Befar Group Co., Ltd — Annual Report 2013

Feb 27, 2014

滨化集团股份有限公司 2013 年年度报告

滨化集团股份有限公司 601678

2013 年年度报告

滨化集团股份有限公司 2013 年年度报告

重要提示

• 一、 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、 完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

• 二、 公司全体董事出席董事会会议。

• 三、 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） 为本公司出具了标准无保留意见的审计报

• 告。

四、 公司负责人张忠正、主管会计工作负责人孔祥金及会计机构负责人（会计主管人员） 袁春军声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案：公司以截止 2013 年 12 月 31 日股本 660,000,000 股为基数，以截止 2013 年 12 月 31 日未分配利润向公司全体股东 每 10 股派发现金 1.50 元（含税），共计派发现金 99,000,000.00 元；本次不进行资本公积转 增股本和送红股。

• 六、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？

否

• 七、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

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目录

第一节 释义及重大风险提示 ....................................................................................................... 1 第二节 公司简介 ........................................................................................................................... 2 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................... 4 第四节 董事会报告 ....................................................................................................................... 6 第五节 重要事项 ......................................................................................................................... 23 第六节 股份变动及股东情况 ..................................................................................................... 30 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ..................................................................... 38 第八节 公司治理 ......................................................................................................................... 47 第九节 内部控制 ......................................................................................................................... 51 第十节 财务会计报告 ................................................................................................................. 52 第十一节 备查文件目录 ........................................................................................................... 144

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第一节 释义及重大风险提示

一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
滨化股份	指	滨化集团股份有限公司
嘉源环保	指	滨州嘉源环保有限责任公司
通达监理	指	滨州通达工程监理有限责任公司
滨化热力、热力公司	指	山东滨化热力有限责任公司
东瑞化工	指	山东滨化东瑞化工有限责任公司
设计院	指	山东滨化集团化工设计研究院有限责任公司
海源盐化	指	山东滨化海源盐化有限公司
安通公司	指	山东滨化安通设备制造有限公司
新型建材	指	山东滨化新型建材有限责任公司
安全咨询	指	滨州滨化安全咨询服务有限公司
滨化燃料、燃料公司	指	山东滨化燃料有限公司
瑞成化工	指	山东滨化瑞成化工有限公司
滨化绿能	指	榆林滨化绿能有限公司
中海沥青	指	中海沥青股份有限公司
科创公司	指	黄河三角洲科技创业发展有限公司

二、 重大风险提示：

公司已在本报告中详细描述存在的行业风险，敬请查阅第四节董事会报告中关于公司未来发 展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。

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第二节 公司简介

一、 公司信息

一、 公司信息
公司的中文名称	滨化集团股份有限公司
公司的中文名称简称	滨化股份
公司的外文名称	Befar GroupCo.,Ltd
公司的外文名称缩写	Befar
公司的法定代表人	张忠正

二、 联系人和联系方式

二、 联系人和联系方式
	董事会秘书	证券事务代表
姓名	刘宝刚	曹斐
联系地址	山东省滨州市黄河五路869 号	山东省滨州市黄河五路869 号
电话	0543-2118571	0543-2118571
传真	0543-2118592	0543-2118592
电子信箱	befar@befar.com	befar@befar.com

三、 基本情况简介

三、 基本情况简介
公司注册地址	滨州市黄河五路869 号
公司注册地址的邮政编码	256600
公司办公地址	滨州市黄河五路869 号
公司办公地址的邮政编码	256600
公司网址	http://www.befar.com
电子信箱	befar@befar.com

四、 信息披露及备置地点

四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称	中国证券报、上海证券报、证券日报、证券时报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址	www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点	公司董事会办公室

五、 公司股票简况

五、 公司股票简况
	公司股票简况
股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码
A 股	上海证券交易所	滨化股份	601678

六、 公司报告期内注册变更情况 一 ( ) 基本情况 公司报告期内注册情况未变更。

(二) 公司首次注册情况的相关查询索引 公司首次注册情况详见 2010 年年度报告之公司基本情况。

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(三) 公司上市以来，主营业务的变化情况 公司自上市以来，主营业务一直为有机、无机化工产品的生产、加工与销售。

(四) 公司上市以来,历次控股股东的变更情况 公司上市以来，控股股东未发生变更。

七、 其他有关资料

七、 其他有关资料
公司聘请的会计师事务所名称（境内）	名称	山东和信会计师事务所（特殊 普通合伙）
	办公地址	济南市历下区经十路13777 号 中润世纪广场18 栋14 层
	签字会计师姓名	王伦刚
		王钦顺

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第三节 会计数据和财务指标摘要

一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标 一 ( ) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

主要会计数据	2013年	2012年	本期比上年同 期增减(%)	2011年
营业收入	4,100,238,915.60	4,210,389,234.75	-2.62	4,612,702,323.36
归属于上市公司股东的净利 润	252,657,835.88	366,438,028.83	-31.05	608,806,138.88
归属于上市公司股东的扣除 非经常性损益的净利润	216,898,800.55	367,739,287.46	-41.02	607,150,320.69
经营活动产生的现金流量净 额	160,401,537.60	800,933,392.99	-79.97	606,335,061.24
	2013年末	2012年末	本期末比上年 同期末增减 (%)	2011年末
归属于上市公司股东的净资 产	4,059,127,360.75	3,905,067,381.70	3.95	3,672,314,818.54
总资产	6,411,856,785.17	5,581,857,166.24	14.87	4,523,560,368.55

(二) 主要财务数据

(二) 主要财务数据
主要财务指标	2013年	2012年	本期比上年同 期增减(%)	2011年
基本每股收益（元／股）	0.38	0.56	-32.14	0.92
稀释每股收益（元／股）	0.38	0.56	-32.14	0.92
扣除非经常性损益后的基本 每股收益（元／股）	0.33	0.56	-41.07	0.92
加权平均净资产收益率（%）	6.37	9.27	减少2.90个百 分点	18.08
扣除非经常性损益后的加权 平均净资产收益率（%）	5.47	9.30	减少3.83个百 分点	18.03

虽然 2013 年各主要生产装置生产运营情况良好，但销售市场不景气，产品价格有较大幅度的下 降，使得营业收入环比减少，公司净利润下降，每股净资产和每股收益都有一定幅度下降。

二、 非经常性损益项目和金额

单位：元 币种：人民币

非经常性损益项 目	2013年金额	附注（如适用）	2012年金额	2011年金额
非流动资产处置 损益	-2,394,145.93	固定资产处置损 失	-8,858,870.27	-68,104.79
计入当期损益的	4,037,633.33	各类政府拨款、奖	2,188,333.36	503,100.00

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政府补助，但与公 司正常经营业务 密切相关，符合国 家政策规定、按照 一定标准定额或 定量持续享受的 政府补助除外		励
委托他人投资或 管理资产的损益	8,549,863.02	本公司于2013 年 度购买保本型理 财产品取得投资 收益8,549,863.02 元	5,301,370.00	418,157.06
对外委托贷款取 得的损益	12,374,166.63	本公司于2013 年 度通过委托贷款 取得投资收益 12,374,166.63 元
除上述各项之外 的其他营业外收 入和支出	25,044,419.80	发电额度转让收 入等	-280,889.60	1,388,701.46
少数股东权益影 响额	50,082.69		-63,716.25	-25,572.11
所得税影响额	-11,902,984.21		412,514.13	-560,463.43
合计	35,759,035.33		-1,301,258.63	1,655,818.19

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第四节 董事会报告

一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析

2013 年，面对复杂的国内宏观经济形势和低迷的行业形势，公司董事会严格按照《公司法》和 《公司章程》等有关法律、法规要求，充分行使股东大会赋予的职权，认真执行股东大会通过 的各项决议，积极应对复杂多变的国内外经济形势和来自各方面的挑战，坚持稳中求进，加快 实施 “十二五”发展规划，依靠创新驱动,以化工分公司整体搬迁和综合技术改造为引领，实 施产业提升，保证了全年各项工作的顺利开展。

一、报告期公司总体经营情况的回顾

（一）2013 年，国内宏观经济形势总体处于结构调整、转型升级时期。公司所处的氯碱行业， 受产能过剩和下游需求增速放缓的影响，产品价格下降，装置开工率不足，企业经营压力加大， 综合盈利水平出现下滑。从全国氯碱行业上市公司的公开资料看，大部分公司烧碱装置和 PVC 装置利用率维持在较低水平，处于亏损状态，整个行业明显步入艰难的转型、调整时期。公司 为适应市场形势，充分发挥自身循环经济一体化、氯产品差异化的优势，紧紧抓住市场机遇， 强化安全生产管理和市场开发，及时调整产品结构，提高高附加值烧碱产品的产量和市场供应 量，适当调整三氯乙烯产品的生产负荷，保证了各套生产装置的高量、稳定、优质运行。2013 年，公司实现营业收入 410023.89 万元，同比下降 2.62%，实现归属母公司的净利润 25265.78 万元，同比下降 31.05%，但与同行业相比，仍取得了较好的经营业绩。

（二）公司主要工作完成情况

1、创新经营理念，科学调度，生产经营目标基本实现

面对低迷的经济形势和不利的市场因素，公司不断创新经营理念，科学研判市场形势，积极调 整销、供、产策略，在产品差异化和市场差异化方面实现新突破，确保了主要装置的高量稳定 运行和经济效益最大化。在产品差异化方面，公司食品级液碱全年销售量同比增加 28.7%，直 接经济效益 478.44 万元。食品级片碱销售量同比增加 12.90%，直接经济效益 1106.47 万元。在 环氧丙烷销售中，公司通过建立成熟有效的上下游及同行业信息沟通渠道，做到动态关注环氧 丙烷和下游聚醚市场，第一时间获取市场信息，充分发挥了公司在行业内的标杆、龙头作用。 在市场差异化方面，公司粒碱客户在保持原有非洲市场的基础上，重点扩大了东南亚、美洲市 场的销量。2013 年实现出口粒碱同比增长 29.29%，全年平均出口价格高出国内市场价格 22.78 元/吨，增加效益 168.96 万元。三氯乙烯新开发客户 17 家，确保了装置的生产平衡。 公司主要产品完成情况

品完成情况
指标名称	单位	本年累计完成	同比增长%
烧碱产量（折百）合计	万吨	46.71	3.09
环氧丙烷产量合计	万吨	23.21	6.31
二氯丙烷溶剂	万吨	4.04	5.84
三氯乙烯	万吨	4.51	-45.25
各种助剂	万吨	2.06	4.57
发汽量	万吨	653.85	-0.24
发电量	万kwh	100084	0.55
蒸压粉煤灰砖	万块	9379	-33.91
编织袋	吨	560.95	1.82
原盐	万吨	37.90	-16.57

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2、坚持创新驱动,加快转型升级,重点项目建设进展顺利

（1）化工分公司整体搬迁及综合技术改造项目。搬迁项目是公司“十二五”规划的主线，是公 司实现“三个转变”，促进企业转型升级的重要举措。2013 年，搬迁项目已完成投资 13.54 亿元， 11 月 18 日，搬迁区新扩建的 18 万吨/年离子膜烧碱、10 万吨/年环氧丙烷、10 万吨/年片碱、4 万块/年建材砖以及配套的公用工程按计划陆续投运，紧紧抓住了市场形势好转的良好节点，取 得了较好的经济效益。

（2）10 万吨/年双氧水项目。该装置是国内首套钯催化剂流化床双氧水装置，引进了具有国际 先进水平的双氧水生产工艺，利用公司副产氢气，实现了资源综合利用。9 月份一次性开车成 功，并生产出 27.5%合格产品，随着 35%、50%系列产品投放市场，进一步延伸了公司产业链、 增加了产品附加值和综合经济效益。

（3）榆林滨化绿能有限公司项目。目前土建工程已基本结束，设备安装稳步推进，各项工作按 计划有序进行。

（4）年度大修及技改工作按计划完成。化工分公司、热力公司、东瑞公司、助剂分公司圆满完 成了年度大修任务，共计完成检修项目 1310 余项，投入大修资金 7649.48 万元。全年完成技术 改造和开发项目 17 项。大修和技改项目的完成为提高装置运行水平和工艺技术水平发挥了重要 作用。

（5）管理创新工作亮点突出。持续创新是公司企业文化的核心之一。2013 年，公司积极营造 创新氛围，创新亮点突出。1、实现了能源管理系统的信息化和现代化，该系统利用国家扶持资 金 1000 万元，现已初步建成并发挥效用。2、“深化基础管理年”活动成效显著，公司内部管理 工作持续改进，精细化、规范化程度不断深入。3、积极关注新材料、节能型设备推广应用，与 节能型设备生产企业信息共享，实现双赢，争取国家优惠补贴 200 多万元。4、搬迁项目施工管 理工作中在山东省内首次成功采用超声衍射时差法进行无损检测。5、分利用国家在改革转型时 期对技术创新、管理创新、节能减排政策的扶持，研究政策、吃透政策，积极争取各类资金优 惠和扶持。6、公司 1 项发明专利、4 项实用新型专利获得授权，1 项专利获得滨州市专利奖。

（三）主要合并会计报表项目的异常情况及原因的说明

3.1 货币资金 2013 年 12 月 31 日比 2012 年 12 月 31 日减少 46.72%，主要原因是本公司新化工搬迁项目 2013 年进行施工，因而投入较多的货币资金所致。

3.2 应收票据 2013 年 12 月 31 日比 2012 年 12 月 31 日增加 71.37%，主要原因是公司 2013 年收到的银行承兑 票据尚未到期收回所致。

3.3 预付账款

2013 年 12 月 31 日比 2012 年 12 月 31 日减少 86.52%，主要原因是 2013 年收回预付的土地购置 保证金所致。

3.4 应收利息

2013 年 12 月 31 日比 2012 年 12 月 31 日减少 100.00%，主要原因是本公司 2012 年的定期存款 全部到期收回所致。

3.5 其他应收款

2013 年 12 月 31 日比 2012 年 12 月 31 日减少 50.22%，主要原因是控股子公司海源盐化 2013 年垫付承包工区的盐池维修费减少 4,987,207.57 元所致。

3.6 其他流动资产

2013 年 12 月 31 日比 2012 年 12 月 31 日减少 90.97%，主要原因是本公司 2013 年的理财产品减 少 336,000,000.00 元所致。

3.7 长期股权投资

2013 年 12 月 31 日比 2012 年 12 月 31 日增加 255.11%，主要原因是本公司 2013 年对联营企业

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黄河三角洲科技创业发展有限公司进行投资 235,200,000.00 元所致。 3.8 固定资产 2013 年 12 月 31 日比 2012 年 12 月 31 日增加 49.13%，主要原因是本公司的新化工搬迁项目于 2013 年部分完工，因而转入固定资产 1,208,021,075.92 元所致。 3.9 在建工程 2013 年 12 月 31 日比 2012 年 12 月 31 日减少 39.69%，主要原因本公司的新化工搬迁项目于 2013 年部分完工，因而减少在建工程 1,208,021,075.92 元所致。 3.10 无形资产 2013 年 12 月 31 日比 2012 年 12 月 31 日增加 45.08%，主要原因是 2013 年新购置土地使用权 85,133,548.2 元所致。 3.11 递延所得税资产 2013 年 12 月 31 日比 2012 年 12 月 31 日增加 63.69%，主要原因是 2013 年增加可抵扣亏损递延 所得税资产 10,965,311.72 元、未使用固定资产折旧递延所得税资产 2,628,970.49 元、固定资产 减值准备递延所得税资产 4,890,437.96 元所致。 3.12 短期借款 2013 年 12 月 31 日比 2012 年 12 月 31 日增加 56.76%，主要原因是本公司新化工搬迁项目 2013 年部分开车需用流动资金较多，因而增加短期借款 210,000,000.00 元所致。 3.13 应付账款 2013 年 12 月 31 日比 2012 年 12 月 31 日增加 137.20%，主要原因是 2013 年在建工程发生额较 大，因而欠付的工程款增加 403,161,071.75 元所致。 3.14 应交税费 2013 年 12 月 31 日比 2012 年 12 月 31 日减少 572.60%，主要原因是 2013 年度在建工程发生 额较大因而产生的增值税进项税额较多，造成应交增值税比期初减少 54,611,228.47 元所致。 3.15 其他应付款 2013 年 12 月 31 日比 2012 年 12 月 31 日增加 58.38%，主要原因是控股子公司榆林绿能于 2013 年从山东滨化投资有限公司借款增加 16,500,000.00 元、从榆林市云化绿能有限公司借款增加 13,537,516.79 元所致。 3.16 长期借款 2013 年 12 月 31 日比 2012 年 12 月 31 日增加 354.88%，主要原因是本公司新化工搬迁项目 2013 年需用资金较多，因而增加长期借款 53,232,500.00 元所致。 3.17 营业税金及附加 2013 年度比 2012 年度减少 38.76%，主要原因是 2013 年应缴增值税减少因而计提的附加税亦随 之减少所致。 3.18 营业外收入 2013 年度比 2012 年度增加 898.07%，主要原因是 2013 年转让热电机组发电额度增加收入 2,400 万元所致。 3.19 营业外支出 2013 年度比 2012 年度减少 61.21%，主要原因是 2013 年度固定资产处置损失比 2012 年减少 6,792,141.93 元所致。 3.20 所得税费用 2013 年度比 2012 年度减少 37.31%，主要原因是 2013 年度应交所得税比 2012 年减少 25,780,797.98 元所致。

一 ( ) 主营业务分析

1、 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位：元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）

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营业收入 营业成本 销售费用 管理费用 财务费用 经营活动产生的现金流量净额 投资活动产生的现金流量净额 筹资活动产生的现金流量净额 研发支出	4,100,238,915.60	4,210,389,234.75	-2.62
	3,448,542,945.06	3,320,271,185.18	3.86
	84,485,506.53	81,757,660.59	3.34
	245,936,540.82	272,153,122.59	-9.63
	44,945,560.70	36,846,678.12	21.98
	160,401,537.60	800,933,392.99	-79.97
	-739,896,521.13	-1,142,761,623.72
	183,785,821.72	724,128,980.61	-74.62
	23,392,594.37	12,995,130.11	80.01

2、 收入

(1) 驱动业务收入变化的因素分析

受市场环境影响，报告期内公司业绩同比出现一定下滑。主要是烧碱产品前三季度价格较去年 同期下降幅度较大，导致毛利率下降；环氧丙烷产品第四季度开始行情好转，供需基本平衡； 三氯乙烯市场全年保持低位运行。报告期内公司发挥循环经济一体化产业链优势，积极调整产 品结构，提高了高附加值烧碱产品的产量和市场供应量，适当调整三氯乙烯产品的生产负荷， 保证了主要生产装置的高量、稳定运行，发挥了较好的经济效益。

(2) 以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析

受市场环境影响，报告期内公司业绩同比出现一定下滑。主要是烧碱产品前三季度价格较去年 同期下降幅度较大，导致毛利率下降；环氧丙烷产品第四季度开始行情好转，供需基本平衡； 三氯乙烯市场全年保持低位运行。报告期内公司发挥循环经济一体化产业链优势，积极调整产 品结构，提高了高附加值烧碱产品的产量和市场供应量，适当调整三氯乙烯产品的生产负荷， 保证了主要生产装置的高量、稳定运行，发挥了较好的经济效益。

(3) 订单分析

公司本年度产品销售订单与去年未发生大的变化。

(4) 主要销售客户的情况

客户名称	销售额（元）	占营业收入（%）
客户1	465,880,491.45	11.36
客户2	257,052,036.58	6.27
客户3	234,687,755.86	5.72
客户4	175,371,924.21	4.28
客户5	147,008,310.48	3.59

3、 成本

(1) 成本分析表

单位:元

分行业情况 分行业 成本构成项 目 化工行业 原材料	分行业情况 分行业 成本构成项 目 化工行业 原材料
	成本构成项 目	本期金额	本期占总 成本比例 (%)	上年同期金额	上年同期 占总成本 比例(%)	本期金额 较上年同 期变动比 例(%)
	原材料	3,002,921,847.54	69.67	2,784,982,178.65	71.01	7.83

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化工行业	直接人工	91,913,051.25	2.13	83,333,011.23	2.12	10.30
化工行业	折旧	192,611,576.34	4.47	173,031,015.97	4.41	11.32
化工行业	能源	871,025,669.31	20.21	829,845,489.13	21.16	4.96
分产品情况
分产品	成本构成项 目	本期金额	本期占总 成本比例 (%)	上年同期金额	上年同期 占总成本 比例(%)	本期金额 较上年同 期变动比 例(%)
环氧丙烷	原材料	2,169,389,491.52	89.89	1,898,437,488.75	86.51	14.27
环氧丙烷	直接人工	11,264,748.39	0.47	9,996,333.54	0.46	12.69
环氧丙烷	折旧	21,673,722.59	0.90	18,996,585.62	0.87	14.09
环氧丙烷	能源	181,275,756.29	7.51	152,520,796.47	6.95	18.85
烧碱	原材料	181,304,162.40	22.65	147,107,228.57	21.49	23.25
烧碱	直接人工	16,528,447.60	2.06	15,891,008.56	2.32	4.01
烧碱	折旧	73,596,594.58	9.19	60,003,822.19	8.77	22.65
烧碱	能源	420,019,108.40	52.47	364,775,466.85	53.29	15.14
三氯乙烯	原材料	157,110,869.62	72.23	297,646,206.20	80.00	-47.22
三氯乙烯	直接人工	8,993,489.01	4.13	8,212,516.84	2.21	9.51
三氯乙烯	折旧	14,217,317.83	6.54	14,068,365.57	3.78	1.06
三氯乙烯	能源	26,673,041.74	12.26	43,377,950.32	11.66	-38.51

(2) 主要供应商情况

客户名称	采购金额	占营业成本比 例（%）
客户1	142,440,027.29	4.13
客户2	137,968,021.37	4.00
客户3	126,706,488.32	3.67
客户4	96,998,372.63	2.81
客户5	73,265,535.90	2.12

4、 研发支出

(1) 研发支出情况表

4、 研发支出 (1)研发支出情况表
	单位：元
本期费用化研发支出	23,392,594.37
研发支出合计	23,392,594.37
研发支出总额占净资产比例（%）	0.56
研发支出总额占营业收入比例（%）	0.57

(2) 情况说明

公司研发支出主要是技术改造项目的投入费用。

5、 现金流

• （1）经营活动产生的现金流量净额

• 2013 年度比 2012 年度减少 79.97%，主要是因为受市场和价格变动影响，公司 2013 年度销售商 品、提供劳务收到的现金比 2012 年度减少 24.02%。

• （2）投资活动现金流入

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滨化集团股份有限公司 2013 年年度报告

2013 年度比 2012 年度增加 196.01%，主要是因为公司 2013 年购买理财产品到期收回本金增加 所致。

• （3）投资活动现金流出

2013 年度比 2012 年度增加 40.54%，主要是因为公司 2013 年购买理财产品投资增加及购建搬迁 项目固定资产投资增加所致。

• （4）筹资活动现金流入

• 2013 年度比 2012 年度减少 40.16%，主要是因为公司 2012 年度收到发行中期票据融资 7 亿元。

6、 其它

• (1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 营业外收入

• 2013 年度比 2012 年度增加 898.07%，主要原因是 2013 年转让热电机组发电额度增加收入 2,400 万元所致。

(二) 行业、产品或地区经营情况分析

1、 主营业务分行业、分产品情况

单位:元 币种:人民币

		主营业务分行业情况	主营业务分行业情况
分行业	营业收入	营业成本	毛利率 （％）	营业收入 比上年增 减(%)	营业成本 比上年增 减(%)	毛利率比 上年增减 （%）
化工行业	4,075,051,559.08	3,439,335,110.90	15.60	-2.71	4.00	减少5.44 个百分点
		主营业务分产品情况
分产品	营业收入	营业成本	毛利率 （％）	营业收入 比上年增 减(%)	营业成本 比上年增 减(%)	毛利率比 上年增减 （%）
环氧丙烷	2,359,883,858.52	2,078,840,919.40	11.91	11.00	9.42	增加1.28 个百分点
烧 碱	930,668,427.06	599,289,514.24	35.61	-18.16	7.24	减少15.25 个百分点
三氯乙烯	193,419,974.61	232,959,587.54	-20.44	-51.03	-43.38	减少16.28 个百分点
助 剂	214,473,382.57	179,276,630.39	16.41	8.55	3.23	增加4.31 个百分点

公司产品全部为化工产品，主导产品为环氧丙烷、烧碱、三氯乙烯、助剂，是收入和利润的主 要来源。

• 1、母公司：2013 年主要产品烧碱、环氧丙烷产销情况良好，烧碱毛利下降，环氧丙烷毛利有 所上升，母公司实现利润总额 28372.17 万元。

• 2、东瑞公司：装置满负荷运行，2013 年烧碱价格下降 17.74%，产销情况良好，2013 年实现利 润总额 3297.65 万元。

• 3、瑞成公司：主要产品三氯乙烯销售市场全年保持低位运行，毛利较去年有较大的下滑,2013 年，公司适当调整三氯乙烯产品的生产负荷，实现利润总额-3412.03 万元。

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2、 主营业务分地区情况

单位:元 币种:人民币

2、 主营业务分地区情况		单位:元 币种:人民币
地区	营业收入	营业收入比上年增减（％）
省内	2,585,747,449.59	3.75
省外	1,243,318,707.63	-14.07
国外	245,985,401.86	-1.40
合计	4,075,051,559.08	-2.71

液碱主要是销售于本省及周边省市，固体碱除本省外，华北、华东、华南等地均有销售，环氧 丙烷产品销售区域主要分布在本省及华东、华北等地，三氯乙烯产品主要在华东、华南等地区 占有较大市场。2013 年在各地区销量与上年度保持均衡的情况下，由于受销售价格的下降的影 响，特别是三氯乙烯，烧碱价格的下降，导致销售收入比上年有所减少。

客户名称	营业收入	占公司全部营业收入的比例（％）
客户1	465,880,491.45	11.36
客户2	257,052,036.58	6.27
客户3	234,687,755.86	5.72
客户4	175,371,924.21	4.28
客户5	147,008,310.48	3.59

(三) 资产、负债情况分析

1、 资产负债情况分析表

单位:元

					单位:元
项目名称	本期期末数	本期期末数占总 资产的比例（%）	上期期末数	上期期末数 占总资产的 比例（%）	本期期末金 额较上期期 末变动比例 （%）
货币资金	455,040,177.31	7.10	854,054,095.31	15.30	-46.72
应收票据	752,895,271.45	11.74	439,342,408.81	7.87	71.37
预付款项	17,403,241.01	0.27	129,116,271.65	2.31	-86.52
应收利息		0.00	2,395,583.33	0.04	-100.00
其他应收款	5,388,504.49	0.08	10,825,007.82	0.19	-50.22
其他流动资 产	33,341,504.45	0.52	369,115,628.09	6.61	-90.97
长期股权投 资	339,925,432.59	5.30	95,724,612.99	1.71	255.11
固定资产	3,687,645,533.55	57.51	2,472,702,880.97	44.30	49.13
在建工程	341,111,758.22	5.32	565,605,075.61	10.13	-39.69
无形资产	306,452,469.82	4.78	211,225,529.48	3.78	45.08
递延所得税 资产	61,079,926.49	0.95	37,314,935.18	0.67	63.69
短期借款	580,000,000.00	9.05	370,000,000.00	6.63	56.76
应付账款	689,763,037.98	10.76	290,794,168.61	5.21	137.20
应交税费	-41,718,131.56	-0.65	8,827,388.05	0.16	-572.60
其他应付款	43,254,174.29	0.67	27,311,132.46	0.49	58.38
长期借款	68,232,500.00	1.06	15,000,000.00	0.27	354.88

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2、 其他情况说明 货币资金：本公司新化工搬迁项目 2013 年进行施工，因而投入较多的货币资金。 应收票据：公司 2013 年收到的银行承兑票据尚未到期收回。 预付账款：2013 年收回预付的土地购置保证金。 应收利息：本公司 2012 年的定期存款全部到期收回。 其他应收款：控股子公司海源盐化 2013 年垫付承包工区的盐池维修费减少 4,987,207.57 元。 其他流动资产：本公司 2013 年的理财产品减少 336,000,000.00 元。 长期股权投资：本公司 2013 年对联营企业黄河三角洲科技创业发展有限公司进行投资 235,200,000.00 元。 固定资产：本公司的新化工搬迁项目于 2013 年部分完工，因而转入固定资产 1,208,021,075.92 元。 在建工程：本公司的新化工搬迁项目于 2013 年部分完工，因而减少在建工程 1,208,021,075.92 元。 无形资产：2013 年新购置土地使用权 85,133,548.2 元。 递延所得税资产：是 2013 年增加可抵扣亏损递延所得税资产 10,965,311.72 元、未使用固定资 产折旧递延所得税资产 2,628,970.49 元、固定资产减值准备递延所得税资产 4,890,437.96 元。 短期借款：本公司新化工搬迁项目 2013 年部分开车需用流动资金较多，因而增加短期借款 210,000,000.00 元。 应付账款：2013 年在建工程发生额较大，因而欠付的工程款增加 403,161,071.75 元。 应交税费：2013 年度在建工程发生额较大因而产生的增值税进项税额较多，造成应交增值税比 期初减少 54,611,228.47 元。

其他应付款：控股子公司榆林绿能于 2013 年从山东滨化投资有限公司借款增加 16,500,000.00 元、从榆林市云化绿能有限公司借款增加 13,537,516.79 元。

长期借款：本公司新化工搬迁项目 2013 年需用资金较多，因而增加长期借款 53,232,500.00 元。

(四) 核心竞争力分析

公司的竞争优势在于以下几方面：一是建立了综合配套的循环经济产业链，形成了循环经济一 体化的产业模式，产品结构丰富，可以依据市场形势平衡投入产出，降低市场风险；二是具有 成本优势，公司的水、电、盐等生产要素的自给率均超过 60%，生产成本较低，在激烈的市场 竞争中处于领先地位；三是技术水平、装备水平行业领先，公司多套生产装置引进了国际先进 技术和先进经验，成为业内标杆和典范；四是产品质量优势。公司主要产品纯度级别高于行业 同类产品，在市场上享有良好声誉；五是各级领导干部务实肯干，广大员工敬业奉献，拥有多 年发展积累起来的管理技术和企业文化优势。

