Befar Group Co., Ltd — Audit Report / Information 2023

Apr 26, 2024

滨化集团股份有限公司 内部控制审计报告 天职业字[2024]1920-1号

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内部控制审计报告 --

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报告编码:京24TCU56MUU

内部控制审计报告

天职业字[2024]1920-1号

滨化集团股份有限公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了滨化 集团股份有限公司(以下简称"滨化股份")2023年12月31日的财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的 规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是滨化股份董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上, 对财务报告内部控制的有效性发表审计意见, 并 对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性, 存在不能防止和发现错报的可能性。此外, 由于情况的变化可 能导致内部控制变得不恰当, 或对控制政策和程序遵循的程度降低, 根据内部控制审计结果推 测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为,滨化股份于 2023年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在 所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

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内部控制审计报告(续)

天职业字[2024]1920-1号

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中国注册会计师 (项目合伙人):

中国注册会计师:

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