Bank Millennium S.A.

Regulatory Filings • Dec 12, 2023

Zarząd Banku Millennium SA. [Bank] informuje, że w dniu 11 grudnia 2023 r. Bank zdecydował o rozwiązaniu umowy z firmą audytorską Deloitte Audyt sp. z o.o. sp. k. [Audytor] zawartej w dniu 6.05.2021 r. [Umowa], w trybie porozumienia stron.

Przedmiot Umowy dotyczy świadczenia przez Audytora badania i przeglądu sprawozdań finansowych Banku i Grupy Kapitałowej Banku za lata 2021-2023, sporządzonych zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej i innymi obowiązującymi przepisami prawa, tj.:

1] badanie ustawowe jednostkowych i skonsolidowanych sprawozdań finansowych Banku oraz Grupy Kapitałowej Banku,

2] przegląd półrocznych jednostkowych i skonsolidowanych sprawozdań finansowych Banku i Grupy Kapitałowej Banku.

Decyzja o rozwiązaniu Umowy była decyzją obu stron Umowy. Przyczyną rozwiązania Umowy jest niepewność możliwości wykonywania Umowy z przyczyn leżących po stronie Audytora, która wynika z wydanej wobec Audytora decyzji Polskiej Agencji Nadzoru Audytowego, nakładającej czasowy zakaz świadczenia usług objętych krajowymi standardami wykonywania zawodu.

Dodatkowo Bank informuje, że nie wystąpiły przypadki wyrażenia w sprawozdaniach z badania sprawozdań finansowych lub skonsolidowanych sprawozdań finansowych opinii z zastrzeżeniem, opinii negatywnych albo odmowy wyrażenia opinii. Nie wystąpiły również przypadki wyrażenia w raportach z przeglądu skróconych sprawozdań finansowych lub skróconych skonsolidowanych sprawozdań finansowych wniosków z zastrzeżeniem, wniosków negatywnych albo odmowy wyrażenia wniosków.

W okresie obowiązywania Umowy nie zaistniały rozbieżności odnośnie do interpretacji i stosowania przepisów prawa lub postanowień statutu dotyczących przedmiotu i zakresu badania, przeglądu lub innych usług pomiędzy osobami zarządzającymi Bankiem a Audytorem, który dokonywał badania, przeglądu lub innych usług dotyczących sprawozdań finansowych Banku lub skonsolidowanych sprawozdań finansowych Grupy Kapitałowej Banku.

Proces decyzyjny o rozwiązaniu Umowy po stronie Banku obejmował zgodę Rady Nadzorczej Banku na zakończenie współpracy z Audytorem, podjętą na podstawie rekomendacji Zarządu oraz uwzględniając rekomendację Komitetu Audytu Rady Nadzorczej w tym względzie.

Pismo Audytora, skierowane do Komisji Nadzoru Finansowego, zawierające wyjaśnienie przyczyn rozwiązania Umowy zostanie opublikowane po jego uzyskaniu przez Bank. Jednocześnie, Bank informuje, że w dniu 11 grudnia 2023 roku Rada Nadzorcza Banku postanowiła dokonać wyboru firmy audytorskiej Deloitte Assurance Sp. z o.o. dla badania sprawozdań finansowych Banku oraz Grupy Kapitałowej Banku za lata 2023-2024, w tym badania ustawowego.

Podstawa prawna: §5 ust. 3 oraz §8 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim.