Befar Group Co., Ltd — Audit Report / Information 2014

Feb 16, 2015

滨化集团股份有限公司董事会审计委员会

2014 年度履职情况报告

各位董事：

根据中国证监会《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》、 《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》及《公司章程》、《审计 委员会实施细则》等有关规定，作为滨化集团股份有限公司（以下简称“公司”） 现任审计委员会成员，现就 2014 年度工作情况向董事会作如下报告：

一、审计委员会基本情况

公司董事会审计委员会由独立董事张焕平（召集人）、独立董事王莉及董事 王树华 3 名成员组成。其中召集人具有专业会计资格。原审计委员会委员刘嘉厚、 张小炜于 2014 年 5 月 9 日辞去委员职务，由独立董事张焕平、王莉接任审计委 员会委员。

二、审计委员会年度履职概况

2014 年度，审计委员会共召开了 6 次会议，全体委员亲自出席了全部会议。

（一）2014 年 1 月 28 日召开了审计委员会 2014 年第一次会议，会议主要 内容为：1、山东和信会计师事务所年审会计师对审计安排、审计重点等做说明； 2、审议《公司 2013 年度财务报表》（未经审计），并发表审阅意见。

（二）2014 年 2 月 14 日召开了审计委员会 2014 年第二次会议，会议主要 内容为：审阅《公司 2013 年度财务报表》（经审计）并发表意见。

（三）2014 年 2 月 20 日召开了审计委员会 2014 年第三次会议，会议主要 内容为：建议聘任山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）为 2014 年度财务审 计机构及内控审计机构。

（四）2014 年 4 月 11 日召开了审计委员会 2014 年第四次会议，会议主要 内容为：审阅并通过《公司 2014 年第一季度报告》。

（五）2014 年 7 月 18 日召开了审计委员会 2014 年第五次会议，会议主要 内容为：审阅并通过《公司 2014 年半年度报告》。

（六）2014 年 10 月 10 日召开了审计委员会 2014 年第六次会议，会议主要 内容为：审阅并通过《公司 2014 年第三季度报告》。

三、审计委员会 2014 年度主要工作内容情况

（一）监督及评估外部审计机构工作

1、评估外部审计机构的独立性和专业性

山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）自公司 2013 年聘用以来，较好地 完成了公司委托的各项工作，且其具有从事证券相关业务的资格，从聘任以来一 致遵循独立、客观、公正的职业准则。

2、向董事会提出聘请或更换外部审计机构的建议

为确保公司 2014 年度财务审计工作的顺利进行及审计工作的连续性，根据 公司《董事会审计委员会实施细则》的规定，公司审计委员会提名聘请山东和信 会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2014 年度财务审计机构及 2014 年度内 部控制审计机构。

3、审核外部审计机构的审计费用

经审核，公司实际支付和信会计师事务所 2013 年度审计费为 150 万元，与 公司所披露的审计费用情况相符。

4、与外部审计机构讨论和沟通审计范围、审计计划、审计方法及在审计中 发现的重大事项

报告期内，我们与和信就审计范围、审计计划、审计方法等事项进行了充分 的讨论与沟通，并且在审计期间未发现在审计中存在其他重大事项。

5、监督和评估外部审计机构是否勤勉尽责

我们认为和信对公司进行审计期间勤勉尽责，遵循了独立、客观、公正的职 业准则。

（二）指导内部审计工作

报告期内，我们认真审阅了公司的内部审计工作计划，并认可该计划的可行

性，同时督促公司内部审计机构严格按照审计计划执行，并对内部审计出现的问 题提出了指导性意见。经审阅内部审计工作报告，我们未发现内部审计工作存在 重大问题的情况。

（三）审阅上市公司的财务报告并对其发表意见

报告期内，我们认真审阅了公司的财务报告，并认为公司财务报告是真实的、 完整的和准确的，不存在欺诈、舞弊行为及重大错报的情况，也不存在重大会计 差错调整、重大会计政策及估计变更、涉及重要会计判断的事项和导致非标准无 保留意见审计报告的事项。

（四）评估内部控制的有效性

公司按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、上海证券交易所 有关规定的要求，建立了较为完善的公司治理结构和治理制度。报告期内，公司 严格执行各项法律、法规、规章、公司章程以及内部管理制度，股东大会、董事 会、监事会、经营层规范运作，切实保障了公司和股东的合法权益。因此我们认 为公司的内部控制实际运作情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范 的要求。

（五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通

报告期内，为更好的使管理层、内部审计部门及相关部门与汇德进行充分有 效的沟通，我们在听取了双方意见后，积极进行了相关协调工作，以求达到用最 短的时间完成相关审计工作。

四、总体评价

报告期内，我们依据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》 以及公司制定的《审计委员会实施细则》等相关规定，恪尽职守、尽职尽责的履 行了审计委员会的职责。2015 年，我们将继续遵循独立、客观、公正的职业准 则，更好的完成公司及董事会的各项委托。

滨化集团股份有限公司

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二○一五年二月十五日