Banco Macro SA — Annual Report 2015

Mar 18, 2016

En la ciudad de Buenos Aires, a los 9 días del mes de marzo de 2016, siendo las 17.10 horas, se reúnen en Sarmiento 731, 5° piso de la Ciudad Autónoma de Buenos Aires, los señores directores de “Banco Macro S.A.”, con la presencia de los miembros de la comisión fiscalizadora Cdor. Alejandro Almarza y Cdor. Carlos Javier Piazza, quienes firman al pie.

Toma la palabra el presidente, señor Jorge Horacio Brito, quien manifiesta que la presente reunión tiene por objeto considerar los siguientes puntos de la agenda: … 2) Consideración de la memoria correspondiente al ejercicio económico finalizado el 31 de diciembre de 2015.

…

2) El señor Brito se refiere a los estados contables correspondientes al ejercicio económico cerrado el 31 de diciembre de 2015, que fueron aprobados por el directorio el 17 de febrero pasado.

A continuación, el señor Brito manifiesta que considerando la evolución de los resultados y el exceso de capital por todos conocido, propone distribuir la cantidad de $ 1,10 por acción en concepto de dividendo en efectivo, lo que arrojaría un monto total a distribuir de $ 643.019.330,80 (110 % del capital social del Banco de $ 584.563.028). Atento a que la distribución se encuentra sujeta a la autorización previa del Banco Central de la República Argentina, se solicitará la aprobación por parte de dicho organismo.

Luego de una amplia deliberación, se aprueba la propuesta por unanimidad.

Acto seguido, somete a consideración de los presentes la memoria correspondiente al ejercicio cerrado el 31 de diciembre de 2015, la cual, previo cambio de ideas, es aprobada por unanimidad con la siguiente redacción:

“Memoria Anual

En esta memoria comunicamos de forma sintética, transparente y clara la estrategia, gestión, desempeño y las perspectivas de Banco Macro para el período anual finalizado el 31 de diciembre de 2015, en el marco de la coyuntura nacional e internacional.

A partir de la descripción de nuestras acciones, programas, productos y servicios; buscamos brindar un panorama completo de nuestra gestión y las variables significativas para nuestro negocio que contribuyen a la creación de valor para nuestra entidad en el corto, mediano y largo plazo.

La memoria, que comprende el reporte integrado, tiene su foco directo en los accionistas e inversores, como así también busca llegar a todos nuestros públicos clave: clientes, proveedores, colaboradores, organizaciones aliadas, sector público y medios de comunicación.

Para su elaboración utilizamos los siguientes lineamientos:

• La Guía G4 de la Iniciativa de Reporte Global (Global Reporting Initiative - GRI[1]) con los Suplementos Sectoriales para la Industria financiera, cumpliendo con el criterio “De conformidad” y alcanzando la opción “Esencial”.
• El Marco elaborado por el Consejo Internacional de Reporte Integrado (IIRC).
• Los 10 principios del Pacto Mundial de Naciones Unidas.

A su vez, provee información clave y se complementa con otros informes:

• Formulario 20-F de la SEC (New York Stock Exchange).
• Resumen de acciones de sustentabilidad.
• Tabla de contenidos de la Guía G4 de GRI.

El Informe Anual Integrado 2015 presenta de forma sintética y clara la estrategia, gestión, desempeño y las perspectivas de Banco Macro que contribuyen a la creación de valor para nuestra entidad en el corto, mediano y largo plazo.

Modelo de Negocio

El modelo de negocio de Banco Macro tiene su foco en dar a las personas que nos eligen una mejor calidad de vida, con productos y servicios financieros a la medida de cada perfil. Además, buscamos ser motor de desarrollo en las regiones donde estamos presentes con el firme apoyo a las empresas de todos los tamaños y sectores, respetando las particularidades culturales y comprometidos con el bienestar del país.

