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Bastei Lübbe AG
Earnings Release • Nov 11, 2021
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Earnings Release
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Finanzbericht: 29223276
Bastei Lübbe AG
Köln
Halbjahres-Finanzbericht 01. April - 30. September 2021
BASTEI LÜBBE AG
KONZERNHALBJAHRESBERICHT 01. APRIL -30. SEPTEMBER 2021
Auf einen Blick
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| 01.04.2021- 30.09.2021 |
01.04.2020- 30.09.2020 |
Veränderung | |
|---|---|---|---|
| Finanzkennzahlen (IFRS) in Mio. Euro | |||
| --- | --- | --- | --- |
| Umsatzerlöse | 41,3 | 41,1 | 0,5% |
| EBIT | 4,6 | 3,4 | 35,9% |
| EBIT-Marge in Prozent | 11,0% | 8,2% | 2,9 Pp |
| Periodenergebnis aus fortgeführten Geschäftsbereichen | 3,9 | 1,9 | 109,0% |
| Periodenergebnis aus nicht-fortgeführten Geschäftsbereichen | - | 0,6 | - |
| Konzernergebnis | 3,9 | 2,5 | 57,0% |
| Ergebnis je Aktie ** in Euro | 0,29 | 0,16 | 81,5% |
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| 01.07.2021- 30.09.2021 |
01.07.2020- 30.09.2020 |
Veränderung | |
|---|---|---|---|
| Umsatzerlöse | 22,2 | 22,6 | -2,0% |
| EBIT | 2,5 | 1,8 | 42,2% |
| EBIT-Marge in Prozent | 11,4% | 7,9% | 3,5 Pp |
| Periodenergebnis aus fortgeführten Geschäftsbereichen | 2,6 | 0,9 | 191,0% |
| Periodenergebnis aus nicht- fortgeführten Geschäftsbereichen | - | - | - |
| Konzernergebnis | 2,6 | 0,9 | 191,0% |
| Ergebnis je Aktie** in Euro | 0,19 | 0,07 | 177,7% |
| 30.09.2021 | 31.03.2021 | Veränderung | |
| Bilanzsumme | 93,3 | 90,1 | 3,5% |
| Eigenkapital * | 42,8 | 42,6 | 0,5% |
| Eigenkapitalquote in Prozent | 45,9% | 47,3% | -1,4 Pp |
| Nettofinanzvermögen | 4,8 | 9,7 | -50,1% |
* inkl. Eigenkapitalanteile nicht beherrschender Gesellschafter
** Berechnung siehe Geschäftsbericht 2020/2021: Konzernanhang, Angabe Nr. 17
Wirtschaftliches Umfeld
Rahmenbedingungen
Die Wirtschaft im europäischen Raum erholt sich schneller als erwartet. Der Wirtschaftsprognose Sommer 2021 der EU-Kommission zufolge soll die Wirtschaft im europäischen Raum in diesem Jahr um 4,8 % und im Jahr 2022 um 4,5 % wachsen. Folglich wurde die Wachstumsrate für das Jahr 2021 um 0,6 Prozentpunkte und für das Jahr 2022 um 0,1 Prozentpunkte angehoben. 1 Auch für Deutschland wird in der Gemeinschaftsdiagnose Herbst 2021 der führenden deutschen Wirtschaftsforschungsinstitute mit einem Wachstum von 2,4 % im Jahr 2021 und 4,8 % für das Jahr 2022 ausgegangen. Nach wie vor wird die wirtschaftliche Lage in Deutschland von den Auswirkungen der Covid-19 Pandemie beeinflusst. Hinzu kommen Lieferengpässe, die insbesondere das Verarbeitende Gewerbe und zunehmend die Gesamtwirtschaft beeinflussen. Dennoch werden die kommenden Quartale von einem wirtschaftlichen Aufholprozess gekennzeichnet sein. Der private Konsum hat dabei einen Wachstumsbeitrag von 3,9 %. 2
Branchenumfeld in den Segmenten der Geschäftstätigkeit von Bastei Lübbe
Im Buchhandel bewegten sich die Umsätze in den Vertriebswegen Sortimentsbuchhandel, E-Commerce, Bahnhofsbuchhandel, Kauf-/Warenhaus sowie Elektro- und Drogeriemarkt zusammengenommen von Januar bis September 2021 mit einem Plus von 3,9 % deutlich über dem coronabedingten Niveau des Vorjahreszeitraums. Dabei stieg der Absatz - also die Zahl der verkauften Exemplare - leicht um 0,9 %. Da allerdings das Vorjahr von Corona geprägt war, ist ein Blick in das Vor-Corona-Jahr 2019 aufschlussreich. Hier zeigt sich, dass der Umsatz von Januar bis September 2021 nur noch 0,6 % unter dem des Jahres 2019 liegt. Der Absatz für den Zeitraum Januar bis September 2021 hingegen liegt 5,3 % unter der vergleichbaren Periode des Jahres 2019. 3
Der Umsatz mit E-Books ist im ersten Halbjahr 2021 Zeitraum weiter gestiegen. So nahm der Umsatz von E-Books am Publikumsmarkt im Vergleich zum Vorjahreszeitraum um 9,6 % zu. Allein im ersten Quartal 2021 erhöhte sich der Umsatz mit E-Books um 20,9 %. Auch der Absatz von E-Books wuchs im Vergleich zum Vorjahreszeitraum um 8,3 % sowie der durchschnittlich bezahlte Preis pro E-Book um 1,2 %. Das Wachstum fand nahezu ausschließlich im ersten Quartal statt, das in diesem Jahr fast komplett vom Lockdown betroffen war, im Vergleichszeitraum 2020 jedoch nur zu geringen Teilen. 4 Im zweiten Quartal 2021, nach dem auch in den verbliebenen Bundesländern der Shutdown endete, stagnierte das Wachstum (Umsatz: +0,2 %, Absatz: +2,1 %). Der Umsatzanteil von E-Books am Gesamtmarkt hat sich dadurch von 7,5 % auf 7,9 % erhöht. Die Anzahl an E-Book-Käufern ist mit 2,7 Mio. im Vergleich zum Vorjahr leicht zurückgegangen. Zugleich aber stieg die Anzahl der Pro-Kopf verkauften Exemplare von 6,9 auf 7,6 und die Pro-Kopf-Ausgaben auf 49,18 Euro, ein Plus von 11 % 5. Die Zuwächse sind somit auf die Kaufintensität zurückzuführen 6.
Der Umsatz mit physischen Hörbüchern/Audiobooks brach in den Monaten Januar bis September 2021 um 11,6 % ein. 7 Es liegen für das Kalenderjahr 2021 noch keine Daten für die digitalen Formate, wie z.B. Streaming, vor. Doch es ist davon auszugehen, dass der Umsatz des Audiostreamings im Hörbuchmarkt weiter steigt und damit die genannten Umsatzverluste im physischen Bereich kompensiert werden können.