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析 公司投资工作情况：

	单位：万元
报告期内股权投资余额	33,992.54
投资额增减变动数	24,420.08
上年同期股权投资余额	9,572.46
投资额增减幅度（%）	255.11

被投资公司的情况：

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滨化集团股份有限公司 2013 年年度报告

被投资的公司名称	主要经营活动	投资成本(元)	占被投资 公司权益 的比例 (%)	备注
黄河三角洲建设工程 有限公司	城市基础设施建设；水利设 施建设	32,000,000.00	24.62	权益法
滨州市滨城区天成小 额贷款有限公司	办理各项小额贷款	30,000,000.00	30	权益法
中海油滨州新能源有 限公司	经营和管理加油（气）业务	3,000,000.00	30	权益法
中海油铜陵新能源有 限公司	天然气加气站、加油站的基 础设施投资、建设、管理	1,800,000.00	20	权益法
黄河三角洲科技创业 发展有限公司	高分子科技开发；以自有资 金对外投资；高分子科技园 区建设开发；信息咨询	235,200,000.00	49	权益法
中海沥青股份有限公 司	炼油及道路沥青生产销售	13,845,238.64	10	成本法
山东滨州青龙山水泥 有限责任公司	水泥生产销售	3,000,000.00	10	成本法
山东博兴新华村镇银 行股份有限公司	银行业务	4,800,000.00	6	成本法
济南市市中区海融小 额贷款有限公司	办理各项小额贷款	10,000,000.00	6.25	成本法

(1) 持有非上市金融企业股权情况

最初投资金 额（元）	持有数量 （股）	占该 公司 股权 比例 （%）	期末账面价 值（元）	报告期损益 （元）	报告期所有 者权益变动 （元）	会 计 核 算 科 目	股份 来源
30,000,000.00	30,000,000.00	30	39,722,381.87	9,007,804.33	6,607,804.33	长 期 股 权 投 资

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小 额 贷 款 有 限 公 司
合 计	30,000,000.00	30,000,000.00	/	39,722,381.87	9,007,804.33	6,607,804.33	/	/

2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况

(1) 委托理财情况 委托理财产品情况

单位:元 币种:人民币

合作 方名 称	委托 理财 产品 类型	委托理财金 额	委托 理财 起始 日期	委托 理财 终止 日期	预计收益	实际收回本 金金额	是否 经过 法定 程序	是否 关联 交易	是否 涉诉	资金 来源 并说 明是 否为 募集 资金
中国 建设 银行 山东 省分 行	“乾 元” 保本 型人 民币 2013 年第 131 期	30,000,000.00	2013 年 12 月6 日	2014 年1 月8 日	135,616.44	30,000,000.00	是	否	否	否
合计	/	30,000,000.00	/	/	135,616.44	30,000,000.00	/	/	/	/

(2) 委托贷款情况 委托贷款项目情况

单位:元 币种:人民币

借 款 方 名 称	委托贷款金额	贷 款 期 限	贷 款 利 率	借 款 用 途	抵 押 物 或 担 保 人	是 否 逾 期	是 否 关 联 交 易	是否 展期	是否 涉诉	资金 来源 并说 明是 否为 募集 资金	预期收益	投资盈亏
山 东 天 地	100,000,000.00	8 个 月	9.3	购 原 材 料	山 东 邹 平	否	否	否	否	自有 资金	6,200,000.00	6148333.31

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				黑 金 经 贸 有 限 公 司
100,000,000.00	8 个 月	9.3	购 原 材 料	山 东 群 星 纸 业 有 限 公 司	否	否	否	否	自有 资金	6,200,000.00	6225833.32

3、 募集资金使用情况

报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

4、 主要子公司、参股公司分析

公 司 名称	公司类型	行业类型	业务性质	注册资本（万元）	持股比例 （%）	表 决 权 比 例（%）
热 力 公司	子公司	热电行业	生产、销售电力及蒸汽	32,000	100	100
东 瑞 化工	子公司	化工行业	生产销售化工产品	150,000	100	100
海 源 盐化	子公司	制盐、养殖业	工业盐、溴素生产销售、 养殖	10,000	55.25	55.25
瑞 成 化工	孙公司	化工行业	三氯乙烯、四氯乙烯等化 工产品的生产销售	9,000	82	82
中 海 沥青	参股公司	石油加工	加工销售高等级重交沥 青、 环烷基润滑油和环保 型燃料油	28,000	10	10
续 上 表：
公司 名称	总 资 产 （万 元）	净 资 产 （万元）	营业收入（万元）	营 业 利 润 （万元）	净利润（万元）

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热力 公司	51,560.57	45,303.76	72,693.40	14,850.37	11,174.08
东瑞 化工	201,469.37	183,816.72	187,781.40	4,197.53	3,297.65
海源 盐化	27,901.74	20,331.85	11,512.62	1,987.96	1,290.73
瑞成 化工	16,408.84	10,359.51	20,036.01	-4,311.33	-3,412.03
中海 沥青	237,605.58	115,954.56	1,357,874.68	10,473.36	20,848.29

1、子公司东瑞化工2013 年度净利润3,297.65 万元比2012 年度净利润15,798.67 万元下降 79.13%，主要原因是受市场环境影响，烧碱价格本年度比去年同期降低17.74%，以及投资收益 减少，导致本年利润下降，净利润下滑。

2、子公司热力公司2013 年度净利润11,174.08 万元比2012 年度净利润5,814.26 万元提高 92.18%，主要是因为原材料原煤价格下降，使公司利润总额有较大的上升。

3、瑞成化工2013 年度净利润-3412.03 万元比2012 年度净利润398.12 万元下降3810.15 万元， 三氯乙烯价格本年度比去年同期下降较大，产量有所降低，导致本年度公司利润总额下降较大。

5、 非募集资金项目情况

金项目情况
			单位:元 币种:人民币
项目金额	项目进度	本年度投入金 额	累计实际投入金 额	项目收益情 况
2,500,000,000.00	60%	966,321,930.35	1,353,962,375.52	项目部分投 产，收益良 好
2,500,000,000.00	/	966,321,930.35	1,353,962,375.52	/

二、 董事会关于公司未来发展的讨论与分析 一 ( ) 行业竞争格局和发展趋势

氯碱行业是以盐和电为原料生产烧碱、氯气、氢气的基础原材料工业，产品种类多，关联度大， 其下游产品达到上千个品种，具有较高的经济延伸价值。广泛应用于农业、石油化工、轻工、 纺织、建材、电力、冶金、国防军工、食品加工等国民经济各命脉部门，在我国经济发展中具 有举足轻重的地位。我国一直将主要氯碱产品产量及经济指标作为我国国民经济统计和考核的 重要指标。近年来，在经济增长及投资拉动效应的综合作用下，国内氯碱行业规模增长迅速， 导致产能过剩、产业集中度不高、低端产品产能结构性过剩等一系列问题。进入"十二五"，政 策、市场等多个层面将引导氯碱行业逐步摆脱单纯以追求规模扩张为目的的增长方式，进入以" 产业结构调整、提升行业增长质量"为核心的新的历史发展阶段。氯碱及相关上下游行业企业间 的资源重组、高附加值新产品制造技术的研发推广、环境友好型生产工艺的广泛应用等将成为 这一阶段氯碱行业发展的新趋势。公司主要产品是烧碱、环氧丙烷、三氯乙烯，在不断丰富新 产品、延伸产业链的过程中，形成了循环经济一体化的绿色产业发展模式。 1、烧碱行业

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滨化集团股份有限公司 2013 年年度报告

（1）行业现状及趋势分析

目前国内烧碱行业仍然供过于求，但产能增速已有放缓迹象。据中国氯碱工业协会统计，2013 年前三季度，国内烧碱净增产能 63 万吨，总产能达到 3799 万吨。据中国石油和化学工业联合 会统计，2013 年烧碱表观消费量约 2690 万吨，增幅 6%，全年烧碱装置平均利用率在 75%左右。 中国氯碱网数据显示，2013 年国内 PVC 产能净增 135 万吨，总产能达到 2476 万吨；全年产量 达到 1530 万吨，比上年增长 16.1%。

相较于 2010 年至 2011 年的盈利顶峰，氯碱行业产能增幅已明显收窄。当前氯碱生产企业大多 亏损，新扩建产能热度降温。在国家积极推动化解产能过剩的背景下，氯碱行业将结束产能的 高速增长，进入平稳调整时期。2014 年，虽然有一部分落后产能进入淘汰程序，但仍有一定数 量的项目上马，总体产能仍呈现出缓慢净增长的趋势。根据中国行业研究网的预计，2014 年中 国烧碱新增产能将在 500 万吨左右，实际净新增产能可能在 150 万-200 万吨左右，总生产能力 将达到 4000 万吨左右。2014 年烧碱表观消费量约 2850 万吨，增幅 6%。

2013 年，由于市场竞争激烈，烧碱(片碱)市场年均价为 2650 元/吨，同比下跌 18.4%，液碱(32% 离子膜)均价 706 元/吨，跌幅 23.3%。从 2013 年四季度以来，国内烧碱市场价格总体呈现上涨 态势，企业检修、节能减排等因素带动价格上涨。进入 2014 年，下游氧化铝行业产能虽然过剩， 但 2014 年产能增量明显，另外，铝土矿质量下降造成消耗烧碱比例上升，也将对烧碱市场走势 将起到一定的支撑作用。

（2）生产成本因素：氯碱行业是高耗能行业，能源价格对氯碱行业的生存发展具有重要影响， 具备资源禀赋和低成本的企业具有明显的竞争优势。随着电力等能源价格的不断攀升，烧碱生 产越来越向能源价格较低的西部地区集中，这些区域出产的氯碱产品对东部沿海地区的市场形 成了一定的冲击。

（3）产业政策影响：随着准入、安全、环保、能耗等多维度淘汰落后产能的管理体系的不断完 善，我国氯碱行业格局发生了明显变化。根据中国行业研究网信息，截至 2013 年底，隔膜法烧 碱产能进一步淘汰，离子膜烧碱产能为 3640 万吨，所占的比例已经接近 95%。截至 2013 年底， 国内共有烧碱生产企业 176 家，企业的平均产能为 22 万吨左右，产业集中度有所提升。 2、环氧丙烷行业

环氧丙烷作为重要的基础化工原料，主要用于生产聚醚多元醇、丙二醇和各类非离子表面活性 剂等，其中聚醚多元醇是生产聚氨酯泡沫、保温材料、弹性体、胶粘剂和涂料等的重要原料， 各类非离子型表面活性剂在石油、化工、农药、纺织、日化等行业得到广泛应用。环氧丙烷的 下游需求主要是聚醚行业。聚醚多元醇作为聚氨酯工业的主要原料，主要集中在家具、汽车、 建筑和工业绝热等四个领域。

（1）行业现状及趋势分析

据环球聚氨酯网信息，2013 年环氧丙烷全年供应总量约 237.5 万吨，较 2012 年增长 10%。其中， 全年国产供应量约 194.5 万吨，全年进口总量约 43 万吨。2013 年环氧丙烷全年需求总量约 241 万吨，市场存在微小的供应缺口，全年均维持着较好的利润水平，未出现负利润时段。2013 年 环氧丙烷均价 12394.30 元/吨，高于去年同期 11866.42 元/吨的水平，成为聚氨酯行业乃至整个 化工行业为数不多的高盈利产品。

2014 年，国内市场的新增环氧丙烷装置将继续投产，国内产能将继续扩大，需关注吉林神华 30 万吨环氧丙烷项目投产情况。同时，下游产品装置的新增量也将不断扩张，需求量有所加大。 整体来看，2014 年环氧丙烷供应要比去年有所增加，但上半年整体略显紧张。

（2）生产成本因素：环氧丙烷的生产成本受主要原料丙烯影响最大。近年来，随着北美页岩气 的大规模应用，使得乙烯裂解装置原料轻质化，导致石油副产品丙烯产量大幅减少，丙烯紧缺 现象将逐步显现。由于页岩气中富含大量丙烷，随着全球页岩气加速开采，丙烷潜在供给量较 多。在丙烯存在供需缺口的情况下，部分厂商利用丙烷脱氢制丙烯。据上海证券报初步统计， 2013 年国内在建的丙烷脱氢产能为 638 万吨，集中于 2013 年底、2014 年初投产，丙烯的供应 渠道将进一步丰富。因此，环氧丙烷的成本变化还需要综合考虑国内外丙烯供给的新变化。 （3）产业政策影响：2011 年政府颁布的《产业结构调整指导目录（2011 年本）》明确指出：限

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滨化集团股份有限公司 2013 年年度报告

制新建氯醇法环氧丙烷和皂化法环氧氯丙烷生产装置。目前在建的的氯醇法项目都是前期已经 获批的，原则上今后不再批准新建的氯醇法项目。新增产能将以大型的共氧化法（POSM）和 直接氧化法（HPPO）装置为主。公司现有环氧丙烷装置采用氯醇法生产，预计短期内可能受益 于共氧化法和直接氧化法项目因成本投入较高而带来的提价作用，但随着共氧化法和直接氧化 法生产技术的不断成熟和规模效应，未来可能面临新的政策及市场风险。

3、三氯乙烯行业

近几年三氯乙烯行业高速发展，产能、产量急剧增加，生产企业数量也不断增多，而下游消费 的增速远低于供应增速，造成产能严重过剩。但受氯碱企业碱氯平衡的需要，三氯乙烯产品仍 受到多数厂家的青睐，由此三氯乙烯项目热度不减，后续在建、拟建项目仍在增加。进入 2013 年后，国际市场持续低迷，国内需求增速趋缓，三氯乙烯供过于求矛盾日益突出，市场形成恶 性竞争，各厂家普遍亏损，市场长期陷于低迷状态。2014 年三氯乙烯市场低迷态势仍将延续， 仍面临许多困难和挑战。目前公司根据市场情况对该产品生产负荷进行了调整，同时想方设法 降低成本，提高效益。

(二) 公司发展战略

公司在"十二五"发展规划中提出了"调整原料结构、产品结构，实施产业提升，大力发展精细化 工和化工新材料"的总体发展方向，并确定了"十二五"期间致力于打造"科技创新、资本运作、企 业文化"三个平台，在更高起点上推动企业"十二五"科学发展实现新跨越的战略目标。核心是实 施"科技创新、资本运作、企业文化"三个平台建设，不断调整原料结构，产品结构，加快产业 提升，大力发展精细化工和化工新材料。

随着公司"十二五"规划的实施，公司将紧紧围绕着战略发展目标，认真研究宏观经济形势和国 家产业政策，进一步完善和延伸公司循环经济产业链，走低碳、环保、资源化、精细化、差异 化的发展道路。

(三) 经营计划

(三) 经营计划
产品名称	单位	力争
烧碱总量（折百）	万吨	52
环氧丙烷	万吨	26.5
二氯丙烷溶剂	万吨	4.65
三氯乙烯	万吨	4
助剂产品	万吨	1.75
发汽量	万吨	670
发电量	亿kwh	10
粉煤灰砖	万块	16000
原盐	万吨	50

公司2014 年工作的指导思想是：以党的十八届三中全会精神为指导，以加快实施"十二五"发展 规划为主线，以科技进步、改革创新为动力，以加强内部管理的持续改进为抓手，紧抓市场主 线，创新企业管理，转方式调结构，实施产业升级，确保安全生产，促进公司持续、稳定、健 康发展。

1、创新基础管理，实现管理水平的持续改进和提升

（1）深入开展好"细化基础管理年"活动，将科学管理落到实处，实现企业管理的精细化、标准 化。

（2）着力推进管理体系的优化和持续改进。2014 年，公司将以目前运行的质量、环境、职业 健康安全及能源"四合一"管理体系为基础，梳理管理流程，做好测量管理体系的融合工作，着 手建立食品安全控制管理体系，形成"一体化"管理体系，减少企业管理成本。

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滨化集团股份有限公司 2013 年年度报告

（3）深化安全管理工作，提高安全保障能力。以更加负责的精神，更加认真的态度，更加有力 的举措，进一步深化安全管理工作。

（4）环保工作要实现突破。加大研发和技改力度，力争在高盐废水治理、氨氮治理、烟气脱硝 及旁路烟道拆除等项目中实现技术突破，提高"危废"处置管理工作和环保风险应急处置能力。 2、创新营销理念，以市场为导向，积极实施差异化战略，确保效益最大化 紧紧围绕目标任务，超前谋划，广开营销思路，创新营销理念，不断优化、拓展营销渠道。继 续坚持"差异化产品、差异化市场"的销售策略。完善片粒碱、食品级烧碱销售的相互转换，以 及三氯乙烯、氯乙烯与氯气销售的相互转换，加大产品出口及差异化优势产品的销售力度。准 确把握市场信息，优化客户结构和市场布局，增强市场研判能力，做好氯丙烯、四氯乙烯、五 氟乙烷等新产品的市场开发和用户储备工作。

3、突出工作重点，确保完成全年工作任务

（1）确保装置安全稳定高效运行，实现生产效益最大化

生产装置的安全高效、稳定运行是企业实现良好运转的基础，今年的工作中，要创新生产调度 管理，及时合理地调整装置运行方式，对装置开停车、检维修进行全程控制，实现"装置运行安 全，操作运行安全，各类作业安全"三个安全。继续狠抓基础管理和专业管理，重点做好老厂区 装置的高效生产和新厂区装置的指标调优工作，降低生产成本，实现节能挖潜。以市场为导向， 优化运行模式，以发挥盈利产品产能，平衡好有毛益产品负荷，降低亏损产品成本为生产运行 管理重点，持续开展全面成本管理工作。进一步加大新产品研发和新市场开发力度，拓宽销售 渠道，确保产销量的提升。

（2）依靠创新驱动，全面落实和加快实施公司"十二五"规划，加快产业优化升级步伐 一是化工分公司整体搬迁项目。2014 年，公司继续以化工分公司整体搬迁为主线，实施"退城 进园"，调整提升配套改造，走绿色、低碳、节能、循环经济之路，延伸产业链条，产品精细化， 发展新材料，把"三废"治理从达标排放转移到资源化再利用的具体实施上来，至"十二五"末全 面完成此项目标。

具体工作安排是：2014 年第二季度6 万吨/年氯丙烯装置投运；化工分公司老装置将运行至2014 年6 月份，从7 月份开始拆除搬迁，至2014 年11 月份完成投运（含18 万吨/年烧碱、4 万吨/ 年环氧丙烷、10 万吨/年片碱）；助剂分公司新迁区力争2014 年7 月份部分装置投运，下半年 （第三季度）全面完成搬迁任务；新建设的8 万吨/年氧阴极离子膜烧碱第一期4 万吨项目、8 万吨/年四氯乙烯、1.1 万吨/年五氟乙烷将于2015 上半年建成投运。

新产业园区建成后，不仅彻底消除老厂区周边的安全环保隐患，还将打造行业领先的生产装置、 工艺技术和控制系统，进一步提升核心竞争力。同时，兼顾公司长远发展，优化和调整产品结 构，实现公司的产业转型升级。

二是榆林滨化绿能有限公司要确保如期开车。尽早做好土建工程收尾工作，设备安装过程中把 好质量关、安全关。做好投产前的环保、安全试生产批复、消防、能评等各项审批工作，确保 7 月1 日前具备投产条件。尽快完善补充各职能机构和人员，做好人员培训工作，建立健全各 项管理制度。

三是科学安排公司大修和技改研发项目。提前科学编制好大修开停车方案和系统处理方案，对 施工方案和安全措施要进行严格评审，确保实现安全大修。

4、加强内部控制工作，进一步完善公司治理结构

2014 年，公司将依据《上市公司治理准则》、《企业内部控制基本规范》等法规及规章制度的 要求，进一步完善董事会的功能，强化董事会专门委员会的职能；提高三会运作水平，严格履 行会议决策；进一步强化内控建设，依照《内部控制手册》等内控文件体系提高公司经营管理 水平和风险防范能力；加强对公司管理层人员的考核和监督；提高信息披露质量和透明度，加 强内幕信息管理工作；加强与资本市场和投资者的沟通和交流，做好投资者关系管理工作。 5、积极参与黄河三角洲开发建设

滨州市北海经济开发区是滨州市"两区一圈"黄河三角洲建设的主战区。市委、市政府继做出" 举全市之力建设北海新区"的重大战略决策后，又提出了"两年苦干、三年成形、五年崛起北部

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滨化集团股份有限公司 2013 年年度报告

产业新城"的总目标，并将滨州21 世纪的第二个十年谋划为"建设北海新城、实现新城崛起的十 年"。今年公司子公司黄河三角洲建设工程有限公司将抓住机遇，积极参与滨州北海新区开发建 设，实现自身发展壮大。2013 年，公司与黄河三角洲建设开发集团有限公司共同注资成立了黄 河三角洲科技创业发展有限公司（简称科创公司）。2014 年公司将紧紧抓住临港新区开发建设 的历史机遇，依托科创公司积极参与黄河三角洲建设开发，以资本为纽带，拓宽产业领域，为 公司"十三五"战略转移打好基础。

(四) 可能面对的风险

1、系统性风险。氯碱工业作为基础原材料工业，由于其产品广泛应用于国民经济各个部门，所 以其行业周期与我国经济运行轨迹基本一致。宏观经济波动会对公司产品需求产生重要影响。 未来随着 GDP 指标的淡化，政府投资力度将有可能进一步缩减；市场利率水平可能因信用风险 的加大而提高，从而导致企业融资成本上升；发达经济体宽松货币政策的退出，可能对中国等 新兴市场国家形成资本外流压力，引发金融市场动荡；不断加剧的贸易摩擦将影响企业出口能 力。这些因素都将给国内经济带来下行风险。

2、行业供给增加的风险。从行业内部来看，氯碱平衡问题始终是影响氯碱企业盈利水平的重要 方面。PVC 行业近年来一直处于低迷状态，如果 2014 年开始有起色，会加大氯气消耗，导致 烧碱供应增加，毛利率下降。此外，受益于天然气发电成本低廉的国外烧碱可能对国内市场造 成冲击。环氧丙烷未来也有装置陆续投产，行业产能逐年增加，将可能导致公司市场份额下降， 影响公司销售收入。

• 3、原材料风险。上网电价的不断攀高，将提高公司部分外购电力的成本，从而影响烧碱产品成 本；新增丙烷制丙烯装置产量如果不能弥补石油副产丙烯的减少，会加剧丙烯的供应紧张，从 而提高环氧丙烷产品成本。

4、产业政策风险。国务院 2013 年 10 月发布的《关于化解产能严重过剩矛盾的指导意见》，对 未来 5 年化解钢铁、水泥、电解铝、平板玻璃、船舶等行业严重产能过剩矛盾提出了新的目标 和要求。虽然化工行业没有被列入第一批，但不排除未来部分高能耗、高排放且产能过剩严重 的化工子行业纳入国家严控产能、淘汰落后行动计划的风险。

三、 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

一 ( ) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

√ 不适用

(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

• √ 不适用

(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

• √ 不适用

四、 利润分配或资本公积金转增预案

一 ( ) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第 3 号--上市公司现金分红》等规定，公司于 2013 年 12 月 6 日第二届董事会第二十五次会议审议通过了《关于变更公司经营范围及修改<公司章 程>的议案》，该议案已经 2013 年 12 月 24 日 2013 年第一次临时股东大会审议通过。新修订的 《公司章程》对利润分配方式、利润分配事项的决策程序和机制、利润分配政策的调整或者变 更等方面进行了修改，强调公司采取现金、股票或者现金与股票相结合的方式进行利润分配， 并优先采用现金分红的利润分配方式。

报告期内，公司实施了 2012 年度利润分配方案：以公司现有股本 660,000,000 股为基数，向公 司全体股东每 10 股发放现金红利 1.50 元(含税),共计派发现金 99,000,000.00 元。该方案在 2013

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年 3 月 21 日经公司 2012 年度股东大会审议通过，并于 2013 年 4 月 22 日实施完毕。 公司利润分配政策符合《公司章程》及审议程序的规定，有明确的分红标准和分红比例，利润 分配政策调整或变更的条件和程序合规、透明，利润分配具体方案由独立董事发表意见，能够 充分保护中小投资者的合法权益。

(二) 报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的，公司应当详细 披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

√ 不适用

(三) 公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位：元 币种：人民币

分红年度	每10股送 红股数（股）	每10股派 息数(元) （含税）	每10股转 增数（股）	现金分红的 数额（含税）	分红年度合并 报表中归属于 上市公司股东 的净利润	占合并报表 中归属于上 市公司股东 的净利润的 比率(%)
2013 年		1.50		99,000,000	252,657,835.88	39.18
2012 年		1.50		99,000,000	366,438,028.83	27.01
2011 年		2.00		132,000,000	608,806,138.88	21.68

五、 积极履行社会责任的工作情况 属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明 1、2014 年 1 月 13 日，公司接到滨州市环保局行政处罚决定书(滨环发字【2004】第 08 号)，因 公司将污水处理产生的污泥转移至山东滨化海源盐化有限公司（沾化），滨州市环保局做出罚款 10 万元并改正的处罚决定。公司按照环保局的要求，组织进行了整改，包括停止污泥转送、现 场恢复、有效处理等措施，该事件未对环境产生重大影响。

2、2014 年 1 月 13 日，公司接到滨州市环保局行政处罚决定书(滨环发字【2004】第 09 号)，因 公司雨水闸关闭不严，碱性废水随雨水管网产生泄漏，滨州市环保局做出罚款 10 万元并改正的 处罚决定。公司按照环保局的要求，组织进行了整改，包括封堵雨水闸、对雨水管网及闸板进 行改造、污水回收处理、现场恢复、完善各项监督管理制度等措施。该事件未对环境产生重大 影响。

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第五节 重要事项

一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。

二、 报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 √ 不适用

三、 破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。

四、 资产交易、企业合并事项

• √ 不适用

五、 公司股权激励情况及其影响

• √ 不适用

六、 重大关联交易

• √ 不适用

• 七、 重大合同及其履行情况 一

• ( ) 托管、承包、租赁事项

• √ 不适用

(二) 担保情况

单位:万元 币种:人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

(二)担保情况 单位:万元 币种:人民币	(二)担保情况 单位:万元 币种:人民币	(二)担保情况 单位:万元 币种:人民币	(二)担保情况 单位:万元 币种:人民币	(二)担保情况 单位:万元 币种:人民币	(二)担保情况 单位:万元 币种:人民币	(二)担保情况 单位:万元 币种:人民币	(二)担保情况 单位:万元 币种:人民币	(二)担保情况 单位:万元 币种:人民币	(二)担保情况 单位:万元 币种:人民币	(二)担保情况 单位:万元 币种:人民币	(二)担保情况 单位:万元 币种:人民币	(二)担保情况 单位:万元 币种:人民币	(二)担保情况 单位:万元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担 保 方	担 保 方 与 上 市 公 司 的 关 系	被 担 保 方	担保金 额	担保 发生 日期 (协 议签 署 日)	担保 起始 日	担保 到期 日	担 保 类 型	担 保 是 否 已 经 履 行 完 毕	担 保 是 否 逾 期	担 保 逾 期 金 额	是 否 存 在 反 担 保	是 否 为 关 联 方 担 保	关联 关系
滨 化 集 团 股 份	公 司 本 部	滨 州 市 滨 城 区	2,000.00	2012 年2 月 10 日	2012 年2 月 10 日	2013 年2 月9 日	连 带 责 任 担 保	是	否		否	是	联 营 公司

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有 限 公 司		天 成 小 额 贷 款 有 限 公 司
滨 化 集 团 股 份 有 限 公 司	公 司 本 部	滨 州 市 滨 城 区 天 成 小 额 贷 款 有 限 公 司	3,000.00	2012 年2 月 17 日	2012 年2 月 17 日	2013 年2 月 16 日	连 带 责 任 担 保	是	否		否	是	联 营 公司
滨 化 集 团 股 份 有 限 公 司	公 司 本 部	滨 州 市 滨 城 区 天 成 小 额 贷 款 有 限 公 司	2,000.00	2013 年 12 月5 日	2013 年 12 月5 日	2014 年8 月4 日	连 带 责 任 担 保	否	否		否	是	联 营 公司
滨 化 集 团 股	公 司 本 部	滨 州 市 滨 城	1,000.00	2013 年8 月 16 日	2013 年8 月 16 日	2014 年8 月 15 日	连 带 责 任 担	否	否		否	是	联 营 公司

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份 有 限 公 司		区 天 成 小 额 贷 款 有 限 公 司					保
滨 化 集 团 股 份 有 限 公 司	公 司 本 部	滨 州 市 滨 城 区 天 成 小 额 贷 款 有 限 公 司	2,000.00	2013 年 11 月8 日	2013 年 11 月8 日	2014 年9 月1 日	连 带 责 任 担 保	否	否		否	是	联 营 公司
滨 化 集 团 股 份 有 限 公 司	公 司 本 部	山 东 滨 州 渤 海 活 塞 股 份 有 限 公 司	1,712.50	2012 年2 月7 日	2012 年2 月7 日	2013 年2 月 16 日	连 带 责 任 担 保	是	否		是	否
山 东 滨 化 海 源	控 股 子 公 司	山 东 滨 化 滨 阳	1,177.93	2008 年4 月 28 日	2008 年4 月 28 日	2013 年6 月 19 日	连 带 责 任 担 保	是	否		否	是	其他

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盐 化 有 限 公 司		燃 化 有 限 公 司
山 东 滨 化 海 源 盐 化 有 限 公 司	控 股 子 公 司	山 东 滨 化 滨 阳 燃 化 有 限 公 司	1,180.14	2008 年4 月 28 日	2008 年4 月 28 日	2014 年6 月 19 日	连 带 责 任 担 保		否	否		否	是	其他
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）								5,000.00
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）								6,180.14
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计								0
报告期末对子公司担保余额合计（B）								3,403.50
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）								9,583.64
担保总额占公司净资产的比例(%)								2.36