Trabajamos en la diagramación de un modelo de negocios que concentre nuestra gestión, prioridades, objetivos, riesgos y oportunidades. Para ello, categorizamos nuestros recursos en los capitales definidos por el Marco elaborado por el Consejo Internacional de Reporte Integrado (IIRC). Todos ellos son considerados relevantes para nuestra gestión, aunque algunos son más significativos, y como tales ocupan un lugar más relevante dentro de este Informe. Además, en este modelo de creación de valor incluimos los factores internos y externos que guían en nuestras actividades, y sumamos una breve descripción de los clientes y productos que ofrecemos con el fin de darle al lector una mirada integral del Banco.

Como consecuencia de estas acciones procesos y programas, obtuvimos rendimientos y resultados que hicieron a la construcción de valor durante este período para el Banco, sus accionistas, los grupos de interés y la sociedad toda.

Modelo de Negocio - Entrada

Capital financiero

• Inversiones
• Capital social

Capital industrial

• Nuevo edificio corporativo sustentable
• Sucursales, anexos, terminales de autoservicio y cajeros automáticos
• MacrOnline
• Centro de Atención Telefónica
• Puntos de contacto
• Unidades bancarias móviles

Capital intelectual

• Desarrollo de productos y servicios para cada segmento.
• Investigación y desarrollo de plataformas tecnológicas para soporte de procesos.
• Tecnología en el almacenamiento de datos.
• Sistemas electrónicos y desarrollo de procesos digitales de atención.
• Portales online para cada segmento.

Capital humano

• Salarios y cargas sociales.
• Capacitación y desarrollo.
• Beneficio a colaboradores y familias.
• Inversión en salud y seguridad laboral.

Capital social y reputacional

• Inversión social.
• Participación en medios de comunicación a nivel federal.
• Programa de voluntariado corporativo.
• Educación e inclusión financiera.
• Productos y servicios financieros con valor social.

Capital natural

• Inversión en gestión ambiental.
• Desarrollo de campañas de concientización.

Modelo de Negocio – Gestión del Negocio

1. Las bases de nuestra gestión

2. Nuestro ADN corporativo

3. Estrategia del negocio
4. Estrategia de sustentabilidad y sus cinco pilares
5. Reuniones de Directorio
6. Capacitación a nuestros colaboradores

7. Objetivos anuales para un negocio sustentable

8. Factores externos que guían nuestro negocio

9. Estándares, lineamientos y certificaciones nacionales e internacionales

10. Regulación y normativa del sector financiero local e internacional
11. Leyes nacionales e internacionales
12. Política monetaria y principales variables económicas nacionales

13. Alianzas con organizaciones nacionales e internacionales

14. Nuestros segmentos del negocio

Clientes individuos: segmentos masivos, segmento selecta, jubilados.

Clientes empresas: corporativa, empresas medianas, pymes, emprendimientos, agro.

1. Principales productos

Créditos, prestamos, depósitos, tarjetas de crédito y debido, inversiones y fondeo, cuentas y paquetes, seguros, comercio exterior.

Modelo de Negocio – Rendimiento

• Somos la entidad privada de mayor presencia en el país.
• Planificación descentralizada y federal de la estrategia de comunicación.
• Inauguración de nuevas sucursales donde nuestro Banco es la única entidad de la localidad.
• Acompañamiento a jubilados con productos y servicios financieros.
• Lanzamiento lanzamos el portal Cuentas Sanas para facilitar el manejo de los recursos familiares y el uso eficaz de los productos y servicios bancarios.
• Financiación de la competencia NAVES del IAE Business School para la promoción de emprendimientos productivos.
• Otorgamiento de Préstamos por Canales automáticos
• Implementación de talleres y capacitación a diferentes públicos, con foco en la educación financiera.
• Apoyo a las PyMEs y emprendimientos con el otorgamiento de créditos y productos a su medida.
• Compras a proveedores locales
• Desarrollo del Programa de voluntariado “Generando el cambio”

Modelo de Negocio – Resultados

• $ 5.080 M de resultado positivo, 44% de crecimiento interanual.
• 38% de crecimiento del Patrimonio Neto.
• 37,2% de retorno sobre el capital.
• 22 jurisdicciones y 438 filiales.
• 10% de participación dentro del sistema financiero argentino medido en cantidad de sucursales.
• 9.499 horas destinadas a causas solidarias por parte de los voluntarios
• Atendemos a 644.135 jubilados.
• Capacitamos a más de 6.000 personas gracias al aulamóvil Educando.
• 91,3% de nuestros proveedores son de origen local.
• Reducimos hasta un 40% la cantidad de firmas de los clientes en formularios para acceder a Préstamos Personales.

