Befar Group Co., Ltd — Governance Information 2011

Apr 9, 2011

滨化集团股份有限公司 内部控制规范实施工作方案

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滨化集团股份有限公司

内部控制规范实施工作方案

为建立规范健全的内部控制制度，及时发现防范公司经营中存在的风 险，保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整， 提高公司的经营管理水平和风险防范能力，促进公司战略目标的实现和持续、 健康、稳定发展，根据中国证券监督管理委员会山东监管局下发的《关于做 好内部控制试点和推进工作的监管通函》要求及相关法律法规规定，结合公 司实际情况，特制订本工作方案。

一、公司基本情况介绍

公司 2010 年 2 月经中国证监会核准首次公开发行，2010 年 2 月 23 日在 上海证券交易所上市，股票简称“滨化股份”，股票代码：601678。

公司的权力机构是股东大会。董事会对股东大会负责，下设董事会办公 室。公司设有监事会，对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督。 公司总经理由董事会聘任，并根据公司运营需要，设副总经理若干名。总经 理、副总经理、财务负责人、董事会秘书均为公司高级管理人员。公司职能 部门包括公司办公室、证券与投资管理部、计划财务部、人力资源部、企业 管理部等部门，设有化工分公司、助剂分公司两个分公司，公司目前的全资 子公司有山东滨化东瑞化工有限责任公司、山东滨化热力有限责任公司、山 东滨化集团化工设计院有限责任公司、山东滨州通达工程监理有限责任公司、 山东滨化安通设备制造有限公司、滨州滨化安全咨询服务有限公司，控股子 1

滨化集团股份有限公司 内部控制规范实施工作方案

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公司有山东滨化海源盐化有限公司、山东滨化燃料有限公司、滨州嘉源环保 有限责任公司，公司参股公司四家。

公司组织架构为：

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股东大会
董事会 监事会
董事会秘书 总经理 董事会办公室
人 企 企 设 计 科 质 基 生 安 营 公 证 化 助
力 业 业 备 划 技 量 建 产 全 销 司 券 工 剂
资 文 管 动 财 开 计 项 管 保 采 办 与 分 分
源 化 理 力 务 发 量 目 理 卫 购 公 投 公 公
部 部 部 部 部 部 部 部 部 部 部 室 资 司 司
部
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公司成立了内部控制专项工作领导小组，由公司董事长张忠正作为第一 责任人担任领导小组组长、总经理石秦岭担任副组长，领导小组成员有：公 司副总经理李晓光、李德敏、王黎明、赵红星、李嘉骊、任元滨、总工程师 初照圣、副总经理、董事会秘书于江、财务总监孔祥金。下设专项治理工作 小组，由副总经理、董事会秘书于江担任组长，董事会办公室牵头，成员为

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滨化集团股份有限公司 内部控制规范实施工作方案

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各相关部门负责人。专项治理小组在领导小组的指挥下，具体负责与监管部 门的联系及其他相关工作，确保公司内部控制工作的顺利开展。

为切实做好内控规范实施工作的推进，公司拟聘请外部咨询机构对公司 进行流程梳理工作，帮助公司推进内控的建设与实施。

二、内部控制建设工作计划

公司针对日常生产经营管理工作中发现的内部控制薄弱环节及存在的 风险，制定了内部控制工作计划。

1、确定实施范围

公司目前的化工分公司、助剂分公司、全资子公司山东滨化东瑞化工有 限责任公司、山东滨化热力有限责任公司、山东滨化集团化工设计院有限责 任公司、山东滨州通达工程监理有限责任公司、山东滨化安通设备制造有限 公司、滨州滨化安全咨询服务有限公司，结合公司实际情况，初步确定本次 内控实施的范围为上市公司本身，在以后的工作中，视具体情况相应调整实 施范围。

公司控股子公司山东滨化海源盐化有限公司、山东滨化燃料有限公司、 滨州嘉源环保有限责任公司因总资产、营业收入和净利润三项指标未能同时 占2010 年合并财务报表相应指标50%以上，未列入此次内控建设工作计划中。