(三) 其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。

八、 承诺事项履行情况

(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的 承诺事项

承诺事项
承诺背 景	承诺类 型	承诺方		承诺内 容		承诺时 间及期 限	是 否 有 履 行 期 限			是 否 及 时 严 格 履 行		如未能及时履行应说 明未完成履行的具体 原因	如未能及时 履行应说明 下一步计划
与首次 公开发 行相关 的承诺	股份限 售	本公司 实际控 制人张 忠正、 石 秦		自本公 司股票 上市交 易之日 起三十	承诺时间： 2010 年1 月 29 日 期 限：2010			是		是

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		岭、杜 秋敏、 初 照 圣、李 德敏、 刘 维 群、王 树华、 金 建 全、王 黎明、 赵红星 等 10 名自然 人及公 司股票 发行前 的其他 股东	六个月 内，不 转让或 者委托 他人管 理其所 持有的 公司股 份，也 不由公 司回购 其持有 的股份	年2 月23 日— — 2013 年2 月22日
	其他	公司董 事张忠 正、石 秦岭、 杜 秋 敏、初 照圣、 李 德 敏、王 黎明， 监事金 建全、 刘 洪 安，其 他高管 人员赵 红星、 于江、 李 嘉 骊、孔 祥金等 12 人	除上述 锁定期 外，在 其任职 期间每 年转让 的股份 不得超 过其所 持有的 本公司 股份的 百分之 二 十 五；离 职后半 年内， 不转让 其所持 有的本 公司股 份	承诺时间： 2010 年1 月29 日 期限：长期	否	是
	其他	公司实 际控制 人张忠 正、石 秦岭、 杜 秋	做出避 免同业 竞争的 承诺	承诺时间： 2010 年1 月29 日 期限：长期	否	是

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		敏、初 照圣、 李 德 敏、刘 维群、 王 树 华、金 建全、 王 黎 明、赵 红星等 10 名 自然人
其他承 诺	其他	滨州市 人民政 府国有 资产监 督管理 委员会		以上缴 资金方 式履行 国有股 转持义 务的承 诺		承诺时 间 ： 2009 年 10月13 日 期 限：自 滨化股 份在证 券交易 所上市 之日起 至资金 足额上 缴中央 金库止		是		是

九、 聘任、解聘会计师事务所情况

单位:元 币种:人民币

		单位:元 币种:人民币
是否改聘会计师事务所：	是
	原聘任	现聘任
境内会计师事务所名称	山东汇德会计师事务所有限公 司	山东和信会计师事务所（特殊普 通合伙）
境内会计师事务所报酬	900,000.00	1,100,000.00
境内会计师事务所审计年限	7	1
	名称	报酬
内部控制审计会计师事务所	山东和信会计师事务所（特殊普 通合伙）	400,000

根据财政部、证监会财会【2012】2 号文《关于调整证券资格会计师事务所申请条件的通知》 的要求，具有证券业务资格的会计师事务所须在 2013 年 12 月 31 日前转制为合伙制或特殊普通 合伙制。山东汇德会计师事务所有限公司为公司提供审计服务的审计团队整体参与了山东和信 会计师事务所（特殊普通合伙）的转制。为确保公司 2013 年度财务审计工作的顺利进行及审计

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工作的连续性，公司聘任山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2013 年度财务审计机 构及 2013 年度内部控制审计机构。

十、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购 人处罚及整改情况

本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、持有5%以上股份的股东、实际控制人、收购人均 未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

十一、 其他重大事项的说明 报告期内公司无其他重大事项。

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第六节 股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

一 ( ) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

单位：股

								单位：股	单位：股
	本次变动前				本次变动增减（＋，－）			本次变动后
	数量	比例 (%)	发 行 新 股	送 股	公 积 金 转 股	其他	小计	数量	比 例 (%)
一、有限售 条件股份	445,500,000	67.5				-445,500,000	-445,500,000	0	0
1、国家持 股
2、国有法 人持股
3、其他内 资持股	445,500,000	67.5				-445,500,000	-445,500,000	0	0
其中： 境 内非国有 法人持股	106,672,500	16.16				-106,672,500	-106,672,500	0	0
境 内自然人 持股	338,827,500	51.34				-338,827,500	-338,827,500	0	0
４、外资持 股
其中： 境 外法人持 股
境 外自然人 持股
二、无限售 条件流通 股份	214,500,000	32.5				+445,500,000	+445,500,000	660,000,000	100
1、人民币 普通股	214,500,000	32.5				+445,500,000	+445,500,000	660,000,000	100

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2、境内上 市的外资 股
3、境外上 市的外资 股
4、其他
三、股份总 数	660,000,000	100				0	0	660,000,000	100

2、 股份变动情况说明

公司因首次公开发行所形成的限售股于 2013 年 2 月 23 日全部解除限售并上市流通，导致报告 期内公司股本结构发生变化。

(二) 限售股份变动情况

单位：股

股东名称	年初限售股 数	本年解除限 售股数	本年增加限 售股数	年末限售股 数	限售原因	解除限售日 期
张忠正	69,300,000	69,300,000	0	0	自本公司股 票上市交易 起三十六个 月内，不转 让或者委托 他人管理其 所持有的公 司股份，也 不由公司回 购其持有的 股份。	2013年2月 23日
上海复星 化工医药 创业投资 有限公司	49,500,000	49,500,000	0	0	自本公司股 票上市交易 起三十六个 月内，不转 让或者委托 他人管理其 所持有的公 司股份，也 不由公司回 购其持有的 股份。	2013年2月 23日
浙江龙盛 集团股份 有限公司	47,272,500	47,272,500	0	0	自本公司股 票上市交易 起三十六个 月内，不转 让或者委托 他人管理其	2013年2月 23日

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滨化集团股份有限公司 2013 年年度报告

					所持有的公 司股份，也 不由公司回 购其持有的 股份。
石秦岭	34,650,000	34,650,000	0	0	自本公司股 票上市交易 起三十六个 月内，不转 让或者委托 他人管理其 所持有的公 司股份，也 不由公司回 购其持有的 股份。	2013年2月 23日
杜秋敏	14,850,000	14,850,000	0	0	自本公司股 票上市交易 起三十六个 月内，不转 让或者委托 他人管理其 所持有的公 司股份，也 不由公司回 购其持有的 股份。	2013年2月 23日
初照圣	14,850,000	14,850,000	0	0	自本公司股 票上市交易 起三十六个 月内，不转 让或者委托 他人管理其 所持有的公 司股份，也 不由公司回 购其持有的 股份。	2013年2月 23日
李德敏	14,850,000	14,850,000	0	0	自本公司股 票上市交易 起三十六个 月内，不转 让或者委托 他人管理其 所持有的公 司股份，也 不由公司回	2013年2月 23日

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滨化集团股份有限公司 2013 年年度报告

					购其持有的 股份。
王黎明	14,850,000	14,850,000	0	0	自本公司股 票上市交易 起三十六个 月内，不转 让或者委托 他人管理其 所持有的公 司股份，也 不由公司回 购其持有的 股份。	2013年2月 23日
刘维群	14,850,000	14,850,000	0	0	自本公司股 票上市交易 起三十六个 月内，不转 让或者委托 他人管理其 所持有的公 司股份，也 不由公司回 购其持有的 股份。	2013年2月 23日
王树华	14,850,000	14,850,000	0	0	自本公司股 票上市交易 起三十六个 月内，不转 让或者委托 他人管理其 所持有的公 司股份，也 不由公司回 购其持有的 股份。	2013年2月 23日
金建全	14,850,000	14,850,000	0	0	自本公司股 票上市交易 起三十六个 月内，不转 让或者委托 他人管理其 所持有的公 司股份，也 不由公司回 购其持有的 股份。	2013年2月 23日
于江	9,900,000	9,900,000	0	0	自本公司股	2013 年2 月

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滨化集团股份有限公司 2013 年年度报告

					票上市交易 起三十六个 月内，不转 让或者委托 他人管理其 所持有的公 司股份，也 不由公司回 购其持有的 股份。	23日
赵红星	9,900,000	9,900,000	0	0	自本公司股 票上市交易 起三十六个 月内，不转 让或者委托 他人管理其 所持有的公 司股份，也 不由公司回 购其持有的 股份。	2013年2月 23日
玺萌资产 控股有限 公司	9,900,000	9,900,000	0	0	自本公司股 票上市交易 起三十六个 月内，不转 让或者委托 他人管理其 所持有的公 司股份，也 不由公司回 购其持有的 股份。	2013年2月 23日
李嘉骊	2,158,750	2,158,750	0	0	自本公司股 票上市交易 起三十六个 月内，不转 让或者委托 他人管理其 所持有的公 司股份，也 不由公司回 购其持有的 股份。	2013年2月 23日
任元滨	2,158,750	2,158,750	0	0	自本公司股 票上市交易 起三十六个 月内，不转	2013年2月 23日

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滨化集团股份有限公司 2013 年年度报告

					让或者委托 他人管理其 所持有的公 司股份，也 不由公司回 购其持有的 股份。
刘洪安	2,158,748	2,158,748	0	0	自本公司股 票上市交易 起三十六个 月内，不转 让或者委托 他人管理其 所持有的公 司股份，也 不由公司回 购其持有的 股份。	2013年2月 23日
孔祥金	990,000	990,000	0	0	自本公司股 票上市交易 起三十六个 月内，不转 让或者委托 他人管理其 所持有的公 司股份，也 不由公司回 购其持有的 股份。	2013年2月 23日
其余限售 股（154 名 自然人股 东）	103,661,252	103,661,252	0	0	自本公司股 票上市交易 起三十六个 月内，不转 让或者委托 他人管理其 所持有的公 司股份，也 不由公司回 购其持有的 股份。	2013年2月 23日
合计	445,500,000	445,500,000	0	0	/	/

二、 证券发行与上市情况

• (一) 截至报告期末近 3 年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。

• (二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

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滨化集团股份有限公司 2013 年年度报告

报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。

(三) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 三、 股东和实际控制人情况

一 ( ) 股东数量和持股情况

单位：股

									单位：股	单位：股
截止报告期末股东总数		35,877		年度报告披露日前第5个交易日末股东总 数					35,394
			前十名股东持股情况
股东名称	股东性质		持股比例(%)		持股总数		报告期内增 减	持有有 限售条 件股份 数量		质押或冻结的 股份数量
张忠正	境内自然人		10.50		69,300,000		0	0		无
浙江龙盛集团股 份有限公司	境内非国有法人		7.67		50,628,348		3,355,848	0		无
滨州市人民政府 国有资产监督管 理委员会	国家		7.50		49,500,000		0	0		无
上海复星化工医 药创业投资有限 公司	境内非国有法人		6.25		41,250,000		-8,250,000	0		无
石秦岭	境内自然人		5.25		34,650,000		0	0		无
初照圣	境内自然人		2.25		14,850,000		0	0		无
金建全	境内自然人		2.25		14,850,000		0	0		无
李德敏	境内自然人		2.25		14,850,000		0	0		无
王黎明	境内自然人		2.25		14,850,000		0	0		无
王树华	境内自然人		2.25		14,850,000		0	0		无
			前十名无限售条件股东持股情况
股东名称			持有无限售条件股份的 数量			股份种类及数量
张忠正			69,300,000			人民币普通股
浙江龙盛集团股份有限公司			50,628,348			人民币普通股
滨州市人民政府国有资产监督管理 委员会			49,500,000			人民币普通股
上海复星化工医药创业投资有限公 司			41,250,000			人民币普通股
石秦岭			34,650,000			人民币普通股
初照圣			14,850,000			人民币普通股
金建全			14,850,000			人民币普通股
李德敏			14,850,000			人民币普通股
王黎明			14,850,000			人民币普通股
王树华			14,850,000			人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说 明			前十名无限售条件股东中的自然人属于《上市公司收购管理办法》规定的 一致行动人。

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滨化集团股份有限公司 2013 年年度报告

四、 控股股东及实际控制人情况

• 一

• ( ) 实际控制人情况

• 1、 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

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(二) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

公司股东张忠正、石秦岭、杜秋敏、初照圣、李德敏、王黎明、金建全、赵红星、王树华、刘 维群于 2007 年 9 月 28 日签署《一致行动人协议》，为公司实际控制人，截至报告期末，合计持 有公司 32.62%的股份。

注：张忠正任董事长，持股比例为 10.5%；石秦岭任副董事长、总经理，持股比例为 5.25%； 王树华任董事、常务副总经理，持股比例为 2.25%；初照圣任董事、总工程师，持股比例为 2.25%； 李德敏任董事、副总经理，持股比例为 2.25%；王黎明任董事、副总经理，持股比例为 2.25%； 金建全任监事会主席，持股比例为 2.25%；赵红星任副总经理，持股比例为 1.50%；杜秋敏不 在公司任职，持股比例为 2.15%；刘维群不在公司任职，持股比例为 1.96%。

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。

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滨化集团股份有限公司 2013 年年度报告

第七节 董事、监事、高级管理人员和员 工情况

一、 持股变动及报酬情况 一 ( ) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

单位：股

姓名	职务	性别	年龄	任期 起始 日期	任期 终止 日期	年初持股 数	年末持股数	年度内 股份增 减变动 量	增减 变动 原因	报告 期内 从公 司领 取的 应付 报酬 总额 （万 元） （税 前）	报告 期从 股东 单位 获得 的应 付报 酬总 额 （万 元）
张忠 正	董事 长	男	70	2011 年 2 月22 日		69,300,000	69,300,000	0		25.76
石秦 岭	副董 事长、 总经 理	男	61	2011 年 2 月22 日		34,650,000	34,650,000	0		23.25
杜秋 敏	董事	女	61	2011 年 2 月22 日	2013 年12 月 5 日	14,850,000	14,200,000	-650,000	二级 市场 买卖	6
王树 华	董事、 常务 副总 经理	男	51	2013 年12 月24 日		14,850,000	14,850,000	0		0
初照 圣	董事、 总工 程师	男	62	2011 年 2 月22 日		14,850,000	14,850,000	0		21.34
李德 敏	董事、 副总 经理	男	62	2011 年 2 月22 日		14,850,000	14,850,000	0		21.38
王黎 明	董事、 副总 经理	男	50	2011 年 2 月22 日		14,850,000	14,850,000	0		21.14
李晓 光	董事	男	41	2011 年 2 月22		0	0	0		20.91

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滨化集团股份有限公司 2013 年年度报告

				日
于江	董事、 副总 经理、 董事 会秘 书	男	42	2011 年 2 月22 日		9,900,000	9,900,000	0		20.99
刘嘉 厚	独立 董事	男	59	2011 年 2 月22 日		0	0	0		5
张国 民	独立 董事	男	55	2011 年 2 月22 日		0	0	0		5
张小 炜	独立 董事	男	42	2011 年 2 月22 日		0	0	0		5
严爱 娥	独立 董事	女	44	2011 年 2 月22 日		0	0	0		5
刘宝 刚	董事 会秘 书	男	44	2013 年12 月 6 日		495,000	495,000	0		9.94
金建 全	监事 会主 席	男	52	2011 年 2 月22 日		14,850,000	14,850,000	0		21.18
刘洪 安	监事	男	44	2011 年 2 月22 日		2,158,748	2,158,748	0		0
姚建 芳	监事	男	31	2011 年 2 月22 日		0	0	0		0	16.9
高连 强	监事	男	46	2011 年 2 月22 日		0	0	0		0	4.9
刘振 科	监事	男	41	2011 年 2 月22 日		0	0	0		7.04
闫进 福	监事	男	42	2011 年 2 月22 日		150	150	0		8.35
张卫 东	监事	男	43	2011 年 2 月22 日		0	0	0		7.18

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滨化集团股份有限公司 2013 年年度报告

任元 滨	副总 经理	男	46	2011 年 2 月22 日		2,158,750	1,958,750	-200,000	二级 市场 买卖	21.02
李嘉 骊	副总 经理	男	42	2011 年 2 月22 日		2,158,750	2,158,750	0		20.98
赵红 星	副总 经理	男	51	2011 年 2 月22 日		9,900,000	9,900,000	0		19.7
孔祥 金	财务 总监	男	44	2011 年 2 月22 日		990,000	990,000	0		13.82
合计	/	/	/	/	/	220,811,398	219,961,398	-850,000	/	309.98	21.8

张忠正：2007 年至今任滨化集团股份有限公司董事长、党委书记。

石秦岭：2007 年至今任滨化集团股份有限公司副董事长、党委副书记、总经理。

杜秋敏：2007 年-2011 年 2 月任滨化集团股份有限公司党委副书记、副总经理。

王树华：2006 年至 2013 年任中海沥青股份有限公司常务副总经理，2013 年至今任滨化集团股 份有限公司常务副总经理。

初照圣：2007 年至今任滨化集团股份有限公司总工程师。

李德敏：2007 年至今任滨化集团股份有限公司副总经理。

王黎明：2007 年至今任滨化集团股份有限公司副总经理。

李晓光：2006 年—2010 年任沾化县委常委、宣传部部长；2011 年至今任市国资委党委委员，副 主任。2011 年至 2013 年 12 月 5 日任滨化集团股份有限公司副总经理。

于江：2007 年 9 月至今任滨化集团股份有限公司副总经理。

刘嘉厚：2008 年至今任山东南山建设发展股份有限公司独立董事；2009 年至今任郎源股份有限 公司独立董事；2010 年至今任山东旭鑫机械股份有限公司独立董事。

张国民：2001 年—2009 年任中国氯碱工业协会秘书长；2004 年—2010 年任中国氯碱工业协会 副会长；2009 年至今任中国氯碱工业协会专家委员会专家、副主任。

张小炜：1995 年至今任北京市炜衡律师事务所主任、党支部书记。

严爱娥：2004 年至今任上海盛万投资管理有限公司董事长。

刘宝刚：2007 年—2010 年任滨化集团股份有限公司办公室副主任；2010 年至今任滨化集团股份 有限公司办公室主任、证券与投资管理部经理;2010 年—2013 年 12 月 5 日任滨化集团股份有限 公司证券事务代表；2013 年 12 月 6 日至今任滨化集团股份有限公司董事会秘书

金建全：2007 年至今任滨化集团股份有限公司工会主席、纪委书记。

刘洪安：2006.1.至今任中海沥青股份有限公司副总经理、总工程师。

姚建芳：2009.4 至今任深圳中科龙盛创业投资有限公司董事、总经理。2013.5 至今任浙江龙盛 集团股份有限公司董事会秘书。2013.5 至今任山东国瓷功能材料股份有限公司副董事长。 高连强：2009.9 至今任滨州市国资委任办公室主任。

刘振科：2007.4 至今任滨化集团股份有限公司企业文化部主管。

闫进福：2007 年 4 月至 2012 年 5 月任化工分公司氯碱车间副主任；2012 年至今任化工分公司 氯碱车间主任。

张卫东：2005 年至今任山东滨化热力有限责任公司综合统计。

任元滨：2007 年-2011 年任滨化集团总经理助理；2011 年至今任滨化集团股份有限公司副总经 理。

李嘉骊：2007 年 9 月至今任滨化集团股份有限公司副总经理。

赵红星：2007 年至今任滨化集团股份有限公司副总经理。

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滨化集团股份有限公司 2013 年年度报告

孔祥金：2007 年至今任滨化集团股份有限公司财务总监。

二、 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 一 ( ) 在股东单位任职情况

任职人员姓名	股东单位名称	在股东单位担任的 职务	任期起始日期	任期终止日期
李晓光	滨州市人民政府 国有资产监督管 理委员会	副主任	2011年1月1日
高连强	滨州市人民政府 国有资产监督管 理委员会	副调研员兼办公室 主任	2012年9月1日
姚建芳	浙江龙盛集团股 份有限公司	董事会秘书	2013年5月27日	2016年4月1日

(二) 在其他单位任职情况

任职人员姓名	其他单位名称	在其他单位担任的 职务	任期起始日期	任期终止日期
张忠正	山东滨化投资 有限公司	董事长、总经理	2007年12月25日
张忠正	山东滨化滨阳 燃化有限公司	董事长	2006年6月7日
张忠正	滨州市众成担 保有限公司	董事长	2004年3月29日
张忠正	中海沥青股份 有限公司	副董事长	2010年4月16日
张忠正	山东滨化集团 沾化经贸有限 责任公司	董事	2007年9月12日
张忠正	山东滨化创业 投资有限责任 公司	执行董事	2005年6月9日
张忠正	龙口滨港液体 化工码头有限 公司	副董事长	2004年4月28日
张忠正	滨州市滨城区 天成小额贷款 公司	董事长	2010年7月13日
张忠正	山东格润新能 源有限公司	董事	2007年5月15日
张忠正	山东滨化传媒 有限公司	董事长	2010年12月21日
张忠正	榆林滨化绿能 有限公司	董事长	2012年9月5日
石秦岭	山东滨化投资 有限公司	董事	2007年12月25日

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滨化集团股份有限公司 2013 年年度报告

石秦岭	山东滨化滨阳 燃化有限公司	董事	2006年6月7日
石秦岭	龙口滨港液体 化工码头有限 公司	董事	2004年4月28日
石秦岭	中海沥青股份 有限公司	董事	2010年4月16日
石秦岭	山东滨化集团 沾化经贸有限 责任公司	董事	2000年5月31日
石秦岭	山东滨化置业 有限责任公司	董事长	2005年10月26日
石秦岭	山东格润新能 源有限公司	董事长	2007年5月15日
石秦岭	山东滨化传媒 有限公司	董事	2010年12月21日
石秦岭	榆林滨化绿能 有限公司	董事	2012年9月5日
王树华	山东滨化投资 有限公司	董事	2007年12月25日
杜秋敏	山东滨化投资 有限公司	董事	2007年12月25日
杜秋敏	山东滨化滨阳 燃化有限公司	董事	2006年6月7日
杜秋敏	山东滨化集团 沾化经贸有限 责任公司	监事	2000年5月31日
杜秋敏	山东滨化传媒 有限公司	董事	2010年12月21日
初照圣	山东滨化投资 有限公司	董事	2007年12月25日
李德敏	山东滨化投资 有限公司	董事	2007年12月25日
王黎明	山东滨化投资 有限公司	董事	2007年12月25日
张小炜	北京市炜衡律 师事务所	主任律师	1995年10月27日
刘嘉厚	郎源股份有限 公司	独立董事	2012年5月28日
刘嘉厚	山东南山建设 发展股份有限 公司	独立董事	2008年3月18日
刘嘉厚	山东旭鑫机械 股份有限公司	独立董事	2010年11月30日
严爱娥	上海盛万投资 管理有限公司	董事长	2004年10月10日

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滨化集团股份有限公司 2013 年年度报告

金建全	山东滨化投资 有限公司	监事	2007年12月25日
金建全	山东滨化滨阳 燃化有限公司	监事会主席	2006年6月7日
金建全	山东滨化集团 油气有限责任 公司	执行董事	2002年4月25日
金建全	山东滨化石化 贸易有限公司	监事	2007年10月26日
金建全	中海沥青股份 有限公司	监事会主席	2010年4月16日
金建全	山东滨化传媒 有限公司	监事	2010年12月21日
金建全	沾化大高航空 高新技术有限 公司	董事	2004年10月19日
金建全	滨州自动化仪 表有限责任公 司	执行董事	2003年5月30日
金建全	榆林滨化绿能 有限公司	监事	2012年9月5日
刘洪安	中海沥青股份 有限公司	副总经理、总工程 师	2010年4月16日
赵红星	山东滨化投资 有限公司	董事	2007年12月25日
于江	山东滨化投资 有限公司	董事	2007年12月25日
于江	山东布莱恩化 工技术有限公 司	董事	2006年2月24日
于江	山东滨化置业 有限责任公司	董事	2005年10月26日
于江	山东滨达能源 科技开发有限 公司	董事	2006年6月8日
于江	山东滨化传媒 有限公司	董事	2010年12月21日
于江	山东创新投资 担保有限公司	董事	2004年12月30日
于江	黄河三角洲建 设工程有限公 司	副董事长	2012年2月17日
于江	黄河三角洲科 技创业发展有 限公司	董事长	2013年9月3日
任元滨	山东滨化集团	董事	2007 年9 月25 日

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滨化集团股份有限公司 2013 年年度报告

	沾化经贸有限 责任公司
李嘉骊	中海油滨州新 能源	董事	2011年3月11日
李嘉骊	榆林滨化绿能 有限公司	董事	2012年9月5日
孔祥金	山东滨达能源 科技开发有限 公司	监事	2006年6月8日
孔祥金	山东滨化滨阳 燃化有限公司	监事	2006年6月7日
孔祥金	山东滨化投资 有限公司	监事	2007年12月25日
孔祥金	滨州市滨城区 天成小额贷款 公司	监事	2010年7月13日
孔祥金	沾化大高航空 高新技术有限 公司	监事	2004年10月19日
孔祥金	山东格润新能 源有限公司	监事	2007年5月15日
姚建芳	山东国瓷功能 材料股份有限 公司	副董事长	2013年5月27日	2016年4月1日
姚建芳	深圳中科龙盛 创业投资有限 公司	董事、总经理	2009年4月1日

三、 董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人 员报酬的决策程序	在本公司领取报酬的董监高人员根据公司现有的《公司年薪制薪酬管理 制度》执行，独立董事津贴由股东大会审议通过。
董事、监事、高级管理人 员报酬确定依据	在本公司领取报酬的董监高人员根据公司现有的《公司年薪制薪酬管理 制度》执行。
董事、监事和高级管理人 员报酬的应付报酬情况	监事刘洪安、高连强和姚建芳不在公司领取报酬津贴，在股东单位或其 他关联单位领取报酬津贴。
报告期末全体董事、监事 和高级管理人员实际获得 的报酬合计	报告期内，公司董事、监事、高级管理人员在公司领取报酬津贴为309.98 万元。

四、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名	担任的职务	变动情形	变动原因
杜秋敏	董事、审计委员会委员	离任	工作原因
王树华	董事、常务副总经理、 审计委员会委员	聘任	工作原因
李晓光	副总经理	离任	工作原因
于江	董事会秘书	离任	工作原因

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滨化集团股份有限公司 2013 年年度报告

刘宝刚	董事会秘书	聘任	工作原因
五、 母公司和主要子公司的员工情况 (一) 员工情况
母公司在职员工的数量			2,530
主要子公司在职员工的数量			200
在职员工的数量合计			2,730
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工 人数			227
专业构成
专业构成类别		专业构成人数
生产人员		1,254
销售人员		58
技术人员		928
财务人员		43
行政人员		447
合计		2,730
教育程度
教育程度类别		数量（人）
本科及本科以上		792
大专		628
中专		1,310
合计		2,730

(二) 薪酬政策

为适应公司新阶段的发展要求，更好的发挥薪酬的激励作用，促进员工与公司共同发展，公司 于 2012 年 2 月 7 日第二届第九次董事会审议通过了《公司年薪制薪酬管理制度》，并于 2012 年 2 月 29 日 2011 年度股东大会审议通过该制度。

本制度适用于公司高级管理人员及重要岗位的其他管理人员。公司根据不同岗位的价值，建立 岗位等级架构和相应的工资架构，员工所任岗位的价值，决定员工的工资等级。根据岗位等级 建立宽级工资架构，在一定的岗位等级上，员工相对于所任岗位的胜任程度，决定员工目标工 资水平的高低；公司强化薪酬兑现的绩效导向，员工的绩效评估结果，决定员工目标薪资的最 终兑现金额。

(三) 培训计划

公司根据发展需要，在对各部门培训需求进行充分分析的基础上制定培训计划。其内容具有密 切联系实际工作特点，涉及生产技术、管理、经营、思想教育等各个方面。目的是提高全体员 工的整体素质。真正使培训成为企业人力资源管理的一项重要内容。同时注重新技术、新方法、 新理论的学习，使员工的知识不断更新，突出教育培训工作的前瞻性。

本年度教育培训分为两部分，一是涉及集团公司的培训由培训中心组织实施，各有关部门协助， 人力资源部监督检查。二是各公司部室的内部培训由本部门组织实施，培训中心协助并监督检 查。培训工作的管理、监督检查、考核、奖惩等,执行《教育培训管理规定》和《教育培训管理 考核细则》。

(四) 专业构成统计图：

45

滨化集团股份有限公司 2013 年年度报告

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(五) 教育程度统计图：

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46

滨化集团股份有限公司 2013 年年度报告

第八节 公司治理

一、 公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明

（一） 公司治理的情况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股 票上市规则》、《企业内部控制基本规范》及配套指引和中国证监会、上海证券交易所的有关法 律法规及通知等文件的要求，不断完善公司法人治理结构，建立健全内部控制制度，积极规范 公司运作，努力降低风险，同时加强信息披露工作，做好投资者关系管理，确保法人治理结构 的合规性。

• 1、股东和股东大会

公司严格按照《公司法》、《上海证券交易所上市规则》等法律法规以及《公司章程》、《股东 大会议事规则》的要求召集、召开股东大会，确保所有股东都享有平等的地位和权利，同时还 聘请律师出席股东大会，对会议的召开程序、审议事项、出席人身份进行确认和见证，会议记 录完整，保证了股东大会的合法有效。

• 2、控股股东与公司

公司具有独立的业务及自主经营能力，与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做 到"五独立"，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。公司的重大决策由股东大会依法 做出，控股股东依法行使股东权利，没有超越公司股东大会直接或者间接干预公司的决策和经 营活动的行为，公司与控股股东进行的关联交易公平合理。

• 3、董事与董事会

公司根据《公司法》和《公司章程》的规定，制定了《董事会议事规则》，董事的任职资格和 选举程序均符合有关法律法规的规定。公司现有 12 名董事，其中独立董事 4 人，独立董事人数 不少于董事会总人数的 1/3。

各董事严格遵守所作的董事声明和承诺，认真履行公司章程赋予的权力义务，忠实、勤勉、诚 信地履行职责。公司董事会下设审计委员会、薪酬与绩效考核委员会、发展战略委员会等三个 专门委员会。

• 4、监事与监事会

公司监事会人数和人员构成符合《上市公司治理准则》和《公司章程》的规定。监事会成员 本着对股东负责的精神，按照公司《监事会议事规则》认真履行职责，对公司财务以及公司董 事、管理层履行职责的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。