1 https://ec.europa.eu/germany/news/20210707-wirtschaftsprognose-sommer_de
2 https://www.ifo.de/node/65592
3 https://www.boersenverein.de/tx_boev_newsletter_view?tx_boev_pi14[uid]=1865&tx_boev_pi14[backend_layout]=pagets_newsletter
4 https://www.boersenverein.de/markt-daten/marktforschung/e-books/
5 https://www.boersenverein.de/markt-daten/marktforschung/e-books/
6 https://www.boersenverein.de/boersenverein/aktuelles/detailseite/erstes-halbjahr-2021 -corona-shutdown-fuehrt-zu-hoeheren-umsaetzen beim-e-book/
7 https://www.boersenverein.de/tx_boev_newsletter_view?tx_boev_pi14[uid]=1865&tx_boev_pi14[backend_layout]=pagets_newsletter
Geschäftsverlauf
Ertragslage
Der Vorstand ist mit der Geschäftsentwicklung des ersten Halbjahres insgesamt zufrieden. Die Bastei Lübbe AG erwirtschaftete im Zeitraum von April bis September des Geschäftsjahres 2021/2022 einen Konzernumsatz in Höhe von 41,3 Mio. Euro nach 41,1 Mio. Euro im Vorjahr. Damit lag der Umsatz 0,5 % über dem Vorjahr. Das KonzernEBIT verbesserte sich im ersten Halbjahr 2021/2022 auf 4,6 Mio. Euro verglichen mit 3,4 Mio. Euro im Vorjahreszeitraum. Im Konzernumsatz sind im Berichtszeitraum erstmals die beiden vollkonsolidierten Tochtergesellschaften Business Hub Berlin UG, sowie anteilig für den Monate August und September die CE Community Editions GmbH enthalten. Im Vorjahres-EBIT enthalten sind die Erträge aus dem Vergleich mit den ehemaligen Organen in Höhe von 1,1 Mio. Euro.
Am 27. Juli 2021 hat die Bastei Lübbe AG weitere 60 % der Anteile an der CE Community Editions GmbH erworben und ist jetzt alleinige Anteilseignerin der Gesellschaft. Die CE Community Editions GmbH wurde bis zum 31. Juli 2021 mit der Equity-Methode konsolidiert. Ab dem 01. August 2021 wird die Gesellschaft vollkonsolidiert. Mit wirtschaftlicher Wirkung zum 30. September 2021 hat die Bastei Lübbe AG die 75 % der Anteile an der J.P. Bachem Editionen GmbH an den Minderheitsgesellschafter zurückveräußert. Aus der Entkonsolidierung der Gesellschaft haben sich keine materiellen Ergebniseffekte ergeben.
Im Segment "Buch" konnte der Umsatz im Berichtszeitraum von 37,5 Mio. Euro auf 37,7 Mio. Euro leicht gesteigert werden. Hier machen sich die beschriebene Einbeziehung der Konzerngesellschaften Business Hub Berlin UG zum 1. Januar 2021 sowie der CE Community Editions GmbH zum 1 August.2021 bemerkbar. Im Vorjahr wurde der Bestseller "Kingsbridge - Der Morgen einer neuen Zeit" von Ken Follett bereits im September veröffentlicht und erreichte im September 2020 einen Umsatz in Höhe von 2,3 Mio. Euro. Der vergleichbare Top-Titel des Herbstprogramms 2021 "Never" von Ken Follett erscheint im November 2021 und schlägt sich somit erst im dritten Quartal des Geschäftsjahres 2021/2022 nieder. Das Segment-EBIT verbesserte sich auf 4,0 Mio. Euro im laufenden Geschäftsjahr, nachdem im Vorjahreszeitraum ein EBIT in Höhe von 2,6 Mio. Euro erzielt wurde. Die Verbesserung des EBITs resultiert vor allem aus einer Verbesserung der umsatzvariablen Kosten.
Das Segment "Romanhefte" erzielte im ersten Halbjahr 2021/2022 einen Umsatz von 3,6 Mio. Euro und liegt damit auf dem Niveau des Vorjahres (3,6 Mio. Euro). Das Segment-EBIT liegt im Berichtszeitraum bei 0,6 Mio. Euro nach 0,7 Mio. Euro im Vorjahr.
Die Veränderung des Bestandes an fertigen und unfertigen Erzeugnissen liegt mit -0,1 Mio. Euro um 0,2 Mio. Euro über dem Niveau vom Vorjahr (Vorjahr: -0,3 Mio. Euro).
Die sonstigen betrieblichen Erträge liegen mit 0,4 Mio. Euro unter dem Niveau des Vorjahres (Vorjahr: 1,2 Mio. Euro), was im Wesentlichen aus dem Wegfall der bereits erwähnten Vorjahreserlöse aus dem Vergleich mit den ehemaligen Organen in Höhe von 1,1 Mio. Euro im Vorjahr resultiert.
Der Materialaufwand liegt insgesamt mit 18,8 Mio. Euro im Berichtszeitraum deutlich unter dem Niveau des Vorjahres (22,1 Mio. Euro). Dies ist auf die im Vorjahr deutlich erhöhten planmäßigen Abschreibungen auf die Garantiehonorare der Top-Autoren im Segment "Buch" zurückzuführen.
Der Personalaufwand ist von 8,2 Mio. Euro im Vorjahr auf 8,9 Mio. Euro gestiegen. Neben den turnusmäßigen Gehaltsanpassungen ist dies auf die höhere Anzahl an Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern in Folge der Einbeziehung der Business Hub Berlin UG sowie der CE Community Editions GmbH zurückzuführen.
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind von 7,4 Mio. Euro im Vorjahr auf 8,2 Mio. Euro gestiegen. Dies ist im Wesentlichen auf höhere Werbekosten zurückzuführen. Unter anderem sind im laufenden Geschäftsjahr Kosten für die Frankfurter Buchmesse 2021 zum Teil enthalten. In 2020 fand die Buchmesse coronabedingt nicht statt. Die Abschreibungen auf Nutzungsrechte aus Leasingverträgen betragen 0,7 Mio. Euro (Vorjahr: 0,6 Mio. Euro).
Das Ergebnis der betrieblichen Tätigkeit im Konzern (EBIT) belief sich im Zeitraum April bis September auf 4,6 Mio. Euro (Vorjahr: 3,4 Mio. Euro). Die EBIT-Marge beträgt 11,0 % nach 8,2 % im Vorjahreszeitraum. Das Ergebnis aus Equity bewerteten Beteiligungen liegt bei 1,1 Mio. Euro (Vorjahr: 0,3 Mio. Euro). Darin enthalten ist das Ergebnis aus der Neubewertung der bereits gehaltenen Anteile an der CE Community Editions GmbH im Rahmen der Übergangskonsolidierung von der Equity-Methode auf die Vollkonsolidierung.
Das übrige Finanzergebnis stieg von -0,4 Mio. Euro im Vorjahr auf -0,2 Mio. Euro. im Berichtszeitraum. Die Zinsaufwendungen aus Leasingverbindlichkeiten betragen -0,1 Mio. Euro (Vorjahr: -0,1 Mio. Euro).
