适用
税种	计税依据	税率
增值税	本公司及子公司应纳增值税为 销项税额减可抵扣进项税后的 余额	本公司及子公司主要商品和劳 务2019 年1-3 月的销项税税率 为16%、2019 年4-6 月的销项税 税率为13%；蒸汽2019 年1-3 月销项税税率为10%,2019 年 4-6 月为9%。
消费税
营业税
城市维护建设税	按当期已交流转税比例计缴城 市维护建设税	本公司控股子公司-海源盐化按 当期已交流转税的5%计缴城市 维护建设税,本公司及其他子公 司按当期已交流转税的7%计缴 城市维护建设税。
企业所得税	本公司按应纳税所得额的25%缴	本公司控股子公司－嘉源环保、

67 / 147

2019 年半年度报告

	纳所得税税率	子公司通达监理、化工设计院、 安全咨询、安信达执行小型微利 企业普惠性所得税减免政策，所 得税税率为5%、10%；其他子公 司的所得税税率均为25%。

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 √适用 □不适用

√适用 □不适用
纳税主体名称	所得税税率（%）
山东滨州嘉源环保有限责任公司	10
滨州通达工程监理有限责任公司	5
山东滨化集团化工设计研究院有限责任公司	5
滨州滨化安全咨询服务有限公司	5
山东安信达检测有限公司	5

2. 税收优惠

√适用□不适用

本公司全资子公司山东滨化新型建材有限责任公司于2009 年被山东省经贸委认定为资源综合 利用企业，根据税法规定，享受增值税税收优惠以及收入按90%计算后计算应纳税所得额优惠。

3. 其他

□适用√不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用□不适用

√适用□不适用
	单位：元 币种：人民币
项目	期末余额	期初余额
库存现金	5,608.39	21,940.75
银行存款	1,091,252,692.74	1,022,800,835.79
其他货币资金	136,753.10	11,068,200.00
合计	1,091,395,054.23	1,033,890,976.54
其中：存放在境外的款项总额

2、 交易性金融资产

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

68 / 147

2019 年半年度报告

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

√适用 □不适用
	单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 181,013,020.08 387,488,956.55 1,990,240.84 181,013,020.08 389,479,197.39
项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	181,013,020.08	387,488,956.55
商业承兑票据		1,990,240.84
合计	181,013,020.08	389,479,197.39

(2). 期末公司已质押的应收票据

√适用 □不适用

√适用 □不适用
	单位：元 币种：人民币
项目	期末已质押金额
银行承兑票据	3,400,718.82
商业承兑票据
合计	3,400,718.82

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用 □不适用

√适用 □不适用
		单位：元 币种：人民币
项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据	258,184,015.16
商业承兑票据
合计	258,184,015.16

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

(5). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

(6). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明： □适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

69 / 147

2019 年半年度报告

	单位：元 币种：人民币 期末余额 213,769,793.61 213,769,793.61 1,574,922.08 204,070.50 215,548,786.19
账龄	期末余额
1 年以内	213,769,793.61
其中：1 年以内分项
1 年以内小计	213,769,793.61
1 至2 年	1,574,922.08
2 至3 年	204,070.50
3 年以上
合计	215,548,786.19

70 / 147

2019 年半年度报告

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

√适用 □不适用
类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例 (%)	金额	计提比 例(%)		金额	比例 (%)	金额	计提比 例(%)
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备	230,336,649.25	100.00	14,787,863.06	6.42	215,548,786.19	133,688,930.35	100.00	13,565,011.37	10.15	120,123,918.98
其中：
账龄组合	230,336,649.25	100.00	14,787,863.06	6.42	215,548,786.19	133,688,930.35	100.00	13,565,011.37	10.15	1,201,236,918.98
合计	230,336,649.25	/	14,787,863.06	/	215,548,786.19	133,688,930.35	/	13,565,011.37	/	120,123,918.98

71 / 147

2019 年半年度报告

按单项计提坏账准备： □适用√不适用

按组合计提坏账准备： √适用□不适用 组合计提项目：账龄组合

		单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
名称		期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1 年以内	225,020,835.37	11,251,041.76	5.00
1-2 年	1,968,652.60	393,730.52	20.00
2-3 年	408,141.00	204,070.50	50.00
3 年以上	2,939,020.28	2,939,020.28	100.00
合计	230,336,649.25	14,787,863.06

按组合计提坏账的确认标准及说明： □适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露： □适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

				单位：元币种：人民币	单位：元币种：人民币
			本期变动金额
类别	期初余额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销
应收账款按账 龄组合计提的 坏账准备	13,565,011.37	8,426,033.38	2,362,106.87	4,841,074.82	14,787,863.06
合计	13,565,011.37	8,426,033.38	2,362,106.87	4,841,074.82	14,787,863.06

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

√适用 □不适用
	单位：元 币种：人民币
项目	核销金额
实际核销的应收账款	4,841,074.82

其中重要的应收账款核销情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

72 / 147

2019 年半年度报告

单位名称	应收账款性 质	核销金额	核销原因	履行的核销程序	款项是否由关 联交易产生
榆林市云化绿能有限公司	货款	4,841,074.82	无法收回	董事会审议通过	否
合计	/	4,841,074.82	/	/	/

应收账款核销说明： □适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用□不适用

单位名称	与本公 司关系	金额	年限	占应收账款总 额的比例（%）	坏账准备
客户1	第三方	68,190,882.72	1 年以内	29.60	3,409,544.14
客户2	第三方	25,701,605.80	1 年以内	11.16	1,285,080.29
客户3	第三方	20,003,965.43	1 年以内	8.68	1,000,198.27
客户4	第三方	19,942,853.00	1 年以内	8.66	997,142.65
客户5	第三方	15,000,000.00	1 年以内	6.51	750,000.00
合计		148,839,306.95		64.61	7,441,965.35

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用√不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用

报告期末应收账款的外币余额

外币 名称		期末余额	期末余额		期初余额	期初余额
	外币金额	折算率	人民币金额	外币金额	折算率	人民币金额
美元	4,036,185.20	6.8747	27,747,562.39	1,660,900.35	6.8632	11,399,091.28
合计	4,036,185.20	6.8747	27,747,562.39	1,660,900.35	6.8632	11,399,091.28

6、 应收款项融资

□适用 √不适用

73 / 147

2019 年半年度报告

7、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

	单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 78,127,289.62 97.83 17,151,629.91 96.92 1,435,029.67 1.80 252,156.09 1.42 39,043.90 0.05 223,334.40 1.26 257,274.95 0.32 70,250.45 0.40 79,858,638.14 100.00 17,697,370.85 100.00	单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 78,127,289.62 97.83 17,151,629.91 96.92 1,435,029.67 1.80 252,156.09 1.42 39,043.90 0.05 223,334.40 1.26 257,274.95 0.32 70,250.45 0.40 79,858,638.14 100.00 17,697,370.85 100.00	单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 78,127,289.62 97.83 17,151,629.91 96.92 1,435,029.67 1.80 252,156.09 1.42 39,043.90 0.05 223,334.40 1.26 257,274.95 0.32 70,250.45 0.40 79,858,638.14 100.00 17,697,370.85 100.00	单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 78,127,289.62 97.83 17,151,629.91 96.92 1,435,029.67 1.80 252,156.09 1.42 39,043.90 0.05 223,334.40 1.26 257,274.95 0.32 70,250.45 0.40 79,858,638.14 100.00 17,697,370.85 100.00
账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1 年以内	78,127,289.62	97.83	17,151,629.91	96.92
1 至2 年	1,435,029.67	1.80	252,156.09	1.42
2 至3 年	39,043.90	0.05	223,334.40	1.26
3 年以上	257,274.95	0.32	70,250.45	0.40
合计	79,858,638.14	100.00	17,697,370.85	100.00

账龄超过1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 无

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用

单位名称	与本公司关系	金额	年限	占预付款项期 末余额合计数 的比例(%)	未结算原因
客户1	第三方	5,005,194.33	1 年以内	6.27	材料未到
客户2	第三方	3,865,286.94	1 年以内	4.84	材料未到
客户3	第三方	3,507,064.41	1 年以内	4.39	材料未到
客户4	第三方	3,463,695.43	1 年以内	4.34	材料未到
客户5	第三方	3,336,055.99	1 年以内	4.18	材料未到
合 计		19,177,297.10		24.02

其他说明

□适用 √不适用

8、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

√适用 □不适用
		单位：元 币种：人民币
项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	3,589,549.68	2,363,977.57
合计	3,589,549.68	2,363,977.57

其他说明：

□适用 √不适用

74 / 147

2019 年半年度报告

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利

□适用√不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明： □适用 √不适用

其他应收款

(4). 按账龄披露

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额
1 年以内	2,925,950.34
其中：1 年以内分项
1 年以内小计	2,925,950.34
1 至2 年	648,184.69
2 至3 年	15,414.65
3 年以上
合计	3,589,549.68

(5). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

√适用 □不适用
		单位：元 币种：人民币
款项性质	期末账面余额	期初账面余额

75 / 147

2019 年半年度报告

单位往来款项	52,004,970.83	136,996,120.07
个人往来款项	1,417,684.14	1,068,204.13
保证金及押金	861,365.43	833,343.75
合计	54,284,020.40	138,897,667.95

(6). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预 期信用损失	整个存续期预期 信用损失(未发生 信用减值)	整个存续期预期信 用损失(已发生信 用减值)
2019年1月1日余额	98,579.09	433,018.75	136,002,092.54	136,533,690.38
2019年1月1日余额在 本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	55,418.30	57,092.08	50,362.50	162,872.88
本期转回
本期转销
本期核销			86,002,092.54	86,002,092.54
其他变动
2019年6月30日余额	153,997.39	490,110.83	50,050,362.50	50,694,470.72

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明： □适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据： □适用 √不适用

(7). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

(8). 本期实际核销的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	核销金额
实际核销的其他应收款		86,002,092.54

其中重要的其他应收款核销情况：

76 / 147

2019 年半年度报告

√适用 □不适用

				单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
单位名称	其他应收款 性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序	款项是否由关 联交易产生
榆林滨化绿能有限公司	担保代偿款	86,002,092.54	无法收回	董事会审议通过	否
合计	/	86,002,092.54	/	/	/

其他应收款核销说明： √适用 □不适用

（2017）陕民初20 号判决书判令榆林滨化绿能有限公司支付我公司代为向中国民生银行股份有限 公司西安分行偿还的借款本金及利息86,002,092.54 元，榆林市云河化工有限责任公司、张福厚、 王兰畔各按25%的比例对上述债务不能追偿的部分承担连带还款责任。因榆林滨化绿能有限公司、 榆林市云河化工有限责任公司、张福厚、王兰畔均无可执行财产，陕西省榆林市中级人民法院出 具了(2018)陕08 执187 号终结执行裁定书，公司将该担保代偿款予以核销。

(9). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期 末余额合计数的 比例(%)	坏账准备 期末余额
榆林滨化绿能有限 公司	代偿借款等	50,050,362.50	3 年以上	92.20	50,050,362.50
山东滨化滨阳燃化 有限公司	服务费	1,199,917.62	1 年以内	2.21	59,995.88
山东滨化滨阳燃化 有限公司	代垫款	20,000.00	1-2 年	0.04	4,000.00
王兆峰	暂借款	500,000.00	1 年以内	0.92	25,000.00
北京东升博展科技 发展有限公司	押金	477,393.75	1 年以内	0.88	23,869.69
中国化学工程第十 四建设有限公司	押金	265,525.00	1 年以内	0.49	13,276.25
合计	/	52,513,198.87	/	96.74	50,176,504.32