Modelo de Negocio – La generación de valor en cada uno de nuestros grupos de interés

Accionistas

Generamos rentabilidad, información transparente y clara para la toma de decisiones, respetando siempre los intereses de los accionistas minoritarios.

Clientes individuos

Trabajamos para ofrecer productos y servicios financieros a la medida de cada perfil y necesidad, con foco en la inclusión, para que las personas de todo el país mejoren la calidad de vida y puedan manejarse en el mercado bancario.

Clientes empresas

Acompañamos a las empresas en su crecimiento y en el desarrollo de sus negocios, con foco en las pequeñas y medianas empresas.

Colaboradores

Potenciamos el desarrollo profesional y personal de las personas que trabajan en el Banco, buscando que desempeñen sus actividades en un ambiente seguro y saludable.

Proveedores

Gestionamos responsablemente el proceso de compras a partir de reglas claras y transparentes, un dialogo fluido, y con un interés particular en las compras locales a pequeñas empresas para así potencias el desarrollo regional.

Comunidad

Contribuimos con el desarrollo social de las comunidades en las cuales estamos presentes, invirtiendo en programas y acciones seleccionados estratégicamente para generar un alto impacto positivo.

Sector público y entes reguladores

Construimos alianzas para generar valor social y ambiental a partir de acciones propias y en colaboración con otras entidades y organismos públicos y privados.

Medios de comunicación

Proveemos información para el mercado y la sociedad con datos claros y transparentes, del mismo modo que apoyamos a canales de comunicación en todas las localidades en las cuales estamos presentes.

Objetivos alineados al negocio

La estrategia asociada al negocio, se desarrolla bajo los lineamientos objetivos definidos por el Directorio y establecidos bajo las estrategias de la Alta Gerencia, en la interacción con el órgano de administración, en el Comité de Activos y Pasivos y el Comité de Gestión de Riesgos. Estos lineamientos son:

Ser el Banco de elección en cada uno de los segmentos, desarrollando negocios sustentables haciendo la vida más fácil a nuestros clientes, aplicando los mismos estándares a todo el Grupo Macro.

Potenciar el accionar comercial, mediante campañas de captación de clientes de la cadena de valor de las empresas, y la profundización de las acciones de venta cruzada para clientes actuales, ofreciendo propuestas estandarizadas masivas por tipo de servicios, que permitan lograr un importante crecimiento de nuestra cartera de clientes

Enriquecer la cadena de Valor, trabajando para potenciarla entre las bancas Corporativa, Medianas y Grandes (MEGRA) y PyMEs, junto con el concepto de Comunidad de Pago, a los efectos de identificar clientes de una misma comunidad y brindar asistencia especializada a cada una de las empresas integrantes de las distintas cadenas, con productos a la medida de sus necesidades transaccionales y crediticias.

Personalizar nuestras acciones, desarrollando nuevas habilidades que impliquen una convivencia entre promociones más moderadas y un creciente uso de campañas de marketing directo a cada cliente.