• 5、信息披露和透明度

公司制定了《信息披露事务管理制度》，指定董事会秘书负责公司信息披露工作，指定《上海 证券报》及上海证券交易所网站为公司信息披露媒体。公司严格遵守信息披露的有关规定，有 效防止了选择性信息披露情况和内幕交易的发生，做到公平、公正、公开。公司依照相关法律、 法规和《公司章程》的有关规定，真实、准确、完整、及时的披露有关信息，确保所有股东有 平等的机会获得信息。

• 6、投资者关系及相关利益者

公司进一步拓宽与投资者沟通的渠道，充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、 员工、社会等各方面利益的平衡，共同推动公司持续、健康的发展。2013 年公司证券部指派专 人负责接待投资者来电来访，及时解答和回复投资者咨询。通过上交所 E 互动平台与投资者积 极互动，在公司网站中设置投资者关系专栏，积极与投资者进行交流互动，听取广大投资者对 于公司生产经营、未来发展的意见和建议，维护了良好的投资者关系。

47

滨化集团股份有限公司 2013 年年度报告

（二）为进一步规范公司内幕信息管理行为,加强内幕信息保密工作,维护公司信息披露的公开、 公平、公正原则,保护广大投资者的合法权益，公司根据相关法律法规的规定，于 2010 年 3 月 29 日召开的一届十三次董事会审议通过了《内幕信息知情人管理制度》，并在 2012 年 2 月 7 日 召开的二届九次董事会审议修订了该制度，2010 年 4 月 19 日召开的一届董事会第十四次会议 审议通过了《外部信息报送和使用管理制度》。

报告期内，公司认真做好内幕信息知情人的登记、报备工作；组织公司董事、监事、高级管 理人员以及可接触内幕信息的相关岗位员工对相关文件进行学习，提高相关人员的合规、保密 意识，并将相关文件转发至相关股东、政府部门等外部机构，规范对外报送信息及外部信息使 用人使用本公司信息的行为。

报告期内，公司对内幕信息知情人买卖本公司股票的情况进行了自查，公司未发生内幕信息 知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司股票的行为，也没有发生 监管部门查处和需要整改的情况。

公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异；如有差异，应当说明原因 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异：无差异。

二、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	会议议案名 称	决议情况	决议刊登的指定网站 的查询索引	决议刊登的披 露日期
2012 年度股 东大会	2013 年3 月 21日	1、关于公司 2012 年度董 事会工作报 告的议案；2、 关于公司 2012 年度监 事会工作报 告的议案；3、 关于公司 2012 年度报 告及其摘要 的议案；4、 关于公司 2012 年度利 润分配的议 案；5、关于 公司为子公 司银行贷款 提供担保的 议案；6、关 于为滨州市 滨城区天成 小额贷款有 限公司提供 担保的议案； 7、关于公司 关联交易相	所有议案均 由参会股东 审议通过	http://www.sse.com.cn	2013年3月22 日

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滨化集团股份有限公司 2013 年年度报告

		关事宜的议 案。
2013 年第一 次临时股东 大会	2013年12月 24日	1、关于调整 公司部分董 事的议案；2、 关于新建8 万吨/年四氯 乙烯项目的 议案；3、关 于变更公司 经营范围及 修改《公司章 程》的议案； 4、关于聘任 2013 年度财 务审计机构 及内控审计 机构的议案。	所有议案均 由参会股东 审议通过	http://www.sse.com.cn	2013 年12 月 25日

公司 2012 年度股东大会于 2013 年 3 月 21 日 9:00-11:00 在山东省滨州市黄河五路 869 号公司办 公楼 303 会议室以现场会议的方式召开。出席会议的股东及股东授权委托代表共 75 人,代表股 份 417827301 股，占公司股份总数的 63.31%。会议以逐项记名投票的方式审议通过了 7 项议案。 公司 2013 年第一次临时股东大会于 2013 年 12 月 24 日 9:00-11:00 在山东省滨州市黄河五路 869 号公司办公楼 303 会议室以现场会议的方式召开。出席会议的股东及股东授权委托代表共 61 人, 代表股份 312079149 股，占公司股份总数的 47.28%。会议以逐项记名投票的方式审议通过了 4 项议案。

以上两次会议均由公司董事长张忠正主持，公司董事、监事、高管人员以及公司聘任的律师事 务所的见证律师出席了会议。会议的召集、召开符合《公司法》和公司章程的有关规定。

三、 董事履行职责情况 一 ( ) 董事参加董事会和股东大会的情况

董事姓 名	是否独 立董事			参加董事会情况	参加董事会情况			参加股 东大会 情况
		本年应 参加董 事会次 数	亲自出 席次数	以通讯 方式参 加次数	委托出 席次数	缺席次 数	是否连 续两次 未亲自 参加会 议	出席股 东大会 的次数
张忠正	否	7	7	0	0	0	否	2
石秦岭	否	7	7	0	0	0	否	1
王树华	否	0	0	0	0	0	否	2
初照圣	否	7	7	0	0	0	否	2
李德敏	否	7	6	0	1	0	否	1
王黎明	否	7	7	0	0	0	否	2
李晓光	否	7	7	0	0	0	否	2
于江	否	7	7	0	0	0	否	2

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滨化集团股份有限公司 2013 年年度报告

张国民	是	7	7		0	0	0	否	1
刘嘉厚	是	7	7		0	0	0	否	1
张小炜	是	7	7		0	0	0	否	1
严爱娥	是	7	7		0	0	0	否	1
							7 7 0 0
年内召开董事会会议次数							7
其中：现场会议次数							7
通讯方式召开会议次数							0
现场结合通讯方式召开会议次数							0

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。

四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议 报告期内，公司董事会各专门委员会按照各自工作细则的规定，以认真负责、勤勉诚信的态 度忠实履行各自职责，为完善公司治理结构、促进公司发展起到了积极的作用。董事会战略委 员会在公司产业结构调整、装备水平提升和重大项目建设的过程中，提出了若干建设性意见和 建议；董事会审计委员会在公司聘任审计机构、编制定期报告、重大关联交易过程中，实施了 有效监督，并保持与外部审计机构的有效沟通；董事会薪酬与绩效考核委员会建议管理层继续 深化激励机制的探索，最终建立并完善与全面预算相挂钩的全员业绩考核的新体制，进一步完 善 2013 年的薪酬和激励制度。

• 五、 监事会发现公司存在风险的说明 监事会对报告期内的监督事项无异议。

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滨化集团股份有限公司 2013 年年度报告

第九节 内部控制

一、 内部控制责任声明及内部控制制度建设情况

本公司董事会声明：建立和维护有效的公司内部控制是董事会的责任。公司根据《企业内部控 制基本规范》等有关法律法规要求，结合公司自身的具体情况，制定了内部控制实施方案，并 予以实施。报告期内，公司在风险控制、业务控制、财务管理、人力资源管理、信息沟通与披 露管理等方面不存在重大缺陷，实际执行中亦不存在重大偏差。公司内部控制在整体上是有效 的。

公司依据《企业内部控制基本规范》及其配套指引建立财务报告内部控制。公司根据国家相关 会计政策和制度制定了一系列财务管理制度，分别对预算管理、担保和抵押、流动资产、固定 资产、无形资产、成本费用、营业收入、利润及其分配以及会计基础工作作了具体规定，并要 求所属控股子公司执行统一的财务管理制度。完善和加强了会计核算、财务管理的职能和权限。 报告期内，根据《企业内部控制基本规范》及其应用指引、《中华人民共和国会计法》及其配 套法规《企业会计准则》、《中华人民共和国审计法》等法律法规及规定，结合公司实际情况， 公司编制了《内部控制手册》。通过编制《内部控制手册》，建立一套科学、系统的内部控制体 系建设的方法和规范，为公司内部控制体系建设、运行和维护提供指引，并作为建立、运行及 评价内部控制体系的依据，从而确保公司各级部门和人员对内部控制体系认识和理解的一致性。 《内部控制手册》经公司第二届董事会第二十五次会议审议并通过之后生效。 内部控制自我评价报告详见附件。 内部控制自我评价报告详见附件

二、 内部控制审计报告的相关情况说明 内部控制审计报告详见附件

三、 年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明 为了提高公司的规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时型，提高年报 信息披露的质量和透明度，公司于 2011 年 1 月 20 日召开的一届二次董事会审议通过了《年报 信息披露重大差错责任追究制度》。自 2011 年 1 月至今，公司年度报告未出现重大差错，未发 生相关执行情况。

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滨化集团股份有限公司 2013 年年度报告

第十节 财务会计报告

公司年度财务报告已经山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师王伦刚、王钦 顺审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。

一、 审计报告

审 计 报 告

和信审字(2014)第 022005 号

滨化集团股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的滨化集团股份有限公司（以下简称"滨化股份"）财务报表，包括 2013 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2013 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流 量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是管理层的责任，这种责任包括:（1）按照企业会计准则的规定编 制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不 存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划 和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序 取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进 行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审 计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见

我们认为，滨化股份的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了 滨化股份 2013 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2013 年度的合并及母公司经营成果 和现金流量。

山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师:王伦刚

中国·济南

中国注册会计师:王钦顺

2014 年 2 月 26 日

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滨化集团股份有限公司 2013 年年度报告

二、 财务报表

合并资产负债表 2013 年 12 月 31 日

编制单位:滨化集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

			单位:元 币种:人民币
项目	附注	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金	(七）-1	455,040,177.31	854,054,095.31
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据	(七）-2	752,895,271.45	439,342,408.81
应收账款	(七）-4	169,504,341.31	189,486,895.00
预付款项	(七）-6	17,403,241.01	129,116,271.65
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息	(七）-3		2,395,583.33
应收股利
其他应收款	(七）-5	5,388,504.49	10,825,007.82
买入返售金融资产
存货	(七）-7	241,786,724.48	204,595,542.00
一年内到期的非流动 资产
其他流动资产	(七）-8	33,341,504.45	369,115,628.09
流动资产合计		1,675,359,764.50	2,198,931,432.01
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	(七）-10	339,925,432.59	95,724,612.99
投资性房地产
固定资产	(七）-11	3,687,645,533.55	2,472,702,880.97
在建工程	(七）-12	341,111,758.22	565,605,075.61
工程物资
固定资产清理

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滨化集团股份有限公司 2013 年年度报告

生产性生物资产
油气资产
无形资产	(七）-13	306,452,469.82	211,225,529.48
开发支出
商誉
长期待摊费用	(七）-14	281,900.00	352,700.00
递延所得税资产	(七）-15	61,079,926.49	37,314,935.18
其他非流动资产
非流动资产合计		4,736,497,020.67	3,382,925,734.23
资产总计		6,411,856,785.17	5,581,857,166.24
流动负债：
短期借款	(七）-17	580,000,000.00	370,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款	(七）-18	689,763,037.98	290,794,168.61
预收款项	(七）-19	62,252,337.07	53,050,948.44
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	(七）-20	41,105,119.72	34,638,019.81
应交税费	(七）-21	-41,718,131.56	8,827,388.05
应付利息	(七）-22	15,599,832.49	15,212,851.29
应付股利
其他应付款	(七）-23	43,254,174.29	27,311,132.46
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动 负债	(七）-24	18,867,500.00	17,100,000.00
其他流动负债
流动负债合计		1,409,123,869.99	816,934,508.66
非流动负债：
长期借款	(七）-25	68,232,500.00	15,000,000.00
应付债券	(七）-26	692,300,000.00	690,200,000.00
长期应付款	(七）-27	4,200,000.00	6,300,000.00

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滨化集团股份有限公司 2013 年年度报告

专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债	(七）-28	23,528,688.84	23,783,222.20
非流动负债合计		788,261,188.84	735,283,222.20
负债合计		2,197,385,058.83	1,552,217,730.86
所有者权益（或股东权 益）：
实收资本（或股本）	(七）-29	660,000,000.00	660,000,000.00
资本公积	(七）-31	1,802,861,042.89	1,802,341,200.80
减：库存股
专项储备	(七）-30	1,540,841.97	1,658,540.89
盈余公积	(七）-32	173,534,543.72	145,162,377.64
一般风险准备
未分配利润	(七）-33	1,421,190,932.17	1,295,905,262.37
外币报表折算差额
归属于母公司所有者 权益合计		4,059,127,360.75	3,905,067,381.70
少数股东权益		155,344,365.59	124,572,053.68
所有者权益合计		4,214,471,726.34	4,029,639,435.38
负债和所有者权益 总计		6,411,856,785.17	5,581,857,166.24

法定代表人：张忠正 主管会计工作负责人：孔祥金 会计机构负责人：袁春军

母公司资产负债表 2013 年 12 月 31 日

编制单位:滨化集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

			单位:元 币种:人民币
项目	附注	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金		264,715,463.22	752,118,046.27
交易性金融资产
应收票据		484,724,561.17	247,225,730.03
应收账款	(十三）-1	7,332,462.78	4,146,667.51
预付款项		10,219,854.49	15,259,076.93
应收利息			2,395,583.33
应收股利
其他应收款	(十三）-2	86,280,821.12	47,896,795.23
存货		85,764,851.64	63,014,128.50

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滨化集团股份有限公司 2013 年年度报告

一年内到期的非流动 资产
其他流动资产		31,236,615.65	366,920,977.11
流动资产合计		970,274,630.07	1,498,977,004.91
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	(十三）-3	2,524,661,109.89	2,236,460,290.29
投资性房地产
固定资产		1,673,516,942.86	511,361,649.58
在建工程		227,851,165.62	395,616,305.48
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产		169,293,357.15	114,087,009.04
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产		5,130,472.53	4,195,915.22
其他非流动资产
非流动资产合计		4,600,453,048.05	3,261,721,169.61
资产总计		5,570,727,678.12	4,760,698,174.52
流动负债：
短期借款		550,000,000.00	320,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款		515,821,817.04	143,807,469.96
预收款项		38,525,430.25	24,162,766.04
应付职工薪酬		28,432,834.99	24,579,856.05
应交税费		-54,318,382.82	-4,159,450.54
应付利息		15,424,545.76	15,055,666.59
应付股利
其他应付款		3,921,555.38	9,273,491.79
一年内到期的非流动 负债		2,200,000.00	2,100,000.00
其他流动负债

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滨化集团股份有限公司 2013 年年度报告

流动负债合计		1,100,007,800.60	534,819,799.89
非流动负债：
长期借款		59,900,000.00
应付债券		692,300,000.00	690,200,000.00
长期应付款		4,200,000.00	6,300,000.00
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债		11,350,000.00	11,650,000.00
非流动负债合计		767,750,000.00	708,150,000.00
负债合计		1,867,757,800.60	1,242,969,799.89
所有者权益（或股东权 益）：
实收资本（或股本）		660,000,000.00	660,000,000.00
资本公积		1,799,963,613.49	1,799,443,771.40
减：库存股
专项储备
盈余公积		170,314,489.05	141,942,322.97
一般风险准备
未分配利润		1,072,691,774.98	916,342,280.26
所有者权益（或股东权益） 合计		3,702,969,877.52	3,517,728,374.63
负债和所有者权益 （或股东权益）总计		5,570,727,678.12	4,760,698,174.52

法定代表人：张忠正 主管会计工作负责人：孔祥金 会计机构负责人：袁春军

合并利润表 — 2013 年 1 12 月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业总收入	(七）-34	4,100,238,915.60	4,210,389,234.75
其中：营业收入	(七）-34	4,100,238,915.60	4,210,389,234.75
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	(七）-34	3,866,502,859.73	3,770,044,088.38
其中：营业成本	(七）-34	3,448,542,945.06	3,320,271,185.18
利息支出
手续费及佣金支出

57

滨化集团股份有限公司 2013 年年度报告

退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	(七）-35	20,252,321.97	33,069,126.43
销售费用	(七）-36	84,485,506.53	81,757,660.59
管理费用	(七）-37	245,936,540.82	272,153,122.59
财务费用	(七）-38	44,945,560.70	36,846,678.12
资产减值损失	(七）-40	22,339,984.65	25,946,315.47
加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填 列）	(七）-39	61,633,002.92	58,934,500.40
其中：对联营企业和合营企 业的投资收益		7,258,973.27	11,333,130.40
汇兑收益（损失以“－”号填 列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		295,369,058.79	499,279,646.77
加：营业外收入	(七）-41	30,573,075.67	3,063,216.31
减：营业外支出	(七）-42	3,885,168.47	10,014,642.82
其中：非流动资产处置损失		2,394,145.93	9,186,287.86
四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）		322,056,965.99	492,328,220.26
减：所得税费用	(七）-43	69,633,792.25	111,081,360.11
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		252,423,173.74	381,246,860.15
归属于母公司所有者的净利润		252,657,835.88	366,438,028.83
少数股东损益		-234,662.14	14,808,831.32
六、每股收益：
（一）基本每股收益	(七）-44	0.38	0.56
（二）稀释每股收益	(七）-44	0.38	0.56
七、其他综合收益	(七）-45	519,842.09
八、综合收益总额		252,943,015.83	381,246,860.15
归属于母公司所有者的综合收益 总额		253,177,677.97	366,438,028.83
归属于少数股东的综合收益总额		-234,662.14	14,808,831.32

法定代表人：张忠正 主管会计工作负责人：孔祥金 会计机构负责人：袁春军

58

滨化集团股份有限公司 2013 年年度报告

母公司利润表

— 2013 年 1 12 月

2013年1—	2013年1—	12月	12月
		单位:元 币种:人民币
项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业收入	(十三）-4	2,422,702,275.16	2,327,666,694.08
减：营业成本	(十三）-4	2,150,262,031.16	1,982,351,031.96
营业税金及附加		2,746,797.48	10,856,728.52
销售费用		31,281,172.39	26,807,532.80
管理费用		135,439,715.69	120,919,926.82
财务费用		32,309,714.47	21,002,128.31
资产减值损失		-100,247.20	236,741.05
加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）
投资收益（损失以“－”号 填列）	(十三）-5	212,691,112.51	318,279,500.40
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益		7,258,973.27	11,333,130.40
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		283,454,203.68	483,772,105.02
加：营业外收入		27,874,322.64	1,804,128.79
减：营业外支出		539,989.45	8,320,175.27
其中：非流动资产处置损失		7,472.07	7,776,037.85
三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）		310,788,536.87	477,256,058.54
减：所得税费用		27,066,876.07	41,478,949.34
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		283,721,660.80	435,777,109.20
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益		519,842.09
七、综合收益总额		284,241,502.89	435,777,109.20

法定代表人：张忠正 主管会计工作负责人：孔祥金 会计机构负责人：袁春军

合并现金流量表

— 2013 年 1 12 月

		2013年1—12月
			单位:元 币种:人民币
项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金 流量：
销售商品、提供劳务 收到的现金		3,192,950,252.12	4,202,268,778.11
客户存款和同业存放

59

滨化集团股份有限公司 2013 年年度报告

款项净增加额
向中央银行借款净增 加额
向其他金融机构拆入 资金净增加额
收到原保险合同保费 取得的现金
收到再保险业务现金 净额
保户储金及投资款净 增加额
处置交易性金融资产 净增加额
收取利息、手续费及 佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加 额
收到的税费返还		6,515,036.88
收到其他与经营活动 有关的现金	( 七） -46.1	36,521,181.97	23,696,051.13
经营活动现金流入 小计		3,235,986,470.97	4,225,964,829.24
购买商品、接受劳务 支付的现金		2,474,356,329.08	2,752,475,544.20
客户贷款及垫款净增 加额
存放中央银行和同业 款项净增加额
支付原保险合同赔付 款项的现金
支付利息、手续费及 佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职 工支付的现金		215,866,269.07	183,088,033.75
支付的各项税费		238,463,934.83	363,544,850.31
支付其他与经营活动	( 七） -46.2	146,898,400.39	125,923,007.99

60

滨化集团股份有限公司 2013 年年度报告

有关的现金
经营活动现金流出 小计		3,075,584,933.37	3,425,031,436.25
经营活动产生的 现金流量净额		160,401,537.60	800,933,392.99
二、投资活动产生的现金 流量：
收回投资收到的现金		1,586,000,000.00	500,000,000.00
取得投资收益收到的 现金		63,152,025.41	56,601,370.00
处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 的现金净额		95,800.00	564,435.64
处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动 有关的现金
投资活动现金流入 小计		1,649,247,825.41	557,165,805.64
购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 的现金		893,944,346.54	789,657,313.73
投资支付的现金		1,495,200,000.00	910,270,115.63
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动 有关的现金
投资活动现金流出 小计		2,389,144,346.54	1,699,927,429.36
投资活动产生的 现金流量净额		-739,896,521.13	-1,142,761,623.72
三、筹资活动产生的现金 流量：
吸收投资收到的现金		36,000,000.00	9,000,000.00
其中：子公司吸收少 数股东投资收到的现金		36,000,000.00	9,000,000.00
取得借款收到的现金		662,000,000.00	370,000,000.00
发行债券收到的现金			697,900,000.00

61

滨化集团股份有限公司 2013 年年度报告

收到其他与筹资活动 有关的现金	( 七） -46.3	57,368,975.00	185,375,260.30
筹资活动现金流入 小计		755,368,975.00	1,262,275,260.30
偿还债务支付的现金		397,000,000.00	347,500,000.00
分配股利、利润或偿 付利息支付的现金		172,483,153.28	180,646,279.69
其中：子公司支付给 少数股东的股利、利润		4,955,000.00	15,755,000.00
支付其他与筹资活动 有关的现金	( 七） -46.4	2,100,000.00	10,000,000.00
筹资活动现金流出 小计		571,583,153.28	538,146,279.69
筹资活动产生的 现金流量净额		183,785,821.72	724,128,980.61
四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响		-3,304,756.19	-1,052,720.85
五、现金及现金等价物净 增加额		-399,013,918.00	381,248,029.03
加：期初现金及现金 等价物余额		854,054,095.31	472,806,066.28
六、期末现金及现金等价 物余额		455,040,177.31	854,054,095.31

法定代表人：张忠正 主管会计工作负责人：孔祥金 会计机构负责人：袁春军

母公司现金流量表

— 2013 年 1 12 月

单位:元 币种:人民币

		2013年1—12月	单位:元 币种:人民币
项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金 流量：
销售商品、提供劳务 收到的现金		1,833,113,648.45	2,539,046,151.14
收到的税费返还
收到其他与经营活动 有关的现金		37,070,874.42	17,444,142.56
经营活动现金流入 小计		1,870,184,522.87	2,556,490,293.70
购买商品、接受劳务 支付的现金		1,720,896,409.85	1,734,304,267.06

62

滨化集团股份有限公司 2013 年年度报告

支付给职工以及为职 工支付的现金		105,003,845.83	85,048,752.39
支付的各项税费		45,545,669.23	144,984,178.72
支付其他与经营活动 有关的现金		74,906,430.45	61,971,641.53
经营活动现金流出 小计		1,946,352,355.36	2,026,308,839.70
经营活动产生的 现金流量净额		-76,167,832.49	530,181,454.00
二、投资活动产生的现金 流量：
收回投资收到的现金		1,386,000,000.00	500,000,000.00
取得投资收益收到的 现金		214,210,135.00	315,946,370.00
处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 的现金净额		46,000.00	355,000.00
处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动 有关的现金
投资活动现金流入 小计		1,600,256,135.00	816,301,370.00
购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 的现金		796,985,453.20	484,799,301.84
投资支付的现金		1,339,200,000.00	921,270,115.63
取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动 有关的现金
投资活动现金流出 小计		2,136,185,453.20	1,406,069,417.47
投资活动产生的 现金流量净额		-535,929,318.20	-589,768,047.47
三、筹资活动产生的现金 流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		610,000,000.00	320,000,000.00

63

滨化集团股份有限公司 2013 年年度报告

发行债券收到的现金			697,900,000.00
收到其他与筹资活动 有关的现金			107,810,567.89
筹资活动现金流入 小计		610,000,000.00	1,125,710,567.89
偿还债务支付的现金		320,000,000.00	270,000,000.00
分配股利、利润或偿 付利息支付的现金		163,204,712.18	156,288,617.01
支付其他与筹资活动 有关的现金		2,100,000.00
筹资活动现金流出 小计		485,304,712.18	426,288,617.01
筹资活动产生的 现金流量净额		124,695,287.82	699,421,950.88
四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响		-720.18	-1,087.36
五、现金及现金等价物净 增加额		-487,402,583.05	639,834,270.05
加：期初现金及现金 等价物余额		752,118,046.27	112,283,776.22
六、期末现金及现金等价 物余额		264,715,463.22	752,118,046.27

法定代表人：张忠正 主管会计工作负责人：孔祥金 会计机构负责人：袁春军

64

滨化集团股份有限公司 2013 年年度报告

合并所有者权益变动表

— 2013 年 1 12 月

单位:元 币种:人民币

			合并所有者权益变动表 2013年1—12月	合并所有者权益变动表 2013年1—12月	合并所有者权益变动表 2013年1—12月	合并所有者权益变动表 2013年1—12月			单位:元	币种:人民币
项目			本期金额
			归属于母公司所有者权益						少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本（或 股本）	资本公积	减： 库存 股	专项储备	盈余公积	一 般 风 险 准 备	未分配利润	其他
一、上 年年末 余额	660,000,000.00	1,802,341,200.80		1,658,540.89	145,162,377.64		1,295,905,262.37		124,572,053.68	4,029,639,435.38
加 ：会计 政策变 更
期差错 更正
他
二、本 年年初 余额	660,000,000.00	1,802,341,200.80		1,658,540.89	145,162,377.64		1,295,905,262.37		124,572,053.68	4,029,639,435.38
三、本 期增减 变动金		519,842.09		-117,698.92	28,372,166.08		125,285,669.80		30,772,311.91	184,832,290.96

65

滨化集团股份有限公司 2013 年年度报告

额（减 少 以 “－” 号 填 列）
（一） 净利润							252,657,835.88		-234,662.14	252,423,173.74
（二） 其他综 合收益		519,842.09								519,842.09
上 述 （一） 和（二） 小计		519,842.09					252,657,835.88		-234,662.14	252,943,015.83
（三） 所有者 投入和 减少资 本									36,000,000.00	36,000,000.00
1．所有 者投入 资本									36,000,000.00	36,000,000.00
2．股份 支付计 入所有 者权益 的金额
3．其他
（四） 利润分 配					28,372,166.08		-127,372,166.08		-4,955,000.00	-103,955,000.00

66

滨化集团股份有限公司 2013 年年度报告

1．提取 盈余公 积					28,372,166.08		-28,372,166.08
2．提取 一般风 险准备
3．对所 有 者 （或股 东）的 分配							-99,000,000		-4,955,000	-103,955,000
4．其他
（五） 所有者 权益内 部结转
1．资本 公积转 增资本 （或股 本）
2．盈余 公积转 增资本 （或股 本）
3．盈余 公积弥 补亏损
4．其他
（六）				-117,698.92					-38,025.95	-155,724.87

67

滨化集团股份有限公司 2013 年年度报告

专项储 备
1．本期 提取				26,338,217.13					849,169.56	27,187,386.69
2．本期 使用				26,455,916.05					887,195.51	27,343,111.56
（七） 其他
四、本 期期末 余额	660,000,000.00	1,802,861,042.89		1,540,841.97	173,534,543.72		1,421,190,932.17		155,344,365.59	4,214,471,726.34

									单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币
项目			上年同期金额
			归属于母公司所有者权益						少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本（或 股本）	资本公积	减： 库存 股	专项储备	盈余公积	一 般 风 险 准 备	未分配利润	其他
一、上 年年末 余额	660,000,000.00	1,802,341,200.80		3,344,006.56	101,584,666.72		1,105,044,944.46		122,557,977.92	3,794,872,796.46
：会计 政策变 更

68

滨化集团股份有限公司 2013 年年度报告

期差错 更正
他
二、本 年年初 余额	660,000,000.00	1,802,341,200.80		3,344,006.56	101,584,666.72		1,105,044,944.46		122,557,977.92	3,794,872,796.46
三、本 期增减 变动金 额（减 少 以 “－” 号 填 列）				-1,685,465.67	43,577,710.92		190,860,317.91		2,014,075.76	234,766,638.92
（一） 净利润							366,438,028.83		14,808,831.32	381,246,860.15
（二） 其他综 合收益
上 述 （一） 和（二） 小计							366,438,028.83		14,808,831.32	381,246,860.15
（三） 所有者 投入和 减少资 本									3,329,884.37	3,329,884.37
1．所有									9,000,000.00	9,000,000.00

69

滨化集团股份有限公司 2013 年年度报告

者投入 资本
2．股份 支付计 入所有 者权益 的金额
3．其他									-5,670,115.63	-5,670,115.63
（四） 利润分 配					43,577,710.92		-175,577,710.92		-15,755,000.00	-147,755,000.00
1．提取 盈余公 积					43,577,710.92		-43,577,710.92
2．提取 一般风 险准备
3．对所 有 者 （或股 东）的 分配							-132,000,000.00		-15,755,000.00	-147,755,000.00
4．其他
（五） 所有者 权益内 部结转
1．资本 公积转 增资本 （或股

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滨化集团股份有限公司 2013 年年度报告

本）
2．盈余 公积转 增资本 （或股 本）
3．盈余 公积弥 补亏损
4．其他
（六） 专项储 备				-1,685,465.67					-369,639.93	-2,055,105.60
1．本期 提取				70,411,913.96					1,030,583.43	71,442,497.39
2．本期 使用				72,097,379.63					1,400,223.36	73,497,602.99
（七） 其他
四、本 期期末 余额	660,000,000.00	1,802,341,200.80		1,658,540.89	145,162,377.64		1,295,905,262.37		124,572,053.68	4,029,639,435.38

法定代表人：张忠正 主管会计工作负责人：孔祥金 会计机构负责人：袁春军

母公司所有者权益变动表

— 2013 年 1 12 月

单位:元 币种:人民币

					2013年1—12月	2013年1—12月			单位:元 币种
	项目				本期金额
		实收资本（或 股本）	资本公积	减： 库存 股	专项储备	盈余公积	一 般 风	未分配利润	所有者权益合计