(10). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(11). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用√不适用

(12). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用√不适用

77 / 147

2019 年半年度报告

其他说明： □适用 √不适用

9、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目		期末余额			期初余额
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	117,618,562.85		117,618,562.85	105,016,174.31		105,016,174.31
在产品	30,693,573.17		30,693,573.17	31,904,726.66		31,904,726.66
库存商品	98,595,870.92	2,734,358.66	95,861,512.26	125,095,442.34	3,167,520.24	121,927,922.10
周转材料
消耗性生物 资产
建造合同形 成的已完工 未结算资产
合计	246,908,006.94	2,734,358.66	244,173,648.28	262,016,343.31	3,167,520.24	258,848,823.07

(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额	本期增加金额	本期减少金额	本期减少金额	期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料
在产品
库存商品	3,167,520.24	2,546,424.04		2,979,585.62		2,734,358.66
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已 完工未结算资产
合计	3,167,520.24	2,546,424.04		2,979,585.62		2,734,358.66

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用√不适用

(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

□适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用

78 / 147

2019 年半年度报告

10、 持有待售资产

□适用 √不适用

11、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

12、 其他流动资产

√适用 □不适用

√适用 □不适用
		单位：元 币种：人民币
项目	期末余额	期初余额
银行理财产品	242,000,000.00	285,000,000.00
待抵扣进项税	187,035,566.98	267,667,825.95
预缴税费	22,968,834.69	4,559,059.83
财产保险费	1,898,457.10	4,907,372.77
待摊费用	1,056,711.94	79,209.41
合计	454,959,570.71	562,213,467.96

其他说明：

本期末待抵扣进项税1.87 亿元主要为黄河三角洲热力工程建设进项税留抵所致，该公司本期末增 值税留抵金额为1.75 亿元。

13、 债权投资

(1).债权投资情况

□适用 √不适用

(2).期末重要的债权投资

□适用 √不适用

(3).减值准备计提情况

□适用 √不适用

14、 其他债权投资

(1).其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2).期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3).减值准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明： □适用 √不适用

79 / 147

2019 年半年度报告

15、 长期应收款

• (1) 长期应收款情况

□适用 √不适用

• (2) 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用√不适用

• (4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明： □适用√不适用

80 / 147

2019 年半年度报告

16、 长期股权投资

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初 余额				本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动			期末 余额	减值准 备期末 余额
		追 加 投 资	减 少 投 资	权益法下确认的 投资损益	其他综 合收益 调整	其他 权益 变动	宣告发放现金股 利或利润	计提 减值 准备	其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
滨州市滨城区天成 小额贷款股份有限 公司	62,833,705.29			3,207,663.26			6,468,000.00			59,573,368.55
中海油滨州新能源 有限公司	7,728,535.72			588,696.30						8,317,232.02
黄河三角洲科技创 业发展有限公司	389,146,143.03			-3,717,655.04						385,428,487.99
山东滨华新材料有 限公司	66,000,000.00			-378,218.02					-5,493,022.33	60,128,759.65
小计	525,708,384.04			-299,513.50			6,468,000.00		-5,493,022.33	513,447,848.21
合计	525,708,384.04			-299,513.50			6,468,000.00		-5,493,022.33	513,447,848.21

其他说明 无

81 / 147

2019 年半年度报告

17、 其他权益工具投资

(1).其他权益工具投资情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

√适用 □不适用		单位：元 币种：人民币
项目	期末余额	期初余额
中海沥青股份有限公司	128,924,267.12	136,185,865.31
山东博兴新华村镇银行股份有限公司	5,791,968.52	5,649,797.69
济南市市中区海融小额贷款有限公司	11,068,914.49	11,076,929.46
华海财产保险股份有限公司	60,000,000.00	60,000,000.00
滨州农村商业银行股份有限公司	241,380,000.00	241,380,000.00
合计	447,165,150.13	454,292,592.46

(2).非交易性权益工具投资的情况

√适用 □不适用

					单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
项目	本期确认的股 利收入	累计利得	累计损失	其他综合 收益转入 留存收益 的金额	指定为以公 允价值计量 且其变动计 入其他综合 收益的原因	其他综合 收益转入 留存收益 的原因
中海沥青股份 有限公司		115,079,028.48			按性质指定
山东博兴新华 村镇银行股份 有限公司	240,000.00	991,968.52			按性质指定
济南市市中区 海融小额贷款 有限公司		1,068,914.49			按性质指定
华海财产保险 股份有限公司					按性质指定
滨州农村商业 银行股份有限 公司	6,079,200.00				按性质指定

其他说明： □适用 √不适用

18、 其他非流动金融资产

□适用 √不适用

82 / 147

2019 年半年度报告

19、 投资性房地产

投资性房地产计量模式 不适用

20、 固定资产

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

√适用 □不适用		单位：元 币种：人民币
项目	期末余额	期初余额
固定资产	4,448,245,243.47	4,652,017,198.06
固定资产清理
合计	4,448,245,243.47	4,652,017,198.06

其他说明： 无

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	电子设备及其他	合计
一、账面原值：
1.期初余额	2,588,803,624.87	5,003,585,615.29	16,630,776.68	227,482,788.32	7,836,502,805.16
2.本期增加 金额	18,639,159.39	4,795,137.30	840,048.93	418,043.92	24,692,389.54
（1）购置	16,141,490.67	1,956,582.19	840,048.93	57,980.06	18,996,101.85
（2）在建 工程转入	2,497,668.72	2,838,555.11		360,063.86	5,696,287.69
（3）企业 合并增加
3.本期减少 金额	28,765,146.33	9,812,174.95	370,591.60		38,947,912.88
（1）处置 或报废	28,765,146.33	9,812,174.95	370,591.60		38,947,912.88
4.期末余额	2,578,677,637.93	4,998,568,577.64	17,100,234.01	227,900,832.24	7,822,247,281.82
二、累计折旧
1.期初余额	600,211,919.93	2,254,937,740.52	10,766,156.38	113,437,487.54	2,979,353,304.37
2.本期增加 金额	53,347,133.65	146,039,289.51	623,299.84	6,823,022.26	206,832,745.26
（1）计提	53,347,133.65	146,039,289.51	623,299.84	6,823,022.26	206,832,745.26
（2）企业 合并增加

83 / 147

2019 年半年度报告

3.本期减少 金额	5,503,838.31	4,393,464.00	294,782.00		10,192,084.31
（1）处置 或报废	5,503,838.31	4,393,464.00	294,782.00		10,192,084.31
4.期末余额	648,055,215.27	2,396,583,566.03	11,094,674.22	120,260,509.80	3,175,993,965.32
三、减值准备
1.期初余额	11,446,176.70	191,635,432.21		2,050,693.82	205,132,302.73
2.本期增加 金额
（1）计提
3.本期减少 金额	7,119,817.35	4,412.35			7,124,229.70
（1）处置 或报废	7,119,817.35	4,412.35			7,124,229.70
4.期末余额	4,326,359.35	191,631,019.86		2,050,693.82	198,008,073.03
四、账面价值
1.期末账面 价值	1,926,296,063.31	2,410,353,991.75	6,005,559.79	105,589,628.62	4,448,245,243.47
2.期初账面 价值	1,977,145,528.24	2,557,012,442.56	5,864,620.30	111,994,606.96	4,652,017,198.06

(2). 暂时闲置的固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面价值	备注
聚氯乙烯项目的机器 设备及电子设备	127,146,764.39	58,594,480.76	62,194,943.44	6,357,340.19
氯乙烯项目的机器设 备及电子设备	97,138,914.29	51,273,788.91	41,008,179.99	4,856,945.39

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面价值
黄河三角洲热电设备	63,356,905.21	4,888,547.32		58,468,357.89
合计	63,356,905.21	4,888,547.32		58,468,357.89

84 / 147

2019 年半年度报告

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

√适用 □不适用		单位:元 币种:人民币
项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
黄河三角洲热力房屋建筑物	465,202,772.05	正在办理之中
化工厂区房屋建筑物	186,088,555.58	正在办理之中
制砖厂区房屋建筑物	28,328,900.91	正在办理之中
海源盐化盐场房屋建筑物	41,055,326.70	盐场租赁土地，无法办理权证
助剂厂区房屋建筑物	27,122,599.30	正在办理之中
环氧丙烷厂区房屋建筑物	7,338,033.10	正在办理之中
水处理、防腐厂房房屋建筑物	5,170,424.48	正在办理之中
合计	760,306,612.12

其他说明：

□适用 √不适用

固定资产清理

□适用 √不适用

21、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

√适用 □不适用		单位：元 币种：人民币
项目	期末余额	期初余额
在建工程	1,936,585,471.36	1,776,130,378.65
工程物资
合计	1,936,585,471.36	1,776,130,378.65

其他说明： 无

85 / 147

2019 年半年度报告

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

√适用 □不适用				单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
项目		期末余额		期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
甘油法环氧氯丙烷及配套项目	622,160,282.64		622,160,282.64	570,943,487.23		570,943,487.23
六氟磷酸锂项目	194,064,749.87		194,064,749.87	186,898,280.66		186,898,280.66
五氟乙烷项目	224,929,393.03	123,273,825.60	101,655,567.43	224,929,393.03	123,273,825.60	101,655,567.43
二氟甲烷及联产盐酸技术改造 项目	14,075,096.77		14,075,096.77	8,517,138.83		8,517,138.83
氢能源项目	21,764,778.25		21,764,778.25	16,854,612.69		16,854,612.69
黄河三角洲热力项目	817,329,237.91		817,329,237.91	814,337,152.59		814,337,152.59
输水管线三期项目	42,725,621.30		42,725,621.30
其他零星工程	122,810,137.19		122,810,137.19	76,924,139.22		76,924,139.22
合计	2,059,859,296.96	123,273,825.60	1,936,585,471.36	1,899,404,204.25	123,273,825.60	1,776,130,378.65

说明：

公司于2018 年10 月22 日召开第四届董事会第六次会议，审议通过了《关于五氟乙烷转产二氟甲烷及联产盐酸技术改造项目的议案》，该项目于2019 年7 月1 日获得滨州市工业和信息化局备案批复（滨工信字【2019】158 号）。五氟乙烷项目账面价值主要是二氟甲烷及联产盐酸技术改造项目可利用 资产价值。

86 / 147

2019 年半年度报告

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称	预算数	期初 余额	本期增加金额	本期转入固定 资产金额	本 期 其 他 减 少 金 额	期末 余额	工程累 计投入 占预算 比例 (%)	工程进 度	利息资本化累 计金额	其中： 本期利 息资本 化金额	本期利 息资本 化率 (%)	资 金 来 源
甘油法环氧 氯丙烷及配 套项目	604,080,000.00	570,943,487.23	51,216,795.41			622,160,282.64	102.99	98.00				自 筹
六氟磷酸锂 项目	150,470,000.00	186,898,280.66	7,166,469.21			194,064,749.87	128.97	99.00				自 筹
五氟乙烷项 目	222,750,000.00	224,929,393.03				224,929,393.03	100.98	100.00				自 筹
二氟甲烷及 联产盐酸技 术改造项目	80,000,000.00	8,517,138.83	5,557,957.94			14,075,096.77	17.60	12.00				自 筹
氢能源项目	20,000,000.00	16,854,612.69	4,910,165.56			21,764,778.25	108.92	90.00				自 筹
黄河三角洲 热力项目	1,656,780,000.00	814,337,152.59	2,992,085.32			817,329,237.91	72.32	93.00	53,555,668.00			自 筹