2、健全董事会办事机构

根据相关法律法规要求，在6 月底前，建立董事会的审计委员会、战略 发展委员会、薪酬与绩效考核委员会等董事会的办事机构。

责任人：公司董事长张忠正

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滨化集团股份有限公司 内部控制规范实施工作方案

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3、加强宣传学习

通过专题讲座、滨化职工报、办公自动化系统、内部会议等形式组织相 关人员学习内控相关法规文件，包括《企业内部控制基本规范》及配套指引、 山东证监局《关于做好内部控制试点和推进工作的监管通函》等，统一思想， 提高认识，为内控实施创造一个良好的舆论环境和知识储备。

完成时间：2011 年4 月底前

责任人：公司副总经理、董事会秘书于江

4、梳理风险、编制风险清单

在外部咨询机构的帮助下通过查阅公司业务资料、访谈管理和业务人 员、发放调查问卷、实地考察等方式进行业务调研，发现公司存在的风险， 编制风险清单。

完成时间：2011 年5 月底前

责任人：公司副总经理、董事会秘书于江 董事会办公室

5、查找内控缺陷、制定整改方案

将现有的政策、制度等与风险清单进行对比，查找内控缺陷，根据查找 出的内控缺陷与咨询机构进行沟通后编制整改方案。

完成时间：2011 年8 月中旬前

责任人：公司副总经理、董事会秘书于江 董事会办公室

6、落实缺陷整改工作、检查整改效果

组织内部控制专项工作领导小组和专项治理工作小组会议对整改方案 进行讨论，统一部署整改工作，整改完成后在外部咨询机构的帮助下检查整

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滨化集团股份有限公司 内部控制规范实施工作方案

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改效果。

完成时间：2011 年11 月底前完成整改工作，12 月底前完成检查整改 效果工作。

责任人：公司董事长张忠正

7、披露内控实施工作情况

2011 年中报时披露内控工作进展情况，2011 年报时详细披露整个内控 的落实情况。

责任人：公司副总经理、董事会秘书于江

三、内部控制自我评价工作计划

公司按照《企业内部控制基本规范》和监管部门的有关规定，对内部控 制自我评价工作计划做如下安排：

1、2011 年12 月底至2012 年1 月上旬，公司各相关部门编制自我评价工作计 划，确定评价工作的具体时间和人员分工，确定内部控制缺陷的评价标准，完成 对上一年度本部门在内部控制方面的自我评价工作。

2、2012 年1 月底前，组织实施自我评价工作，董事会办公室对各部门的内部 控制自我评价进行梳理汇总，编制内部控制评价工作底稿，对发现的缺陷进行评 价，编制缺陷评价汇总表，同时提出整改建议，编制整改任务单及内部控制自我 评价报告，形成书面材料上报公司内部控制专项工作领导小组，内部控制专项领 导小组对内部控制自我评价报告进行审议。

3、领导小组将审议通过的内部控制自我评价报告提交公司董事会审议，同时， 公司监事会、独立董事对该报告发表意见，并随年报一并披露。

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滨化集团股份有限公司 内部控制规范实施工作方案

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四、内部控制审计工作计划

公司董事会办公室每年末制定下一年度的内部控制审计工作计划，主要 工作任务如下：

• 1、经营责任制完成情况的考核

在2012 年1 月中旬前，完成各单位的年度经济责任制考核工作。 2、财务审计

为规范各部门的财务核算及加强其财务基础管理工作，对被审计部门的 财务状况、经营成果、重大的经济活动、投入项目的经营治理、内控制度建 设和执行情况等发表审计意见，对审计中发现的问题和风险环节提出整改建 议和处理意见。

3、公司将聘请进行内部控制审计的会计师事务所，并按照要求披露内 部控制审计报告。

公司现聘请青岛汇德会计师事务所有限公司对公司年度报告出具审计 报告，暂未聘请其他会计师事务所对内部控制审计工作出具相应的审计报告， 此项工作公司将于本年度予以解决。

2011 年，公司将进一步强化检查和指导，把全面风险控制工作落实到各 部门、各经济单元、各管理和业务流程，并严格按有关规定实施监督和评价。

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二0 一一年四月七日

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