Das Ergebnis vor Ertragsteuern (EBT) beläuft sich auf 5,4 Mio. Euro (Vorjahr: 3,2 Mio. Euro).
Das Periodenergebnis beträgt 3,9 Mio. Euro (Vorjahr: 2,5 Mio. Euro). Das auf die Aktionäre der Bastei Lübbe AG entfallende Konzernperiodenergebnis beläuft sich auf 3,8 Mio. Euro (Vorjahr: 2,1 Mio. Euro). Das Ergebnis pro Aktie beträgt damit 0,29 Euro nach 0,16 Euro im Vorjahr. Dabei wurde im Berichtszeitraum eine im Umlauf befindliche Anzahl von 13.200.100 Aktien (unverändert zum Vorjahr) zugrunde gelegt.
Vermögenslage
Die Konzernbilanzsumme stieg um 3,2 Mio. Euro von 90,1 Mio. Euro auf 93,3 Mio. Euro.
Bilanz: Aktiva
Bilanz: Passiva
* inkl. Eigenkapitalanteile nicht beherrschender Gesellschafter
Die langfristigen Vermögenswerte liegen bei 56,4 Mio. Euro nach 49,8 Mio. Euro zum 31. März 2021. Im Rahmen der Vollkonsolidierung der CE Community Editions erhöhten sich die sonstigen immateriellen Vermögenswerte um 1,5 Mio. Euro sowie die Geschäfts- und Firmenwerte um 4,6 Mio. Euro. Dem gegenüber steht die Ausbuchung der bislang nach der Equity-Methode bilanzierten 40 %-Beteiligung an der CE Community Editions GmbH in Höhe von 1,1 Mio. Euro. Der Bestand an vorausgezahlten Autorenhonoraren erhöhte sich um 2,6 Mio. Euro. Darin enthalten ist eine Vorauszahlung an einen Weltbestsellerautor. Die Nutzungsrechte aus Leasingverträgen betragen 8,0 Mio. Euro (31. März 2021: 8,2 Mio. Euro).
Die kurzfristigen Vermögenswerte haben sich von 40,4 Mio. Euro zum 31. März 2021 auf 36,9 Mio. Euro zum 30. September 2021 in Folge der Auszahlung der Dividende sowie dem Erwerb der CE Community Editions GmbH verringert.
Der den Aktionären des Mutterunternehmens zurechenbare Anteil am Eigenkapital liegt mit 42,7 Mio. Euro leicht über dem Niveau des 31. März 2021 (42,5 Mio. Euro). Dem positiven Periodenergebnis von 3,9 Mio. Euro (davon entfallen 3,9 Mio. Euro auf die Anteilseigener der Bastei Lübbe AG) steht die Dividendenzahlung für das Geschäftsjahr 2020/2021 in Höhe von 3,8 Mio. Euro gegenüber.
Die langfristigen Schulden betragen 15,0 Mio. Euro nach 15,5 Mio. Euro zum 31. März 2021. Die Leasingverbindlichkeiten innerhalb der langfristigen Schulden betragen 6,8 Mio. Euro (31. März 2021: 7,0 Mio. Euro).
Die kurzfristigen Schulden liegen bei 35,4 Mio. Euro zum 30. September 2021 nach 32,0 Mio. Euro zum 31. März 2021. Dies resultiert aus höheren Verbindlichkeiten gegenüber Autoren. Die Leasingverbindlichkeiten innerhalb der kurzfristigen Schulden betragen 1,3 Mio. Euro (31. März 2021: 1,3 Mio. Euro).
Das Nettofinanzvermögen zum 30. September 2021 verzeichnete mit 4,8 Mio. Euro einen Rückgang um 4,9 Mio. Euro gegenüber dem Wert zum 31. März 2021 (9,7 Mio. Euro). Wesentlich dafür verantwortlich ist die erwähnte Dividendenzahlung im September 2021 in Höhe von 3,8 Mio. Euro sowie die Tatsache, dass der Erwerb der restlichen 60 % Gesellschaftsanteile an der CE Community Editions GmbH aus dem Cash-Flow finanziert wurde.
Nachtragsbericht
Ereignisse, die für die Beurteilung der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des Konzerns der Bastei Lübbe AG von besonderer Bedeutung sind, sind nach der Berichtsperiode nicht eingetreten.
Chancen- und Risikobericht
Die Risikolage der Bastei Lübbe AG und ihre Chancen haben sich gegenüber der Darstellung im Geschäftsbericht 2020/2021 grundsätzlich nicht verändert.
Prognosebericht
Gegenüber der Darstellung im Geschäftsbericht 2020/2021 und den Verlautbarungen zum ersten Quartal hat sich die Prognose des Vorstandes für das Geschäftsjahr 2021/2022 nicht geändert.
Im laufenden Geschäftsjahr 2021/2022 wird der Umsatz im Konzern weiterhin zwischen 90 und 95 Mio. Euro (Vorjahr: 92,7 Mio. Euro) bei einem EBIT in der Bandbreite zwischen 11 und 12 Mio. Euro (Vorjahr: 10,9 Mio. Euro) erwartet.
Aufgrund der Akquisition der übrigen 60 % der Anteile an der Community Editions GmbH gehen wir weiterhin davon aus, dass ein Free-Cashflow im aktuellen Geschäftsjahr in Höhe von 5 bis 6 Mio. Euro (Vorjahr 11,8 Mio. Euro) erreicht werden kann.
Der Vorstand des Bastei Lübbe-Konzerns geht unverändert davon aus, dass die pandemiebedingten Unsicherheiten und Risiken das prognostizierte Ergebnis nicht gefährden.