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						险 准 备
一、上 年年末 余额	660,000,000	1,799,443,771.40			141,942,322.97		916,342,280.26	3,517,728,374.63
加 ：会计 政策变 更
期差错 更正
他
二、本 年年初 余额	660,000,000.00	1,799,443,771.40			141,942,322.97		916,342,280.26	3,517,728,374.63
三、本 期增减 变动金 额（减 少 以 “－” 号 填 列）		519,842.09			28,372,166.08		156,349,494.72	185,241,502.89
（一） 净利润							283,721,660.8	283,721,660.8
（二）		519,842.09						519,842.09

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其他综 合收益
上 述 （一） 和（二） 小计		519,842.09					283,721,660.80	284,241,502.89
（三） 所有者 投入和 减少资 本
1．所有 者投入 资本
2．股份 支付计 入所有 者权益 的金额
3．其他
（四） 利润分 配					28,372,166.08		-127,372,166.08	-99,000,000
1．提取 盈余公 积					28,372,166.08		-28,372,166.08
2.提取 一般风 险准备
3．对所 有 者							-99,000,000	-99,000,000

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（或股 东）的 分配
4．其他
（五） 所有者 权益内 部结转
1．资本 公积转 增资本 （或股 本）
2．盈余 公积转 增资本 （或股 本）
3．盈余 公积弥 补亏损
4．其他
（六） 专项储 备
1．本期 提取				10,997,949.09				10,997,949.09
2．本期 使用				10,997,949.09				10,997,949.09
（七） 其他

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四、本 期期末 余额	660,000,000.00	1,799,963,613.49			170,314,489.05		1,072,691,774.98	3,702,969,877.52

单位:元 币种:人民币

								单位:元 币种
项目				上年同期金额
	实收资本（或 股本）	资本公积	减： 库存 股	专项储备	盈余公积	一 般 风 险 准 备	未分配利润	所有者权益合计
一、上 年年末 余额	660,000,000.00	1,799,443,771.40			98,364,612.05		656,142,881.98	3,213,951,265.43
加 ：会计 政策变 更
期差错 更正
他
二、本 年年初 余额	660,000,000.00	1,799,443,771.40			98,364,612.05		656,142,881.98	3,213,951,265.43
三、本					43,577,710.92		260,199,398.28	303,777,109.20

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期增减 变动金 额（减 少 以 “－” 号 填 列）
（一） 净利润							435,777,109.20	435,777,109.20
（二） 其他综 合收益
上 述 （一） 和（二） 小计							435,777,109.20	435,777,109.20
（三） 所有者 投入和 减少资 本
1．所有 者投入 资本
2．股份 支付计 入所有 者权益 的金额
3．其他
（四）					43,577,710.92		-175,577,710.92	-132,000,000.00

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利润分 配
1．提取 盈余公 积					43,577,710.92		-43,577,710.92
2.提取 一般风 险准备
3．对所 有 者 （或股 东）的 分配							-132,000,000.00	-132,000,000.00
4．其他
（五） 所有者 权益内 部结转
1．资本 公积转 增资本 （或股 本）
2．盈余 公积转 增资本 （或股 本）
3．盈余 公积弥 补亏损

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滨化集团股份有限公司 2013 年年度报告

4．其他
（六） 专项储 备
1．本期 提取				23,202,309.98				23,202,309.98
2．本期 使用				23,202,309.98				23,202,309.98
（七） 其他
四、本 期期末 余额	660,000,000.00	1,799,443,771.40			141,942,322.97		916,342,280.26	3,517,728,374.63

法定代表人：张忠正 主管会计工作负责人：孔祥金 会计机构负责人：袁春军

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三、 公司基本情况

1． 公司历史沿革

滨化集团股份有限公司(以下简称"本公司"或"公司")是由张忠正先生等 173 名股东共同作为发起 人，于 2007 年 9 月 28 日以山东滨化集团有限责任公司整体变更的方式设立的股份有限公司， 成立时公司注册资本为 33,000 万元。经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]124 号文批准， 公司于 2010 年 2 月 8 日向社会公开发行人民币普通股 11,000 万股，并于 2010 年 2 月 23 日在 上海证券交易所上市交易，发行后注册资本变更为 44,000 万元。

根据公司 2010 年度股东大会决议，公司以截止 2010 年 12 月 31 日总股本 44,000 万股为基数， 以资本公积向股权登记日登记在册的全体股东每 10 股转增 5 股，新增注册资本 22,000 万元。 公司目前注册资本为 66,000 万元。

公司营业执照注册号为 3700001808695；公司住所位于滨州市黄河五路 869 号；法定代表人为 张忠正。

2. 经营范围

公司属于化工行业的氯碱行业，经营范围为：环氧丙烷、二氯丙烷溶剂、氢氧化钠（液体、固 体）、食品添加剂氢氧化钠（液体、固体）、盐酸（高纯盐酸、试剂盐酸、工业用盐酸、食品添 加剂盐酸）、次氯酸钠溶液、氢气、氯气、液氯、副产硫酸、氮气、压缩空气、十水硫酸钠、破 乳剂系列、乳化剂系列（含农药乳化剂系列、印染纺织助剂、泥浆助剂等）、缓蚀剂系列、聚醚、 水质处理剂的生产（有效期至 2014 年 3 月 2 日），丙烯、氯乙烯的批发、零售（限分支机构经 营）。塑料编织袋、元明粉的生产、销售；机械设备安装制造；本企业生产、科研所需的原辅材 料、机械设备、仪器、仪表及零配件的进口；本企业生产产品的出口。

四、 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：

一 ( ) 财务报表的编制基础：

-- 本公司以持续经营为前提，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则 基本准则》和 其他各项会计准则以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 - 号 财务报告的一般规定》(2010 年修订)的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

(二) 遵循企业会计准则的声明：

本公司财务报表的编制符合企业会计准则的要求，采纳的会计政策和会计估计符合本公司的实 际情况，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。本公司董 事会全体成员和本公司管理层愿就本财务报表的合法性、公允性和完整性承担个别及连带的法 律责任。

(三) 会计期间：

本公司的会计期间采用公历制，即自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。

(四) 记账本位币： 本公司以人民币为记账本位币。

(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

5.1 同一控制下企业合并会计处理方法

5.1.1 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为 同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的 一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方；合并日是指合并方实际取得对被合并方控制 权的日期。本公司发生同一控制下企业合并的，采用权益结合法进行会计处理。合并方在企业 合并中取得的资产和负债，应当按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产

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滨化集团股份有限公司 2013 年年度报告

账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资 本公积不足冲减的，调整留存收益。

5.1.2 同一控制下的企业合并中，被合并方采用的会计政策与合并方不一致的，合并方在合并日 应当按照本企业会计政策对被合并方的财务报表相关项目进行调整，在此基础上按照本会计政 策确认。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计 费用、评估费用、法律服务费用等，应当于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承 担其他债务支付的手续费、佣金等，应当计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合 并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不 足冲减的，冲减留存收益。

5.1.3 企业合并形成母子公司关系的，母公司应当编制合并日的合并资产负债表、合并利润表和 合并现金流量表。合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，应当按其账面价值计量。因 被合并方采用的会计政策与合并方不一致，按照本会计政策进行调整的，应当以调整后的账面 价值计量。合并利润表应当包括参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、费用和 利润。被合并方在合并前实现的净利润，应当在合并利润表中单列项目反映。合并现金流量表 应当包括参与合并各方自合并当期期初至合并日的现金流量。

5.2 非同一控制下企业合并会计处理方法

5.2.1 参与合并的企业在合并前后均不受同一方或相同的多方最终控制或虽控制但为暂时性的， 为同一控制下的企业合并。本公司发生非同一控制下的企业合并的，采用购买法进行会计处理。 购买方区别下列情况确定合并成本：(1)一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购 买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公 允价值。(2)通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。(3) 购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用也应当计入企业合并成本。(4)在合并合同或协 议中对可能影响合并成本的未来事项做出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对 合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方应当将其计入合并成本。

5.2.2 购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量， 公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。

(六) 合并财务报表的编制方法：

1、

6.1 本公司对合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投 资单位的财务和经营政策，并能据以从其经营活动中获取利益的权力。被控制的被投资单位为 本公司的子公司。母公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，表明母公 司能够控制被投资单位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围；母公 司拥有被投资单位半数或以下的表决权，满足下列条件之一的，视为母公司能够控制被投资单 位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围：(1)通过与被投资单位其他 投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权；(2)根据公司章程或协议，有权决定被 投资单位的财务和经营政策；(3)有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员；(4)在被 投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。有证据表明母公司不能控制被投资单位的，不纳 入合并财务报表的合并范围。

购买方在购买日应当对合并成本进行分配，按照规定确认所取得的被购买方各项可辨认资产、 负债及或有负债：(1)购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额 的差额，确认为商誉。(2)购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值 份额的差额，则对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本 的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额 的，其差额计入当期损益。企业合并形成母子公司关系的，母公司设置备查簿，记录企业合并 中取得的子公司各项可辨认资产、负债及或有负债等在购买日的公允价值。编制合并财务报表 时，应当以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务

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滨化集团股份有限公司 2013 年年度报告

报表进行调整，按照本公司制定的"合并财务报表"会计政策执行。

6.2 合并财务报表系以本公司和列入合并范围内的子公司的个别财务报表为基础，经按照权 益法调整了对子公司的长期股权投资、且抵销了母公司与子公司、子公司与子公司之间发生的 所有交易、往来余额、损益后编制而成。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数 股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以"少数股东权益"项目列示。子公司当期净 损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以"少数股东损益"项目列示。 少数股东所占的权益和损益，以单独项目列示于合并财务报表内。

6.3 对于因非同一控制企业合并形成的子公司，合并成本大于合并中取得的子公司可辨认净资 产公允价值份额的差额，不调整投资成本，在合并财务报表中列作商誉。

6.4 对于报告期内增加的子公司，若属于同一控制下企业合并的，调整合并资产负债表的期初 数，并将该子公司当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，及同期的现金流 量纳入合并现金流量表；若属于非同一控制下的企业合并的，则不调整合并资产负债表的期初 数，并将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，及同期的现金流量 纳入合并现金流量表。对于报告期内处置的子公司，不论属于同一控制抑或非同一控制企业合 并，均不调整合并资产负债表的期初数，并将该子公司期初至处置日收入、费用、利润纳入合 并利润表，及同期的现金流量纳入合并现金流量表。

6.5 如果子公司执行的会计政策与本公司不一致，编制合并财务报表时已按照本公司的会计政 策对子公司财务报表进行了相应的调整；对非同一控制下企业合并取得的子公司，已按照购买 日该子公司可辨认的资产、负债及或有负债的公允价值对子公司财务报表进行了相应的调整。 6.6 少数股东权益包括子公司合并当日少数股东按股权比例拥有的权益金额以及自合并日起少 数股东所占的权益变动额。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所 有者权益中所享有的份额时，如果子公司章程或协议规定少数股东有义务承担，并且少数股东 有能力予以弥补的，该超额亏损冲减该少数股东权益。否则该超额亏损均冲减母公司所有者权 益，该子公司在以后期间实现的利润，在弥补了由母公司所有者权益所承担的属于少数股东损 失之前，全部归属于母公司所有者权益。

(七) 现金及现金等价物的确定标准：

本公司的现金是指库存现金以及随时用于支付的存款；现金等价物是指持有的期限短(一般是指 从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

(八) 外币业务和外币报表折算：

8.1 初始确认

本公司外币交易业务均按交易发生日的即期汇率折算为人民币入账。 8.2 资产负债表日折算

在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：外币货币性 项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负 债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目， 仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币 性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额 的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益；在资本化期间内，外币专门 借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。 8.3 外币财务报表的折算

本公司对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定：资产负债表中的资产和负债项目， 采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除"未分配利润"项目外，其他项目采用发 生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上 述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。比较财务 报表的折算比照上述规定处理。

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滨化集团股份有限公司 2013 年年度报告

(九) 金融工具： 9.1 金融工具的确认

本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。 9.2 金融资产的分类和计量

本公司将持有的金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到 期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其 他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。金融资产的后续计量:以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当 期损益；持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊 销形成的利得或损失，计入当期损益；贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续 计量，终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益；可供出售金融资产采用公 允价值进行后续计量，公允价值变动计入资本公积，在该可供出售金融资产发生减值或终止确 认时转出，计入当期损益，可供出售金融资产持有期间实现的利息或现金股利计入当期损益。 9.3 金融资产减值准备的计提

9.3.1 本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面 价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。本公 司确定金融资产发生减值的客观证据包括下列各项：发行方或债务人发生严重财务困难；债务 人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；债权人出于经济或法律等方面因素 的考虑，对发生财务困难的债务人做出让步；债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；因发行 方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；无法辨认一组金融资产中的某项 资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自 初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步 恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业 不景气等；债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具 投资人可能无法收回投资成本；权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；其他表明 金融资产发生减值的客观证据。

9.3.2 金融资产减值损失的计量方法

9.3.2.1 持有至到期投资、贷款和应收款项减值损失的计量持有至到期投资、贷款和应收款项（以 摊余成本后续计量的金融资产）的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面 价值的差额计提，计入当期损益；本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单 项金额不重大的金融资产，单独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测 试。单独测试未发生减值的金融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险 特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似 信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。本公司对以摊余成本计量的金融资产确认资产 减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事 项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

9.3.2.2 可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原 直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，亦予以转出，计入当期损益。在活跃市 场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须 通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，本公司将该权益工具投资或衍生金融资 产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差 额，确认为减值损失，计入当期损益。对可供出售债务工具确认资产减值损失后，如有客观证 据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认损失后发生的事项有关，原确认的减值损失 予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。同时，

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滨化集团股份有限公司 2013 年年度报告

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资或与该权益工具挂钩并须通 过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不予转回。

9.4 金融负债的分类和计量 本公司将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负 债。金融负债在初始确认时以公允价值计量，对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金 额。金融负债的后续计量方法：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易 性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后 续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。其他金融负债采用实际利率法，按 摊余成本进行后续计量。

9.5 金融工具公允价值的确定方法

如果该金融工具存在活跃市场，则采用活跃市场中的报价确定其公允价值；如果该金融工具不 存在活跃市场，则采用估值技术确定其公允价值。

9.6 金融资产转移确认依据和计量

本公司在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的 确认。本公司在金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：所 转移金融资产的账面价值；因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累 计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。本公司的金融资产部分转移满 足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之 间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：终止确认部 分的账面价值；终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应 终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

(十) 应收款项：

1、 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：

单项金额重大的判断依据或金额标准	本公司将期末单项金额占其相应科目期末总额 5%以上且金额在500万元以上的款项确定为单项 金额重大的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法	对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测 试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未 来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减 值损失，并据此计提相应的坏账准备。

2、 按组合计提坏账准备应收款项：

2、 按组合计提坏账准备应收款项：	2、 按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据：
组合名称		依据
关联方组合		应收合并内子公司款项
账龄组合		剩余其他所有款项
按组合计提坏账准备的计提方法：
组合名称		计提方法
关联方组合		其他方法
账龄组合		账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄	应收账款计提比例说明		其他应收款计提比例说明
1 年以内（含1 年）	5%		5%
1－2 年	20%		20%

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2－3 年	50%	50%
3 年以上	100%	100%
3－4 年	100%	100%
4－5 年	100%	100%
5 年以上	100%	100%

3、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：

对单项金额不重大但个别信用风险特征明显不 同，已有客观证据表明其发生了减值的应收款项， 按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情 单项计提坏账准备的理由 况，本公司单独对其进行减值测试，根据其未来 现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值 损失，并据此计提相应的坏账准备。 结合每笔账项的实际、债务单位情况、账龄分析 情况等，个别认定某个债务方或某一笔账是否有 坏账准备的计提方法 难以收回的风险，对风险大的加大坏账准备金的 提取比例.

(十一) 存货：

1、 存货的分类 公司存货包括生产经营过程中为销售或耗用而持有的原材料、在产品、产成品等。

2、 发出存货的计价方法 加权平均法

3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货高于可变现净值的差额计 提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计 的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过 程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关 税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他 部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货 跌价准备的计提或转回的金额。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢 复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。对于数量较多、单 价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。存货可变现净值是指在日常活动中，存货的估 计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

4、 存货的盘存制度 永续盘存制

5、 低值易耗品和包装物的摊销方法

(1) 低值易耗品 一次摊销法

(2) 包装物 一次摊销法

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(十二) 长期股权投资：

1、 投资成本确定

1.1 同一控制下的企业合并，公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的， 在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。长期股 权投资投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整 资本公积；资本公积(资本溢价)不足冲减的，调整留存收益。同一控制下的企业合并，公司以 发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为 长期股权投资的投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资投资成本与所发 行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积(资本溢价)不足冲减的，调整留存收益。 1.2 通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，按照确定的合并成本作为长期股权投资 的投资成本。合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负 债、发行的权益性证券的公允价值以及为进行企业合并发生的各项直接费用之和。合并成本大 于享有被购买单位可辨认净资产公允价值份额的差额，在合并财务报表中确认为商誉；合并成 本小于享有被购买单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

1.3 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与 取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

1.4 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。 1.5 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，但合同或协议 约定价值不公允的除外。

1.6 通过非货币资产交换取得的长期股权投资，该项交换具有商业实质的且换入资产、换出资产 的公允价值能够可靠地计量的，按换出资产的公允价值作为换入的长期股权投资投资成本；否 则，按换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入的长期股权投资投资成本。

1.7 通过债务重组取得的长期股权投资，其投资成本按抵偿债务的长期股权投资的公允价值确 认。 公司取得长期股权投资，实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润， 作为应收项目处理。

2、 后续计量及损益确认方法 公司对于能够实施控制的，以及不具有共同控制或重大影响、且在活跃市场中没有报价、公允 价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；公司对于共同控制的合营企业以及具有重 大影响的联营企业则采用权益法核算。 损益确认方法

2.1 采用成本法核算的长期股权投资

• (1)对被投资单位宣告分派的现金股利确认为当期投资收益。

• (2)处置投资时，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

2.2 采用权益法核算的投资

(1)初始投资成本大于应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整投资成本；反之， 两者差额计入当期损益，并同时调整投资成本。

(2)每一会计期末，按应享有或应分担被投资单位实现的净损益的份额(该份额以取得投资时被投 资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础对账面净利润进行调整后计得)，确认为投资损益， 并调整投资账面价值。被投资单位宣告分派现金股利，则相应减少投资账面价值。

(3)对被投资单位除净损益以外的所有者权益的其他变动，调整投资账面价值并计入所有者权 益。

(4)处置投资时，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。同时，原由于被投资单位 除净损益以外的所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，按相应比例转入当期损益。

3、 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

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3.1 共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制。公司与其他方对被投资单位 实施共同控制的，被投资单位为其合营企业。存在以下情况之一时，确定存在共同控制：

• (1)任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动。

• (2)涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意。

(3)各合营方可能通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方对合营企业的日常活动进行管 理，但其必须在各合营方已经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。

3.2 重大影响，是指公司对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或 者与其他方一起共同控制这些政策的制定。公司能够对被投资企业施加重大影响的，被投资企 业为其联营企业。公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%以上但低于 50%的表决权股 份时，对被投资单位具有重大影响，除非有确凿的证据表明该种情况之下不能参与被投资单位 的生产经营决策，不形成重大影响。公司拥有被投资单位有表决权股份的比例低于 20%的，对 被投资单位不具有重大影响。但如果同时具备下列情况之一的，表明公司对被投资单位具有重 大影响：

(1)在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表，并享有相应的实质性的参与决策权，公 司可以通过该代表参与被投资单位经营政策的制定，达到对被投资单位施加重大影响。

(2)参与被投资单位的政策制定过程，包括股利分配政策等的制定。

• (3)与被投资单位之间发生重要交易。

(4)向被投资单位派出管理人员。

• (5)向被投资单位提供关键技术资料。

在确定能否对被投资单位施加重大影响时，一方面考虑公司直接或间接持有被投资单位的表决 权股份，同时考虑公司及相关方持有的现行可执行潜在表决权在假定转换为对被投资单位的股 权后产生的影响(如被投资单位发行的现行可转换的认股权证、股票期权及可转换公司债券等)， 如果其在转换为对被投资单位的股权后，能够增加投资企业的表决权比例或是降低被投资单位 其他投资者的表决权比例，从而使得公司能够参与被投资单位的财务和经营决策的，认为公司 对被投资单位具有重大影响。

4、 减值测试方法及减值准备计提方法

资产负债表日，若对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联营企业长期股权投 资存在减值迹象，估计其可收回金额，可收回金额低于账面价值的，确认减值损失，计入当期 损益，同时计提长期股权投资减值准备。其他股权投资发生减值时，按类似的金融资产的市场 收益率对未来现金流量确定的现值与投资的账面价值之间的差额确认为减值损失，计入当期损 益。同时计提长期股权投资减值准备。上述长期股权投资减值准备在以后期间均不予转回，当 该项投资出售时予以转回。

(十三) 投资性房地产：

• 1.本公司的投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，主要包括： 已出租的土地使用权；持有并准备增值后转让的土地使用权；已出租的建筑物。本公司投资性 房地产同时满足下列条件的，予以确认：(1)与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业； (2)该投资性房地产的成本能够可靠地计量。

• 2.本公司投资性房地产初始计量按照成本进行初始计量：(1)外购投资性房地产的成本，包括购 买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；(2)自行建造投资性房地产的成本，由建 造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；(3)以其他方式取得的投资性房地产 的成本，按照相关会计准则的规定确定。

• 3.本公司投资性房地产的后续计量采用成本模式计量。采用成本模式计量的投资性房地产，采 用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。本公司期末对采用成本模式计量的 投资性房地产按其成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，按两者的差额计提减 值准备。减值准备一经计提，不予转回。

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(十四) 固定资产：

1、 固定资产确认条件、计价和折旧方法：

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价 值较高的有形资产。

固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平 均法)提取折旧。

2、 各类固定资产的折旧方法：

类别	折旧年限（年）	残值率（%）	年折旧率（%）
房屋及建筑物	15-30	5	3.17-6.33
机器设备	5-25	5	3.80-19.00
电子设备	5-10	5	9.50-19.00
运输设备	5-10	5	9.50-19.00

3、 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

固定资产减值损失一经确认在以后会计期间不再转回，当该项资产处置时予以转出。

4、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法

4.1 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者 中较低者，作为入账价值。承租人在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项 目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。

4.2 承租人采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届 满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能 够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

(十五) 在建工程：

在建工程是指正在施工中尚未完工或虽已完工但尚未达到预定可使用状态的工程。在建工程按 实际发生的支出确定其工程成本。所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工 决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的 价值转入固定资产，待办理了竣工决算手续后再作调整。在建工程减值准备的计提按照资产减 值核算方法处理，在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

(十六) 借款费用:

1 本公司的借款费用是指因借款而发生的借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币 借款而发生的汇兑差额等。发生的借款费用，如可直接归属于需要经过相当长时间的购建或者 生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的资产（包括固定资产和需要经过相当长时间的 购建或者生产活动才能达到可使用或可销售状态的存货、投资性房地产等）的购建或者生产的， 予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当 期损益。

2 借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：(1)资产支出已经发生，资产支出包括为购 建或生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的 支出；(2) 借款费用已经发生；(3)为使资产达到预定可使用或者销售状态所必要的购建或生产 活动已经开始。为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实 际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得 的投资收益后的金额确定专门借款应予资本化的金额。为购建或者生产符合资本化条件的资产 而占用的一般借款所发生的借款费用，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平

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均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根 据一般借款加权平均利率计算确认。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常 中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用， 计入当期损益。购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或销售状态之后所发生的借 款费用，计入当期损益。

(十七) 无形资产：

1.本公司无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，其可辨认 性是指其能够从企业中分离或者划分出来，并能单独或者与相关合同、资产或负债一起，用于 出售、转移、授予许可、租赁或者交换；或其源自合同性权利或其他法定权利，无论这些权利 是否可以从企业或其他权利和义务中转移或者分离。本公司的无形资产主要包括土地使用权、 软件等。

• 2.无形资产按照成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入 本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他无形项目的支出，在发 生时计入当期损益。购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，作为无形资产核算；购 入房屋建筑物时，如果成本可以在建筑物和土地使用权之间进行分配，则将土地使用权应分摊 的金额计入无形资产，建筑物应分摊的金额计入固定资产；如果成本难以在建筑物和土地使用 权之间合理分配的，则全部作为固定资产核算。

• 3.无形资产自可供使用时起，对使用寿命有限的无形资产按预计的使用寿命以及与该无形资产 相关的经济利益的预期实现方式，采用直线法分期平均摊销。对于使用寿命不确定的无形资产 不进行摊销，但在每个会计期间对该无形资产的使用寿命进行复核，当有证据表明该无形资产 的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计的使用寿命内采用直线法分期平均摊销。

4.本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发 生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技 术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图 ；(3)无形资产产生经济利益的 方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产 将在内部使用的，能够证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该 无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够 可靠地计量等条件的确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益。无 法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

(十八) 长期待摊费用：

长期待摊费用按实际发生额核算，在项目受益期内平均摊销。如果长期摊销的费用项目不能使 以后会计期间受益的，应当将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

(十九) 预计负债：

• 1 公司当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务等或 有事项相关的业务同时符合下述条件时，确认为预计负债：（1）该义务是企业承担的现时义务； （2）履行该义务很可能导致经济利益流出企业；（3）该义务的金额能够可靠地计量。

• 2 预计负债按照履行相关现实义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并在资产负债表日对 预计负债的账面价值进行复核。

(二十) 股份支付及权益工具：

• 1、 股份支付的种类：

公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

• 2、 权益工具公允价值的确定方法

以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具的公允价值计量；以现金结算的股份支付，按照

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公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。

3、 确认可行权权益工具最佳估计的依据

对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值；对于授 予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定 价模型考虑以下因素：期权的行权价格、期权的有效期、标的股份的现行价格、股价预计波动 率、股份的预计股利、期权有效期内的无风险利率。

4、 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

无论已授予的权益工具的条款和条件如何修改，或者取消权益工具的授予或结算该权益工具， 公司确认按照所授予的权益工具在授予日的公允价值来计量获取的相应的服务，除非因不能满 足权益工具的可行权条件（除市场条件外）而无法可行权。

(二十一) 回购本公司股份：

• 1 减少注册资本而回购公司股份时的会计处理

公司因减少注册资本而回购本公司股份的，按实际支付的金额计入库存股；注销库存股时，按 股票面值和注销股数计算的股票面值总额，计入股本和库存股，按实际支付的金额与股票面值 总额的差额计入资本公积，股本溢价不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。

• 2 回购公司股份进行职工期权激励时的会计处理

公司以回购股份形式奖励公司职工的，属于权益结算的股份支付，进行以下处理：回购股份时， 按照回购股份的全部支出作为库存股处理，同时进行备查登记；按照对职工权益结算股份支付 的规定，公司在等待期内每个资产负债表日按照权益工具在授予日的公允价值，将取得的职工 服务计入成本费用，同时增加资本公积(其他资本公积)；公司于职工行权购买本公司股份收到 价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时， 按照其差额调整资本公积（股本溢价）。

(二十二) 收入：

• 1 本公司的商品销售在同时满足：(1)已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；(2) 本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制； (3)收入的金额能够可靠地计量；(4)相关经济利益很可能流入企业；(5)相关的已发生的或将发生 的成本能够可靠计量时，确认收入的实现。

• 2 本公司提供的劳务在同时满足：(1)收入的金额能够可靠计量；(2)相关的经济利益很可能流入 企业；(3)交易的完工进度能够可靠地确定；(4)交易中已发生的和将发生的成本能够可靠计量时， 采用完工百分比法，即按照提供劳务交易的完工进度的方法确认收入的实现。采用完工百分比 法确认提供劳务的收入，按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。 提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到 补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发 生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 3 本公司让渡资产使用权收入(包括利息收入和使用费收入等)在同时满足：(1)相关经济利益很 可能流入企业；(2)收入的金额能够可靠地计量时，确认收入的实现。

4 采用售后回购方式销售商品的，收到的款项确认为负债；回购价格大于原售价的，差额在回 购期间按期计提利息，计入财务费用。有确凿证据表明售后回购交易满足销售商品收入确认条 件的，销售的商品按售价确认收入，回购的商品作为购进商品处理。

• 5 采用售后租回方式销售商品的，收到的款项确认为负债；售价与资产账面价值之间的差额， 采用合理的方法进行分摊，作为折旧费用或租金费用的调整。有确凿证据表明认定为经营租赁 的售后租回交易是按照公允价值达成的，销售的商品按售价确认收入，并按账面价值结转成本。

• (二十三) 政府补助：

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本公司获得的与收益相关的政府补助，如补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量确 认收入；如补助为非货币性资产的，按照公允价值计量确认收入，但用于补偿本公司以后期间 的相关费用或损失的，则在收到时确认为递延收益。本公司获得的与资产相关的政府补助，在 收到时确认为递延收益，递延收益在相关资产使用寿命内平均分配，计入各期损益。本公司获 得的政府补助如果无法区分与收益相关或与资产相关的，则在项目建设期内平均摊销，计入各 期损益。

(二十四) 递延所得税资产/递延所得税负债：

1 公司根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按 照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产 或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负 债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异 的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3 资产负债表日，对已确认的递延所得税资产账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获 得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，则减记递延所得税资产的账面价值。在很 可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。公司未来期间很可能获得足够的应纳 税所得额的金额是依据管理层批准的经营计划（或盈利预测）确定。

(二十五) 经营租赁、融资租赁：

• 1 融资租赁

1.1 在租赁期开始日，承租人（公司）将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值 两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差 额作为未确认融资费用。

1.2 在租赁期开始日，出租人（公司）将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应 收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保 余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。

• 2 经营租赁

2.1 对于经营租赁的租金，承租人（公司）在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；其 他方法更为系统合理的，可以采用其他方法。承租人（公司）发生的初始直接费用，计入当期 损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

2.2 对于经营租赁的租金，出租人（公司）在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；其 他方法更为系统合理的，可以采用其他方法。出租人（公司）发生的初始直接费用，计入当期 损益。对于经营租赁资产中的固定资产，出租人（公司）采用类似资产的折旧政策计提折旧； 对于其它经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销。出租人（公司）或有租金在实际发生 时计入当期损益。

