Befar Group Co., Ltd — Audit Report / Information 2023

Apr 26, 2024

滨化集团股份有限公司

董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准 则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上市公 司自律监管指引第 1 号——规范运作》和滨化集团股份有限公司（以下简称“公 司”）《公司章程》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽 职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履职评估及 履行监督职责的情况汇报如下：

一、 2023 年度会计师事务所基本情况

天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天职国际”）成立于 1988 年 12 月，是一家专注于审计鉴证、资本市场服务、管理咨询、政务咨询、税务 服务、法务与清算、信息技术咨询、工程咨询、企业估值的特大型综合性咨询机 构。天职国际已取得北京市财政局颁发的执业证书，是中国首批获得证券期货相 关业务资格，获准从事特大型国有企业审计业务资格，取得金融审计资格，取得 会计司法鉴定业务资格，以及取得军工涉密业务咨询服务安全保密资质等国家实 行资质管理的最高执业资质的会计师事务所之一，并在美国 PCAOB 注册。截至 2022 年 12 月 31 日，天职国际合伙人 85 人，注册会计师 1,061 人，签署过证券 服务业务审计报告的注册会计师 347 人。

二、聘任会计师事务所履行的程序

公司董事会审计委员会按照《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办 法》的要求，指导公司确定了会计师事务所选聘的评价要素和具体评分标准，对 聘任公司 2023 年度审计服务机构的选聘相关文件进行了认真审查，对选聘过程 进行了监督。对天职国际的专业资质、业务能力、独立性和投资者保护能力进行 了核查，认为天职国际具备为公司提供真实公允的审计服务能力和资质，满足公 司审计工作的要求，公司变更会计师事务所的理由充分、恰当，同意向公司董事 会提议聘任天职国际为公司 2023 年度审计机构。公司分别于 2023 年 11 月 22 日、2023 年 12 月 8 日召开第五届董事会第十八次会议、2023 年第四次临时股东 大会，审议通过了《关于变更会计师事务所的议案》，聘任天职国际为公司 2023

1

年度审计机构。

三、审计委员会对会计师事务所监督职责情况

1、天职国际于 2023 年 1 月 8 日正式进场审计，审计委员会与负责公司审计 工作的注册会计师及项目经理进行审前沟通，对 2023 年度审计工作的计划安排、 独立性等相关事项进行了沟通。

2、2024 年 3 月 12 日，审计委员会召开 2024 年第一次会议，与负责公司审 计工作的注册会计师及项目经理进行初审后沟通，对 2023 年度审计基本情况、 审定后基本数据、初步确定的关键审计事项总体审计结论等相关事项进行了沟通， 并审阅了《公司 2023 年度财务报告》（未经审计）。

3、2024 年 4 月 19 日，审计委员会召开 2024 年第二次会议，审议通过公司 2023 年年度报告、内部控制评价报告等议案并同意提交董事会审议。 四、总体评价

公司审计委员会严格遵守证监会、上交所及《公司章程》等有关规定，充分 发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在 年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、 准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监 督职责。

公司审计委员会认为天职国际在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态 度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司 2023 年 年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及 时。

滨化集团股份有限公司 董事会审计委员会 2024 年 4 月 26 日

2