A continuación, planteamos sucintamente nuestros objetivos y estrategias

• Profundizar el desarrollo de los distintos canales de atención, facilitándole al Cliente distintos medios para que realice sus operaciones financieras sin límites de horarios, con total comodidad, simplicidad y seguridad.
• Potenciar la utilización de todos los canales en la captación de clientes y la venta de productos. Incrementar la eficiencia operativa, aprovechando economías de escala e incentivando el uso de canales alternativos.
• Aumentar el financiamiento a las empresas mediante una amplia oferta de productos crediticios y transaccionales que se adapten a su perfil y a las necesidades de cada cliente.
• Profundizar el modelo de gestión de la red de sucursales y el desarrollo de la red con nuevas aperturas, potenciando las oportunidades regionales de negocios y segmentando los puntos de atención y venta de acuerdo a las características y necesidades específicas de nuestros clientes.
• Desarrollar en conjunto con Banca Empresas (Pyme y Agro) el soporte a las empresas de dichos segmento que componen la cadena de valor de los clientes corporativos definidos para estas acciones.
• Trabajar en nuevos objetivos de sustentabilidad en áreas claves del Banco, alineándolos a nuestro negocio y materialidad, y continuar la difusión de las iniciativas de Sustentabilidad Corporativa de Banco Macro.

Participación por Banca en la Cartera	2014	2015
Empresas	43%	41%
Individuos	55%	58%
Gobierno	1%	1%

Política de Sustentabilidad Corporativa

En Banco Macro creemos que nuestro aporte a la sociedad, como entidad financiera, es clave para el desarrollo de un país. Asumimos el compromiso de crear valor económico, social ambiental en el corto, mediano y largo plazo, para beneficio de nuestra entidad y de cada uno de nuestros grupos de interés: empleados, clientes, proveedores, medios de comunicación, sector público, medioambiente, comunidades locales y la sociedad en general.

Fieles a nuestros valores corporativos, nuestro principal objetivo es ser una empresa sustentable que respete al ser humano y al medioambiente, actuando de forma transversal al negocio en la construcción de reputación corporativa a partir de una gestión basada en la ética y la transparencia.

La Sustentabilidad Corporativa es parte de la cultura del Banco en el cual el foco está puesto en los sectores vulnerables, y en la creación de oportunidades en cada región del país, a partir de la oferta de productos y servicios financieros de calidad y la gestión responsable de los impactos y riesgos del negocio para beneficio de las generaciones presentes y futuras.

Los Directivos del Banco, además de adherir a través de su firma a estos compromisos, se comprometen con la divulgación de la misma hacia el resto de la organización y la sociedad en general, a fines de promover una gestión sustentable y ser además una empresa de referencia para todo el País.

Principios de acción

Ampliamos nuestra Política de Sustentabilidad Corporativa con el compromiso de respetar los diferentes aspectos y públicos que participan en las operaciones del negocio.

• Respeto por el diálogo:

Escuchar las preocupaciones y expectativas de los grupos de interés y dar respuesta a través de acciones sustentables.

• Respeto por la ética:

Trabajar de acuerdo a la regulación nacional e internacional y a las políticas del Banco, basándonos siempre en nuestro Código de Conducta.

• Respeto por la transparencia:

Rendir cuentas a nuestros grupos de interés con la verdad y garantizar el claro desarrollo de nuestras operaciones en pos de la lucha contra la corrupción, el terrorismo y el lavado de dinero.

• Respeto por las personas:

Atraer, desarrollar y mantener talento valorando la diversidad y la equidad y construir, en cada relación personal con los diferentes públicos, vínculos que valoren los Derechos Humanos.

• Respeto por la inclusión:

Gestionar nuestro negocio con foco en los sectores vulnerables de manera de apoyar el espíritu emprendedor de toda nuestra cadena de valor.

• Respeto por los clientes:

Entender sus demandas y necesidades, y actuar en consecuencia con servicios de calidad para lograr sus objetivos financieros y mejorar el bienestar de ellos y sus familias.

Estrategia de Sustentabilidad

Nuestra meta es ser el banco más sustentable a nivel federal. Para ello, desarrollamos una estrategia que encuadra nuestras acciones en cinco pilares y que responde a los intereses de nuestros públicos clave: colaboradores, clientes, proveedores, accionistas, Gobierno, medios de comunicación, comunidad local y medioambiente.