87 / 147

2019 年半年度报告

输水管线三 期项目	120,000,000.00		42,725,621.30			42,725,621.30	35.60	98.00				自 筹
其他零星工 程		76,924,139.22	51,582,285.66	5,696,287.69		122,810,137.19						自 筹
合计	2,854,080,000.00	1,899,404,204.25	166,151,380.40	5,696,287.69		2,059,859,296.96	/	/	53,555,668.00		/	/

88 / 147

2019 年半年度报告

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用

工程物资

□适用 √不适用

22、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用 其他说明

□适用 √不适用

23、 油气资产

□适用 √不适用

24、 使用权资产

□适用 √不适用

25、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用□不适用

				单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
项目	土地使用权	专利权	非专利技术	软件使用权	合计
一、账面原值
1.期初余额	577,030,634.66		21,994,513.92	12,787,980.34	611,813,128.92
2.本期增加金额				17,699.12	17,699.12
(1)购置				17,699.12	17,699.12
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	577,030,634.66		21,994,513.92	12,805,679.46	611,830,828.04
二、累计摊销
1.期初余额	63,348,052.00		17,598,413.25	7,149,240.85	88,095,706.10
2.本期增加金额	5,792,203.01		1,313,437.22	1,255,618.33	8,361,258.56
（1）计提	5,792,203.01		1,313,437.22	1,255,618.33	8,361,258.56

89 / 147

2019 年半年度报告

(2)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	69,140,255.01		18,911,850.47	8,404,859.18	96,456,964.66
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	507,890,379.65		3,082,663.45	4,400,820.28	515,373,863.38
2.期初账面价值	513,682,582.66		4,396,100.67	5,638,739.49	523,717,422.82

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用 √不适用 其他说明：

□适用 √不适用

26、 开发支出

□适用 √不适用

27、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

√适用 □不适用
				单位：元 币种：人民币
被投资单位名称或形 成商誉的事项 黄河三角洲热力 合计	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		企业合并形成的		处置
	62,413,018.22					62,413,018.22
	62,413,018.22					62,413,018.22

(2). 商誉减值准备

□适用 √不适用

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

√适用 □不适用

黄河三角洲热力系公司于2018 年度并购黄河三角洲（滨州）热力有限公司形成商誉相关的资产组， 资产组范围为黄河三角洲（滨州）热力有限公司热电联产机组特定资产组组合。

90 / 147

2019 年半年度报告

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定 期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法

√适用 □不适用

报告期末，公司已对上述企业合并形成的商誉的账面价值自购买日起按照合理的方法分摊至相关 的资产组，并对包含商誉的相关资产组进行减值测试，未发现与商誉相关的资产组存在明显减值 迹象，故未计提减值准备。

(5). 商誉减值测试的影响

√适用 □不适用 无

其他说明： □适用 √不适用

28、 长期待摊费用

√适用 □不适用

				单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
场地租赁费	852,707.76		426,353.88		426,353.88
盐场改造		16,848,439.38			16,848,439.38
合计	852,707.76	16,848,439.38	426,353.88		17,274,793.26

其他说明： 无

29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

√适用 □不适用
			单位：元 币种：人民币
项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差 异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差 异	递延所得税 资产
资产减值准备	7,249,322.96	1,812,330.74	16,676,638.08	4,169,159.52
内部交易未实现利润	64,348,866.42	16,044,276.57	148,824,033.87	37,197,292.42
可抵扣亏损			11,892,886.25	2,969,889.69
内退人员计划预提工 资	18,488,366.97	4,622,091.74	17,275,066.19	4,318,766.54
资产性政府补助	6,994,166.64	1,748,541.66	7,321,799.98	1,830,450.00
固定资产减值准备	142,905,962.85	35,726,490.71	142,910,375.20	35,727,593.79
存货跌价准备	2,734,358.65	683,589.66	3,167,520.24	791,880.05
未实现内部利润	27,715,621.44	6,928,905.36	21,626,745.60	5,406,686.40
未使用固定资产及计	105,715,128.72	26,428,243.88	104,265,606.73	26,063,893.63

91 / 147

2019 年半年度报告

提减值影响折旧
与资产相关的政府补 助预缴税款	117,580,836.72	29,395,209.18	119,069,201.80	29,767,300.45
在建工程减值准备	123,273,825.60	30,818,456.40	123,273,825.60	30,818,456.40
长期股权投资减值准 备	55,000,000.00	13,750,000.00	55,000,000.00	13,750,000.00
预提废催化剂处理费	456,193.20	114,048.30	962,908.48	240,727.12
计入损益的融资租赁 直租利息	1,257,243.76	314,310.94
试运行利润影响递延 税款	4,767,303.92	1,191,825.98
合计	678,487,197.85	169,578,321.12	772,266,608.02	193,052,096.01

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

√适用 □不适用			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债
非同一控制企业合并 资产评估增值	58,003,993.12	14,500,998.28	60,552,639.64	15,138,159.91
其他债权投资公允价 值变动
其他权益工具投资公 允价值变动
500 万以下设备费用应 纳税所得税额前一次 性扣除	34,976,115.28	8,744,028.82	36,758,072.96	9,189,518.24
合计	92,980,108.4	23,245,027.10	97,310,712.60	24,327,678.15

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

√适用 □不适用		单位：元 币种：人民币
项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损	93,154,189.62	102,455,061.79
合计	93,154,189.62	102,455,061.79

92 / 147

2019 年半年度报告

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

年份	期末金额	期初金额	备注
2019 年	10,816,636.13	14,169,822.28
2020 年	3,516,959.59	3,516,959.59
2021 年	19,506,028.65	19,506,028.65
2022 年		2,716,171.61
2023 年	59,314,565.25	62,546,079.66
合计	93,154,189.62	102,455,061.79

其他说明：

□适用 √不适用

30、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

√适用 □不适用		单位：元 币种：人民币
项目	期末余额	期初余额
固定资产清理	61,499,674.49	61,499,674.49
待处理土地使用权	24,622,126.90	24,622,126.90
预付设备款	1,400,573.00	631,297.50
合计	87,522,374.39	86,753,098.89

其他说明：

上述待固定资产清理及待处理土地使用权系本公司化工分公司整体搬迁后位于老厂区的土地、 以及其地上设备与房屋建筑物处理后净值，公司将上述资产作为一个资产包处理，待土地处置 后一并进行账务处理。公司于2019 年6 月30 日经对上述资产包进行减值测试，上述资产包不 存在减值损失。

31、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

√适用 □不适用
		单位：元 币种：人民币 期初余额 600,000,000.00 600,000,000.00
项目	期末余额	期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款	84,000,000.00
信用借款	600,000,000.00	600,000,000.00
票据贴现	50,000,000.00
合计	734,000,000.00	600,000,000.00

短期借款分类的说明： 无

93 / 147

2019 年半年度报告

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

32、 交易性金融负债

□适用 √不适用

33、 衍生金融负债

□适用 √不适用

34、 应付票据

√适用 □不适用

		单位：元 币种：人民币 期初余额 10,300,000.00 10,300,000.00
种类	期末余额	期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票		10,300,000.00
合计		10,300,000.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。

35、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
1 年以内	335,228,770.02	569,755,651.38
1-2 年	80,733,593.85	39,466,135.85
2-3 年	12,259,091.11	14,232,563.57
3 年以上	8,963,687.50	3,887,165.57
合计	437,185,142.48	627,341,516.37

(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款

□适用 √不适用 其他说明： √适用 □不适用 主要为黄河三角洲热力应付的工程质保金。

94 / 147

2019 年半年度报告

36、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

√适用 □不适用		单位：元 币种：人民币
项目	期末余额	期初余额
1 年以内	66,506,326.86	57,277,228.54
1-2 年	1,907,273.31	1,393,286.12
2-3 年	1,158,598.80	825,865.49
3 年以上	808,271.63	678,136.29
合计	70,380,470.60	60,174,516.44

(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项

□适用 √不适用

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

□适用 √不适用 其他说明：

□适用 √不适用

37、 应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

√适用 □不适用			单位：元	币种：人民币
项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	53,275,809.22	204,424,666.53	212,177,669.47	45,522,806.28
二、离职后福利-设定提存 计划		18,144,761.84	18,072,673.66	72,088.18
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
合计	53,275,809.22	222,569,428.37	230,250,343.13	45,594,894.46

(2).短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

√适用 □不适用			单位：元	币种:人民币
项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	31,870,705.66	169,856,925.32	176,705,431.24	25,022,199.74
二、职工福利费		12,637,671.83	12,637,671.83
三、社会保险费		9,255,116.50	9,218,672.48	36,444.02
其中：医疗保险费		7,495,719.76	7,465,103.14	30,616.62
工伤保险费		658,628.11	656,685.66	1,942.45
生育保险费		973,027.88	969,142.93	3,884.95

95 / 147

2019 年半年度报告

残疾人保障金		127,740.75	127,740.75
四、住房公积金		8,236,767.63	8,236,767.63
五、工会经费和职工教育经费	21,405,103.56	4,438,185.25	5,379,126.29	20,464,162.52
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计	53,275,809.22	204,424,666.53	212,177,669.47	45,522,806.28

(3).设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险		17,440,010.84	17,370,944.28	69,066.56
2、失业保险费		704,751.00	701,729.38	3,021.62
3、企业年金缴费
合计		18,144,761.84	18,072,673.66	72,088.18

其他说明： □适用 √不适用

38、 应交税费

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
增值税	20,885,819.44	4,733,812.31
消费税
营业税
企业所得税	7,857,787.37	11,661,477.78
个人所得税	8,897,875.18	3,057,162.65
城市维护建设税	61,906.36	168,636.77
教育费附加	26,531.30	72,486.55
地方教育费附加	17,687.53	47,968.29
资源税	2,232,453.82	1,920,376.17
房产税	3,982,808.27	3,741,037.47
印花税	159,867.03	1,254,360.33
环保税	337,293.91	363,610.19
土地使用税	5,301,902.30	6,177,397.42
价格调整基金		13,763,172.96
水利基金	4,421.88	12,045.49
车船使用税		99,800.52
合计	49,766,354.39	47,073,344.90

其他说明： 无

96 / 147

2019 年半年度报告

39、 其他应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

√适用 □不适用		单位：元 币种：人民币
项目	期末余额	期初余额
应付利息	4,795,359.28	4,795,545.71
应付股利
其他应付款	264,495,841.28	231,456,581.98
合计	269,291,200.56	236,252,127.69

其他说明： 无

应付利息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

√适用 □不适用		单位：元 币种：人民币
项目	期末余额	期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息	3,521,359.48	3,939,273.19
企业债券利息
短期借款应付利息	1,273,999.80	856,272.52
划分为金融负债的优先股\永续债利息
合计	4,795,359.28	4,795,545.71

重要的已逾期未支付的利息情况：

□适用 √不适用 其他说明：

□适用 √不适用

应付股利

□适用 √不适用

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

√适用 □不适用
		单位：元 币种：人民币
项目	期末余额	期初余额
单位往来款项	217,073,077.70	215,386,661.34
个人往来款项	5,396,738.90	2,307,625.47
保证金、押金	9,525,320.00	13,749,937.90
其他	694,753.72	12,357.27
大修费	31,805,950.96
合计	264,495,841.28	231,456,581.98

97 / 147

2019 年半年度报告

(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款

□适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用

40、 持有待售负债

□适用 √不适用

41、 1 年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

√适用 □不适用
		单位：元 币种：人民币
项目	期末余额	期初余额
1 年内到期的长期借款	1,350,009,500.00	1,027,569,500.00
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款	12,500,000.00	24,500,000.00
1 年内到期的租赁负债
合计	1,362,509,500.00	1,052,069,500.00