• (二十六) 持有待售资产：

• 1 公司将同时满足下述条件的非流动资产划分为持有待售资产：（1）公司已经就处置该非流动 资产作出决议；（2）公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；（3）该项转让很可能在一 年内完成。持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组，处置组是指一项交易中作为整体通 过出售或其他方式一并处置的一组资产以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。

• 2 公司对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该项固定资产的预计净 残值能够反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资 产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益。 3 符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理。

• (二十七) 主要会计政策、会计估计的变更

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1、 会计政策变更 无

2、 会计估计变更 无

(二十八) 前期会计差错更正

1、 追溯重述法

无

2、 未来适用法

无

五、 税项：

一 ( ) 主要税种及税率

五、 税项： (一) 主要税种及税率
税种	计税依据	税率
增值税	销项税额减可抵扣进项税后的 余额	主要商品和劳务的销项税税率 为17%；蒸汽为13%；
消费税	本公司不适用
营业税	营业收入的5%计缴营业税	主要业务5%，部分业务3%
城市维护建设税	按当期已交流转税比例计缴城 市维护建设税	海源盐化为5%，本公司及其他 子公司为7%
企业所得税	应纳税所得额的25%	本公司及子公司所得税税率均 为25%。

(二) 税收优惠及批文

本公司独资子公司山东滨化东瑞化工有限责任公司之子公司山东滨化新型建材有限责任公司于 2009 年被山东省经贸委认定为资源综合利用企业，2013 年复审合格，有效期从 2013 年 1 月至 2014 年 12 月，根据税法规定，享受免增值税税收优惠以及收入按 90%计算后计算应纳税所得 额优惠。

六、 企业合并及合并财务报表

• 一

• ( ) 子公司情况

1、 通过设立或投资等方式取得的子公司

单位:万元 币种:人民币

	子公 司全 称	子公 司类 型	注册 地	业务 性质	注册资本	经营 范围	期末实际 出资额	实质 上构 成对 子公 司净 投资 的其 他项 目余 额	持股 比例 (%)	表决 权比 例 (%)	是否 合并 报表	少数股 东权益	少数 股东 权益 中用 于冲 减少 数股 东损 益的 金额	从母 公司 所有 者权 益冲 减子 公司 少数 股东 分担 的本 期亏 损超 过少

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滨化集团股份有限公司 2013 年年度报告

													数股 东在 该子 公司 期初 所有 者权 益中 所享 有份 额后 的余 额
山东 滨化 东瑞 化工 有限 责任 公司	全资 子公 司	山东 滨州	化工 行业	150,000.00	生 产、 销售 化工 产品	173,552.76		100	100	是
山东 滨化 新型 建材 有限 责任 公司	控股 子公 司的 控股 子公 司	山东 滨州	化工 行业	4,500.00	粉煤 灰 砖、 新型 建材 的生 产与 销售	4,500.00		100	100	是
山东 滨化 瑞成 化工 有限 公司	控股 子公 司的 控股 子公 司	山东 滨州	化工 行业	9,000.00	三氯 乙 烯、 四氯 乙烯 等化 工产 品的 生产 与销 售	7,380.00		82	82	是	1,864.71
山东 滨化 燃料 有限 公司	全资 子公 司	山东 滨州	煤炭 经营 业	1,000.00	煤 炭、 石油 焦的 销售	1,087.01		100	100	是
山东 滨化 安通 设备 制造 有限 公司	全资 子公 司	山东 滨州	设备 制造	400	不锈 钢设 备石 墨垫 片加 工安 装销 售、	400		100	100	是
山东 滨化 集团	全资 子公 司	山东 滨州	服务 行业	200	新产 品开 发及	415.46		100	100	是

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滨化集团股份有限公司 2013 年年度报告

化工 设计 研究 院有 限责 任公 司					工程 设计
滨州 嘉源 环保 有限 责任 公司	控股 子公 司	山东 滨州	化工 行业	100	水处 理剂 的研 制与 销售	68.89		60	60	是	151.40
滨州 通达 工程 监理 有限 责任 公司	全资 子公 司	山东 滨州	工程 服务 业	100	工程 监理 工程 技术 咨询	126.4		100	100	是
滨州 滨化 安全 咨询 服务 有限 公司	全资 子公 司	山东 滨州	服务 业	30	安全 咨 询、 风险 度信 誉的 指导	30		100	100	是
榆林 滨化 绿能 有限 公司	控股 子公 司	陕西 榆林	化工 行业	10,000	石 灰、 电 石、 项目 筹 建； 焦粉 的销 售	5,500.00		55	55	是	4,419.83

2、 同一控制下企业合并取得的子公司

单位:万元 币种:人民币

	子公 司全 称	子公 司类 型	注册 地	业务 性质	注册 资本	经营 范围	期末 实际 出资 额	实质 上构 成对 子公 司净 投资 的其 他项 目余 额	持股 比例 (%)	表决 权比 例 (%)	是否 合并 报表	少数 股东 权益	少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额	从母 公司 所有 者权 益冲 减子 公司 少数 股东 分担 的本 期亏 损超 过少

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滨化集团股份有限公司 2013 年年度报告

													数股 东在 该子 公司 期初 所有 者权 益中 所享 有份 额后 的余 额
山东 滨化 热力 有限 公司	全资 子公 司	山东 滨州	热电 行业	32,000	生 产、 销售 电力 及蒸 汽	31,849		100	100	是
山东 滨化 海源 盐化 有限 公司	控股 子公 司	山东 滨州	制 盐、 养殖 业	10,000	工业 盐、 溴素 生产 销 售、 养殖	5,382		55.25	55.25	是		9,098.50

七、 合并财务报表项目注释

一 ( ) 货币资金

单位：元

(一)货币资金						单位：元
项目		期末数			期初数
	外币金额	折算率	人民币金额	外币金额	折算率	人民币金额
现金：	/	/	10,394.52	/	/	11,669.62
人民币	/	/	8,570.23	/	/	9,233.72
美元	200.00	6.10	1,219.38	200.00	6.29	1,257.10
欧元	0.10	8.42	0.84	50.00	8.32	415.88
日元	10,451.00	0.0578	604.07	10,451.00	0.07	762.92
银行存款：	/	/	455,029,782.79	/	/	854,042,425.69
人民币	/	/	455,029,782.79	/	/	854,042,425.69
合计	/	/	455,040,177.31	/	/	854,054,095.31

公司报告期内无因抵押、质押或冻结等对使用有限制的、无存放在境外的、无有潜在回收风险 的款项。

(二) 应收票据：

1、 应收票据分类

(二)应收票据： 1、 应收票据分类
		单位：元 币种：人民币
种类	期末数	期初数
银行承兑汇票	752,895,271.45	439,342,408.81
合计	752,895,271.45	439,342,408.81

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滨化集团股份有限公司 2013 年年度报告

2、 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到 期的票据情况

期的票据情况	期的票据情况	期的票据情况
			单位：元 币种：人民币
出票单位	出票日期	到期日	金额	备注
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
铜陵金泰化工股 份有限公司	2013年9月25日	2014年3月25日	6,000,000.00
河北亚东化工集 团有限公司	2013年9月29日	2014年3月29日	6,000,000.00
山东联创节能新 材料股份有限公 司	2013 年10 月22 日	2014年4月22日	6,000,000.00
淄博德信联邦化 学工业有限公司	2013年11月7日	2014年5月7日	5,000,000.00
淄博德信联邦化 学工业有限公司	2013年11月7日	2014年5月7日	5,000,000.00
合计	/	/	28,000,000.00	/

公司报告期末应收票据中无应收持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项、无因出 票人无力履约而将票据转为应收账款情况、没有对外质押情况。

(三) 应收利息：

1、 应收利息

(三)应收利息： 1、 应收利息
			单位：元 币种：人民币
项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
定额存款应收利 息	2,395,583.33		2,395,583.33	0
合计	2,395,583.33		2,395,583.33	0

(四) 应收账款:

1、 应收账款按种类披露：

单位：元 币种：人民币

					单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
种类	期末数				期初数
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例 (%)	金额	比 例 (%)	金额	比例 (%)	金额	比 例 (%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
账龄 组合	179,092,915.29	100.00	9,588,573.98	5.35	199,511,753.62	100.00	10,024,858.62	5.02
组合 小计	179,092,915.29	100.00	9,588,573.98	5.35	199,511,753.62	100.00	10,024,858.62	5.02
合计	179,092,915.29	/	9,588,573.98	/	199,511,753.62	/	10,024,858.62	/

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

单位：元 币种：人民币

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滨化集团股份有限公司 2013 年年度报告

账龄	期末数	期末数		期初数	期初数
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)		金额	比例(%)
1 年以内 小计	175,281,215.94	97.87	8,764,060.80	199,349,756.35	99.92	9,961,484.30
1至2 年	3,731,691.17	2.09	746,338.24	85,655.57	0.04	17,131.12
2至3 年	3,666.48	0.00	1,833.24	60,197.00	0.03	30,098.50
3 年以上	76,341.70	0.04	76,341.70	16,144.70	0.01	16,144.70
合计	179,092,915.29	100.00	9,588,573.98	199,511,753.62	100.00	10,024,858.62

• 2、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

3、 应收账款金额前五名单位情况

单位：元 币种：人民币

单位名称	与本公司关系	金额	年限	占应收账款总额 的比例（％）
客户1	第三方	75,408,207.26	1 年内	42.11
客户2	第三方	36,122,288.99	1 年内	20.17
客户3	第三方	25,000,000.00	1 年内	13.96
客户4	第三方	3,375,222.30	1 年内	1.88
客户5	关联方	1,910,353.40	1 年内	1.07
合计	/	141,816,071.95	/	79.19

4、 应收关联方账款情况

单位：元 币种：人民币

单位名称	与本公司关系	金额	占应收账款总额的比例 （％）
中海沥青股份有限公司	关联方	1,910,353.40	1.07
山东滨化滨阳燃化有限 公司	关联方	65,000.00	0.04
山东滨化集团油气有限 责任公司	关联方	9,460.00	0.01
合计	/	1,984,813.40	1.12

(五) 其他应收款：

1、 其他应收款按种类披露：

单位：元 币种：人民币

					单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
种类	期末数				期初数
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
账龄组 合	9,234,877.22	100.00	3,846,372.73	41.65	13,556,782.55	100.00	2,731,774.73	20.15

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滨化集团股份有限公司 2013 年年度报告

组合小 计	9,234,877.22	100.00	3,846,372.73	41.65	13,556,782.55	100.00	2,731,774.73	20.15
合计	9,234,877.22	/	3,846,372.73	/	13,556,782.55	/	2,731,774.73	/

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：

单位：元 币种：人民币

账龄	期末数	期末数		期初数	期初数
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)		金额	比例(%)
1年以内小 计	3,143,883.30	34.04	157,194.16	6,918,722.04	51.04	345,936.10
1至2 年	19,393.10	0.21	3,878.62	5,309,830.79	39.17	1,061,966.16
2至3 年	4,772,601.75	51.68	2,386,300.88	8,714.51	0.06	4,357.26
3 年以上	1,298,999.07	14.07	1,298,999.07	1,319,515.21	9.73	1,319,515.21
合计	9,234,877.22	100.00	3,846,372.73	13,556,782.55	100.00	2,731,774.73

• 2、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

3、 其他应收款金额前五名单位情况

单位：元 币种：人民币

单位名称	与本公司关系	金额	年限	占其他应收款总 额的比例(%)
沾化县财政局	第三方	3,300,000.00	2-3 年	35.74
山东招标股份有 限公司	第三方	1,453,950.00	2-3年	15.74
山东滨化滨阳燃 化有限公司	第三方	571,212.00	1年以内	6.19
陈伍	第三方	50,000.00	1 年以内	0.54
韩飞	第三方	50,000.00	1 年以内	0.54
合计	/	5,425,162.00	/	58.75

(六) 预付款项：

1、 预付款项按账龄列示

单位：元 币种：人民币

						单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
账龄	期末数					期初数
	金额			比例(%)		金额	比例(%)
1 年以内	16,456,408.96			94.56		129,068,681.92	99.96
1至2 年	940,398.50			5.40		45,934.65	0.04
2至3 年	6,433.55			0.04		1,655.08
合计	17,403,241.01			100		129,116,271.65	100
2、 预付款项金额前五名单位情况						单位：元	币种：人民币
单位名称		与本公司关系		金额		时间		未结算原因

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滨化集团股份有限公司 2013 年年度报告

客户1	关联方	2,048,664.78	1 年以内	货物未到
客户2	第三方	1,663,830.00	1 年以内	货物未到
客户3	第三方	1,660,262.91	1 年以内	货物未到
客户4	第三方	1,191,680.20	1 年以内	货物未到
客户5	第三方	1,171,343.11	1 年以内	货物未到
合计	/	7,735,781.00	/	/

• 3、 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况 本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

(七) 存货：

1、 存货分类

单位：元 币种：人民币

项目		期末数			期初数
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材 料	123,461,802.20		123,461,802.20	110,461,447.66		110,461,447.66
在产 品	20,815,563.93		20,815,563.93	20,964,513.99		20,964,513.99
库存 商品	99,823,634.75	2,314,276.40	97,509,358.35	73,570,783.20	401,202.85	73,169,580.35
合计	244,101,000.88	2,314,276.40	241,786,724.48	204,996,744.85	401,202.85	204,595,542.00

2、 存货跌价准备

单位：元 币种：人民币

存货种类	期初账面余额	本期计提额	本期减少	本期减少	期末账面余额
			转回	转销
库存商品	401,202.85	2,314,276.40	214,356.95	186,845.90	2,314,276.40
合计	401,202.85	2,314,276.40	214,356.95	186,845.90	2,314,276.40

3、 存货跌价准备情况

项目	计提存货跌价准备的 依据	本期转回存货跌价准备的 原因	本期转回金额占该项存货期 末余额的比例（％）
库存商品	成本高于可变现净值	成本低于可变现净值	1.12

(八) 其他流动资产：

单位：元 币种：人民币

(八)其他流动资产：		单位：元 币种：人民币
项目	期末数	期初数
财产保险费	3,341,504.45	3,115,628.09
信托理财	30,000,000.00	366,000,000.00
合计	33,341,504.45	369,115,628.09

公司报告期末的信托理财为：2013 年 12 月 6 日购买的中国建设银行滨州市滨城区支行《中国 建设银行山东省分行"乾元"保本型人民币 2013 年第 131 期理财产品》30,000,000.00 元，期限 33 天，预期年化收益率估计值为 5.00%。

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滨化集团股份有限公司 2013 年年度报告

(九) 对合营企业投资和联营企业投资:

						单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
被 投 资 单 位 名 称	本企 业持 股比 例 (%)	本企 业在 被投 资单 位表 决权 比例 (%)	期末资产总额	期末负债总额	期末净资产总 额	本期营业收 入总额	本期净利润
一、合营企业
二、联营企业
黄 河 三 角 洲 建 设 工 程 有 限 公 司	24.62	24.62	371,372,868.75	237,303,923.45	131,851,812.72	15,000,000.00	5,119,379.49
黄 河 三 角 洲 科 技 创 业 发 展 有 限 公 司	49	49	474,720,819.24	196,698.87	474,524,120.37		-5,475,879.63
滨 州 市 滨 城 区 天	30	30	188,105,913.06	55,697,973.50	132,407,939.56	33,107,308.00	30,026,014.43

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滨化集团股份有限公司 2013 年年度报告

成 小 额 贷 款 有 限 公 司
中 海 油 滨 州 新 能 源 有 限 公 司	30	30	18,027,661.85	8,680,487.66	9,347,174.19	52,596,361.61	1,194,995.10
中 海 油 铜 陵 新 能 源 有 限 公 司	20	20	7,489,214.26	3,584,164.22	3,905,050.04	9,472,700.07	-3,172,838.55

(十) 长期股权投资:

1、 长期股权投资情况 按成本法核算：

单位：元 币种：人民币

被投 资单 位	投资成本	期初余额	增减变动	期末余额	减值准 备	在被投 资单位 持股比 例（％）	在被投 资单位 表决权 比例 （％）
中 海 沥 青 股 份 有 限	13,845,238.64	13,845,238.64		13,845,238.64		10	10

100

滨化集团股份有限公司 2013 年年度报告

公司
山 东 滨 州 青 龙 山 水 泥 有 限 责 任 公 司	3,000,000.00	3,000,000.00		3,000,000.00				10		10
山 东 博 兴 新 华 村 镇 银 行 股 份 有 限 公司	4,800,000.00	4,800,000.00		4,800,000.00				6		6
济 南 市 市 中 区 海 融 小 额 贷 款 有 限 公司	10,000,000.00		10,000,000.00	10,000,000.00				6.25		6.25
按权益法核算：					单位：元 币种：人民币
被投 资单 位	投资成本	期初余额	增减变动		期末余额		减值 准备		在被投 资单位 持股比 例（％）	在被投 资单位 表决权 比例 （％）
黄河 三角 洲建 设工 程有 限公 司	32,000,000.00	37,103,565.36	-4,647,734.54		32,455,830.82				24.62	24.62
滨州 市滨 城区 天成 小额 贷款 有限	30,000,000.00	33,114,577.54	6,607,804.33		39,722,381.87				30	30

101

滨化集团股份有限公司 2013 年年度报告

公司
中海 油滨 州新 能源 有限 公司	3,000,000.00	2,445,653.73	358,498.53	2,804,152.26		30	30
中海 油铜 陵新 能源 有限 公司	1,800,000.00	1,415,577.72	-634,567.71	781,010.01		20	20
黄河 三角 洲科 技创 业发 展有 限公 司	235,200,000.00		232,516,818.98	232,516,818.98		49	49

(十一) 固定资产:

1、 固定资产情况

(十一)固定资产: 1、 固定资产情况
				单位：元 币种：人民币
项目	期初账面余额	本期增加		本期减少	期末账面余额
一、账面原值合 计：	3,889,311,956.28	1,495,916,796.71		3,153,172.04	5,382,075,580.95
其中：房屋及建筑 物	1,052,957,800.94	308,016,668.71		47,018.90	1,360,927,450.75
机器设备	2,710,414,880.62	1,186,942,019.87		2,899,288.43	3,894,457,612.06
运输工具	12,081,604.62		656,342.15	206,864.71	12,531,082.06
电子设备及器 具	113,857,670.10		301,765.98		114,159,436.08
		本期新 增	本期计提
二、累计折旧合 计：	1,368,609,075.31		259,467,767.28	1,208,547.03	1,626,868,295.56
其中：房屋及建筑 物	251,281,667.70		46,146,697.06	11,725.36	297,416,639.40
机器设备	1,044,395,066.28		206,916,311.81	1,077,078.31	1,250,234,299.78
运输工具	5,711,095.56		1,337,465.59	119,743.36	6,928,817.79
电子设备及器 具	67,221,245.77		5,067,292.82		72,288,538.59

102

滨化集团股份有限公司 2013 年年度报告

三、固定资产账面 净值合计	2,520,702,880.97	/	/	3,755,207,285.39
其中：房屋及建筑 物	801,676,133.24	/	/	1,063,510,811.35
机器设备	1,666,019,814.34	/	/	2,644,223,312.28
运输工具	6,370,509.06	/	/	5,602,264.27
电子设备及器 具	46,636,424.33	/	/	41,870,897.49
四、减值准备合计	48,000,000.00	/	/	67,561,751.84
其中：房屋及建筑 物		/	/	539,508.18
机器设备	46,746,844.85	/	/	65,432,808.52
运输工具		/	/
电子设备及器 具	1,253,155.15	/	/	1,589,435.14
五、固定资产账面 价值合计	2,472,702,880.97	/	/	3,687,645,533.55
其中：房屋及建筑 物	801,676,133.24	/	/	1,062,971,303.17
机器设备	1,619,272,969.49	/	/	2,578,790,503.76
运输工具	6,370,509.06	/	/	5,602,264.27
电子设备及器 具	45,383,269.18	/	/	40,281,462.35

本期折旧额：259,467,767.28 元。 本期由在建工程转入固定资产原价为：1,487,401,706.98 元。

2、 暂时闲置的固定资产情况 单位：元 币种：人民币

项目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面净值	备注
机器设备	128,744,057.49	47,566,855.14	41,744,744.28	39,432,458.07
3、 未办妥产权证书的固定资产情况
项目		未办妥产权证书原因		预计办结产权证书时间
化工搬迁项目房屋建筑物		2013 年建成，正在办理		2014 年12 月31 日
东瑞化工片碱车间房屋建筑物		2010 年建成，正在办理		2014 年12 月31 日
东瑞化工双氧水车间房屋建筑 物		2013年建成，正在办理		2014年12月31日
新型建材制砖项目房屋建筑物		2013 年建成，正在办理		2014 年12 月31 日
海源盐化盐场房屋建筑物		盐场是租赁土地，无法办理

(十二) 在建工程：

1、 在建工程情况

单位：元 币种：人民币

项目		期末数			期初数
	账面余额	减值准备	账面净值	账面余额	减值准备	账面净值
在建工 程	341,111,758.22		341,111,758.22	565,605,075.61		565,605,075.61

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滨化集团股份有限公司 2013 年年度报告

2、 重大在建工程项目变动情况：

								单位：元	币种：人民币	币种：人民币
项目名称	预算数	期初数	本期增加	转入固定资产	工程投 入占预 算比例 （％）	工程 进度	利息资本化 累计金额	其中：本期利 息资本化金 额	资 金 来 源	期末数
化工分公司 整体搬迁项 目	2,500,000,000.00	387,640,445.17	966,321,930.35	1,208,021,075.92	54.16	60%	30,762,667.68	24,194,142.93	债 券 + 自 筹	145,941,299.60
3*35000KVA 电石炉技改 项目	320,000,000.00		88,237,184.25		27.57	60%	87,515.56	87,515.56	自 筹	88,237,184.25
废渣综合利 用制砖项目	95,831,000.00	38,387,201.59	49,070,067.51	87,457,269.10	100.00	100%			自 筹
3 万吨/年过 氧化氢项目	165,800,000.00	118,972,342.72	32,608,239.98	151,580,582.70	100.00	100%			自 筹
五氟乙烷项 目	253,140,000.00		56,184,009.20		22.19	30%			自 筹	56,184,009.20
四氯乙烯项 目	617,220,000.00		21,116,700.71		3.42	5%			自 筹	21,116,700.71
新型电槽开 发项目	15,000,000.00	14,576,439.03	1,374,779.98	15,951,219.01	100.00	100%			自 筹
其他		6,028,647.10	47,995,477.61	24,391,560.25					自 筹	29,632,564.46
合计	3,966,991,000.00	565,605,075.61	1,262,908,389.59	1,487,401,706.98	/	/	30,850,183.24	24,281,658.49	/	341,111,758.22

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3、 重大在建工程的工程进度情况

项目	工程进度	备注
化工分公司整体搬迁项目	60%
3*35000KVA电石炉技改项目	60%
五氟乙烷项目	30%
四氯乙烯项目	5%

(十三) 无形资产：

1、 无形资产情况：

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、账面原值合计	229,728,022.14	101,728,062.12	51,282.05	331,404,802.21
土地使用权	220,485,413.62	85,133,548.20		305,618,961.82
专有技术	5,400,000.00	16,594,513.92		21,994,513.92
计算机软件	3,842,608.52		51,282.05	3,791,326.47
二、累计摊销合计	18,502,492.66	6,501,121.78	51,282.05	24,952,332.39
土地使用权	16,378,907.94	4,391,007.54		20,769,915.48
专有技术	945,000.00	1,269,293.23		2,214,293.23
计算机软件	1,178,584.72	840,821.01	51,282.05	1,968,123.68
三、无形资产账面 净值合计	211,225,529.48	95,226,940.34		306,452,469.82
土地使用权	204,106,505.68	80,742,540.66		284,849,046.34
专有技术	4,455,000.00	15,325,220.69		19,780,220.69
计算机软件	2,664,023.80	-840,821.01		1,823,202.79
四、减值准备合计
五、无形资产账面 价值合计	211,225,529.48	95,226,940.34		306,452,469.82
土地使用权	204,106,505.68	80,742,540.66		284,849,046.34
专有技术	4,455,000.00	15,325,220.69		19,780,220.69
计算机软件	2,664,023.80	-840,821.01		1,823,202.79

本期摊销额：6,501,121.78 元。

(十四) 长期待摊费用:

单位：元 币种：人民币

项目	期初额	本期增加额	本期摊销额	其他减少额	期末额
技术服务费	290,000.00		60,000.00		230,000.00
场地租赁费	62,700.00	150,000.00	160,800.00		51,900.00
合计	352,700.00	150,000.00	220,800.00		281,900.00

• (十五) 递延所得税资产/递延所得税负债：

• 1、 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示

• (1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债

		单位：元 币种：人民币
项目	期末数	期初数
递延所得税资产：
资产减值准备	20,827,743.76	15,289,459.08

105

滨化集团股份有限公司 2013 年年度报告

内退人员计划预提工资	3,840,466.15	3,324,189.65
资产性政府补助	1,216,200.00	1,321,500.00
未使用固定资产折旧	20,008,756.95	17,379,786.45
可抵扣亏损	10,965,311.72
价格调节基金	1,380,768.68
未实现内部利润	2,840,679.23
小计	61,079,926.49	37,314,935.18

(2) 应纳税差异和可抵扣差异项目明细

单位：元 币种：人民币

(2)应纳税差异和可抵扣差异项目明细	单位：元 币种：人民币
项目	金额
可抵扣差异项目：
应收款项坏账准备	13,434,946.71
内退人员计划预提工资	15,361,864.58
资产性政府补助	4,864,800.00
存货跌价准备	2,314,276.40
固定资产减值准备	67,561,751.84
未使用固定资产折旧	80,035,027.76
可抵扣亏损	43,861,246.89
价格调节基金	5,523,074.72
未实现内部利润	11,362,716.92
小计	244,319,705.82

(十六) 资产减值准备明细:

单位：元 币种：人民币

项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	本期减少	期末账面余额
			转回	转销
一、坏账准备	12,756,633.35	2,200,827.50	1,522,514.14		13,434,946.71
二、存货跌价准 备	401,202.85	2,314,276.40	214,356.95	186,845.90	2,314,276.40
三、可供出售金 融资产减值准备
四、持有至到期 投资减值准备
五、长期股权投 资减值准备
六、投资性房地 产减值准备
七、固定资产减 值准备	48,000,000.00	19,561,751.84			67,561,751.84
八、工程物资减 值准备
九、在建工程减 值准备
十、生产性生物

106

滨化集团股份有限公司 2013 年年度报告

资产减值准备
其中：成熟生产 性生物资产减值 准备
十一、油气资产 减值准备
十二、无形资产 减值准备
十三、商誉减值 准备
十四、其他
合计	61,157,836.20	24,076,855.74	1,736,871.09	186,845.90	83,310,974.95

(十七) 短期借款：

1、 短期借款分类：

(十七)短期借款： 1、 短期借款分类：
		单位：元 币种：人民币
项目	期末数	期初数
信用借款	580,000,000.00	370,000,000.00
合计	580,000,000.00	370,000,000.00

• 1、中国农业银行股份有限公司滨州滨城支行：28,000.00 万元；

• 2、中国建设银行股份有限公司滨州滨城区支行：10,000.00 万元；

• 2、中国光大银行股份有限公司济南泉景支行：3,000.00 万元；

• 3、中国工商银行股份有限公司滨州滨化支行：15,000.00 万元；

• 4、兴业银行股份有限公司滨州分行：2,000.00 万元。

公司报告期末无已到期未偿还的短期借款。

(十八) 应付账款：

1、 应付账款情况

单位：元 币种：人民币

(十八)应付账款： 1、 应付账款情况		单位：元 币种：人民币
项目	期末数	期初数
1 年以内	666,098,433.14	277,980,981.83
1-2 年	16,402,303.22	10,346,191.02
2-3 年	5,679,896.11	1,031,809.66
3 年以上	1,582,405.51	1,435,186.10
合计	689,763,037.98	290,794,168.61

2、 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项 情况

情况
		单位： 元 币种：人民币
单位名称	期末数	期初数
山东滨化集团油气有限责任公 司	47,046.86	191,168.00
山东布莱恩化工技术有限公司	5,245,558.00	267,000.00
合计	5,292,604.86	458,168.00

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滨化集团股份有限公司 2013 年年度报告

(十九) 预收账款：

1、 预收账款情况

单位：元 币种：人民币

(十九)预收账款： 1、 预收账款情况		单位：元 币种：人民币
项目	期末数	期初数
1 年以内	60,530,435.60	51,539,115.66
1-2 年	702,566.54	474,839.67
2-3 年	341,141.83	385,861.32
3 年以上	678,193.10	651,131.79
合计	62,252,337.07	53,050,948.44

2、 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况：

单位：元 币种：人民币

		单位：元 币种：人民币
单位名称	期末数	期初数
山东滨化集团油气有限责任公 司	0.00	205,438.50
合计	0.00	205,438.50

(二十) 应付职工薪酬

单位：元 币种：人民币

项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	21,038,085.61	172,509,379.24	166,947,527.50	26,599,937.35
二、职工福利费		18,017,442.04	18,017,442.04
三、社会保险费		27,853,903.62	27,853,903.62
其中：医疗保险费		6,727,256.79	6,727,256.79
基本养老保险费		16,733,841.88	16,733,841.88
失业保险费		979,869.87	979,869.87
工伤保险费		1,771,405.77	1,771,405.77
生育保险费		831,271.31	831,271.31
残疾人保障金		810,258.00	810,258.00
四、住房公积金		7,168,833.36	7,168,833.36
五、辞退福利
六、其他
工会经费和职工教育经费	13,599,934.20	3,471,878.09	2,566,629.92	14,505,182.37
合计	34,638,019.81	229,021,436.35	222,554,336.44	41,105,119.72

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0 元。 工会经费和职工教育经费金额 14,505,182.37 元。

(二十一) 应交税费：

单位：元 币种：人民币

(二十一)应交税费：		单位：元 币种：人民币
项目	期末数	期初数
增值税	-76,900,573.11	-22,289,344.64
消费税
营业税	729,365.56	650,979.78
企业所得税	19,387,513.76	15,411,666.51