Köln, 11. November 2021
Bastei Lübbe AG
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| Joachim Herbst | Sandra Dittert | Simon Decot |
| Sprecher des Vorstands | Vorstand | Vorstand |
| Finanzvorstand | Vertrieb und Marketing | Programm |
Konzernbilanz zum 30. September 2021
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| 30.09.2021 | 31.03.2021 | |
|---|---|---|
| TEUR | TEUR | |
| --- | --- | --- |
| Langfristige Vermögenswerte | ||
| Immaterielle Vermögenswerte | 14.392 | 8.375 |
| Bestand vorausgezahlter Autorenhonorare | 22.336 | 19.759 |
| Sachanlagen (inkl. Nutzungsrechte) | 8.975 | 9.585 |
| Nach der Equity-Methode bilanzierte Beteiligungen | - | 1.090 |
| Finanzielle Vermögenswerte | 9.320 | 9.318 |
| Latente Steueransprüche | 1.387 | 1.634 |
| 56.410 | 49.762 | |
| Kurzfristige Vermögenswerte | ||
| Vorräte | 10.653 | 9.423 |
| Forderungen aus Lieferungen und Leistungen | 13.797 | 13.963 |
| Finanzielle Vermögenswerte | 72 | 204 |
| Forderungen aus Ertragsteuern | 263 | 208 |
| Sonstige Forderungen und Vermögenswerte | 2.990 | 2.110 |
| Zahlungsmittel und -äquivalente | 9.087 | 14.472 |
| 36.862 | 40.380 | |
| Summe Aktiva | 93.271 | 90.142 |
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| 30.09.2021 | 31.03.2021 | |
|---|---|---|
| TEUR | TEUR | |
| --- | --- | --- |
| Eigenkapital | ||
| Den Gesellschaftern des Mutterunternehmens zurechenbarer Anteil am Eigenkapital | ||
| Gezeichnetes Kapital | 13.200 | 13.200 |
| Kapitalrücklage | 9.045 | 9.045 |
| Bilanzgewinn/-verlust | 11.656 | 11.550 |
| Sonstiges kumuliertes Ergebnis | 8.772 | 8.723 |
| 42.673 | 42.519 | |
| Eigenkapitalanteile nicht-beherrschender Gesellschafter | 173 | 109 |
| Summe Eigenkapital | 42.846 | 42.628 |
| Langfristige Schulden | ||
| Rückstellungen | 88 | 87 |
| Latente Steuerverbindlichkeiten | 1.630 | 1.042 |
| Finanzielle Verbindlichkeiten | 12.840 | 13.799 |
| Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen | 487 | 592 |
| 15.045 | 15.521 | |
| Kurzfristige Schulden | ||
| Finanzielle Verbindlichkeiten | 4.312 | 5.147 |
| Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen | 19.449 | 15.774 |
| Ertragsteuerschulden | 3.159 | 1.874 |
| Rückstellungen | 6.422 | 7.765 |
| Sonstige Verbindlichkeiten | 2.037 | 1.433 |
| 35.380 | 31.994 | |
| Summe Schulden | 50.425 | 47.514 |
| Summe Passiva | 93.271 | 90.142 |
Konzern-Gewinn- und Verlustrechnung für den Zeitraum vom 01. April 2021 bis zum 30. September 2021
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| 01.04.- 30.09.2021 |
01.04.- 30.09.2020 |
|
|---|---|---|
| TEUR | TEUR | |
| --- | --- | --- |
| Fortgeführte Geschäftsbereiche | ||
| Umsatzerlöse | 41.340 | 41.125 |
| Veränderung des Bestandes an fertigen und unfertigen Erzeugnissen | -135 | -321 |
| Sonstige betriebliche Erträge | 373 | 1.179 |
| Materialaufwand | -18.788 | -22.075 |
| Personalaufwand | -8.863 | -8.198 |
| Sonstige betriebliche Aufwendungen | -8.161 | -7.357 |
| Beteiligungsergebnis | - | 14 |
| Ergebnis vor Zinsen, Ertragsteuern und Abschreibungen (EBITDA) | 5.766 | 4.368 |
| Abschreibungen auf immaterielle Vermögenswerte und Sachanlagen | -1.210 | -1.015 |
| Abschreibungen auf Finanzanlagen | - | - |
| Ergebnis vor Zinsen und Ertragsteuern (EBIT) | 4.556 | 3.353 |
| Ergebnis aus At-Equity bewerteten Beteiligungen | 1.060 | 266 |
| Finanzergebnis | -172 | -391 |
| Ergebnis vor Ertragsteuern (EBT) aus fortgeführten Geschäftsbereichen | 5.442 | 3.229 |
| Steuern vom Einkommen und vom Ertrag | -1.501 | -1.343 |
| Periodenergebnis aus fortgeführten Geschäftsbereichen | 3.942 | 1.886 |
| Periodenergebnis aus nicht fortgeführten Geschäftsbereichen | - | 624 |
| Konzernperiodenergebnis | 3.942 | 2.510 |
| davon entfallen auf: | ||
| Anteilseigner der Bastei Lübbe AG | ||
| Ergebnis aus fortgeführten Geschäftsbereichen | 3.852 | 1.881 |
| Ergebnis aus nicht fortgeführten Geschäftsbereichen | - | 242 |
| 3.852 | 2.124 | |
| Eigenkapitalanteile nicht-beherrschender Gesellschafter | ||
| Ergebnis aus fortgeführten Geschäftsbereichen | 89 | 5 |
| Ergebnis aus nicht fortgeführten Geschäftsbereichen | - | 382 |
| 89 | 387 | |
| Ergebnis je Aktie (unverwässert = verwässert) (bezogen auf das den Anteilseignern der Bastei Lübbe AG zuzurechnende Periodenergebnis) | 0,29 | 0,16 |
Konzern-Gewinn- und Verlustrechnung für den Zeitraum vom 01. Juli 2021 bis zum 30. September 2021
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| 01.07.- 30.09.21 |
01.07.- 30.09.20 |
|
|---|---|---|
| TEUR | TEUR | |
| --- | --- | --- |
| Fortgeführte Geschäftsbereiche | ||
| Umsatzerlöse | 22.176 | 22.633 |
| Veränderung des Bestandes an fertigen und unfertigen Erzeugnissen | -252 | -292 |
| Sonstige betriebliche Erträge | 236 | 1.124 |
| Materialaufwand | -10.376 | -13.141 |
| Personalaufwand | -4.278 | -4.188 |
| Sonstige betriebliche Aufwendungen | -4.334 | -3.855 |
| Beteiligungsergebnis | - | 5 |
| Ergebnis vor Zinsen, Ertragsteuern und Abschreibungen (EBITDA) | 3.172 | 2.286 |
| Abschreibungen auf immaterielle Vermögenswerte und Sachanlagen | -644 | -508 |
| Abschreibungen auf Finanzanlagen | - | - |
| Ergebnis vor Zinsen und Ertragsteuern (EBIT) | 2.528 | 1.777 |
| Ergebnis aus At-Equity bewerteten Beteiligungen | 1.006 | 212 |
| Finanzergebnis | -91 | -187 |
| Ergebnis vor Ertragsteuern (EBT) aus fortgeführten Geschäftsbereichen | 3.443 | 1.802 |
| Steuern vom Einkommen und vom Ertrag | -822 | -902 |
| Periodenergebnis aus fortgeführten Geschäftsbereichen | 2.621 | 901 |
| Periodenergebnis aus nicht fortgeführten Geschäftsbereichen | - | - |
| Konzernperiodenergebnis | 2.621 | 901 |
| davon entfallen auf: | ||
| Anteilseigner der Bastei Lübbe AG | ||
| Ergebnis aus fortgeführten Geschäftsbereichen | 2.525 | 909 |
| Ergebnis aus nicht fortgeführten Geschäftsbereichen | - | - |
| 2.525 | 909 | |
| Eigenkapitalanteile nicht-beherrschender Gesellschafter | ||
| Ergebnis aus fortgeführten Geschäftsbereichen | 95 | -9 |