其他说明：

报告期末一年内到期的长期借款明细

贷款单位	起止日期	币种	利率（%）	期末金额（元）
中信银行借款	2017/5/26—2019/11/26	人民币	5.25	500,000.00
中信银行借款	2017/5/26—2020/5/26	人民币	5.25	48,500,000.00
中信银行借款	2017/6/6—2019/12/6	人民币	5.25	1,000,000.00
中信银行借款	2017/6/6—2020/6/5	人民币	5.25	47,000,000.00
中信银行借款	2017/6/28—2019/12/28	人民币	5.25	1,000,000.00
中信银行借款	2017/6/28—2020/6/28	人民币	5.25	27,000,000.00
光大银行借款	2016/8/18—2019/8/18	人民币	4.75	49,800,000.00
农业银行借款	2016/7/18-2019/7/14	人民币	4.75	50,000,000.00
农业银行借款	2016/7/18-2019/7/14	人民币	4.75	50,000,000.00
农业银行借款	2016/7/18-2019/7/14	人民币	4.75	50,000,000.00
农业银行借款	2017/1/12-2020/1/11	人民币	4.75	50,000,000.00
农业银行借款	2017/1/17-2020/1/16	人民币	4.75	50,000,000.00
农业银行借款	2017/4/14-2020/4/13	人民币	4.75	50,000,000.00
兴业银行借款	2016/10/18-2019/10/17	人民币	4.75	50,000,000.00
交通银行借款	2017/9/30-2019/9/24	人民币	4.99	100,000,000.00
工商银行借款	2018/8/1-2020/1/24	人民币	4.75	10,000,000.00
工商银行借款	2018/8/1-2020/4/24	人民币	4.75	30,000,000.00
工商银行借款	2018/8/28-2020/2/24	人民币	4.75	10,000,000.00

98 / 147

2019 年半年度报告

工商银行借款	2018/8/28-2020/5/24	人民币	4.75	30,000,000.00
工银瑞信投资管理有 限公司
	2015/12/18-2019/9/21	人民币	6.18	31,250,000.00
工银瑞信投资管理有 限公司
	2015/12/18-2019/12/21	人民币	6.18	31,250,000.00
工银瑞信投资管理有 限公司
	2015/12/18-2020/3/21	人民币	6.18	25,000,000.00
华夏银行借款	2015/12/30-2019/12/21	人民币	5.23	36,670,000.00
华夏银行借款	2015/12/30-2020/6/21	人民币	5.23	36,670,000.00
华夏银行借款	2015/12/28-2019/12/21	人民币	5.46	4,094,750.00
华夏银行借款	2015/12/28-2020/6/21	人民币	5.46	4,094,750.00
华夏银行借款	2016/1/8-2019/7/21	人民币	5.23	8,340,000.00
华夏银行借款	2016/1/8-2020/1/21	人民币	5.23	8,340,000.00
光大银行借款	2016/1/15-2019/7/31	人民币	5.23	37,000,000.00
光大银行借款	2016/1/15-2019/12/31	人民币	5.23	50,000,000.00
光大银行借款	2016/1/15-2020/6/30	人民币	5.23	50,000,000.00
兴业银行借款	2016/6/28-2019/12/28	人民币	4.99	26,250,000.00
兴业银行借款	2016/6/28-2020/6/28	人民币	4.99	26,250,000.00
北京银行借款	2017/8/14-2019/8/14	人民币	5.23	5,000,000.00
北京银行借款	2017/9/4-2019/8/14	人民币	4.99	5,000,000.00
北京银行借款	2017/10/19-2019/8/14	人民币	5.46	10,000,000.00
北京银行借款	2017/11/13-2019/8/14	人民币	5.46	20,000,000.00
北京银行借款	2018/1/5-2019/8/14	人民币	5.23	10,000,000.00
北京银行借款	2017/8/14-2020/2/14	人民币	5.23	5,000,000.00
北京银行借款	2017/9/4-2020/2/14	人民币	4.99	5,000,000.00
北京银行借款	2017/10/19-2020/2/14	人民币	5.46	10,000,000.00
北京银行借款	2017/11/13-2020/2/14	人民币	5.46	20,000,000.00
北京银行借款	2018/1/5-2020/2/14	人民币	5.23	10,000,000.00
青岛银行借款	2017/9/21-2019/9/21	人民币	5.23	50,000,000.00
青岛银行借款	2018/5/15-2020/5/15	人民币	5.23	50,000,000.00
潍坊银行借款	2017/12/31-2019/12/21	人民币	5.46	1,000,000.00
潍坊银行借款	2018/1/4-2019/12/21	人民币	5.46	4,000,000.00
潍坊银行借款	2017/12/31-2020/6/21	人民币	5.46	13,000,000.00
潍坊银行借款	2018/1/4-2020/6/21	人民币	5.46	52,000,000.00
合 计				1,350,009,500.00

报告期末一年内到期的长期应付款明细

贷款单位	起止日期	币种	利率（%）	金额（元）
中和融资租赁有限公司	2017/2/20-2019/11/20	人民币	4.76	6,250,000.00
中和融资租赁有限公司	2017/2/20-2020/5/20	人民币	4.76	6,250,000.00
合 计				12,500,000.00

99 / 147

2019 年半年度报告

42、 其他流动负债

□适用√不适用

43、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

		单位：元 币种：人民币 期初余额 133,189,500.00 677,050,000.00 787,500,000.00 1,597,739,500.00
项目	期末余额	期初余额
质押借款
抵押借款	54,094,750.00	133,189,500.00
保证借款	440,790,000.00	677,050,000.00
信用借款	730,000,000.00	787,500,000.00
合计	1,224,884,750.00	1,597,739,500.00

长期借款分类的说明：

无

其他说明，包括利率区间： √适用 □不适用

项目	2019.06.30（元）	2018.12.31（元）	利率区间
信用借款	730,000,000.00	787,500,000.00	1.20%—5.25%之间
保证借款	440,790,000.00	677,050,000.00	4.75%-5.4625%之间
抵押借款	54,094,750.00	133,189,500.00	5.225%-6.175%之间
合 计	1,224,884,750.00	1,597,739,500.00

44、 应付债券

(1). 应付债券

□适用√不适用

(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用 √不适用

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用

100 / 147

2019 年半年度报告

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 45、 租赁负债

□适用 √不适用

46、 长期应付款

项目列示

√适用 □不适用

√适用 □不适用
		单位：元 币种：人民币
项目	期末余额	期初余额
长期应付款	18,919,409.72	134,271,356.01
专项应付款
合计	18,919,409.72	134,271,356.01

其他说明： 无

长期应付款

√适用 □不适用

√适用 □不适用
		单位：元 币种：人民币
项目	期末余额	期初余额
应付融资租赁款	18,919,409.72	134,271,356.01
合计	18,919,409.72	134,271,356.01

其他说明： 无

专项应付款

□适用 √不适用

47、 长期应付职工薪酬 □适用 √不适用

(1) 长期应付职工薪酬表

□适用 √不适用

(2) 设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值： □适用 √不适用

101 / 147

2019 年半年度报告

计划资产： □适用 √不适用 设定受益计划净负债（净资产） □适用 √不适用 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： □适用 √不适用 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用

48、 预计负债 □适用 √不适用

49、 递延收益 递延收益情况 √适用 □不适用

单位：元 币种人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	19,156,800.17		1,260,966.48	17,895,833.69
合计	19,156,800.17		1,260,966.48	17,895,833.69	/

涉及政府补助的项目： √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

负债项目	期初余额	本期 新增 补助 金额	本期计入营 业外收入金 额	本期计入其他 收益金额	其 他 变 动	期末余额	与资产相关/ 与收益相关
过氧化氢装置项目贷款贴 息补助资金	1,696,800.00			181,800.00		1,515,000.00	与资产相关
能管中心补助	5,000,000.00			500,000.00		4,500,000.00	与资产相关
公租房项目补助	4,416,666.66		83,333.34			4,333,333.32	与资产相关
沾化县财政局省级现代渔 业园区奖励资金	480,000.40			39,999.78		440,000.62	与资产相关
财政扶持建设优质鱼项目	4,617,222.00			316,666.68		4,300,555.32	与资产相关
氮氧化物治理项目政府补 助	1,737,777.79			76,666.66		1,661,111.13	与资产相关
燃料系统改造（LNG 储配气 化站）项目	1,208,333.32			62,500.02		1,145,833.30	与资产相关
合计	19,156,800.17		83,333.34	1,177,633.14		17,895,833.69

其他说明：

102 / 147

2019 年半年度报告

√适用 □不适用

本公司2019 年6 月30 日的资产性政府补助包括: 本公司子公司滨化热力根据滨城财建指【2015】 1 号文件于2015 年1 月收到氮氧化物治理项目资金2,300,000.00 元，用于低氮燃烧器脱销项目， 按资产的使用年限分15 年摊销，截止报告期末摊销后余额1,661,111.13 元；本公司根据滨州市 财政局滨财建指【2012】109 号文件、财政部财建【2012】683 号文件收到国家补助2012 年工业 企业能源管理中心建设示范项目财政补助资金10,000,000.00元，按资产的使用期限分10年摊销， 截止报告期末摊销后余额为4,500,000.00 元；本公司子公司东瑞化工根据滨城财建【2011】31 号文件收到过氧化氢装置项目贷款贴息补助资金3,636,000.00 元, 按资产的使用期限分10 年进 行摊销，截止报告期末摊销后余额为1,515,000.00 元；本公司子公司海源盐化根据滨州市财政局 滨财农指【2010】92 号文件、滨州市财政局滨财农指【2010】119 号文件、滨州市财政局滨财农 指【2011】7 号文件、滨州市沾化县财政局沾财预指【2011】2 号文件，收到优质鱼养殖项目补助 资金9,500,000.00 元，按资产的使用期限分15 年进行摊销，截止报告期末摊销后余额为 4,300,555.32 元；本公司子公司海源盐化根据山东省财政厅《关于下达2013 年省级现代渔业园 区奖励资金的通知》，于2013 年度收到沾化县财政局省级现代渔业园区奖励资金800,000.00 元， 按资产的使用年限分10 年进行摊销，截止报告期末摊销后余额为440,000.62 元；本公司于2014 年12 月29 日收到滨州市滨城区住房保障和房产管理局公租房补助资金5,000,000.00 元，按资产 的使用年限分30 年进行摊销，截止报告期末摊销后余额为4,333,333.32 元；本公司子公司东瑞 化工根据滨州市滨城区财政局滨城财建指【2018】73 号《关于拨付国家补助2018 年重点地区应 急储气设施建设中央基建投资预算指标》的通知，于2018 年9 月收到专项用于“燃料系统改造（LNG 储配气化站）项目”的补助资金1,250,000.00 元，按资产的使用期限分10 年进行摊销，截止报 告期末摊销后余额为1,145,833.30 元。

50、 其他非流动负债

□适用 √不适用

51、 股本

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期初余额		本次变动增减（+、一）	本次变动增减（+、一）	本次变动增减（+、一）		期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	1,544,400,000.00						1,544,400,000.00

其他说明：

无

52、 其他权益工具

• (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用

• (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

103 / 147

2019 年半年度报告

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： □适用 √不适用 其他说明:

□适用 √不适用

53、 资本公积

√适用 □不适用

√适用 □不适用	√适用 □不适用	√适用 □不适用
			单位：元 币种：人民币 本期减少 期末余额 914,305,910.77 914,305,910.77
项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	914,305,910.77			914,305,910.77
其他资本公积
合计	914,305,910.77			914,305,910.77

