Befar Group Co., Ltd — Audit Report / Information 2024

Apr 29, 2025

滨化集团股份有限公司董事会审计委员会

2024 年度履职情况报告

根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1 号——规范运作》《上市 公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》及《公司章程》《董事会审计委 员会实施细则》等有关规定，滨化集团股份有限公司（以下简称“公司”）董事 会审计委员会现就2024 年度履职情况向董事会作如下报告：

一、审计委员会基本情况

公司第五届董事会审计委员会由郝银平、李海霞及王谦等3 名独立董事组成 （2024 年5 月21 日起原成员李文峰调整为王谦）。其中召集人郝银平具有专业 会计资格。

2024 年12 月6 日，公司完成董事会换届选举工作，公司第六届董事会审计 委员会由郝银平（召集人）、李海霞及王谦等3 名独立董事组成。

二、审计委员会年度履职概况

2024 年度，审计委员会共召开了5 次会议。

（一）2024 年3 月12 日召开了审计委员会2024 年第一次会议，审议通过： 《年审会计师对审计安排、审计重点等的说明》《公司2023 年度财务报告》(未 经审计)。

（二）2024 年4 月19 日召开了审计委员会2024 年第二次会议，审议通过： 《公司2023 年度报告》及摘要、《公司2024 年第一季度报告》《公司2023 年度 内部控制评价报告》《关于续聘会计师事务所的议案》。

（三）2024 年8 月22 日召开了审计委员会2024 年第三次会议，审议通过： 《公司2024 年半年度报告》。

（四）2024 年10 月29 日召开了审计委员会2024 年第四次会议，审议通过： 《公司2024 年第三季度报告》。

（五）2024 年12 月30 日召开了六届董事会审计委员会第一次会议，审议

通过：《关于推荐公司财务总监候选人的议案》。

三、审计委员会2024 年度主要工作内容情况

（一）监督及评估外部审计机构工作

• 1、评估外部审计机构的独立性和专业性

天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天职国际”）具有从事 证券相关业务的资格，并始终遵循独立、客观、公正的职业准则，较好地完成了 公司委托的各项工作。

2、向董事会提出聘请外部审计机构的建议

2024 年4 月19 日，审计委员会提名聘请天职国际为公司2024 年度财务审 计机构及2024 年度内部控制审计机构。

3、审核外部审计机构的审计费用

经审核，公司2024 年实际支付天职国际2023 年度审计费为168 万元，与公 司所披露的审计费用情况相符。

4、与外部审计机构讨论和沟通审计范围、审计计划、审计方法及在审计中 发现的重大事项

报告期内，审计委员会与天职国际就审计范围、审计计划、审计方法等事项 进行了充分的讨论与沟通，并且在审计期间未发现在审计中存在其他重大事项。 5、监督和评估外部审计机构是否勤勉尽责

审计委员会认为天职国际对公司进行审计期间勤勉尽责，遵循了独立、客观、 公正的职业准则。

（二）指导内部审计工作

报告期内，审计委员会对内部审计出现的问题提出了指导性意见。 （三）审议上市公司的财务报告并对其发表意见

报告期内，审计委员会认真审议了公司的财务报告，并认为公司财务报告是 真实的、完整的和准确的，不存在欺诈、舞弊行为及重大错报的情况，也不存在 重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更、涉及重要会计判断的事项和导致 非标准无保留意见审计报告的事项。

（四）评估内部控制的有效性

公司按照《公司法》《证券法》等法律法规和中国证监会、上海证券交易所

有关规定的要求，建立了较为完善的公司治理结构和治理制度。报告期内，公司 严格执行各项法律、法规、规章、公司章程以及内部管理制度，股东大会、董事 会、监事会、经营层规范运作，保障了公司和股东的合法权益。报告期内，公司 在风险控制、业务控制、财务管理、人力资源管理、信息沟通与披露管理等方面 不存在重大缺陷，在实际执行中亦不存在偏差，公司内部控制在整体上是有效的。

（五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通

报告期内，为更好的使管理层、内部审计部门及相关部门与天职国际进行充 分有效的沟通，审计委员会在听取了各方意见后，积极进行了相关协调工作，以 求达到用最短的时间完成相关审计工作。

四、总体评价

报告期内，审计委员会依据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1 号——规范运作》以及公司制定的《董事会审计委员会实施细则》等相关规定， 认真履行审计委员会职责，充分发挥监督作用，保证了公司和中小股东的合法权 益不受损害。2025 年，审计委员会将继续发挥专业职能和监督作用，严格按照 相关法律法规的规定，进一步提高履职能力，切实维护公司和投资者的合法权益， 促进公司治理水平不断提升。

滨化集团股份有限公司 董事会审计委员会 2025 年4 月28 日