| Ergebnis aus nicht fortgeführten Geschäftsbereichen | - | - |
| 95 | -9 | |
| Ergebnis je Aktie (unverwässert = verwässert) (bezogen auf das den Anteilseignern der Bastei Lübbe AG zuzurechnende Periodenergebnis) | 0,19 | 0,07 |
Konzern-Gesamtergebnisrechnung für den Zeitraum vom 01. April 2021 bis zum 30. September 2021
scrollen
| 01.04.- 30.09.2021 |
01.04.- 30.09.2020 |
|
|---|---|---|
| TEUR | TEUR | |
| --- | --- | --- |
| Periodenergebnis | 3.942 | 2.510 |
| Beträge, die künftig nicht in die Gewinn- und Verlustrechnung umgegliedert werden können | - | - |
| Veränderungen des beizulegenden Zeitwerts von zur Veräußerung verfügbaren finanziellen Vermögenswerten | - | - |
| Beträge, die zukünftig in die Gewinn- und Verlustrechnung umgegliedert werden können | 54 | -89 |
| Differenzen aus der Währungsumrechnung | 54 | -89 |
| Sonstiges Ergebnis | 54 | -89 |
| Konzerngesamtergebnis | 3.997 | 2.422 |
| davon entfallen auf: | ||
| Anteilseigner der Bastei Lübbe AG | 3.902 | 2.044 |
| Eigenkapitalanteile nicht-beherrschender Gesellschafter | 94 | 378 |
Konzern-Gesamtergebnisrechnung für den Zeitraum vom 01. Juli 2021 bis zum 30. September 2021
scrollen
| 01.07.- 30.09.2021 |
01.07.- 30.09.2020 |
|
|---|---|---|
| TEUR | TEUR | |
| --- | --- | --- |
| Periodenergebnis | 2.621 | 901 |
| Beträge, die künftig nicht in die Gewinn- und Verlustrechnung umgegliedert werden können | - | - |
| Veränderungen des beizulegenden Zeitwerts von zur Veräußerung verfügbaren finanziellen Vermögenswerten | - | - |
| Beträge, die zukünftig in die Gewinn- und Verlustrechnung umgegliedert werden können | 48 | 32 |
| Differenzen aus der Währungsumrechnung | 48 | 32 |
| Sonstiges Ergebnis | 48 | 32 |
| Konzerngesamtergebnis | 2.669 | 932 |
| davon entfallen auf: | ||
| Anteilseigner der Bastei Lübbe AG | 2.569 | 945 |
| Eigenkapitalanteile nicht-beherrschender Gesellschafter | 100 | -13 |
Konzern-Kapitalflussrechnung für den Zeitraum vom 01. April 2021 bis zum 30. September 2021
scrollen
| 01.04.- 30.09.2021 |
01.04.- 30.09.2020 |
||
|---|---|---|---|
| TEUR | TEUR | ||
| --- | --- | --- | --- |
| Periodenergebnis | 3.942 | 2.510 | |
| +/- | Abschreibungen/Zuschreibungen auf immaterielle Vermögenswerte und Sachanlagen | 1.210 | 1.015 |
| +/- | Abschreibungen/Zuschreibungen auf Autorenhonorare | 4.365 | 7.263 |
| +/- | Sonstige zahlungsunwirksame Aufwendungen/Erträge | -173 | -54 |
| +/- | Gewinn- oder Verlustanteil an Unternehmen, die nach der Equity-Methode bilanziert werden | -1.059 | -266 |
| +/- | Zunahme/Abnahme der Rückstellungen | -1.652 | 578 |
| -/+ | Gewinn/Verlust aus dem Verkauf von vollkonsolidierten Unternehmen | 50 | 155 |
| -/+ | Zunahme/Abnahme der Ertragsteuerforderungen und -schulden einschl. der latenten Steueransprüche und -verbindlichkeiten | 1.435 | 1.554 |
| - | Vorausgezahlte Autorenhonorare | -6.942 | -13.484 |
| -/+ | Zunahme/Abnahme der Vorräte, der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie anderer Aktiva, die nicht der Investitions- oder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind | 1.492 | -4.664 |
| +/- | Zunahme/Abnahme der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sowie anderer Passiva, die nicht der Investitions- oder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind | 2.407 | 8.481 |
| Cashflow aus der laufenden Geschäftstätigkeit | 5.076 | 3.088 | |
| Davon Cashflow aus der laufenden Geschäftstätigkeit fortgeführter Geschäftsbereiche | - | 1.594 | |
| + | Einzahlungen aus Abgängen von immateriellen Vermögenswerten | 5 | 0 |
| - | Auszahlungen für Investitionen in immaterielle Vermögenswerte | -122 | -639 |
| - | Auszahlungen für Investitionen in Sachanlagen | -78 | -110 |
| - | Einzahlungen aus der Rückzahlung von gewährten Darlehen | -10 | 0 |
| - | Auszahlungen für den Erwerb von vollkonsolidierten Unternehmen, abzg. erworbener liquider Mittel | -5.159 | -647 |
| + | Einzahlungen aus dem Verkauf von vollkonsolidierten Unternehmen abzgl. veräußerter liquider Mittel | -3 | - |
| - | Dividenden von Unternehmen, die nach der Equity-Methode bilanziert sind | - | 94 |
| Cashflow aus der Investitionstätigkeit | -5.367 | -1.301 | |
| Davon Cashflow aus der Investitionstätigkeit fortgeführter Geschäftsbereiche | - | -748 | |
| - | Auszahlungen an Anteilseigner der Muttergesellschaft (Dividenden) | -3.828 | - |
| - | Auszahlungen an nicht-beherrschende Gesellschafter (Dividenden) | -40 | -31 |
| - | Auszahlungen für die Tilgung von (Finanz-)Krediten | -500 | -1.410 |
| - | Auszahlungen für Leasingverbindlichkeiten | -726 | -640 |
| Cashflow aus der Finanzierungstätigkeit | -5.094 | -2.082 | |
| Davon Cashflow aus der Finanzierungstätigkeit fortgeführter Geschäftsbereiche | - | -2.060 | |
| Zahlungswirksame Veränderungen des Finanzmittelbestandes | -5.385 | -295 | |
| + | Finanzmittelbestand am Anfang der Periode | 14.472 | 2.903 |
| \= | Finanzmittelbestand am Ende der Periode | 9.087 | 2.608 |
Konzern-Eigenkapitalveränderungsrechnung für den Zeitraum vom 01. April 2021 bis zum 30. September 2021
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| Mutterunternehmen | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| (alle Beträge in TEUR) | Gez. Kapital | Kapital- rück- lage |
Bilanz- gewinn |
Kumu- liertes sons- tiges Ergebnis |
Wäh- rungs- aus- gleichs- posten |
Eigen- kapital |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Stand am 01.04.2020 | 13.200 | 9.045 | 4.055 | 1.989 | 5 | 28.295 |
| Konsolidierungskreisänderungen | - | - | - | - | - | |
| Gezahlte Dividenden | - | - | - | - | - | |
| Periodenergebnis | - | - | 7.495 | - | - | 7.495 |
| Sonstiges Ergebnis | - | - | 6.770 | -42 | 6.728 | |
| Gesamtergebnis | - | - | 7.495 | 6.770 | -42 | 14.224 |
| Stand am 30.09.2020 | 13.200 | 9.045 | 11.550 | 8.759 | -36 | 42.519 |
| Stand am 01.04.2021 | 13.200 | 9.045 | 11.550 | 8.759 | -36 | 42.519 |
| Konsolidierungskreisänderungen | - | - | 81 | - | - | 81 |