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 无

54、 库存股

□适用 √不适用

55、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初 余额		本期发生金额	本期发生金额	本期发生金额	本期发生金额		期末 余额
		本期所得税前 发生额	减：前 期计 入其 他综 合收 益当 期转 入损 益	减： 前期 计入 其他 综合 收益 当期 转入 留存 收益	减 ： 所 得 税 费 用	税后归属于母公 司	税后 归属 于少 数股 东
一、不能重 分类进损 益的其他 综合收益	132,118,186.36	-7,127,442.33				-7,127,442.33		124,990,744.03
其中：重新 计量设定 受益计划 变动额
权益法 下不能转	7,850,832.54							7,850,832.54

104 / 147

2019 年半年度报告

损益的其 他综合收 益
其他权 益工具投 资公允价 值变动	124,267,353.82	-7,127,442.33				-7,127,442.33		117,139,911.49
企业自 身信用风 险公允价 值变动
二、将重分 类进损益 的其他综 合收益
其中：权益 法下可转 损益的其 他综合收 益
其他债 权投资公 允价值变 动
金融资 产重分类 计入其他 综合收益 的金额
其他债 权投资信 用减值准 备
现金流 量套期损 益的有效 部分
外币财 务报表折 算差额

105 / 147

2019 年半年度报告

其他综合 收益合计	132,118,186.36	-7,127,442.33				-7,127,442.33		124,990,744.03

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 无

56、 专项储备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
安全生产费	7,986,416.36	15,341,992.04	10,723,635.54	12,604,772.86
合计	7,986,416.36	15,341,992.04	10,723,635.54	12,604,772.86

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

上述专项储备系本公司按照财政部财企[2012]16 号文件的规定提取和使用化工产品安全生产费。

57、 盈余公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	446,840,766.89			446,840,766.89
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计	446,840,766.89			446,840,766.89

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

58、 未分配利润

√适用 □不适用

√适用 □不适用
		单位：元 币种：人民币
项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	3,087,065,957.29	2,723,117,829.30
调整期初未分配利润合计数（调增+， 调减－）
调整后期初未分配利润	3,087,065,957.29	2,723,117,829.30
加：本期归属于母公司所有者的净利润	249,883,188.16	460,595,260.56
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备

106 / 147

2019 年半年度报告

应付普通股股利	231,660,000.00	261,360,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	3,105,289,145.45	2,922,353,089.86

调整期初未分配利润明细：

• 1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。

• 2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。

• 3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。

• 4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。

• 5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。

59、 营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 主营业务 其他业务 合计	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
	收入	成本	收入	成本
	3,079,806,324.87	2,340,743,911.82	3,361,822,240.00	2,371,377,494.92
	9,754,494.84	998,363.30	13,268,055.96	3,557,365.92
	3,089,560,819.71	2,341,742,275.12	3,375,090,295.96	2,374,934,860.84

60、 税金及附加

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税	3,137,054.24	13,872,002.15
教育费附加	2,240,761.50	9,908,573.02
资源税	5,724,334.39	5,828,045.69
房产税	7,323,680.53	5,909,212.68
土地使用税	10,603,804.62	14,699,857.59
车船使用税	15,606.60	68,444.40
印花税	612,697.12	1,712,516.69
水利建设基金	273,801.28	990,857.33
环保税	832,521.59	532,359.78
合计	30,764,261.87	53,521,869.33

其他说明：

无

107 / 147

2019 年半年度报告

61、 销售费用

√适用 □不适用

√适用 □不适用
		单位：元 币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额
运费及出口费用	151,053,498.64	142,092,336.19
产品销售费用	8,645,975.38	3,091,933.99
其他	893,463.68	735,694.84
合计	160,592,937.70	145,919,965.02

其他说明：

无

62、 管理费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

√适用 □不适用		单位：元 币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额
工资	54,640,307.51	52,597,553.35
安全费用	15,217,670.83	13,705,409.01
福利费	6,460,963.02	4,961,127.56
社会保险费	8,613,164.15	9,398,434.19
修理费	2,133,886.38	937,922.75
折旧费用	16,404,378.23	13,460,413.81
差旅费	1,865,151.65	1,680,750.58
业务招待费	2,723,466.15	2,862,304.20
住房公积金	2,354,681.86	2,113,711.83
排污费		72,437.00
工会经费、教育经费	1,999,779.63	1,057,385.73
无形资产摊销	8,337,662.69	7,269,595.82
办公费	1,970,536.94	539,203.96
未开工损失	908,964.44	3,469,528.45
政府性基金	8,622,742.65	5,375,896.62
其他	15,333,260.68	14,410,987.53
合计	147,586,616.81	133,912,662.39

其他说明： 无

63、 研发费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

√适用 □不适用		单位：元 币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额
工资	3,215,105.95	6,494,167.68
材料	803,758.63	144,349.83
折旧	217,482.64	7,713.66

108 / 147

2019 年半年度报告

委外研发费	1,900,215.05
其他	232,223.30	1,688,540.39
合计	6,368,785.57	8,334,771.56

其他说明： 无 64、 财务费用 √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

√适用 □不适用		单位：元 币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	86,295,857.58	49,265,122.34
减：利息收入	-4,233,451.59	-2,722,184.77
加：汇兑净损失/（净收益）	-53,825.40	1,300,535.13
金融机构手续费	863,666.60	386,385.27
合计	82,872,247.19	48,229,857.97
其他说明： 无 65、 其他收益 √适用 □不适用

√适用 □不适用
		单位：元 币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额
与资产相关的政府补助	1,177,633.14	1,263,133.12
与收益相关的政府补助	1,882,758.19	2,704,868.04
合计	3,060,391.33	3,968,001.16
其他说明： 无

66、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

√适用 □不适用		单位：元 币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	-299,513.50	8,164,217.66
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收 益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益		6,619,200.00
处置可供出售金融资产取得的投资收 益

109 / 147

2019 年半年度报告

交易性金融资产在持有期间的投资收 益
其他权益工具投资在持有期间取得的 股利收入	6,319,200.00
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息 收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收 益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
理财产品投资收益	5,866,692.95	6,491,232.56
合计	11,886,379.45	21,274,650.22

其他说明：

无

67、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

68、 公允价值变动收益

□适用 √不适用

69、 信用减值损失

□适用 √不适用

70、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

√适用 □不适用		单位：元 币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	-6,226,799.39	3,459,654.42
二、存货跌价损失	-2,546,424.04	-401,036.05
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失		-9,973,534.52
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失		-17,116,134.99
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失

110 / 147

2019 年半年度报告

十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计	-8,773,223.43	-24,031,051.14

其他说明： 无

71、 资产处置收益

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

√适用□不适用		单位：元 币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额
固定资产处置	-52,279.16	-1,842,231.24
合计	-52,279.16	-1,842,231.24

其他说明： □适用√不适用

72、 营业外收入

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益 的金额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助	85,899.37	93,334.00	85,899.37
其他	15,410,538.36	7,229,169.16	15,410,538.36
合计	15,496,437.73	7,322,503.16	15,496,437.73

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期发生金额	上期发生金额	与资产相关/与收益相关
83,333.34	83,334.00	与资产相关
2,566.03	10,000.00	与收益相关
85,899.37	93,334.00

111 / 147

2019 年半年度报告

其他说明： □适用 √不适用

73、 营业外支出

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益 的金额
非流动资产处置损失合计	5,414,298.56		5,414,298.56
其中：固定资产处置损失	5,414,298.56		5,414,298.56
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠	5,000.00		5,000.00
其他	2,701.27	2,052,461.76	2,701.27
合计	5,421,999.83	2,052,461.76	5,421,999.83

其他说明：

无

74、 所得税费用

(1) 所得税费用表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

√适用 □不适用		单位：元 币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	54,627,887.72	156,860,838.85
递延所得税费用	22,391,123.84	-5,918,604.77
合计	77,019,011.56	150,942,234.08

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目	本期发生额
利润总额	335,829,401.54
按法定/适用税率计算的所得税费用	83,957,350.39
子公司适用不同税率的影响	185,007.87
调整以前期间所得税的影响	-2,351,154.52
非应税收入的影响	-1,504,921.63
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	1,441,113.86
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-6,550,758.01
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	1,842,373.60

112 / 147

2019 年半年度报告

77,019,011.56

所得税费用

其他说明： □适用 √不适用

75、 其他综合收益

√适用 □不适用 详见附注

76、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

√适用 □不适用
	单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 4,233,451.59 2,722,184.77 1,885,804.22 10,000.00 1,230,000.00 1,219,304.00 1,889,618.61 2,300,786.73 9,238,874.42 6,252,275.50
项目	本期发生额	上期发生额
利息收入	4,233,451.59	2,722,184.77
各项政府补贴	1,885,804.22	10,000.00
往来款项	1,230,000.00	1,219,304.00
其他	1,889,618.61	2,300,786.73
合计	9,238,874.42	6,252,275.50

收到的其他与经营活动有关的现金说明： 无

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

	单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 75,147,493.46 73,072,520.74 32,649,044.45 26,039,753.45 863,666.60 386,385.27 4,331,898.26 5,407,362.53 112,992,102.77 104,906,021.99	单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 75,147,493.46 73,072,520.74 32,649,044.45 26,039,753.45 863,666.60 386,385.27 4,331,898.26 5,407,362.53 112,992,102.77 104,906,021.99
项目	本期发生额	上期发生额
销售费用中现金支出	75,147,493.46	73,072,520.74
管理费用中现金支出	32,649,044.45	26,039,753.45
财务费用中现金支出	863,666.60	386,385.27
支付暂借款等其他	4,331,898.26	5,407,362.53
合计	112,992,102.77	104,906,021.99

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

无

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

√适用 □不适用
		单位：元 币种:人民币 上期发生额 96,458,219.04 96,458,219.04
项目	本期发生额	上期发生额
合并日黄河三角洲热力账面货币资金		96,458,219.04
合计		96,458,219.04

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

113 / 147

2019 年半年度报告

无

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	单位：元 币种：人民币
本期发生额	上期发生额
	47,475,200.00
	47,475,200.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

无

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

□适用 √不适用

77、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流 量：
净利润	258,810,389.98	463,933,485.17
加：资产减值准备	8,773,223.43	24,031,051.14
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 性生物资产折旧	206,832,745.26	207,451,125.97
无形资产摊销	8,361,258.56	3,895,544.49
长期待摊费用摊销	426,353.88	226,953.88
处置固定资产、无形资产和其他长期 资产的损失（收益以“－”号填列）	52,279.16	1,842,231.24
固定资产报废损失（收益以“－”号 填列）	5,414,298.56
公允价值变动损失（收益以“－”号 填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	86,295,857.58	48,229,857.97
投资损失（收益以“－”号填列）	-11,886,379.45	-21,274,650.22
递延所得税资产减少（增加以“－” 号填列）	23,473,774.89	-6,766,135.60
递延所得税负债增加（减少以“－”	-1,082,651.05	16,093,902.35

114 / 147

2019 年半年度报告

号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）	16,561,070.52	-5,235,233.19
经营性应收项目的减少（增加以 “－”号填列）	-42,968,402.14	341,959,178.43
经营性应付项目的增加（减少以 “－”号填列）	37,271,558.01	-583,762,979.58
其他
经营活动产生的现金流量净额	596,335,377.19	490,624,332.05
2．不涉及现金收支的重大投资和筹 资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	1,091,395,054.23	686,452,316.69
减：现金的期初余额	1,033,890,976.54	820,107,657.36
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	57,504,077.69	-133,655,340.67