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滨化集团股份有限公司 2013 年年度报告

个人所得税	741,339.31	182,353.74
城市维护建设税	1,413,124.83	2,457,276.48
教育费附加	618,249.61	1,078,798.22
地方教育费附加	415,920.49	719,717.50
房产税	1,878,532.17	446,330.87
印花税	889,793.56	761,510.78
土地使用税	2,935,262.99	4,338,096.98
资源税	415,144.20	545,899.43
价格调整基金、水利基金	5,758,195.07	4,524,102.40
合计	-41,718,131.56	8,827,388.05

(二十二) 应付利息：

(二十二)应付利息：
		单位：元 币种：人民币
项目	期末数	期初数
分期付息到期还本的长期借款 利息	144,650.31	64,625.30
企业债券利息	14,443,333.29	14,443,333.33
短期借款应付利息	1,011,848.89	704,892.66
合计	15,599,832.49	15,212,851.29

(二十三) 其他应付款：

1、 其他应付款情况

单位：元 币种：人民币

(二十三)其他应付款： 1、 其他应付款情况		单位：元 币种：人民币
项目	期末数	期初数
1 年以内	38,587,368.11	22,768,955.76
1-2 年	2,319,349.69	380,266.41
2-3 年	208,090.11	1,103,102.52
3 年以上	2,139,366.38	3,058,807.77
合计	43,254,174.29	27,311,132.46

2、 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况

单位：元 币种：人民币

		单位：元 币种：人民币
单位名称	期末数	期初数
山东滨化投资有限公司	16,500,000.00	0
合计	16,500,000.00	0

(二十四) 1 年内到期的非流动负债：

1、 1 年内到期的非流动负债情况

单位：元 币种：人民币

		单位：元 币种：人民币
项目	期末数	期初数
1 年内到期的长期借款	16,767,500.00	15,000,000.00
1 年内到期的长期应付款	2,100,000.00	2,100,000.00
合计	18,867,500.00	17,100,000.00

• 2、 1 年内到期的长期借款

• (1) 1 年内到期的长期借款

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滨化集团股份有限公司 2013 年年度报告

		单位：元 币种：人民币
项目	期末数	期初数
保证借款	15,000,000.00	15,000,000.00
信用借款	1,767,500.00
合计	16,767,500.00	15,000,000.00

(2) 金额前五名的 1 年内到期的长期借款

单位：元 币种：人民币

贷款单位	借款起 始日	借款终止 日	币种	利率（％）	期末数	期初数
					本币金额	本币金额
中国工商银行股份 有限公司滨州滨化 支行	2012 年 12 月21 日	2014 年8 月18日	人民币	6.55	15,000,000.00
滨州市滨城区经济 开发投资有限公司	2013 年 5 月6 日	2014年12 月10 日	人民币	5.895	1,667,500.00
中国光大银行股份 有限公司济南泉景 支行	2013 年 8 月20 日	2014 年8 月20日	人民币	6.15	60,000.00
中国光大银行股份 有限公司济南泉景 支行	2013 年 8 月20 日	2014 年2 月20日	人民币	6.15	40,000.00
中国工商银行股份 有限公司滨州滨化 支行	2009 年 2 月27 日	2013 年6 月20日	人民币	7.05		7,500,000.00
中国工商银行股份 有限公司滨州滨化 支行	2009 年 2 月27 日	2013年12 月20日	人民币	7.05		7,500,000.00
合计	/	/	/	/	16,767,500.00	15,000,000.00

3、 1 年内到期的长期应付款：

			单位：元	币种：人民币
借款单位	期限	初始金额	期末余额	借款条件
招商银行股份有 限公司	5	2,100,000.00	2,100,000.00	发行债券

(二十五) 长期借款：

1、 长期借款分类：

单位：元 币种：人民币

(二十五)长期借款： 1、 长期借款分类：		单位：元 币种：人民币
项目	期末数	期初数
保证借款		15,000,000.00
信用借款	68,232,500.00
合计	68,232,500.00	15,000,000.00

• 1、中国光大银行股份有限公司济南泉景支行：3,990 万元；

• 2、中国农业银行股份有限公司滨州滨城支行：2,000 万元；

• 3、滨州市滨城区经济开发投资公司：833.25 万元。

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滨化集团股份有限公司 2013 年年度报告

2、 金额前五名的长期借款：

					单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
贷款单位	借款起始 日	借款终止 日	币种	利率（％）	期末数	期初数
					本币金额	本币金额
中国光大银行股 份有限公司济南 泉景支行	2013 年8 月28日	2016 年8 月20日	人民币	6.15	39,900,000.00
中国农业银行股 份有限公司滨州 滨城支行	2013年12 月2日	2015年12 月1日	人民币	6.4575	20,000,000.00
滨州市滨城区经 济开发投资公司	2013 年5 月6 日	2017 年6 月10 日	人民币	5.895	8,332,500.00
中国工商银行股 份有限公司滨州 滨化支行	2009 年2 月27日	2014 年8 月18日	人民币	6.55		15,000,000.00
合计	/	/	/	/	68,232,500.00	15,000,000.00

本公司报告期末无已到期未偿还的长期借款。

(二十六) 应付债券：

单位：元 币种：人民币

债 券 名 称	面值	发行 日期	债 券 期 限	发行金额	期初应付利 息	本期应计利 息	本期已付利 息	期末应付利 息	期末余额
中 期 票 据	700,000,000.00	2012 年9 月5 日	5	700,000,000.00	14,443,333.33	43,330,000.00	43,330,000.00	14,443,333.33	692,300,000.00

本公司于 2012 年 9 月 5 日发行金额为 7 亿元人民币的中期票据，其中 4 亿元用于化工分公司整 体搬迁项目，3 亿元用于补充流动资金。该中期票据期限为 5 年，票面利率 6.19%。

(二十七) 长期应付款：

1、 金额前五名长期应付款情况

				单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
单位	期限	初始金额	利率（%）	应计利息	期末余额	借款条件
招商银行股 份有限公司	5	700,000,000.00	0.3	10,500,000.00	4,200,000.00	5年承销费

本公司于 2012 年 9 月 5 日发行金额为 7 亿元人民币的中期票据，发行费用 1,050 万，发行时已 支付 210 万，截止本报告期末支付发行费 210 万，另 210 万将于一年内支付而调入一年内到期 的非流动负债项目，余额 420 万元于本项目列示。

(二十八) 其他非流动负债：

单位：元 币种：人民币

(二十八)其他非流动负债：		单位：元 币种：人民币
项目	期末账面余额	期初账面余额
递延收益——资产性政府补助	23,528,688.84	23,783,222.20
合计	23,528,688.84	23,783,222.20

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滨化集团股份有限公司 2013 年年度报告

资产性政府补助包括:本公司根据滨州市财政局滨财建指【2012】109 号文件、财政部财建 【2012】683 号文件收到国家补助 2012 年工业企业能源管理中心建设示范项目财政补助资金 10,000,000.00 元，待项目完成后按资产的使用期限摊销，截止报告期末余额为 10,000,000.00 元； 本公司根据滨州市财政局滨财建[2008]36 号文件，于 2008 年 6 月收到皂化污水处理项目补助资 金 3,000,000.00 元，按资产的使用期限分 10 年进行摊销，截止报告期末余额为 1,350,000.00 元； 本公司子公司东瑞化工根据滨城财建【2011】31 号文件, 收到年过氧化氢装置项目贷款贴息补 助资金 3,636,000.00 元, 按资产的使用期限分 10 年进行摊销，截止报告期末余额为 3,514,800.00 元；本公司子公司海源盐化根据滨州市财政局滨财农指【2010】92 号文件、滨州市财政局滨财 农指【2010】119 号文件、滨州市财政局滨财农指【2011】7 号文件、滨州市沾化县财政局沾财 预指【2011】2 号文件，收到优质鱼养殖项目补助资金 9,500,000.00 元，按资产的使用期限分 15 年进行摊销，截止报告期末余额为 7,863,888.84 元；本公司子公司海源盐化根据山东省财政 厅《关于下达 2013 年省级现代渔业园区奖励资金的通知》，于 2013 年度收到沾化县财政局省级 现代渔业园区奖励资金 800,000.00 元，待项目完成后按资产的使用期限摊销，截止报告期末余 额为 800,000.00 元。

(二十九) 股本：

单位：元 币种：人民币

	期初数		本次变动增减（+、-）	本次变动增减（+、-）	本次变动增减（+、-）		期末数
		发行新 股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总 数	660,000,000.00						660,000,000.00

(三十) 专项储备：

本公司按照财政部财企[2012]16 号文的规定提取和使用化工产品安全生产费，期初余额为 1,658,540.89 元，报告期内提取 26,338,217.13 元，使用 26,455,916.05 元，期末余额为 1,540,841.97 元。

(三十一) 资本公积

(三十一)资本公积
			单位：元 币种：人民币
项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
资本溢价（股本溢价）	1,802,341,200.80			1,802,341,200.80
其他资本公积		519,842.09		519,842.09
合计	1,802,341,200.80	519,842.09		1,802,861,042.89

本公司的联营企业黄河三角洲建设工程有限公司的注册资本 2013 年由 8,200 万元增加到 13,000 万元，全部由少数股东出资，由此造成本公司享有的黄河三角洲建设工程有限公司的权 益发生增加 519,842.09 元。

(三十二) 盈余公积：

单位：元 币种：人民币

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
法定盈余公积	145,162,377.64	28,372,166.08		173,534,543.72
合计	145,162,377.64	28,372,166.08		173,534,543.72

(三十三) 未分配利润：

(三十三)未分配利润：
		单位：元 币种：人民币
项目	金额	提取或分配比例（％）

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滨化集团股份有限公司 2013 年年度报告

调整前 上年末未分配利润	1,295,905,262.37	/
调整后 年初未分配利润	1,295,905,262.37	/
加：本期归属于母公司所有者的 净利润	252,657,835.88	/
减：提取法定盈余公积	28,372,166.08	10
应付普通股股利	99,000,000.00	15
期末未分配利润	1,421,190,932.17	/

(三十四) 营业收入和营业成本：

1、 营业收入、营业成本

单位：元 币种：人民币

(三十四)营业收入和营业成本： 1、 营业收入、营业成本		单位：元 币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入	4,075,051,559.08	4,188,625,434.53
其他业务收入	25,187,356.52	21,763,800.22
营业成本	3,448,542,945.06	3,320,271,185.18

2、 主营业务（分行业）

单位：元 币种：人民币

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
行业名称	本期发生额 营业收入 营业成本		上期发生额
		营业成本	营业收入	营业成本
化工行业	4,075,051,559.08	3,439,335,110.90	4,188,625,434.53	3,307,194,719.30
合计	4,075,051,559.08	3,439,335,110.90	4,188,625,434.53	3,307,194,719.30

3、 主营业务（分产品）

单位：元 币种：人民币

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
产品名称	本期发生额		上期发生额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
环氧丙烷	2,359,883,858.52	2,078,840,919.40	2,125,931,931.52	1,899,856,593.01
烧 碱	930,668,427.06	599,289,514.24	1,137,141,905.91	558,823,851.35
乳化剂\破乳剂	214,473,382.57	179,276,630.39	197,571,976.38	173,672,770.19
二氯丙烷溶剂	87,918,109.93	83,000,927.75	96,312,256.77	92,156,141.17
三氯乙烯	193,419,974.61	232,959,587.54	394,994,417.48	411,407,892.14
电 汽	135,613,734.45	103,622,042.56	148,478,587.00	129,225,923.54
原盐	3,955,178.76	2,066,766.17	8,729,307.93	3,534,720.15
溴 素	7,793,420.51	6,190,058.90	9,234,993.15	5,779,298.02
液 氯	10,313,752.28	25,855,390.31	0	0
原 煤	38,535,433.27	36,433,145.46	12,970,379.98	12,483,503.31
氯乙烯	46,503,100.03	56,564,752.91		0
其 他	45,973,187.09	35,235,375.27	57,259,678.41	20,254,026.42
合计	4,075,051,559.08	3,439,335,110.90	4,188,625,434.53	3,307,194,719.30

4、 主营业务（分地区）

单位：元 币种：人民币

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
地区名称	本期发生额		上期发生额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
省内	2,585,747,449.59	2,198,485,105.91	2,492,194,038.25	1,995,721,934.27

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滨化集团股份有限公司 2013 年年度报告

省外	1,243,318,707.63	1,057,109,293.90	1,446,960,034.46	1,158,709,889.55
国外	245,985,401.86	183,740,711.09	249,471,361.82	152,762,895.48
合计	4,075,051,559.08	3,439,335,110.90	4,188,625,434.53	3,307,194,719.30

5、 公司前五名客户的营业收入情况

		单位：元 币种：人民币
客户名称	营业收入	占公司全部营业收入的比例（％）
客户1	465,880,491.45	11.36
客户2	257,052,036.58	6.27
客户3	234,687,755.86	5.72
客户4	175,371,924.21	4.28
客户5	147,008,310.48	3.59
合计	1,280,000,518.58	31.22

公司不存在单一销售客户营业收入占比较高的情况，不对单一销售客户产生依赖性；公司产品 销售区域覆盖国内外，不存在销售区域的限制性。

(三十五) 营业税金及附加：

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计缴标准
消费税			本公司不适用
营业税	1,881,407.56	1,750,137.87	营业收入的5%计缴营 业税
城市维护建设税	7,094,903.09	13,645,199.75	按当期已交流转税比例 计缴城市维护建设税
教育费附加	3,180,310.99	6,008,398.12
资源税	5,975,493.00	7,659,791.93
地方教育费附加	2,120,207.33	4,005,598.76
合计	20,252,321.97	33,069,126.43	/

(三十六) 销售费用

单位：元 币种：人民币

(三十六)销售费用		单位：元 币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额
运费	80,252,040.86	75,859,007.24
产品销售费	3,470,392.59	4,480,663.93
广告宣传费		155,886.00
其他	763,073.08	1,262,103.42
合计	84,485,506.53	81,757,660.59

(三十七) 管理费用

单位：元 币种：人民币

(三十七)管理费用		单位：元 币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额
工资	55,278,164.13	45,182,404.94
安全费用	27,187,386.69	71,369,874.61
福利费	12,590,895.66	9,370,713.37
技术开发费	23,392,594.37	12,995,130.11

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滨化集团股份有限公司 2013 年年度报告

社会保险费	11,760,504.83	9,052,133.31
税金	23,038,085.56	23,175,973.62
修理费	4,802,434.33	3,893,642.99
折旧费用	14,690,816.43	14,004,046.18
差旅费	3,829,065.23	5,980,455.44
业务招待费	4,785,297.62	5,441,913.18
住房公积金	1,908,910.48	1,519,215.92
排污费	2,273,067.00	2,472,680.00
工会经费、教育经费	1,234,769.66	921,721.54
无形资产摊销	6,223,736.15	4,581,748.24
办公费	5,372,592.77	4,413,332.21
未开工损失	19,054,691.80	27,061,763.53
其他	28,513,528.11	30,716,373.40
合计	245,936,540.82	272,153,122.59

(三十八) 财务费用

单位：元 币种：人民币

(三十八)财务费用		单位：元 币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	45,568,148.46	37,627,319.70
减：利息收入	-6,436,251.35	-6,755,039.19
加：汇兑净损失/（净收益）	3,304,756.19	1,052,720.85
金融机构手续费	1,492,212.29	1,084,603.36
票据贴现息	1,016,695.11	3,837,073.40
合计	44,945,560.70	36,846,678.12

(三十九) 投资收益：

1、 投资收益明细情况：

单位：元 币种：人民币

(三十九)投资收益： 1、 投资收益明细情况：	单位：元	币种：人民币
	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	33,450,000.00	42,300,000.00
权益法核算的长期股权投资收益	7,258,973.27	11,333,130.40
理财产品投资收益	8,549,863.02	5,301,370.00
委托贷款收益	12,374,166.63
合计	61,633,002.92	58,934,500.40

2、 按成本法核算的长期股权投资收益：

			单位：元 币种：人民币
被投资单位	本期发生额	上期发生额	本期比上期增减变动的原因
中海沥青股份有限公司	33,150,000.00	42,000,000.00	被投资单位分红减少
山东滨州青龙山水泥有 限责任公司	300,000.00	300,000.00
合计	33,450,000.00	42,300,000.00	/

3、 按权益法核算的长期股权投资收益：

			单位：元 币种：人民币
被投资单位	本期发生额	上期发生额	本期比上期增减变动的原因

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滨化集团股份有限公司 2013 年年度报告

滨州市滨城区天成小额 贷款有限公司	9,007,804.33	6,189,457.62	被投资单位本期利润增加
中海油滨州新能源有限 公司	358,498.53	424,529.70	被投资单位本期利润减少
黄河三角洲建设工程有 限公司	1,210,419.13	5,103,565.36	被投资单位本期利润减少
中海油铜陵新能源有限 公司	-634,567.71	-384,422.28	被投资单位本期利润减少
黄河三角洲科技创业发 展有限公司	-2,683,181.01
合计	7,258,973.27	11,333,130.40	/

1、本公司于 2013 年度购买保本型理财产品取得投资收益 8,549,863.02 元，截止 2013 年 12 月 31 日，持有的理财产品的余额为 3,000 万元；本公司于 2013 年度通过委托贷款取得投资收 益 12,374,166.63 元，截止 2013 年 12 月 31 日，所有委托贷款已全部到期收回。

2、公司的联营及参股企业生产运行正常，财务状况良好，不存在投资收回限制情况。

(四十) 资产减值损失：

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	678,313.36	8,411,740.26
二、存货跌价损失	2,099,919.45	534,575.21
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失	19,561,751.84	17,000,000.00
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计	22,339,984.65	25,946,315.47

(四十一) 营业外收入：

1、 营业外收入情况

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益 的金额
非流动资产处置利得合 计		327,417.59
其中：固定资产处置利 得		327,417.59
政府补助	4,037,633.33	2,188,333.36

116

滨化集团股份有限公司 2013 年年度报告

发电额度转让收入	24,000,000.00
其他	2,535,442.34	547,465.36
合计	30,573,075.67	3,063,216.31

2、 政府补助明细

2、 政府补助明细
		单位：元 币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额	说明
递延收益摊销	1,054,533.33	933,333.36
科学发展综合考核先进 单位奖励		189,000.00
滨州市财政局专利奖		100,000.00
市长质量奖		100,000.00
名牌奖励		100,000.00
首席技师工作站一次性 补助		50,000.00
技术装备财政奖励资金		200,000.00
市级重大节能奖励		20,000.00
科学发展综合考核现金 单位奖励		159,000.00
市级重大节能奖励		20,000.00
“硬道理杯”奖励		52,000.00
农业组织化与产业化经 营奖励		200,000.00
纳税奖励		65,000.00
2013年省级安全生产专 项资金	2,000,000.00
2013年国家第一批科技 型中小企业技术创新基 金补助	200,000.00
2013年省级科技型中小 企业创新发展专项扶持 资金	100,000.00
关于分配预算支出指标 的财政补贴资金	40,100.00
节能产品惠民工程”高 效电机财政补贴	610,000.00
其他	33,000.00
合计	4,037,633.33	2,188,333.36	/

计入当期损益的政府补助

计入当期损益的政府补助
		单位：元 币种：人民币
补助项目	本期发生额	上期发生额	与资产相关/与收益相关
皂化污水处理项目补助 资金	300,000.00	300,000.00
过氧化氢装置项目贷款 贴息补助资金	121,200.00	0.00

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优质鱼养殖项目补助资 金	633,333.33	633,333.36
科学发展综合考核先进 单位奖励		189,000.00
滨州市财政局专利奖		100,000.00
市长质量奖		100,000.00
名牌奖励		100,000.00
首席技师工作站一次性 补助		50,000.00
技术装备财政奖励资金		200,000.00
市级重大节能奖励		20,000.00
科学发展综合考核现金 单位奖励		159,000.00
市级重大节能奖励		20,000.00
“硬道理杯”奖励		52,000.00
农业组织化与产业化经 营奖励		200,000.00
纳税奖励		65,000.00
2013年省级安全生产专 项资金	2,000,000.00
2013年国家第一批科技 型中小企业技术创新基 金补助	200,000.00
2013年省级科技型中小 企业创新发展专项扶持 资金	100,000.00
关于分配预算支出指标 的财政补贴资金	40,100.00
节能产品惠民工程”高 效电机财政补贴	610,000.00
其他	33,000.00
合计	4,037,633.33	2,188,333.36

(四十二) 营业外支出：

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性 损益的金额
非流动资产处置损失合计	2,394,145.93	9,186,287.86
其中：固定资产处置损失	2,394,145.93	9,186,287.86
对外捐赠	917,000.00	727,000.00
其他	574,022.54	101,354.96
合计	3,885,168.47	10,014,642.82

(四十三) 所得税费用：

(四十三)所得税费用：
		单位：元 币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额

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按税法及相关规定计算的当期 所得税	93,398,783.56	119,179,581.54
递延所得税调整	-23,764,991.31	-8,098,221.43
合计	69,633,792.25	111,081,360.11

(四十四) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程： 基本每股收益计算公式如下： 基本每股收益＝Ｐ0÷Ｓ S=S0 + S1 + Si × Mi / M0 - Sj × Mj / M0 - Sk 其中：Ｐ0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利 润；Ｓ为发行在外的普通股加权平均数；Ｓ0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本 或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因 回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期 末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。 1.1 公司 2013 年度基本每股收益计算过程如下： 基本每股收益=Ｐ0/Ｓ =252,657,835.88/660,000,000 =0.38 （1）Ｐ0 为归属于公司普通股股东的净利润，Ｐ0=252,657,835.88； （2）Ｓ为发行在外的普通股加权平均数： S=S0 + S1 + Si × Mi / M0 - Sj × Mj / M0 - Sk =660,000,000.00 其中： ① S0 为 2013 年初股份总数，S0=660,000,000.00； ②S1 为 2013 年因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数，S1=0； ③Si 为 2013 年公司因发行新股增加的股份数，Si=0； ④Sj 为 2013 年因回购等减少股份数，Sj =0； ⑤Sk 为 2013 年缩股数，Sk =0； ⑥M0 为 2013 年月份数，M0=12； ⑦Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数，Mi=0； ⑧Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数，Mj=0。 1.2 公司 2012 年度基本每股收益计算过程如下： 基本每股收益=Ｐ0/Ｓ =366,438,028.83/660,000,000 =0.56 （1）Ｐ0 为归属于公司普通股股东的净利润，Ｐ0=366,438,028.83； （2）Ｓ为发行在外的普通股加权平均数： S=S0 + S1 + Si × Mi / M0 - Sj × Mj / M0 - Sk =660,000,000.00 其中： ② S0 为 2012 年初股份总数，S0=660,000,000.00； ②S1 为 2012 年因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数，S1=0； ③Si 为 2012 年公司因发行新股增加的股份数，Si1=0； ④Sj 为 2012 年因回购等减少股份数，Sj =0； ⑤Sk 为 2012 年缩股数，Sk =0； ⑥M0 为 2012 年月份数，M0=12； ⑦Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数，Mi=0； ⑧Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数，Mj=0。

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稀释每股收益计算公式如下：

稀释每股收益＝Ｐ1／（S0 + S1 + Si × Mi / M0 - Sj × Mj / M0 - Sk＋认股权证、股份期权、 可转换债券等增加的普通股加权平均数）。其中，Ｐ1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除 非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企 业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，考虑所有稀释性潜在普通股 对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加 权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达 到最小值。

因公司不存在稀释性潜在普通股，公司稀释每股收益的计算过程与结果与基本每股收益相同。

(四十五) 其他综合收益

(四十五)其他综合收益
	单位：元	币种：人民币
项目	本期金额	上期金额
1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享 有的份额	519,842.09
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所 享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计	519,842.09
3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
4．外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计	519,842.09

本公司报告期内产生其他综合收益 519,842.09 元，其原因是：本公司的联营企业黄河三角洲 建设工程有限公司的注册资本 2013 年由 8,200 万元增加到 13,000 万元，全部由少数股东出资， 由此造成本公司享有的黄河三角洲建设工程有限公司的权益增加所致。

(四十六) 现金流量表项目注释：

1、 收到的其他与经营活动有关的现金：

(四十六)现金流量表项目注释： 1、 收到的其他与经营活动有关的现金：
	单位：元 币种：人民币
项目	金额
利息收入	6,436,251.35

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各项政府补贴	3,783,100.00
发电额度转让收入	24,000,000.00
其他	2,301,830.62
合计	36,521,181.97

2、 支付的其他与经营活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

2、 支付的其他与经营活动有关的现金：	单位：元 币种：人民币
项目	金额
销售费用中现金支出	81,024,634.44
管理费用中现金支出	62,672,793.89
财务费用中现金支出	1,492,212.29
支付暂借款等	1,708,759.77
合计	146,898,400.39

3、 收到的其他与筹资活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

3、 收到的其他与筹资活动有关的现金：	单位：元 币种：人民币
项目	金额
应收票据贴现收到现金	37,488,975.00
向山东滨化投资有限公司借款	16,500,000.00
向榆林市云化绿能有限公司借款	3,380,000.00
合计	57,368,975.00

4、 支付的其他与筹资活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

4、 支付的其他与筹资活动有关的现金：	单位：元 币种：人民币
项目	金额
支付发行中期票据的承销费	2,100,000.00
合计	2,100,000.00

(四十七) 现金流量表补充资料：

1、 现金流量表补充资料：

单位：元 币种：人民币

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	252,423,173.74	381,246,860.15
加：资产减值准备	22,339,984.65	25,946,315.47
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 折旧	259,467,767.28	244,376,751.34
无形资产摊销	6,501,121.78	4,901,088.63
长期待摊费用摊销	220,800.00	2,966,309.20
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列）	2,394,145.93	8,858,870.27
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	49,889,599.76	42,517,113.95
投资损失（收益以“－”号填列）	-61,633,002.92	-58,934,500.40
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-23,764,991.31	-8,098,221.43

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递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）	-39,291,101.93	-54,338,551.96
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-396,853,332.63	130,380,730.18
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	88,707,373.25	81,110,627.59
其他
经营活动产生的现金流量净额	160,401,537.60	800,933,392.99
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	455,040,177.31	854,054,095.31
减：现金的期初余额	854,054,095.31	472,806,066.28
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-399,013,918.00	381,248,029.03

2、 现金和现金等价物的构成

2、 现金和现金等价物的构成
	单位：元 币种：人民币
项目	期末数	期初数
一、现金	455,040,177.31	854,054,095.31
其中：库存现金	10,394.52	11,669.62
可随时用于支付的银行存款	455,029,782.79	854,042,425.69
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	455,040,177.31	854,054,095.31

八、 关联方及关联交易

一 ( ) 本企业的母公司情况

							单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币
母公司 名称	企业类 型	注册 地	法人代 表	业务性 质	注册资 本	母公司对 本企业的 持股比例 (%)	母公司对 本企业的 表决权比 例(%)	本企业 最终控 制方	组织机 构代码
								张忠正 等 10 名一致 行动人

(二) 本企业的子公司情况

单位:万元 币种:人民币

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子公司 全称	企业类 型	注册地	法人代 表	业务性 质	注册资 本	持股比 例(%)	表决权 比例(%)	组织机构 代码
滨州嘉 源环保 有限责 任公司	有限责 任公司	滨州市	张忠正	水处理 剂的研 制与销 售	100	60	60	72621077-9
滨州通 达工程 监理有 限责任 公司	有限责 任公司	滨州市	王黎明	工程监 理、工程 技术咨 询	100	100	100	78230752-4
山东滨 化热力 有限责 任公司	有限责 任公司	滨州市	张忠正	生产、销 售电力 及蒸汽	32,000	100	100	75351401-4
山东滨 化东瑞 化工有 限责任 公司	有限责 任公司	滨州市	张忠正	生产销 售化工 产品	150,000	100	100	66016822-0
山东滨 化集团 化工设 计研究 院有限 责任公 司	有限责 任公司	滨州市	初照圣	新产品 开发、工 程设计	200	100	100	74336317-9
山东滨 化海源 盐化有 限公司	有限责 任公司	滨州市	张忠正	工业盐、 溴素生 产销售、 养殖	10,000	55.25	55.25	73721642-0
山东滨 化安通 设备制 造有限 公司	有限责 任公司	滨州市	王黎明	不锈钢、 碳钢设 备、石墨 垫片加 工、安 装、销 售、	400	100	100	67551380-8
山东滨 化新型 建材有 限责任 公司	有限责 任公司	滨州市	李德敏	粉煤灰 砖、新型 建材的 生产与 销售	4,500	100	100	68172157-4
滨州滨 化安全 咨询服	有限责 任公司	滨州市	李德敏	安全咨 询、风险 度信誉	30	100	100	68947653-4

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务有限 公司				度的指 导
山东滨 化燃料 有限公 司	有限责 任公司	滨州市	张忠正	煤炭、石 油焦的 销售	1,000	100	100	68946761-1
山东滨 化瑞成 化工有 限公司	有限责 任公司	滨州市	张忠正	三氯乙 烯、四氯 乙烯等 化工产 品的生 产销售	9,000	82	82	68946763-8
榆林滨 化绿能 有限公 司	有限责 任公司	榆林市	张忠正	石灰、电 石、项目 筹建；焦 粉的销 售	10,000	55	55	05475076-3

(三) 本企业的合营和联营企业的情况

单位:万元 币种:人民币

被投资 单位名 称	企业类 型	注册地	法人代 表	业务性 质	注册资 本	本企业 持股比 例(%)	本企业 在被投 资单位 表决权 比例(%)	组织机构 代码
二、联营企业
中海油 滨州新 能源有 限公司	有限公 司	山东滨 州	刘义	经营和 管理加 油（气） 业务	1,000	30	30	57167049-7
滨州市 滨城区 天成小 额贷款 有限公 司	有限公 司	山东滨 州	张忠正	办理各 项小额 贷款	10,000	30	30	55891856-6
黄河三 角洲建 设工程 有限公 司	有限公 司	山东滨 州	胡云江	城市基 础设施 建设；水 利设施 建设；	13,000	24.62	24.62	59033468-3
中海油 铜陵新 能源有 限公司	有限公 司	安徽铜 陵	赵伟	天然气 加气站、 加油站 的基础 设施投 资、建	900	20	20	05292712-3