Estos son nuestros cinco pilares estratégicos:

1. Inclusión y educación financiera: Promovemos un sistema financiero saludable. Por eso, generamos productos y herramientas para formar ciudadanos bancarizados críticos, reflexivos, económicamente responsables y que contribuyan al crecimiento económico del país.

Nuestro compromiso:

• Promover la bancarización y la accesibilidad a través de nuestra amplia red de sucursales, anexos y cajeros automáticos.
• Hacer foco en sectores de menores ingresos adaptando nuestra oferta comercial.

• Desarrollar programas de educación financiera en todas las comunidades y a todo tipo de sectores y actividades.

• Impacto ambiental directo e indirecto: Impulsamos el cuidado de nuestro entorno social y del medio ambiente, tanto internamente como en nuestra cadena de valor.

Nuestro compromiso:

• Usar en forma eficiente los recursos naturales.
• Concientizar a nuestros colaboradores y clientes, buscando un efecto multiplicador en la sociedad.
• Medir nuestra huella de carbono institucional.
• Gestionar responsablemente los residuos tecnológicos, plásticos y papeles.
• Desarrollar un programa de ahorro de energía.

• Profundizar el análisis de riesgos ambientales y sociales a la hora de otorgar préstamos.

• Responsabilidad por el bienestar y la inclusión de las personas: Acompañamos el desarrollo profesional de nuestros empleados, favorecemos la diversidad y la inclusión en el ambiente de trabajo y consideramos a las minorías y a los grupos vulnerables. En todos los casos, el objetivo es el mismo: mejorar la calidad de vida de las personas.

Nuestro compromiso:

• Incorporar nuevos beneficios para empleados.
• Desarrollar un programa de conciliación entre la vida laboral y la vida familiar.

• Crear productos y servicios innovadores para cada perfil de cliente.

• Desarrollo de PyMEs y emprendimientos: Acompañamos a las pequeñas empresas y a los nuevos emprendimientos en el desarrollo de sus negocios con productos y servicios a medida, formación y herramientas para su crecimiento.

Nuestro compromiso:

• Crear productos y servicios a la medida de las PyMEs.
• Apuntalar su crecimiento con formación y asesoramiento.

• Escuchar a los clientes con un sistema de atención de excelencia.

• Transparencia en todas nuestras acciones: Operamos con la máxima transparencia a fin de crear un marco de confianza y credibilidad para todos nuestros grupos de interés. Practicamos la escucha activa y la rendición de cuentas continua.

Nuestro compromiso:

• Rendir cuentas de forma transparente y detallada a todos nuestros públicos.
• Contar con canales de comunicación adaptados a cada perfil.
• Luchar contra la corrupción, el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo.
• Adherir y cumplir con los principales estándares y buenas prácticas de transparencia y de responsabilidad en la gestión a nivel nacional e internacional.
• Desarrollar herramientas y códigos para respetar la ética y la buena conducta en las operaciones.

Principales alianzas y asociaciones a las que adherimos

Pacto Global Naciones Unidas

Continuamos adhiriendo a los diez Principios de prácticas laborales, derechos humanos, medioambiente y anti-corrupción, presentando anualmente la Comunicación sobre el Progreso (COP).

GDFE

Desde 2008 somos socios del Grupo de Fundaciones y Empresas (GDFE), entidad que nos permite compartir y enriquecernos a partir de experiencias de inversión social privada de las diferentes empresas que componen el grupo.

IARSE

Desde 2011 somos miembros Oro del Instituto Argentino de Responsabilidad Social Empresaria (IARSE). El Instituto nos brinda información e instancias de formación y actualización en temas estratégicos de RSE.

Foro Ecuménico Social

Apoyamos desde 2012 al Foro Ecuménico Social, asociación civil sin fines de lucro que tiene por objetivo impulsar y difundir conceptos y acciones de RSE y organizaciones sociales, rescatando valores fundamentales y resaltando la importancia de las organizaciones de la sociedad civil y los empresarios en la transformación de Argentina.