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

√适用 □不适用		单位：元 币种：人民币
项目	期末余额	期初余额
一、现金
其中：库存现金	5,608.39	21,940.75
可随时用于支付的银行存款	1,091,252,692.74	1,022,800,835.79
可随时用于支付的其他货币资 金	136,753.10	11,068,200.00
可用于支付的存放中央银行款 项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	1,091,395,054.23	1,033,890,976.54

115 / 147

2019 年半年度报告

其中：母公司或集团内子公司使用受 限制的现金和现金等价物

其他说明：

□适用 √不适用

78、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用 √不适用

79、 所有权或使用权受到限制的资产

□适用 √不适用

80、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位：元

√适用 □不适用			单位：元
项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币 余额
货币资金
其中：美元	2,242,043.04	6.8747	15,413,373.26
欧元
港币
日元	10,451.00	0.064	666.96
人民币
应收账款
其中：美元	4,036,185.20	6.8747	27,747,562.39
欧元
港币
人民币
人民币
长期借款
其中：美元
欧元
港币
人民币
人民币
外币核算-XXX
人民币
人民币

其他说明：

无

• (2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位 币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因

116 / 147

2019 年半年度报告

□适用 √不适用

81、 套期

□适用 √不适用

82、 政府补助

1. 政府补助基本情况

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

√适用□不适用		单位：元	币种：人民币
种类	金额	列报项目	计入当期损益的 金额
与资产相关的政府补助	10,000,000.00	能管中心补助	500,000.00
与资产相关的政府补助	800,000.00	沾化县财政局省级现代渔业园区奖励 资金	39,999.78
与资产相关的政府补助	950,000.00	财政扶持建设优质鱼项目	316,666.68
与资产相关的政府补助	2,300,000.00	氮氧化物治理项目政府补助	76,666.66
与资产相关的政府补助	3,636,000.00	过氧化氢装置项目贷款贴息补助资金	181,800.00
与资产相关的政府补助	1,250,000.00	燃料系统改造（LNG 储配气化站）项目	62,500.02
与资产相关的政府补助	5,000,000.00	公租房补助	83,333.34
与收益相关的政府补助	1,264,799.58	稳岗补贴	1,264,799.58
与收益相关的政府补助	570,524.64	增值税即征即退	570,524.64
与收益相关的政府补助	50,000.00	市级企业中心资助经费	50,000.00

2. 政府补助退回情况

□适用 √不适用 其他说明 无 83、 其他

□适用 √不适用

八、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并 □适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

117 / 147

2019 年半年度报告

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □适用√不适用 其他说明：

□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □适用√不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： □适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

118 / 147

2019 年半年度报告

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)	持股比例(%)	取得 方式
				直接	间接
嘉源环保	滨州市	滨州市	水处理剂的研制与销售		80	现金出资
通达监理	滨州市	滨州市	工程监理、工程技术咨询	100		现金出资
滨化热力	滨州市	滨州市	生产、销售电力及蒸汽	100		现金收购
东瑞化工	滨州市	滨州市	生产销售化工产品	100		现金出资
化工设计院	滨州市	滨州市	新产品开发、工程设计	100		现金出资
海源盐化	滨州市	滨州市	工业盐、溴素生产销售、养殖	74.05		现金收购
安通设备	滨州市	滨州市	不锈钢、碳钢设备、石墨垫片加工、 安装、销售、	100		现金出资
新型建材	滨州市	滨州市	粉煤灰砖、新型建材的生产与销售	100		现金出资
安全咨询	滨州市	滨州市	安全咨询、风险度信誉度的指导	100		现金出资
滨化燃料	滨州市	滨州市	煤炭、石油焦的销售	100		现金出资
瑞成化工	滨州市	滨州市	三氯乙烯、四氯乙烯等化工产品的生 产销售		100	现金出资
滨化绿能	榆林市	榆林市	石灰、电石、项目筹建；焦粉的销售	55		现金出资
安信达	滨州市	滨州市	射线照相检测、超声波检测、磁粉检 测；理化试验	100		现金出资
水木滨华	北京市	北京市	技术开发、技术转让、技术咨询、技 术服务；技术进出口；货物进出口	70		现金出资
滨华氢能源	滨州市	滨州市	新能源的技术开发、技术服务	90		现金出资
黄河三角洲 热力	滨州市	滨州市	生产、销售电力及蒸汽	100		现金收购

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 无

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依 据：

公司由于与少数股东在滨化绿能经营方向存在重大分歧，自2016 年初已经失去对滨化绿能的实际 控制，因此从2016 年度后不再将其纳入合并范围。

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 公司无纳入合并范围的重要的结构化主体。

确定公司是代理人还是委托人的依据： 无

其他说明： 无

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

119 / 147

2019 年半年度报告

子公司名称	少数股东持股 比例（%）	本期归属于少数股 东的损益	本期向少数股东宣 告分派的股利	期末少数股东权 益余额
滨州嘉源环保 有限责任公司	20.00	326,070.58		2,848,282.18
山东滨化海源 盐化有限公司	25.95	4,292,170.25	7,786,220.05	60,196,382.52

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： □适用 √不适用

其他说明： □适用 √不适用

120 / 147

2019 年半年度报告

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

							单位:万元 币种:人民币	单位:万元 币种:人民币	单位:万元 币种:人民币	单位:万元 币种:人民币	单位:万元 币种:人民币	单位:万元 币种:人民币
子公司 名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负 债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负 债	负债合计
山东滨 州嘉源 环保有 限责任 公司	1,537.39	884.67	2,422.06	997.91		997.91	1,212.62	899.36	2,111.98	855.38		855.38
山东滨 化海源 盐化有 限公司	10,485.98	15,713.45	26,199.43	2,530.57	474.06	3,004.63	13,236.26	14,716.08	27,952.34	2,915.39	509.72	3,425.11

子公司名称	本期发生额	本期发生额	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额	上期发生额	上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金 流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金 流量
山东滨州嘉源环保有限 责任公司	884.06	163.04	163.04	-265.2	833.98	38.71	38.71	298.27
山东滨化海源盐化有限 公司	6,013.89	1,654.02	1,654.02	2,132.39	5,666.7	1,695.99	1,695.99	-712.22

其他说明： 无

121 / 147

2019 年半年度报告

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用 √不适用

其他说明： □适用 √不适用

• 2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

(1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明

□适用 √不适用

(2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

□适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币
合营企业 或联营企 业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法
				直接	间接
滨州市滨 城区天成 小额贷款 股份有限 公司	山东滨州	山东滨州	办理各项小 额贷款、开 展小企业发 展、管理、 财务等咨询 业务	30.80		权益法
黄河三角 洲科技创 业发展有 限公司	山东滨州	山东滨州	高分子科技 开发；以自 有资产对实 体投资；高 分子科技园 区建设、开 发；信息咨 询。	49.00		权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 无

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： 无

122 / 147

2019 年半年度报告

(2). 重要合营企业的主要财务信息

□适用√不适用

(3). 重要联营企业的主要财务信息

√适用□不适用

√适用□不适用	√适用□不适用	√适用□不适用	√适用□不适用	√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
	期末余额/本期发生额		期初余额/ 上期发生额
	滨州市滨城区天 成小额贷款有限 公司	黄河三角洲科技 创业发展有限公 司	滨州市滨城区天 成小额贷款有限 公司	黄河三角洲科技 创业发展有限公 司
流动资产	210,424,550.89	453,053,866.34	206,084,053.94	476,855,090.73
非流动资产	143,582.63	335,185,169.86	161,645.61	328,813,107.91
资产合计	210,568,133.52	788,239,036.20	206,245,699.55	805,668,198.64
流动负债	17,148,105.75	1,995,489.90	2,240,162.91	-2,245.58
非流动负债
负债合计	17,148,105.75	1,995,489.90	2,240,162.91	-2,245.58
少数股东权益		-345,204.70
归属于母公司股东权 益	193,420,027.77	786,588,751.00	204,005,536.64	805,670,444.22
按持股比例计算的净 资产份额	59,573,368.55	385,428,487.99	62,833,705.29	394,778,517.67
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利 润
--其他
对联营企业权益投资 的账面价值	59,573,368.55	385,428,487.99	62,833,705.29	394,778,517.67
存在公开报价的联营 企业权益投资的公允 价值
营业收入	15,445,710.90		17,188,977.31
净利润	10,346,988.68	-163,952.23	11,867,016.90	197,055.34
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额	10,346,988.68	-163,952.23	11,867,016.90	197,055.34
本年度收到的来自联 营企业的股利	6,468,000.00		4,158,000.00

其他说明 无

123 / 147

2019 年半年度报告

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用 □不适用

√适用 □不适用	√适用 □不适用	√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
	期末余额/本期发生额	期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的 合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
投资账面价值合计	73,939,014.00	73,728,535.72
下列各项按持股比例计算的 合计数
--净利润	21,897.99	1,734,398.36
--其他综合收益
--综合收益总额	21,897.99	1,734,398.36
其他说明 无

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用 √不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

124 / 147

2019 年半年度报告

公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司经营管理层 全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。风险管理的总体 目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。

1、 信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面 临赊销导致的客户信用风险。在接受新的销售订单之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估， 包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设 置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。

2、 市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动 的风险，本公司的市场风险主要包括外汇风险、利率风险。

（1）外汇风险

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。 本公司面临的外汇风险主要来源于以美元计价的金融资产，外币金融资产折算成人民币的金 额列示如下：

项 目	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额
	期末外币余额	折算汇 率	期末折算 人民币余额	期初外币余额	折算汇率	期末折算 人民币余额
货币资金
其中：美元	2,242,043.04	6.87	15,413,373.26	2,068,833.38	6.86	14,198,817.25
欧元				555.00	7.58	4,355.25
日元	10,451.00	0.06	666.96	10,451.00	0.06	646.78
应收账款
其中：美元	4,036,185.20	6.87	27,747,562.39	1,660,900.35	6.86	11,399,091.29

（2）利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本 公司面临的利率风险主要来源于银行借款。

截止2019 年6 月30 日，公司利率为浮动利率的银行借款金额为：长期借款129,450.00 万元， 在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50 个基点，则本公司 的利息支出将增加或减少6,472,500.00 元。

3、流动性风险

流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺 的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门

125 / 147

2019 年半年度报告

集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券确保公司在所有合理预测的情况 下拥有充足的资金偿还债务。

十一、 公允价值的披露

• 1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

• □适用 √不适用

• 2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用 √不适用

• 3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

• □适用√不适用

• 4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用√不适用

• 5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感 性分析

□适用√不适用

• 6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政 策

□适用√不适用

• 7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

• 8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用√不适用

• 9、 其他

□适用√不适用

十二、 关联方及关联交易

• 1、 本企业的母公司情况

• √适用 □不适用

				单位:万元 币种:人民币	单位:万元 币种:人民币
母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企 业的持股比例 (%)	母公司对本企业 的表决权比例(%)
张忠正等12 名一致行动人				24.10	24.10