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				设、管理
黄河三 角洲科 技创业 发展有 限公司	有限公 司	山东滨 州	于江	天然气 销售；高 分子科 技开发； 以自有 资产对 实体投 资；高分 子科技 园区建 设、开 发；信息 咨询。	80,000	49	49	07795875-1

(四) 本企业的其他关联方情况

(四) 本企业的其他关联方情况
其他关联方名称	其他关联方与本公司关系	组织机构代码
山东滨化投资有限公司	其他	78928627-9
山东滨化实业有限责任公司	其他	74989041-2
滨州分众传媒有限责任公司	其他	79617620-3
山东滨化创业投资有限责任公 司	其他	77632538-X
山东滨化置业有限公司	其他	78079280-2
山东滨化石化贸易有限公司	其他	66807434-1
滨州自动化仪表有限责任公司	其他	75087502-5
山东滨化集团油气有限责任公 司	其他	74243899-2
山东布莱恩化工技术有限公司	其他	78503804-0
山东滨州德邦太阳能有限责任 公司	其他	78078277-8
山东格润新能源有限公司	其他	66136853-1
山东滨化集团沾化经贸有限责 任公司	其他	72385852-9
山东滨化滨阳燃化有限公司	其他	78929303-0
滨州滨化物业管理有限公司	其他	67681657-9
滨州黄河三角洲投资有限公司	其他	68322768-4
滨州黄河三角洲传媒有限公司	其他	68720789-1
山东滨化传媒有限公司	其他	56674224-9
滨州市众成担保有限公司	其他	76004677-3
龙口滨港液体化工码头有限公 司	其他	76187299-7
山东滨达能源科技开发有限公 司	其他	78929890-7
中海沥青股份有限公司	其他	70620897-0

(五) 关联交易情况

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1、 采购商品/接受劳务情况表

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
关联方	关联交易内 容	关联交易定 价方式及决 策程序	本期发生额		上期发生额
			金额	占同类交易 金额的比例 （%）	金额	占同类交 易金额的 比例（%）
滨州自动化 仪表有限责 任公司	自动化仪表	市场价格	66,979,539.79	81.40	31,390,072.65	70.47
山东滨化集 团油气有限 责任公司	轻蜡油、汽 油	市场价格	729,483.45	16.49	1,319,219.66	3.57
山东布莱恩 化工技术有 限公司	设备及配件	市场价格	16,731,327.32	5.57	8,853,737.28	11.33
山东滨化实 业有限责任 公司	单身公寓租 金	市场价格	400,000.00	100	400,000.00	100
山东滨化实 业有限责任 公司	后勤服务费	市场价格	1,400,475.00	100	1,219,798.00	100
山东滨化实 业有限责任 公司	工作餐及纯 净水	市场价格	4,323,421.00	100	3,183,874.00	100
山东滨化滨 阳燃化有限 公司	丙烯	市场价格	3,722,279.66	0.22

出售商品/提供劳务情况表

单位：元 币种：人民币

关联方	关联交易 内容	关联交易定 价方式及决 策程序	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
			金额	占同类交易 金额的比例 （%）	金额	占同类交易 金额的比例 （%）
山东滨化滨 阳燃化有限 公司	设计安装费 及其他	市场价格			850,000.00	1.66
山东滨化滨 阳燃化有限 公司	烧碱、助剂	市场价格	274,556.08	0.02	654,336.77	0.05
山东滨化滨 阳燃化有限 公司	设备	市场价格	3,645,857.00	10.55	654,122.22	1.28
山东滨化滨 阳燃化有限 公司	原煤	市场价格	13,218,648.19	6.76	5,137,577.44	1.38

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山东滨化实 业有限责任 公司	辅助材料、 蒸汽、设计 费	市场价格	1,457,840.66	3.58	2,348,743.34	4.63
中海沥青股 份有限公司	蒸汽、自来 水	市场价格	40,737,171.26	91.37	49,286,607.58	97.19
中海沥青股 份有限公司	烧碱、助剂	市场价格	1,736,288.91	0.15	1,580,391.78	0.12
中海沥青股 份有限公司	设计费、安 装费、监理 费	市场价格	483,402.96	4	949,845.67	1.86
中海沥青股 份有限公司	场地租用 费、服务费	市场价格	2,430,466.05	87.87	2,726,416.05	94.13
山东滨化集 团油气有限 责任公司	蒸汽	市场价格	294,955.75	0.73	298,654.87	0.59
滨州自动化 仪表有限责 任公司	电	市场价格	1,600.00	0	1,594.84	0.00
山东布莱恩 化工技术有 限公司	设计费	市场价格	88,867.92	1.29	60,000.00	0.60
山东滨化传 媒有限公司	场地租用费	市场价格	100,000.00	18.81	170,000.00	5.87

2、 关联租赁情况 公司出租情况表：

单位：元 币种：人民币

出租方名称	承租方名称	租赁资产种 类	租赁起始 日	租赁终止 日	租赁收益 定价依据	年度确认的租 赁收益
滨化集团股 份有限公司	山东滨化传 媒有限公司	房产	2013年1月 1 日	2013 年12 月31 日	市场价格	100,000.00

公司承租情况表：

单位：元 币种：人民币

出租方名称	承租方名称	租赁资产种类	租赁起始日	租赁终止日	年度确认的租 赁费
山东滨化实业 有限责任公司	滨化集团股份 有限公司	房产	2013 年1 月1 日	2013 年12 月 31日	400,000.00

3、 关联担保情况

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
担保方	被担保方	担保金额	担保期限	是否履行完毕
滨化集团股份 有限公司	滨州市滨城区天 成小额贷款有限 公司	20,000,000.00	2012 年2 月10 日～ 2013年2月5日	是
滨化集团股份	滨州市滨城区天	30,000,000.00	2012 年2 月17 日～	是

127

滨化集团股份有限公司 2013 年年度报告

有限公司	成小额贷款有限 公司		2013年2月16日
滨化集团股份 有限公司	山东滨化东瑞化 工有限责任公司	7,500,000.00	2009 年2 月27 日～ 2013 年6 月20 日	是
滨化集团股份 有限公司	山东滨化东瑞化 工有限责任公司	7,500,000.00	2009 年2 月27 日～ 2013 年12 月20 日	是
滨化集团股份 有限公司	山东滨化东瑞化 工有限责任公司	14,000,000.00	2011 年12月13 日～ 2013 年12 月13 日	是
山东滨化海源 盐化有限公司	山东滨化滨阳燃 化有限公司	5,330,000.00	2008 年4 月28 日～ 2013 年5 月12 日	是
山东滨化海源 盐化有限公司	山东滨化滨阳燃 化有限公司	5,330,000.00	2008 年4 月28 日～ 2013 年5 月26 日	是
山东滨化海源 盐化有限公司	山东滨化滨阳燃 化有限公司	10,660,000.00	2008 年4 月28 日～ 2013 年6 月19 日	是
滨化集团股份 有限公司	山东滨化东瑞化 工有限责任公司	15,000,000.00	2009 年2 月27 日～ 2014 年8 月18 日	否
滨化集团股份 有限公司	山东滨化东瑞化 工有限责任公司	19,035,000.00	2012 年2 月7 日～ 2014 年2 月1 日	否
山东滨化海源 盐化有限公司	山东滨化滨阳燃 化有限公司	21,360,000.00	2008 年4 月28 日～ 2014 年6 月19 日	否
滨化集团股份 有限公司	滨州市滨城区天 成小额贷款有限 公司	20,000,000.00	2013 年12 月5 日～ 2014年8月4日	否
滨化集团股份 有限公司	滨州市滨城区天 成小额贷款有限 公司	10,000,000.00	2013 年8 月16 日～ 2014年8月15日	否
滨化集团股份 有限公司	滨州市滨城区天 成小额贷款有限 公司	20,000,000.00	2013 年11 月8 日～ 2014年9月1日	否

4、 其他关联交易

1、2013 年度、2012 年度本公司支付给关键管理人员的报酬总额分别为 3,156,625.63 元、 2,664,140.89 元；上述关键管理人员包括董事、监事、总经理、副总经理、总经理助理、董事会 秘书和财务总监等 19 人。

2、本公司 2013 年度、2012 年度分别收到中海沥青股份有限公司现金股利 3,315 万元、4,200 万 元；依据公司与中海沥青股份有限公司签订的综合服务协议，本公司 2013 年度、2012 年度分 别收取中海沥青股份有限公司管理服务费用与场地租用费合计 2,168,891 元、2,726,416.05 元。

(六) 关联方应收应付款项 上市公司应收关联方款项:

单位:元 币种:人民币

				单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币
项目名称	关联方	期末		期初
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	中海沥青股份 有限公司	1,910,353.40	95,517.67	1,242,507.79	62,125.39
应收账款	山东滨化滨阳	65,000.00	3,250.00

128

滨化集团股份有限公司 2013 年年度报告

	燃化有限公司
应收账款	山东滨化集团 油气有限责任 公司	9,460.00	473.00
预付账款	山东滨化实业 有限责任公司			664,180.00
预付账款	滨州自动化仪 表有限责任公 司	2,048,664.78
其他应收款	山东滨化滨阳 燃化有限公司	571,212.00	28,560.60

上市公司应付关联方款项:

		单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币
项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款	山东滨化集团油气有限 责任公司	47,046.86	191,168.00
应付账款	山东布莱恩化工技术有 限公司	5,245,558.00	267,000.00
预收账款	山东滨化集团油气有限 责任公司		205,438.50
其他应付款	山东滨化投资有限公司	16,500,000.00

九、 股份支付： 无

十、 或有事项：

一 ( ) 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响：

截至 2013 年 12 月 31 日，由本公司提供保证，滨州市滨城区天成小额贷款有限公司获得银行借 款 5,000 万元；由本公司控股子公司海源盐化提供保证，山东滨化滨阳燃化有限公司获得银行 借款 2,136 万元。

十一、 承诺事项： 一 ( ) 重大承诺事项

截至 2013 年 12 月 31 日，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大承诺事项。

十二、 资产负债表日后事项： 一 ( ) 资产负债表日后利润分配情况说明

十二、 资产负债表日后事项： (一)资产负债表日后利润分配情况说明
	单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利	99,000,000.00
经审议批准宣告发放的利润或股利	99,000,000.00

(二) 其他资产负债表日后事项说明

1、2014 年 2 月 26 日公司召开的董事会表决通过了公司 2013 年度利润分配的预案：公司以截 止 2013 年 12 月 31 日股本 660,000,000 股为基数，以截止 2013 年 12 月 31 日未分配利润向公司 全体股东每 10 股派发现金 1.50 元（含税），共计派发现金 99,000,000.00 元；本次不进行资本

129

滨化集团股份有限公司 2013 年年度报告

公积转增股本和送红股。

• 2、由本公司提供保证，控股子公司东瑞化工开具的进口信用证 1,903.5 万元已经于 2014 年 2 月 1 日全部到期。

十三、 母公司财务报表主要项目注释

• 一

• ( ) 应收账款：

1、 应收账款按种类披露：

单位：元 币种：人民币

					单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
种类	期末数				期初数
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
账龄组 合	7,749,346.61	100.00	416,883.83	5.38	4,379,444.22	100.00	232,776.71	5.32
组合小 计	7,749,346.61	100.00	416,883.83	5.38	4,379,444.22	100.00	232,776.71	5.32
合计	7,749,346.61	/	416,883.83	/	4,379,444.22	/	232,776.71	/

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

				单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
账龄	期末数			期初数
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)		金额	比例(%)
1年以内小 计	7,717,296.61	99.59	385,864.83	4,347,414.22	99.27	217,370.71
1至2 年	20.00		4.00	2,030.00	0.05	406.00
2至3 年	2,030.00	0.02	1,015.00	30,000.00	0.68	15,000.00
3 年以上	30,000.00	0.39	30,000.00
合计	7,749,346.61	100.00	416,883.83	4,379,444.22	100.00	232,776.71

• 2、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

3、 应收账款金额前五名单位情况

单位：元 币种：人民币

单位名称	与本公司关系	金额	年限	占应收账款总额 的比例(%)
客户1	第三方	3,375,222.30	1 年以内	43.55
客户2	第三方	1,440,400.00	1 年以内	18.59
客户3	第三方	1,012,688.00	1 年以内	13.07
客户4	第三方	865,561.32	1 年以内	11.17
客户5	第三方	318,310.00	1 年以内	4.11
合计	/	7,012,181.62	/	90.49

• (二) 其他应收款：

130

滨化集团股份有限公司 2013 年年度报告

1、 其他应收款按种类披露：

1、 其他应收款按种类披露：	1、 其他应收款按种类披露：	1、 其他应收款按种类披露：	1、 其他应收款按种类披露：	1、 其他应收款按种类披露：
					单位：元 币种：人民币
种类	期末数				期初数
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
关联方 组合	84,471,187.68	96.43			46,818,026.41	94.99
账龄组 合	3,129,404.69	3.57	1,319,771.25	42.17	2,468,537.44	5.01	1,389,768.62	56.30
组合小 计	87,600,592.37	100.00	1,319,771.25	42.17	49,286,563.85	100.00	1,389,768.62	56.30
合计	87,600,592.37	/	1,319,771.25	/	49,286,563.85	/	1,389,768.62	/

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：

单位：元 币种：人民币

账龄	期末数	期末数		期初数	期初数
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)		金额	比例(%)
1 年以内小计	1,904,877.30	60.87	95,243.86	695,012.23	28.15	34,750.61
1至2 年				522,509.00	21.17	104,501.8
2至3 年				1,000.00	0.04	500.00
3 年以上	1,224,527.39	39.13	1,224,527.39	1,250,016.21	50.64	1,250,016.21
合计	3,129,404.69	100.00	1,319,771.25	2,468,537.44	100.00	1,389,768.62

2、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

3、 其他应收账款金额前五名单位情况

单位：元 币种：人民币

单位名称	与本公司关系	金额	年限	占其他应收账款 总额的比例(%)
山东滨化瑞成化 工有限公司	子公司	35,418,987.06	1年以内	40.43
山东滨化海源盐 化有限公司	子公司	20,149,999.99	1年以内	23.00
山东滨化燃料有 限公司	子公司	10,139,999.96	1年以内	11.58
山东滨化东瑞化 工有限责任公司	子公司	9,339,898.82	1年以内	10.66
山东滨化热力有 限责任公司	子公司	7,652,860.86	1年以内	8.74
合计	/	82,701,746.69	/	94.41

131

滨化集团股份有限公司 2013 年年度报告

4、 其他应收关联方款项情况

			单位：元 币种：人民币
单位名称	与本公司关系	金额	占其他应收账款总额的比例(%)
山东滨化瑞成化工有限 公司	子公司	35,418,987.06	40.43
山东滨化海源盐化有限 公司	子公司	20,149,999.99	23.00
山东滨化燃料有限公司	子公司	10,139,999.96	11.58
山东滨化东瑞化工有限 责任公司	子公司	9,339,898.82	10.66
山东滨化热力有限责任 公司	子公司	7,652,860.86	8.74
合计	/	82,701,746.69	94.41

(三) 长期股权投资 按成本法核算

	按成本法核算
				单位：元			币种：人民币
被 投 资 单 位	投资成本	期初余额	增减变动	期末余额	减 值 准 备	本 期 计 提 减 值 准 备	在被投 资单位 持股比 例（％）	在被投 资单位 表决权 比例 （％）
山 东 滨 化 集 团 化 工 设 计 研 究 院 有 限 责 任 公 司	4,154,603.81	4,154,603.81		4,154,603.81			100	100
滨 州 嘉	688,913.61	688,913.61		688,913.61			60	60

132

滨化集团股份有限公司 2013 年年度报告

源 环 保 有 限 责 任 公 司
山 东 滨 化 热 力 有 限 责 任 公 司	309,915,151.13	309,915,151.13		309,915,151.13			100	100
滨 州 通 达 工 程 监 理 有 限 责 任 公 司	1,263,997.94	1,263,997.94		1,263,997.94			100	100
山 东 滨 化 东 瑞 化 工 有 限 责 任	1,735,527,629.43	1,735,527,629.43		1,735,527,629.43			100	100

133

滨化集团股份有限公司 2013 年年度报告

公 司
山 东 滨 化 海 源 盐 化 有 限 公 司	63,015,265.75	63,015,265.75		63,015,265.75			55.25	55.25
山 东 滨 化 安 通 设 备 制 造 有 限 公 司	4,000,000.00	4,000,000.00		4,000,000.00			100	100
山 东 滨 化 燃 料 有 限 公 司	10,870,115.63	10,870,115.63		10,870,115.63			100	100
滨 州 滨 化 安 全 咨 询 服	300,000.00	300,000.00		300,000.00			100	100

134

滨化集团股份有限公司 2013 年年度报告

务 有 限 公 司
榆 林 滨 化 绿 能 有 限 公 司	55,000,000.00	11,000,000.00	44,000,000.00	55,000,000.00			55	55
中 海 沥 青 股 份 有 限 公 司	13,845,238.64	13,845,238.64		13,845,238.64			10	10
山 东 滨 州 青 龙 山 水 泥 有 限 责 任 公 司	3,000,000.00	3,000,000.00		3,000,000.00			10	10
山 东 博 兴 新 华 村	4,800,000.00	4,800,000.00		4,800,000.00			6	6

135

滨化集团股份有限公司 2013 年年度报告

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----- Start of picture text -----

镇
银
行
股
份
有
限
公
司
济
南
市
市
中
区
海
融
小 10,000,000.00 [10,000,000.00] 10,000,000.00 6.25 6.25
额
贷
款
有
限
公
司
----- End of picture text -----

按权益法核算

							单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
被 投 资 单 位	投资成本	期初余额	增减变动	期末余额	减 值 准 备	本 期 计 提 减 值 准 备	现金红利	在被投 资单位 持股比 例（％）	在被投 资单位 表决权 比例 （％）
黄 河 三 角 洲 建 设 工 程 有 限	32,000,000.00	37,103,565.36	-4,647,734.54	32,455,830.82			6,377,995.76	24.62	24.62

136

滨化集团股份有限公司 2013 年年度报告

公 司
滨 州 市 滨 城 区 天 成 小 额 贷 款 有 限 公 司	30,000,000.00	33,114,577.54	6,607,804.33	39,722,381.87			2,400,000.00	30	30
中 海 油 滨 州 新 能 源 有 限 公 司	3,000,000.00	2,445,653.73	358,498.53	2,804,152.26				30	30
中 海 油 铜 陵 新 能 源 有 限 公 司	1,800,000.00	1,415,577.72	-634,567.71	781,010.01				20	20
黄 河 三 角 洲	235,200,000.00		232,516,818.99	232,516,818.99				49	49

137

滨化集团股份有限公司 2013 年年度报告

科 技 创 业 发 展 有 限 公 司

(四) 营业收入和营业成本： 1、 营业收入、营业成本

(四)营业收入和营业成本： 1、 营业收入、营业成本
		单位：元 币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入	2,035,648,874.25	1,941,333,150.51
其他业务收入	387,053,400.91	386,333,543.57
营业成本	2,150,262,031.16	1,982,351,031.96

2、 主营业务（分行业）

单位：元 币种：人民币

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
行业名称	本期发生额		上期发生额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
化工行业	2,035,648,874.25	1,784,057,606.50	1,941,333,150.51	1,616,028,541.65
合计	2,035,648,874.25	1,784,057,606.50	1,941,333,150.51	1,616,028,541.65

3、 主营业务（分产品）

单位：元 币种：人民币

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
产品名称	本期发生额		上期发生额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
环氧丙烷	1,371,340,230.76	1,281,113,666.33	1,213,579,990.90	1,144,846,055.02
烧 碱	393,632,369.98	254,641,471.85	464,514,007.00	222,904,893.54
乳化剂\破乳剂	203,894,626.96	183,770,754.50	190,720,223.26	178,304,639.10
二氯丙烷溶剂	53,303,275.74	53,414,036.69	56,674,840.20	56,821,800.97
其 他	13,478,370.81	11,117,677.13	15,844,089.15	13,151,153.02
合计	2,035,648,874.25	1,784,057,606.50	1,941,333,150.51	1,616,028,541.65

4、 主营业务（分地区）

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
地区名称	本期发生额		上期发生额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
省内	1,579,945,816.36	1,384,676,103.62	1,461,326,839.98	1,216,455,754.37
省外	455,703,057.89	399,381,502.88	480,006,310.53	399,572,787.28
合计	2,035,648,874.25	1,784,057,606.50	1,941,333,150.51	1,616,028,541.65

• 5、 公司前五名客户的营业收入情况

138

滨化集团股份有限公司 2013 年年度报告

单位：元 币种：人民币

		单位：元 币种：人民币
客户名称	营业收入总额	占公司全部营业收入的比例 （％）
客户1	456,858,730.77	18.86
客户2	376,167,389.01	15.53
客户3	234,687,755.86	9.69
客户4	164,468,690.77	6.79
客户5	84,038,034.19	3.47
合计	1,316,220,600.60	54.34

(五) 投资收益：

1、 投资收益明细

(五)投资收益： 1、 投资收益明细
	单位：元	币种：人民币
	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	185,545,000.00	301,645,000.00
权益法核算的长期股权投资收益	7,258,973.27	11,333,130.40
其它	19,887,139.24	5,301,370.00
合计	212,691,112.51	318,279,500.40

2、 按成本法核算的长期股权投资收益

单位：元 币种：人民币

			单位：元 币种：人民币
被投资单位	本期发生额	上期发生额	本期比上期增减变动的原因
中海沥青股份有限公司	33,150,000.00	42,000,000.00	被投资单位分红减少
山东滨州青龙山水泥有 限责任公司	300,000.00	300,000.00
山东滨化东瑞化工有限 公司	100,000,000.00	250,000,000.00	被投资单位分红减少
山东滨化热力有限公司	40,000,000.00
山东滨化海源盐化有限 公司	5,525,000.00	5,525,000.00
山东滨化化工设计研究 院有限公司	1,800,000.00	2,500,000.00	被投资单位分红减少
滨州通达工程监理有限 责任公司	250,000.00	600,000.00	被投资单位分红减少
山东滨化安通设备制造 有限公司	800,000.00
山东滨化燃料有限公司	3,000,000.00
山东滨州嘉源环保有限 责任公司	720,000.00	720,000.00
合计	185,545,000.00	301,645,000.00	/

3、 按权益法核算的长期股权投资收益

			单位：元 币种：人民币
被投资单位	本期发生额	上期发生额	本期比上期增减变动的原因
滨州市滨城区天成小额 贷款有限公司	9,007,804.33	6,189,457.62

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滨化集团股份有限公司 2013 年年度报告

中海油滨州新能源有限 公司	358,498.53	424,529.70
黄河三角洲建设工程有 限公司	1,210,419.13	5,103,565.36
中海油铜陵新能源有限 公司	-634,567.71	-384,422.28
黄河三角洲科技创业发 展有限公司	-2,683,181.01
合计	7,258,973.27	11,333,130.40	/

(六) 现金流量表补充资料：

(六)现金流量表补充资料：
	单位：元 币种：人民币
补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	283,721,660.80	435,777,109.20
加：资产减值准备	-100,247.20	236,741.05
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 折旧	66,815,977.63	55,976,709.68
无形资产摊销	4,075,943.04	3,063,813.48
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列）	7,472.07	7,249,253.52
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	41,085,466.05	32,935,646.32
投资损失（收益以“－”号填列）	-212,691,112.51	-318,279,500.40
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-934,557.31	-622,988.97
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）	-22,536,366.19	-31,177,926.27
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-362,468,635.77	287,341,216.99
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	126,856,566.90	57,681,379.40
其他
经营活动产生的现金流量净额	-76,167,832.49	530,181,454.00
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	264,715,463.22	752,118,046.27
减：现金的期初余额	752,118,046.27	112,283,776.22
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-487,402,583.05	639,834,270.05

十四、 补充资料

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一 ( ) 当期非经常性损益明细表

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
非经常性损益项 目	2013年金额	附注（如适用）	2012年金额	2011年金额
非流动资产处置 损益	-2,394,145.93	固定资产处置损 失	-8,858,870.27	-68,104.79
计入当期损益的 政府补助，但与公 司正常经营业务 密切相关，符合国 家政策规定、按照 一定标准定额或 定量持续享受的 政府补助除外	4,037,633.33	各类政府拨款、奖 励	2,188,333.36	503,100.00
委托他人投资或 管理资产的损益	8,549,863.02	本公司于2013 年 度购买保本型理 财产品取得投资 收益8,549,863.02 元	5,301,370.00	418,157.06
对外委托贷款取 得的损益	12,374,166.63	本公司于2013 年 度通过委托贷款 取得投资收益 12,374,166.63 元
除上述各项之外 的其他营业外收 入和支出	25,044,419.80	发电额度转让收 入等	-280,889.60	1,388,701.46
少数股东权益影 响额	50,082.69		-63,716.25	-25,572.11
所得税影响额	-11,902,984.21		412,514.13	-560,463.43
合计	35,759,035.33		-1,301,258.63	1,655,818.19

(二) 净资产收益率及每股收益

报告期利润	加权平均净资产收 益率（%）	每股收益	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 利润	6.37	0.38	0.38
扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润	5.47	0.33	0.33

(三) 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明

3.1 货币资金

2013 年 12 月 31 日比 2012 年 12 月 31 日减少 46.72%，主要原因是本公司新化工搬迁项目 2013 年进行施工，因而投入较多的货币资金所致。

3.2 应收票据

2013 年 12 月 31 日比 2012 年 12 月 31 日增加 71.37%，主要原因是公司 2013 年收到的银行承兑 票据尚未到期收回所致。

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滨化集团股份有限公司 2013 年年度报告

3.3 预付账款 2013 年 12 月 31 日比 2012 年 12 月 31 日减少 86.52%，主要原因是 2013 年收回预付的土地购置 保证金所致。 3.4 应收利息 2013 年 12 月 31 日比 2012 年 12 月 31 日减少 100.00%，主要原因是本公司 2012 年的定期存款 全部到期收回所致。 3.5 其他应收款 2013 年 12 月 31 日比 2012 年 12 月 31 日减少 50.22%，主要原因是控股子公司海源盐化 2013 年垫付承包工区的盐池维修费减少 4,987,207.57 元所致。 3.6 其他流动资产 2013 年 12 月 31 日比 2012 年 12 月 31 日减少 90.97%，主要原因是本公司 2013 年的理财产品减 少 336,000,000.00 元所致。 3.7 长期股权投资 2013 年 12 月 31 日比 2012 年 12 月 31 日增加 255.11%，主要原因是本公司 2013 年对联营企业 黄河三角洲科技创业发展有限公司进行投资 235,200,000.00 元所致。 3.8 固定资产 2013 年 12 月 31 日比 2012 年 12 月 31 日增加 49.13%，主要原因是本公司的新化工搬迁项目于 2013 年部分完工，因而转入固定资产 1,208,021,075.92 元所致。 3.9 在建工程 2013 年 12 月 31 日比 2012 年 12 月 31 日减少 39.69%，主要原因本公司的新化工搬迁项目于 2013 年部分完工，因而减少在建工程 1,208,021,075.92 元所致。 3.10 无形资产 2013 年 12 月 31 日比 2012 年 12 月 31 日增加 45.08%，主要原因是 2013 年新购置土地使用权 85,133,548.2 元所致。 3.11 递延所得税资产 2013 年 12 月 31 日比 2012 年 12 月 31 日增加 63.69%，主要原因是 2013 年增加可抵扣亏损递延 所得税资产 10,965,311.72 元、未使用固定资产折旧递延所得税资产 2,628,970.49 元、固定资产 减值准备递延所得税资产 4,890,437.96 元所致。 3.12 短期借款 2013 年 12 月 31 日比 2012 年 12 月 31 日增加 56.76%，主要原因是本公司新化工搬迁项目 2013 年部分开车需用流动资金较多，因而增加短期借款 210,000,000.00 元所致。 3.13 应付账款 2013 年 12 月 31 日比 2012 年 12 月 31 日增加 137.20%，主要原因是 2013 年在建工程发生额较 大，因而欠付的工程款增加 403,161,071.75 元所致。 3.14 应交税费 2013 年 12 月 31 日比 2012 年 12 月 31 日减少 572.60%，主要原因是 2013 年度在建工程发生额 较大因而产生的增值税进项税额较多，造成应交增值税比期初减少 54,611,228.47 元所致。 3.15 其他应付款 2013 年 12 月 31 日比 2012 年 12 月 31 日增加 58.38%，主要原因是控股子公司榆林绿能于 2013 年从山东滨化投资有限公司借款增加 16,500,000.00 元、从榆林市云化绿能有限公司借款增加 13,537,516.79 元所致。 3.16 长期借款 2013 年 12 月 31 日比 2012 年 12 月 31 日增加 354.88%，主要原因是本公司新化工搬迁项目 2013 年需用资金较多，因而增加长期借款 53,232,500.00 元所致。 3.17 营业税金及附加 2013 年度比 2012 年度减少 38.76%，主要原因是 2013 年应缴增值税减少因而计提的附加税亦随 之减少所致。

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滨化集团股份有限公司 2013 年年度报告

3.18 营业外收入

2013 年度比 2012 年度增加 898.07%，主要原因是 2013 年转让热电机组发电额度增加收入 2,400 万元所致。

3.19 营业外支出

2013 年度比 2012 年度减少 61.21%，主要原因是 2013 年度固定资产处置损失比 2012 年减少 6,792,141.93 元所致。

3.20 所得税费用

2013 年度比 2012 年度减少 37.31%，主要原因是 2013 年度应交所得税比 2012 年减少 25,780,797.98 元所致。

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滨化集团股份有限公司 2013 年年度报告

第十一节 备查文件目录

一 ( ) 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；载有 董事长签名的年度报告文本。

(二) 载有会计师事务所盖章的注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

(三) 报告期内公开披露的所有公司文件的正本及公告原件。

董事长：张忠正 滨化集团股份有限公司 2014 年 2 月 26 日

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