| Gezahlte Dividenden | - | - | -3.828 | - | - | -3.828 |
| Periodenergebnis | - | - | 3.853 | - | - | 3.853 |
| Sonstiges Ergebnis | - | - | - | - | 49 | 49 |
| Gesamtergebnis | - | - | 3.853 | - | 49 | 3.902 |
| Stand am 30.09.2021 | 13.200 | 9.045 | 11.656 | 8.759 | 13 | 42.674 |
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| Anteile nicht- beherrschen- der Gesell- schafter |
Kon- zern- eigen- kapital |
|
|---|---|---|
| (alle Beträge in TEUR) | Eigenkapital | Eigenkapital |
| --- | --- | --- |
| Stand am 01.04.2020 | -940 | 27.354 |
| Konsolidierungskreisänderungen | 706 | 706 |
| Gezahlte Dividenden | -31 | -31 |
| Periodenergebnis | 378 | 7.874 |
| Sonstiges Ergebnis | -4 | 6.724 |
| Gesamtergebnis | 374 | 14.598 |
| Stand am 30.09.2020 | 109 | 42.628 |
| Stand am 01.04.2021 | 109 | 42.628 |
| Konsolidierungskreisänderungen | 10 | 90 |
| Gezahlte Dividenden | -40 | -3.868 |
| Periodenergebnis | 89 | 3.942 |
| Sonstiges Ergebnis | 6 | 54 |
| Gesamtergebnis | 94 | 3.997 |
| Stand am 30.09.2021 | 173 | 42.846 |
Segmentberichterstattung für den Zeitraum vom 01. April 2021 bis zum 30. September 2021
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| Buch | Romanhefte | Games (nicht fortgeführt) |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 04-09/ 2021 | 04-09/ 2020 | 04-09/ 2021 | 04-09/ 2020 | 04-09/ 2021 | 04-09/ 2020 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| TEUR | TEUR | TEUR | TEUR | TEUR | TEUR | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Segmentumsatzerlöse | 37.735 | 37.542 | 3.613 | 3.603 | - | 2.358 |
| Innenumsatzerlöse | 8 | 20 | - | - | - | - |
| Außenumsatzerlöse | 37.727 | 37.522 | 3.613 | 3.603 | - | 2.358 |
| EBITDA | 5.105 | 3.562 | 661 | 805 | - | 878 |
| Abschreibungen | -1.117 | -915 | -93 | -100 | - | - |
| EBIT | 3.987 | 2.648 | 568 | 706 | - | 878 |
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| Gesamt | ||
|---|---|---|
| 04-09/ 2021 | 04-09/ 2020 | |
| --- | --- | --- |
| TEUR | TEUR | |
| --- | --- | --- |
| Segmentumsatzerlöse | 41.348 | 43.503 |
| Innenumsatzerlöse | 8 | 20 |
| Außenumsatzerlöse | 41.340 | 43.483 |
| EBITDA | 5.766 | 5.246 |
| Abschreibungen | -1.210 | -1.015 |
| EBIT | 4.556 | 4.232 |
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| Konzern Gesamt | Fortgeführte Geschäftsbereiche |
Nicht fortgeführte Geschäftsbereiche |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 04-09/ 2021 | 04-09/ 2020 | 04-09/ 2021 | 04-09/ 2020 | 04-09/ 2021 | 04-09/ 2020 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| TEUR | TEUR | TEUR | TEUR | TEUR | TEUR | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Segmentumsatzerlöse | 41.348 | 43.503 | 41.348 | 41.145 | - | 2.358 |
| Innenumsatzerlöse | 8 | 20 | 8 | 20 | - | 0 |
| Außenumsatzerlöse | 41.340 | 43.483 | 41.340 | 41.125 | - | 2.358 |
| EBITDA | 5.766 | 5.246 | 5.766 | 4.368 | - | 878 |
| Abschreibungen | -1.210 | -1.015 | -1.210 | -1.015 | - | 0 |
| EBIT | 4.556 | 4.232 | 4.556 | 3.353 | - | 878 |
| Ergebnis aus At-Equity bewerteten Beteiligungen | 1.060 | 266 | 1.060 | 266 | - | |
| Finanzergebnis | -172 | -508 | -172 | -391 | - | -117 |
| Ergebnis vor Ertragsteuern | 5.442 | 3.990 | 5.442 | 3.229 | - | 761 |
| Steuern vom Einkommen und Ertrag | -1.501 | -1.479 | -1.501 | -1.343 | - | -137 |
| Periodenergebnis | 3.942 | 2.510 | 3.942 | 1.886 | - | 624 |
Segmentberichterstattung für den Zeitraum vom 01. Juli 2021 bis zum 30. September 2021
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| Buch | Romanhefte | Games (nicht fortgeführt) |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 07-09/ 2021 | 07-09/ 2020 | 07-09/ 2021 | 07-09/ 2020 | 07-09/ 2021 | 07-09/ 2020 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| TEUR | TEUR | TEUR | TEUR | TEUR | TEUR | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Segmentumsatzerlöse | 20.432 | 20.815 | 1.750 | 1.832 | - | - |
| Innenumsatzerlöse | 6 | 14 | 0 | 0 | - | - |
| Außenumsatzerlöse | 20.427 | 20.800 | 1.750 | 1.832 | - | - |
| EBITDA | 2.874 | 1.814 | 298 | | 471 | - | - |
| Abschreibungen | -601 | -459 | -43 | -50 | - | - |
| EBIT | 2.273 | 1.356 | 255 | 422 | - | - |
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| Gesamt | ||
|---|---|---|
| 07-09/ 2021 | 07-09/ 2020 | |
| --- | --- | --- |
| TEUR | TEUR | |
| --- | --- | --- |
| Segmentumsatzerlöse | 22.182 | 22.646 |
| Innenumsatzerlöse | 6 | 14 |
| Außenumsatzerlöse | 22.176 | 22.633 |
| EBITDA | 3.172 | 2.286 |
| Abschreibungen | -644 | -510 |
| EBIT | 2.528 | 1.777 |
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| Konzern Gesamt | Fortgeführte Geschäftsbereiche |
Nicht fortgeführte Geschäftsbereiche |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 07-09/ 2021 | 07-09/ 2020 | 07-09/ 2021 | 07-09/ 2020 | 07-09/ 2021 | 07-09/ 2020 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| TEUR | TEUR | TEUR | TEUR | TEUR | TEUR | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Segmentumsatzerlöse | 22.182 | 22.646 | 22.182 | 22.646 | - | - |
| Innenumsatzerlöse | 6 | 14 | 6 | 14 | - | - |
| Außenumsatzerlöse | 22.176 | 22.633 | 22.176 | 22.633 | - | - |
| EBITDA | 3.172 | 2.286 | 3.172 | 2.286 | - | - |
| Abschreibungen | -644 | -510 | -644 | -510 | - | - |
| EBIT | 2.528 | 1.777 | 2.528 | | 1.777 | - | - |
| Ergebnis aus At-Equity bewerteten Beteiligungen | 1.006 | 212 | 1.006 | 212 | - | - |
| Finanzergebnis | -91 | -187 | -91 | -187 | - | - |
| Ergebnis vor Ertragsteuern | 3.443 | 1.802 | 3.443 | 1.802 | - | - |
| Steuern vom Einkommen und Ertrag | -822 | -901 | -822 | -901 | - | - |
| Periodenergebnis | 2.621 | 900 | 2.621 | 900 | - | - |
Verkürzter Anhang für den Konzern-
Zwischenabschluss der Bastei Lübbe AG, Köln,
zum 30. September 2021
Allgemeine Angaben
Die Bastei Lübbe AG (nachfolgend auch "Muttergesellschaft") hat ihren Sitz in der Schanzenstraße 6 - 20, 51063 Köln, Deutschland.