本企业的母公司情况的说明 无

本企业最终控制方是张忠正等12 名一致行动人。

126 / 147

2019 年半年度报告

其他说明： 无

2、 本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注 √适用 □不适用

子公司名称	注册地 址	法人代表	业务性质	注册资本 （万元）	持股比例（%）	持股比例（%）	表决 权比 例（%）
					直接	间接
山东滨州嘉源环 保有限责任公司	滨州市	张忠正	水处理剂的研制与销售	1,000		80	80
滨州通达工程监 理有限责任公司	滨州市	王黎明	工程监理、工程技术咨询	300	100		100
山东滨化热力有 限责任公司	滨州市	王树华	生产、销售电力及蒸汽	32,000	100		100
山东滨化东瑞化 工有限责任公司	滨州市	王树华	生产销售化工产品	150,000	100		100
山东滨化集团化 工设计研究院有 限责任公司	滨州市	杨振军	新产品开发、工程设计	600	100		100
山东滨化海源盐 化有限公司	滨州市	张忠正	工业盐、溴素生产销售、 养殖	10,000	74.05		74.05
山东滨化安通设 备制造有限公司	滨州市	王黎明	不锈钢、碳钢设备、石墨 垫片加工、安装、销售	2,900	100		100
山东滨化新型建 材有限责任公司	滨州市	董红波	粉煤灰砖、新型建材的生 产与销售	9,500	100		100
滨州滨化安全咨 询服务有限公司	滨州市	任元滨	安全咨询、风险度信誉度 的指导	30	100		100
山东滨化燃料有 限公司	滨州市	王树华	煤炭、石油焦的销售	1,000	100		100
山东滨化瑞成化 工有限公司	滨州市	李民堂	三氯乙烯、四氯乙烯等化 工产品的生产销售	9,000		100	100
榆林滨化绿能有 限公司	榆林市	张忠正	石灰、电石、项目筹建； 焦粉的销售	10,000	55		55

127 / 147

2019 年半年度报告

滨州市	王黎明	射线照相检测、超声波检 测、磁粉检测；理化试验	500	100		100
北京市	张忠正	技术开发、技术转让、技 术咨询、技术服务；技术 进出口；货物进出口	3,000	70		70
滨州市	王树华	新能源的技术开发、技术 服务	5,000	90		90
滨州市	王树华	生产、销售电力及蒸汽	38,500	100		100

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注 □适用 √不适用

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业 情况如下

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

√适用□不适用
其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
山东滨化投资有限公司	其他
山东滨化实业有限责任公司	其他
山东滨化创业投资有限责任公司	其他
山东滨化石化贸易有限公司	其他
滨州自动化仪表有限责任公司	其他
山东滨化集团油气有限责任公司	其他
山东滨州德邦太阳能有限责任公司	其他
山东滨化集团沾化经贸有限责任公司	其他
山东滨化滨阳燃化有限公司	其他
滨州滨化物业管理有限公司	其他
滨州市众成融资担保有限公司	其他
龙口滨港液体化工码头有限公司	其他
北京滨复华耀资本投资管理中心	其他
山东格润新能源有限公司	其他
中海沥青股份有限公司	其他
山东滨州青龙山水泥有限公司	其他
黄河三角洲（滨州）热力有限公司	其他
北京工研科技孵化器有限公司	其他
滨州水木清扬投资基金合伙企业（有限合伙）	其他

128 / 147

2019 年半年度报告

山东昱泰环保工程有限公司	其他
滨州市昱泰检测有限公司	其他

其他说明 无

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表 √适用 □不适用

采购商品/接受劳务情况表 √适用 □不适用
		单位：万元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 2,080.51 1.93 11.82 9.43 28.30 201.28 64.46 52.61 0.85 17,165.23 12,905.80 9,735.93 14,306.24 147.27
关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
滨州自动化仪表有限责任公司	自动化仪表		2,080.51
山东滨化集团油气有限责任公司	油料	1.93	11.82
山东滨化实业有限责任公司	单身公寓管理费	9.43	28.30
山东滨化实业有限责任公司	后勤服务费	201.28	64.46
山东滨化石化贸易有限公司	油料	52.61
山东滨化滨阳燃化有限公司	油料	0.85
山东滨化滨阳燃化有限公司	丙烯	17,165.23	12,905.80
黄河三角洲（滨州）热力有限公司	电、蒸汽、水	9,735.93	14,306.24
山东昱泰环保工程有限公司	服务费	147.27

出售商品/提供劳务情况表 √适用 □不适用

出售商品/提供劳务情况表 √适用 □不适用	出售商品/提供劳务情况表 √适用 □不适用	出售商品/提供劳务情况表 √适用 □不适用	出售商品/提供劳务情况表 √适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 山东滨化滨阳燃化有限公司 烧碱、助剂等材料 478.33 196.85 山东滨化滨阳燃化有限公司 设计费、安装费、监理费 191.94 820.43 山东滨化滨阳燃化有限公司 煤 631.80 491.90 中海沥青股份有限公司 蒸汽、氢气 4,054.62 3,626.50 中海沥青股份有限公司 烧碱、助剂等材料 58.81 40.40 中海沥青股份有限公司 设计费、安装费、监理费 黄河三角洲（滨州）热力有限公司 烧碱、助剂等材料 415.60 454.69 黄河三角洲（滨州）热力有限公司 设计费、安装费、监理费 0.78 15.75 黄河三角洲（滨州）热力有限公司 原煤 6,963.66 8,814.24 山东滨华新材料有限公司 设计费、技术开发费 2,366.04
关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
山东滨化滨阳燃化有限公司	烧碱、助剂等材料	478.33	196.85
山东滨化滨阳燃化有限公司	设计费、安装费、监理费	191.94	820.43
山东滨化滨阳燃化有限公司	煤	631.80	491.90
中海沥青股份有限公司	蒸汽、氢气	4,054.62	3,626.50
中海沥青股份有限公司	烧碱、助剂等材料	58.81	40.40
中海沥青股份有限公司	设计费、安装费、监理费
黄河三角洲（滨州）热力有限公司	烧碱、助剂等材料	415.60	454.69
黄河三角洲（滨州）热力有限公司	设计费、安装费、监理费	0.78	15.75
黄河三角洲（滨州）热力有限公司	原煤	6,963.66	8,814.24
山东滨华新材料有限公司	设计费、技术开发费	2,366.04

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 □适用 √不适用

(2). 关联受托管理 / 承包及委托管理 / 出包情况 本公司受托管理/承包情况表： □适用 √不适用 关联托管/承包情况说明 □适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表：

129 / 147

2019 年半年度报告

□适用 √不适用 关联管理/出包情况说明 □适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方： □适用 √不适用 本公司作为承租方： □适用 √不适用 关联租赁情况说明 □适用 √不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方 □适用 √不适用 本公司作为被担保方 √适用 □ 不适用

本公司作为担保方 □适用 √不适用 本公司作为被担保方 √适用 □不适用
			单位:元	币种:人民币
担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经 履行完毕
山东滨化滨阳燃化有限公司	87,500,000.00	2015-12-18	2020-12-18	否
山东滨化滨阳燃化有限公司	109,990,000.00	2015-12-30	2020-12-30	否
山东滨化滨阳燃化有限公司	12,284,250.00	2015-12-28	2020-12-28	否
山东滨化滨阳燃化有限公司	33,320,000.00	2016-01-08	2021-01-08	否
山东滨化滨阳燃化有限公司	105,000,000.00	2016-06-28	2021-06-27	否
山东滨化滨阳燃化有限公司	187,000,000.00	2016-01-15	2021-01-14	否
山东滨化投资有限公司	37,000,000.00	2017-08-14	2022-08-14	否
山东滨化投资有限公司	37,000,000.00	2017-09-04	2022-08-14	否
山东滨化投资有限公司	74,000,000.00	2017-10-19	2022-08-14	否
山东滨化投资有限公司	148,000,000.00	2017-11-13	2022-08-14	否
山东滨化投资有限公司	74,000,000.00	2018-01-05	2022-08-14	否
山东滨化投资有限公司	50,000,000.00	2017-09-21	2019-09-21	否
山东滨化投资有限公司	50,000,000.00	2018-05-15	2020-05-15	否
山东滨化投资有限公司	18,000,000.00	2017-12-31	2020-11-30	否
山东滨化投资有限公司	117,000,000.00	2018-01-04	2020-11-30	否

关联担保情况说明 √适用 □ 不适用 公司作为被担保方的担保，均为黄河三角洲热力在纳入公司合并报表范围前后所接受的担保。

(5). 关联方资金拆借 □适用 √不适用 (6). 关联方资产转让、债务重组情况 □适用 √不适用 (7). 关键管理人员报酬 □适用 √不适用

130 / 147

2019 年半年度报告

(8). 其他关联交易

□适用 √不适用

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

		单位:元 币种:人民币 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 3,034,157.42 151,707.87 3,122,908.13 156,145.41 1,034,499.20 51,724.96 457,664.40 509,349.80 25,467.49 1,219,917.62 63,995.88 152,162.70 7,608.14 2,034,018.31 101,700.92 98,503.11 4,925.16 4,433,962.26 221,698.11 50,584.00 2,529.20	单位:元 币种:人民币 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 3,034,157.42 151,707.87 3,122,908.13 156,145.41 1,034,499.20 51,724.96 457,664.40 509,349.80 25,467.49 1,219,917.62 63,995.88 152,162.70 7,608.14 2,034,018.31 101,700.92 98,503.11 4,925.16 4,433,962.26 221,698.11 50,584.00 2,529.20	单位:元 币种:人民币 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 3,034,157.42 151,707.87 3,122,908.13 156,145.41 1,034,499.20 51,724.96 457,664.40 509,349.80 25,467.49 1,219,917.62 63,995.88 152,162.70 7,608.14 2,034,018.31 101,700.92 98,503.11 4,925.16 4,433,962.26 221,698.11 50,584.00 2,529.20	单位:元 币种:人民币 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 3,034,157.42 151,707.87 3,122,908.13 156,145.41 1,034,499.20 51,724.96 457,664.40 509,349.80 25,467.49 1,219,917.62 63,995.88 152,162.70 7,608.14 2,034,018.31 101,700.92 98,503.11 4,925.16 4,433,962.26 221,698.11 50,584.00 2,529.20
项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	中海沥青股份 有限公司	3,034,157.42	151,707.87	3,122,908.13	156,145.41
预付账款	滨州自动化仪 表有限责任公 司			1,034,499.20	51,724.96
预付账款	山东滨化石化 贸易有限公司	457,664.40		509,349.80	25,467.49
其他应收款	山东滨化滨阳 燃化有限公司	1,219,917.62	63,995.88	152,162.70	7,608.14
应收账款	山东滨化滨阳 燃化有限公司	2,034,018.31	101,700.92	98,503.11	4,925.16
应收账款	山东滨华新材 料有限公司	4,433,962.26	221,698.11
应收账款	龙口滨港液体 化工码头有限 公司	50,584.00	2,529.20

(2). 应付项目

√适用□不适用

		单位:元 币种:人民币 期末账面余额 期初账面余额 13,038,593.90 11,258,233.90 1,721.45 8,264.48	单位:元 币种:人民币 期末账面余额 期初账面余额 13,038,593.90 11,258,233.90 1,721.45 8,264.48
项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款	黄河三角洲（滨州） 热力有限公司
应付账款	山东滨化滨阳燃化有 限公司	13,038,593.90	11,258,233.90
应付账款	滨州自动化仪表有限 责任公司
预收账款	山东滨化滨阳燃化有 限公司
预收账款	中海沥青股份有限公 司
应付账款	山东滨化实业有限责 任公司
应付账款	山东滨化集团油气有 限责任公司	1,721.45	8,264.48

7、 关联方承诺

□适用 √不适用

131 / 147

2019 年半年度报告

8、 其他

□适用 √不适用

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

√适用 □不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

截至2019 年6 月30 日，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大承诺事项。

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

□适用 √不适用

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1 、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2 、 利润分配情况

□适用 √不适用

3 、 销售退回

□适用 √不适用

132 / 147

2019 年半年度报告

4 、 其他资产负债表日后事项说明

√适用 □不适用

2019 年7 月18 日，本公司收购滨州水木清扬投资基金合伙企业（有限合伙）控股的滨华新材料 60%的股权，滨华新材料成为公司全资子公司。

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用√不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用 2、 债务重组 □适用 √不适用

