Befar Group Co., Ltd — Audit Report / Information 2010

Jan 23, 2011

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关于滨化集团股份有限公司

2010 年度控股股东及其他关联方资金占用情况专项说明 （2011）汇所综字第6-001 号

滨化集团股份有限公司全体股东：

我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了滨化集团股份有限公司 （以下简称“贵公司”）2010 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表， 2010 年度的利润表和合并利润表、 股东权益变动表和合并股东权益变动表、现 金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注，并于 2011 年1 月20 日签发了 （2011）汇所审字第6-001 号标准无保留意见审计报告。

根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范 上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 [2003]56 号文）的要求，贵公司编制了后附的 2010 年度控股股东及其他关联 方非经营性资金占用及其他关联资金往来汇总表(以下 简称“汇总表”)。

如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是贵公司管理层的责 任。我们对汇总表所载资料与本所审计贵公司2010 年度财务报表时所复核的会 计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不 一致。除了对贵公司实施 2010 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关 的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理 解贵公司的大股东及其他关联方资金往来情况，后附汇总表应当与已审计的财务 报表一并阅读。

本专项说明仅作为贵公司向监管部门披露控股股东及其他关联方资金占用 情况之用，不得用作任何其他目的。

附件：

1、滨化集团股份有限公司2010 年度控股股东及其他关联方资金占用情况

汇总表

2、滨化集团股份有限公司2010 年度对外担保情况汇总表

山东汇德会计师事务所有限公司 中国注册会计师：

中国注册会计师：

中国青岛市 二○一一年一月二十日

滨化集团股份有限公司 2010 年度大股东及其他关联方资金占用情况汇总表

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编制单位：滨化集团股份有限公司 单位：人民币元
资金占用方类别	资金占用方名称	占用方与上市公司的关联关系	上市公司核算的会 计科目	2010年期初占用资金余额	2010年度占用累计发生金 额（不含占用资金利息）	2010年度占用资金的 利息	2010年度偿还累计发生 额	2010年度期末占用资金 余额	占用形成原因	占用性质
上市公司的 子公司	滨州嘉源环保有限责任公司	子公司	预付帐款	104,700.59	7,099,934.99		7,286,079.98	-81,444.40	购销商品	经营性占用
	山东滨化东瑞化工有限责任公司	子公司	应收帐款	117,968,851.75			117,968,851.75	0.00	购销商品	经营性占用
	山东滨化热力有限责任公司	子公司	其他应收款	198,070,198.53	471,074,080.10	3,019,514.71	671,698,675.31	465,118.03	拆借资金	非经营性占用
	山东滨化东瑞化工有限责任公司	子公司	其他应收款	795,611,730.03	517,066,292.63	7,182,895.55	1,315,314,597.73	4,546,320.48	拆借资金	非经营性占用
	山东滨化集团化工设计研究院有限责任公司	子公司	其他应收款	32,547.62	1,153,780.33		1,117,362.28	68,965.67	拆借资金	非经营性占用
	山东滨化海源盐化有限公司	子公司	其他应收款		73,582.07			73,582.07	拆借资金	非经营性占用
	山东滨化安通设备制造有限公司	子公司	其他应收款	1,606,694.96	8,867,477.71	108,449.45	8,542,642.21	2,039,979.91	拆借资金	非经营性占用
	山东滨化新型建材有限责任公司	子公司	其他应收款		594,621.01		580,631.30	13,989.71	拆借资金	非经营性占用
	山东滨化瑞成化工有限公司	子公司	其他应收款	80,573,891.68	37,509,965.24	1,738,749.47	119,944,988.52	-122,382.13	拆借资金	非经营性占用
小计				1,193,968,615.16	1,043,439,734.08	12,049,609.18	2,242,453,829.08	7,004,129.34
受同一控制人 控制的关联企业	山东滨化实业有限责任公司	同一实际控制人控制	应收帐款	-157,670.40	2,385,194.76		1,779,906.76	447,617.60	购销商品	经营性占用
	山东滨化集团油气有限责任公司	同一实际控制人控制	应收帐款	84,338.50	382,360.00		535,700.30	-69,001.80	购销商品	经营性占用
	山东滨化滨阳燃化有限公司	同一实际控制人控制	应收帐款	-54,922.25	5,965,222.67		5,886,931.37	23,369.05	购销商品	经营性占用
	滨州自动化仪表有限责任公司	同一实际控制人控制	预付账款		23,393,694.00		21,336,250.55	2,057,443.45	购销商品	经营性占用
	滨州分众传媒有限责任公司	同一实际控制人控制	其他应收款		600,000.00			600,000.00	业务往来	经营性占用
小计				-128,254.15	32,726,471.43		29,538,788.98	3,059,428.30
受同一关键管理人员 重大影响的关联企业	中海沥青股份有限公司	受同一关键管理人员重大影响	应收帐款	850,670.30	57,013,024.71		56,957,895.01	905,800.00	销货款	经营性占用
	中海沥青股份有限公司	受同一关键管理人员重大影响	预付帐款	-80,212.56	1,429,008.49		156,299.49	1,192,496.44	购货款	经营性占用
小计				770,457.74	58,442,033.20		57,114,194.50	2,098,296.44
关联自然人 及其控制的法人
小计
其他关联人 及其附属企业
小计
总计				1,194,610,818.75	1,134,608,238.71	12,049,609.18	2,329,106,812.56	12,161,854.08
公司负责人：	财务总监： 会计主管：

滨化集团股份有限公司2010年度对外担保情况汇总表

编制单位：滨化集团股份有限公司

单位：人民币万元

担保人(上市公司/上市公司子公司)	被担保对象名称	被担保对象与上市公司的关系	担保金额	担保方式	备注
滨化集团股份有限公司	山东滨化东瑞化工有限责任公司	子公司	6,000	一般保证担保
滨化集团股份有限公司	山东滨化热力有限责任公司	子公司	8,000	土地与房屋抵押并保证担保
山东滨化海源盐化有限公司	山东滨化滨阳燃化有限公司	受同一实际控制人控制	8,000	一般保证担保
山东滨化东瑞化工有限责任公司	山东滨化瑞成化工有限公司	子公司之子公司	2,000	一般保证担保
滨化集团股份有限公司	滨州渤海活塞股份有限公司	第三方	4,000	一般保证担保
合计			28,000
公司负责人： 财务总监： 会计主管：