Die Bastei Lübbe AG ist ein deutscher Publikumsverlag mit Sitz in Köln, der auf die Herausgabe von Büchern, Hörbüchern und E-Books mit belletristischem und populärwissenschaftlichem Inhalt sowie periodisch erscheinenden Zeitschriften in Form von Romanheften spezialisiert ist. Weiterhin gehört die Lizenzierung von Rechten zur Geschäftstätigkeit von Bastei Lübbe.
Der Zwischenabschluss und der Zwischenlagebericht sind weder entsprechend § 317 HGB geprüft noch einer prüferischen Durchsicht durch einen Abschlussprüfer unterzogen worden.
Grundlagen der Bilanzierung
Der Konzern-Zwischenabschluss zum 30. September 2021 ist gemäß IAS 34 - Zwischenberichterstattung erstellt und beinhaltet den Zeitraum vom 01. April bis zum 30. September 2021.
Die angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden entsprechen grundsätzlich denen des letzten Konzernabschlusses zum Geschäftsjahresende. Eine detaillierte Beschreibung dieser Methoden ist im Geschäftsbericht 2020/2021 veröffentlicht.
Hinsichtlich der Inhalte von neuen Standards und Interpretationen sowie von Änderungen bestehender Standards wird auf die Ausführungen im Geschäftsbericht 2020/2021 verwiesen. Die Anwendung der geänderten Standards und Interpretationen hat keinen wesentlichen Einfluss auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage oder den Cashflow des Konzerns. Unterjährig werden zyklische Sachverhalte, soweit wesentlich, auf Grundlage der Unternehmensplanung abgegrenzt.
Konsolidierungsgrundsätze
Sämtliche Konsolidierungsgrundsätze sind gegenüber dem Geschäftsjahr 2020/2021 unverändert und können im Anhang zum Konzernabschluss zum 31. März 2021 nachgelesen werden.
Anteilsbesitz und Konsolidierungskreis
Die Bastei Lübbe AG hat mit notariellem Vertrag vom 21. Juli 2021 und mit finanzieller Wirkung zum 01. August 2021 die ausstehenden 60 % der Anteile an der CE Community Editions GmbH mit Sitz in Köln erworben und ist nun alleinige Anteilseignerin der Gesellschaft. Die Gesellschaft ist Teil des Segments Buch. Infolge der Kontrollerlangung wird die bislang nach der Equity-Methode bilanzierte Beteiligung ab dem Erwerbszeitpunkt vollkonsolidiert. Die übertragene Gegenleistung betrug 6,0 Mio. Euro, die vollständig aus Eigenmitteln beglichen wurde. Die Erlangung der Beherrschung führte zu einem Abgang der bisher At-Equity bilanzierten Beteiligung, deren beizulegender Zeitwert sich unmittelbar vor dem Erwerbszeitpunkt auf 1,1 Mio. Euro belief. Die ergebniswirksame Reklassifizierung der at-Equity bilanzierten Beteiligung und die Neubewertung der bereits gehaltenen Beteiligung führte zu einem Ertrag in Höhe von 1,0 Mio. Euro, der in der Position "Ergebnis aus At-Equity bewerteten Beteiligungen" erfasst wurde. Aus der vorläufigen Kaufpreisallokation ergab sich ein steuerlich nicht abzugsfähiger Geschäfts- oder Firmenwert in Höhe von 4,6 Mio. Euro. Bei der Fair-Value-Bewertung der immateriellen Vermögenswerte wurden stille Reserven in Höhe der erwarteten Cashflows aus den Verwertungsrechten der bereits erworbenen künftig erscheinenden Bücher (+0,3 Mio. Euro) sowie marküblicher Lizenzraten für die Marke aufgedeckt (+1,3 Mio. Euro). Zudem wurden in den Vorräten stille Reserven in Höhe der erwarteten Gewinnmargen der gelagerten Bücher von Community Editions aufgedeckt (+0,3 Mio. Euro). Es wird davon ausgegangen, dass sich die stillen Reserven in den immateriellen Vermögenswerten innerhalb von 1,5 bzw. 15 Jahren und die stillen Reserven in den Vorräten innerhalb von 1,5 Jahren nach Erwerb realisiert haben. Die Erstkonsolidierung trug im ersten Halbjahr des Geschäftsjahres zu einer unwesentlichen Erhöhung des Konzernumsatzes in Höhe von 1,2 Mio. Euro und einer Erhöhung des Konzern-EBITs in Höhe von 0,1 Mio. Euro bei. Bei einer Vollkonsolidierung der CE Community Editions GmbH ab dem 1. April 2021 hätte dies zu einer Erhöhung des Konzernumsatzes in Höhe von 1,6 Mio. Euro und einer unwesentlichen Erhöhung des Konzern-EBITs von 0,3 Mio. Euro beigetragen.
Die Bastei Lübbe AG hat weiterhin mit notariellem Vertrag vom 04. Oktober 2021 und mit finanzieller Wirkung zum 30. September 2021 75 % der Anteile an der J.P. Bachem Editionen GmbH mit Sitz in Köln an die Bachem Verlag GmbH verkauft. Aus der Entkonsolidierung der Gesellschaft haben sich keine materiellen Ergebniseffekte ergeben.
Weitere Änderungen am Konsolidierungskreis gegenüber dem Konzernabschluss 2020/2021 haben sich nicht ergeben.
Eigenkapital
Die Bastei Lübbe AG hält zum Datum der Erstellung dieses Berichts eigene Aktien in Höhe von 99.900 Stück. Am Bilanzstichtag befinden sich 13.200.100 Stück ausgegebene und voll eingezahlte, nennwertlose Aktien der Bastei Lübbe AG im Umlauf.