3、 资产置换 (1). 非货币性资产交换 □适用 √不适用

(2). 其他资产置换 □适用 √不适用

4、 年金计划 □适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息 (1). 报告分部的确定依据与会计政策 □适用 √不适用

(2). 报告分部的财务信息

□适用 √不适用

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 □适用√不适用

(4). 其他说明 □适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他 □适用 √不适用

133 / 147

2019 年半年度报告

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

• (1). 按账龄披露

√适用 □不适用

√适用 □不适用
	单位：元 币种：人民币
账龄	期末余额
1年以内	126,864,871.45
其中：1年以内分项
1年以内小计	126,864,871.45
1 至2年
2 至3年
3年以上
合计	126,864,871.45

134 / 147

2019 年半年度报告

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

√适用 □不适用						单位：元币种：人民币	单位：元币种：人民币	单位：元币种：人民币	单位：元币种：人民币	单位：元币种：人民币
类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比 例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例 (%)
按单项计提坏账准 备
其中：
按组合计提坏账准 备	133,541,969.95	100.00	6,677,098.50	5.00	126,864,871.45	31,830,882.71	100	1,591,544.14	5.00	30,239,338.57
其中：
按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款	133,541,969.95	100.00	6,677,098.50	5.00	126,864,871.45	31,830,882.71	100	1,591,544.14	5.00	30,239,338.57
合计	133,541,969.95	/	6,677,098.50	/	126,864,871.45	31,830,882.71	/	1,591,544.14	/	30,239,338.57

135 / 147

2019 年半年度报告

按单项计提坏账准备： □适用 √不适用

按组合计提坏账准备： √适用 □不适用 组合计提项目：按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款

单位：元 币种：人民币

名称		期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	133,541,969.95	6,677,098.50	5.00
其中：1年以内分项
1年以内小计	133,541,969.95	6,677,098.50	5.00
1 至2年
2 至3年
合计	133,541,969.95	6,677,098.50	5.00

按组合计提坏账的确认标准及说明： □适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露： □适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

√适用 □不适用
				单位：元币种：人民币
			本期变动金额
类别	期初余额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销
按组合计提坏账 准备	1,591,544.14	5,085,554.36			6,677,098.50
合计	1,591,544.14	5,085,554.36			6,677,098.50

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

与本公司关系	金额	年限	占应收账款总 额的比例（%）	坏账准备
第三方	68,190,882.72	1 年以内	51.06	3,409,544.14
第三方	20,003,965.43	1 年以内	14.98	1,000,198.27

136 / 147

2019 年半年度报告

客户3	第三方	19,942,853.00	1 年以内	14.93	997,142.65
客户4	第三方	13,244,739.00	1 年以内	9.92	662,236.95
客户5	第三方	6,474,900.00	1 年以内	4.85	323,745.00
合计		127,857,340.15		95.74	6,392,867.01

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用√不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明： □适用√不适用

2、 其他应收款 项目列示 √适用 □不适用

√适用 □不适用
	单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 739,762,836.07 208,681,927.95 739,762,836.07 208,681,927.95
项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	739,762,836.07	208,681,927.95
合计	739,762,836.07	208,681,927.95

其他说明： □适用 √不适用

应收利息 (1).应收利息分类 □适用 √不适用 (2).重要逾期利息 □适用 √不适用 (3).坏账准备计提情况 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 应收股利 (4).应收股利 □适用 √不适用 (5).重要的账龄超过 1 年的应收股利 □适用 √不适用 (6).坏账准备计提情况 □适用 √不适用

137 / 147

2019 年半年度报告

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(7).按账龄披露

□适用√不适用

(8).按款项性质分类

√适用 □不适用

√适用 □不适用
		单位:元 币种:人民币
款项性质	期末账面余额	期初账面余额
单位往来款项	789,306,222.36	344,245,924.30
个人往来款项	796,000.00	744,800.77
合计	790,102,222.36	344,990,725.07

(9).坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预 期信用损失	整个存续期预期 信用损失(未发生 信用减值)	整个存续期预期信 用损失(已发生信 用减值)
2019年1月1日余额	62,064.58	244,640.00	136,002,092.54	136,308,797.12
2019年1月1日余额 在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提		1,360.00	50,362.50	51,722.50
本期转回	19,040.79			19,040.79
本期转销
本期核销			86,002,092.54	86,002,092.54
其他变动
2019年6月30日余 额	43,023.79	246,000.00	50,050,362.50	50,339,386.29

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明： □适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据： □适用 √不适用

(10). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

138 / 147

2019 年半年度报告

(11). 本期实际核销的其他应收款情况

√适用 □不适用

√适用 □不适用
	单位：元 币种：人民币
项目	核销金额
实际核销的其他应收款	86,002,092.54

其中重要的其他应收款核销情况： √适用 □不适用

				单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币
单位名称	其他应收款 性质	核销金额	核销原因	履行的核销 程序	款项是否由关联 交易产生
榆林滨化绿能 有限公司	单位往来款 项	86,002,092.54	经法院判定 无可执行财 产	公司董事会 审议通过	否
合计	/	86,002,092.54	/	/	/

其他应收款核销说明： √适用 □不适用

根据（2017）陕民初20 号判决书，判令榆林滨化绿能有限公司支付公司代为向中国民生银行股份 有限公司西安分行偿还的借款本金及利息86,002,092.54 元，榆林市云河化工有限责任公司、张 福厚、王兰畔各按25%的比例对上述债务不能追偿的部分承担连带还款责任。因榆林滨化绿能有 限公司、榆林市云河化工有限责任公司、张福厚、王兰畔均无可执行财产，陕西省榆林市中级人 民法院出具了(2018)陕08 执187 号终结执行裁定书，公司将该担保代偿款予以核销。

(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期 末余额合计数的 比例(%)	坏账准备 期末余额
榆林滨化绿能 有限公司	单位往来款 项	50,050,362.50	3 年以上	6.33	50,050,362.50
黄河三角洲 (滨州)热力有 限公司	单位往来款 项	615,325,618.90	1 年以内	77.88
山东滨化热力 有限责任公司	单位往来款 项	91,850,699.16	1 年以内	11.63
山东滨化安通 设备制造有限 公司	单位往来款 项	30,128,095.55	1 年以内	3.81
山东滨化燃料 有限公司	单位往来款 项	1,575,609.73	1 年以内	0.20
合计	/	788,930,385.84	/	99.85	50,050,362.50

(13). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

139 / 147

2019 年半年度报告

(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用

其他说明： □适用 √不适用

140 / 147

2019 年半年度报告

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

√适用 □不适用
	单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 2,951,480,185.90 55,000,000.00 2,896,480,185.90 2,951,480,185.90 55,000,000.00 2,896,480,185.90 518,940,870.54 518,940,870.54 525,708,384.04 525,708,384.04 3,470,421,056.44 55,000,000.00 3,415,421,056.44 3,477,188,569.94 55,000,000.00 3,422,188,569.94
项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	2,951,480,185.90	55,000,000.00	2,896,480,185.90	2,951,480,185.90	55,000,000.00	2,896,480,185.90
对联营、合营企业投资	518,940,870.54		518,940,870.54	525,708,384.04		525,708,384.04
合计	3,470,421,056.44	55,000,000.00	3,415,421,056.44	3,477,188,569.94	55,000,000.00	3,422,188,569.94

141 / 147

2019 年半年度报告

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

				单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
被投资单位	期初余额	本期 增加	本期 减少	期末余额	本期 计提 减值 准备	减值准备期末 余额
设计院	8,154,603.81			8,154,603.81
滨化热力	309,915,151.13			309,915,151.13
通达监理	3,263,997.94			3,263,997.94
东瑞化工	1,859,499,421.38			1,859,499,421.38
海源盐化	99,476,896.01			99,476,896.01
安通设备	29,000,000.00			29,000,000.00
滨化燃料	10,870,115.63			10,870,115.63
安全咨询	300,000.00			300,000.00
滨化绿能	55,000,000.00			55,000,000.00		55,000,000.00
新型建材	95,000,000.00			95,000,000.00
安信达	5,000,000.00			5,000,000.00
水木滨华	21,000,000.00			21,000,000.00
氢能源	45,000,000.00			45,000,000.00
黄河三角洲 热力	410,000,000.00			410,000,000.00
合计	2,951,480,185.90			2,951,480,185.90		55,000,000.00

(2)

142 / 147

2019 年半年度报告

(3) 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

√适用 □不适用
										单位：元 币种：人民币
投资 单位	期初 余额				本期增减变动					期末 余额	减值 准备 期末 余额
		追 加 投 资	减 少 投 资	权益法下确认的 投资损益	其他 综合 收益 调整	其他权益变 动	宣告发放现金 股利或利润	计提 减值 准备	其 他
一、合营企业
小计
二、联营企业
滨州市滨城区天成小额 贷款股份有限公司	62,833,705.29			3,207,663.26			6,468,000.00			59,573,368.55
中海油滨州新能源有限 公司	7,728,535.72			588,696.30						8,317,232.02
黄河三角洲科技创业发 展有限公司	389,146,143.03			-3,717,655.04						385,428,487.99
山东滨华新材料有限公 司	66,000,000.00			-378,218.02						65,621,781.98
小计	525,708,384.04			-299,513.50			6,468,000.00			518,940,870.54
合计	525,708,384.04			-299,513.50			6,468,000.00			518,940,870.54

其他说明： □适用 √不适用

143 / 147

2019 年半年度报告

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	1,847,166,244.40	1,501,522,539.50	1,982,009,009.14	1,422,924,756.46
其他业务	199,288,361.99	191,920,819.99	146,238,329.99	153,421,432.15
合计	2,046,454,606.39	1,693,443,359.49	2,128,247,339.13	1,576,346,188.61

其他说明：

无

5、 投资收益

√适用 □不适用

√适用 □不适用
	单位：元 币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	-299,513.50	8,164,217.66
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益		6,619,200.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入	6,319,200.00
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
成本法核算的长期股权投资收益	62,113,779.95	69,709,186.63
理财产品投资收益	2,856,681.30	4,815,890.35
合计	70,990,147.75	89,308,494.64

其他说明： 无

6、 其他 □适用 √不适用

144 / 147

2019 年半年度报告

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

√适用 □不适用	√适用 □不适用
		单位：元 币种：人民币
项目	金额	说明
非流动资产处置损益	-52,279.16	出售固定资产处置损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相 关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府 补助除外）	3,146,290.70	各类政府拨款、奖励
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占 用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资 成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨 认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益	5,866,692.95	本公司于2019 年中期购买 保本型理财产品取得的收益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各 项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用 等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价 值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合 并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的 损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值 业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、 交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价 值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生 金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和 其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房 地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损 益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	9,988,538.53
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额	-3,577,890.56
少数股东权益影响额	-965,231.74
合计	14,406,120.72

145 / 147

2019 年半年度报告

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益》定义界定的非 经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益》 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

√适用□不适用
报告期利润	加权平均净资产 收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 利润	4.04	0.16	0.16
扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润	3.81	0.15	0.15

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

□适用 √不适用

146 / 147

2019 年半年度报告

第十一节 备查文件目录

	备查文件目录	载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的 会计报表；载有董事长签名的半年度报告文本。
		报告期内公开披露的所有公司文件的正本及公告原件。

董事长：张忠正 董事会批准报送日期：2019 年8 月19 日

修订信息

□适用 √不适用

147 / 147