Dividende
Von dem im Jahresabschluss zum 31. März2021 ausgewiesenen Bilanzgewinn in Höhe von 8.275.465,95 Euro hat die Gesellschaft im Berichtszeitraum insgesamt 3.828.029,00 Euro als Dividende an die Aktionäre ausgeschüttet. Die Dividende pro Aktie betrug 0,29 Euro (davon Sonderdividende in Höhe von 0,04 Euro je Aktie). Der verbleibende Teilbetrag des Bilanzgewinns in Höhe von 4.447.436,95 Euro wurde auf neue Rechnung vorgetragen.
Finanzinstrumente
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| Wertansatz Bilanz nach IFRS 9 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| (TEUR) | Bewertungs- kategorie nach IFRS 9 |
Buchwert 30.09.2021 |
Fortgef. An- schaffungs- kosten |
Fair Value erfolgs- neutral |
Fair Value erfolgs- wirksam |
Zeitwert 30.09.2021 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Aktiva | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente | AC | 9.087 | 9.087 | - | - | - |
| Forderungen aus Lieferungen und Leistungen | AC | 13.797 | 13.797 | - | - | - |
| Sonstige originäre finanzielle Vermögenswerte | AC | 236 | 236 | - | - | - |
| Derivate ohne bilanzielle Sicherungsbeziehung | FVPL | 22 | - | - | 22 | 22 |
| Beteiligungen | FVOCI | 8.865 | - | 8.865 | - | 8.865 |
| Beteiligungen | AC | 193 | 193 | - | - | - |
| Passiva | ||||||
| Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen | AC | 19.936 | 16.366 | - | - | - |
| Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten | AC | 4.250 | 4.750 | - | - | - |
| Sonstige originäre finanzielle Verbindlichkeiten | AC | 12.902 | 12.902 | - | - | - |
| Bedingte Kaufpreisverbindlichkeiten | n.a. | 2.984 | - | 2.984 | - | 2.984 |
| Derivate ohne bilanzielle Sicherungsbeziehung | FVPL | 1 | - | - | - | 0 |
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| Wertansatz Bilanz nach IFRS 9 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| (TEUR) | Bewertungs- kategorie nach IFRS 9 |
Buchwert 31.03.2021 |
Fortgef. An- schaffungskosten |
Fair Value erfolgs- neutral |
Fair Value erfolgs- wirksam |
Zeitwert 31.03.2021 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Aktiva | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente | AC | 14.472 | 14.472 | - | - | - |
| Forderungen aus Lieferungen und Leistungen | AC | 13.963 | 13.963 | - | - | - |
| Sonstige originäre finanzielle Vermögenswerte | AC | 446 | 446 | - | - | - |
| Derivate ohne bilanzielle Sicherungsbeziehung | FVPL | 18 | - | - | 18 | 18 |
| Beteiligungen | FVOCI | 8.865 | - | 8.865 | - | 8.865 |
| Beteiligungen | AC | 193 | 193 | - | - | - |
| Passiva | ||||||
| Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen | AC | 16.366 | 16.366 | - | - | - |
| Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten | AC | 4.750 | 4.750 | - | - | - |
| Sonstige originäre finanzielle Verbindlichkeiten | AC | 11.206 | 11.206 | - | - | - |
| Bedingte Kaufpreisverbindlichkeiten | n.a. | 2.984 | - | 2.984 | - | 2.984 |
| Verbindlichkeit aus PutOption | n.a. | 0 | - | - | -457 | 0 |
| Derivate ohne bilanzielle Sicherungsbeziehung | FVPL | 6 | - | - | 6 | 6 |
Angaben über Beziehungen mit nahestehenden Personen
Wie im Konzernanhang 2020/2021 dargestellt, werden Rechtsgeschäfte mit nahestehenden Personen im Sinne von IAS 24.5 durchgeführt. Wesentliche Veränderungen zum Bilanzstichtag haben sich nicht ergeben. Die Mitglieder des Aufsichtsrats und des Vorstands halten keine Aktien bzw. keine ihnen zuzurechnenden Stimmrechte.
Erläuterungen zur Kapitalflussrechnung
Der Gesamtbetrag (Saldo) der im ersten Halbjahr des Geschäftsjahres geleisteten Ertragssteuerzahlungen beträgt TEUR 17 (Vorjahr: TEUR 20). Die Zinszahlungen betragen TEUR 114 (Vorjahr: TEUR 282).
Veränderungen im Vorstand und Aufsichtsrat
In der personellen Zusammensetzung des Vorstands und des Aufsichtsrats haben sich keine Veränderungen ergeben.
Ereignisse nach dem Zwischenabschlussstichtag
Ereignisse, die für die Beurteilung der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Bastei Lübbe AG und des Konzerns von besonderer Bedeutung sind - wie in IAS 10 definiert -, nach Schluss des Berichtszeitraumes nicht eingetreten.
Versicherung des Vorstandes
Wir versichern nach bestem Wissen, dass gemäß den anzuwendenden Rechnungslegungsgrundsätzen für die Zwischenberichterstattung der Konzernabschluss der Bastei Lübbe AG, Köln, zum 30. September 2021 ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des Konzerns vermittelt und im Konzernzwischenlagebericht der Geschäftsverlauf einschließlich des Geschäftsergebnisses und die Lage des Konzerns so dargestellt sind, dass ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild vermittelt wird, sowie die wesentlichen Chancen und Risiken im verbleibenden Geschäftsjahr des Konzerns beschrieben sind.
Köln, 11. November 2021
Bastei Lübbe AG
Der Vorstand
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| Joachim Herbst | Sandra Dittert | Simon Decot |
| Sprecher des Vorstands | Vorständin | Vorstand |
| Finanzvorstand | Vertrieb und Marketing | Programm |
Finanzkalender 2021/2022
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| Datum | Ereignis |
|---|---|
| 10. Februar 2022 | Quartalsmitteilung (Q3) |
| 12. Juli 2022 | Bilanzpressekonferenz |
| 11. August 2022 | Quartalsmitteilung (Q1) |
| 14. September 2022 | Hauptversammlung |
| 10. November 2022 | Halbjahresfinanzbericht (HJ1)) |
| 09. Februar 2023 | Quartalsmitteilung (Q3) |
Impressum
Aus Gründen der besseren Lesbarkeit wird auf die gleichzeitige Verwendung der Sprachformen männlich, weiblich und divers (m/w/d) weitestgehend verzichtet. Sämtliche Berufs- und Personenbezeichnungen gelten gleichermaßen für alle Geschlechter
Herausgeber:
Bastei Lübbe AG
Schanzenstraße 6-20
51063 Köln
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| Tel: | +49 (0)221 82 00 22 88 |
| Fax: | +49 (0)221 82 00 12 12 |
| E-Mail: | [email protected] |
Kontakt:
Der Halbjahresfinanzbericht 2021/2022 der Bastei Lübbe AG ist im Internet unter www.luebbe.com als PDF-Datei abrufbar.
Weitere Unternehmensinformationen erhalten Sie ebenfalls im Internet unter www.luebbe.de.
Copyright Fotos:
Das abgebildete Buchcover auf der Titelseite entstammt dem Programm von Bastei Lübbe
www.luebbe.com