Norte Sustentable

Somos socios fundadores de esta iniciativa nacida en la provincia de Salta. Participamos activamente junto con otras empresas que fomentan la sustentabilidad en el norte del país.

CONAETI

Somos miembros y apoyamos las diferentes iniciativas de la red de empresas contra el trabajo infantil. Todos nuestros proveedores, dentro del código de ética que firman, se comprometen con este tema.

Gobierno Corporativo

Lineamientos de Gobierno Societario

El esquema de Gobierno Societario de Banco Macro S.A. se encuentra sustentado en su estatuto social y en la Política de Gobierno Societario aprobada por el Directorio, que recepta las buenas prácticas aplicables en la materia; las que asimismo son aplicables a las sociedades subsidiarias.

Además el Banco cuenta con un Comité de Nombramientos y Gobierno Societario, conformado por 3 Directores, dos de ellos independientes, y uno de los cuales ejerce como Presidente. Tiene a su cargo la responsabilidad de aplicar y revisar del Código de Gobierno Societario en la Entidad y sus subsidiarias; lo que refuerza el compromiso del Directorio con la observancia de estos lineamientos.

Estas prácticas agregan valor a la gestión diaria y a la relación entre el Banco y los terceros que integran los diversos grupos de interés.

Nuestra Estructura Accionaria

El diagrama presenta la estructura accionaria del Banco Macro S.A..

Apellido y nombre / Razón social	Porcentaje sobre capital social	Porcentaje sobre los votos
ANSES F.G.S. Ley Nº 26.425	31.5	29.25
Accionistas agrupados (Bolsas del exterior)	22.99	21.35
Jorge Horacio Brito	19.61	21.62
Delfín Jorge Ezequiel Carballo	19.11	20.85
Delfín Federico Ezequiel Carballo	0.93	0.87
Juan Pablo Brito Devoto	0.71	0.84
Accionistas agrupados (Bolsas del país)	5.15	5.22

Directorio

Nuestro Directorio está integrado actualmente por 10 Miembros Titulares, tres de los cuales revisten el carácter de independientes, elegidos por la Asamblea General Ordinaria de Accionistas, para cumplir mandatos por períodos de tres ejercicios.

Todos sus miembros cuentan con experiencia, sólidos conocimientos y entrenamiento suficiente para desempeñar actividades en el negocio bancario y la han demostrado en un contexto cambiante, permitiendo al Banco adaptarse rápidamente al mismo y transmitiendo claramente los objetivos y lineamientos de negocio, logrando que Banco Macro S.A. mantenga durante 2015 resultados positivos consistentes y sustentables.

Nombre	Cargo	Edad	Año Primera Designación	Vencimiento del mandato
Jorge Horacio Brito	Presidente	63	2002	2017
Jorge Pablo Brito	Director Titular	36	2002	2017
Juan Pablo Brito Devoto	Director Titular	55	2002	2016
Luis Carlos Cerolini	Director Titular	61	2002	2016
Carlos Enrique Videla	Director Titular (*)	70	2002	2015
Ernesto Eduardo Medina	Director Suplente	48	2002	2017
Alejandro Macfarlane	Director Titular (*)	50	2005	2015
Guillermo Eduardo Stanley	Vicepresidente (*)	67	2006	2015
Marcos Brito	Director Titular	33	2007	2017
Constanza Brito	Director Titular	34	2007	2015
Santiago Brito	Director Suplente	28	2012	2017
Santiago Horacio Seeber	Director Suplente	38	2012	2017
Delfín Federico Ezequiel Carballo	Director Titular	31	2015	2017
Matias Eduardo Carballo	Director Suplente	56	2015	2017

(*) Director Independiente

Ética y Transparencia

Nuestro compromiso con la transparencia y la integridad en los negocios se focaliza en el cumplimiento irrestricto de las normas y códigos de la industria financiera, en nuestros valores corporativos y en la idoneidad de nuestro sistema de control interno y de quienes trabajamos en el Banco.

Hemos establecido estándares Éticos y de Conducta, para los miembros del órgano directivo y para la totalidad de los colaboradores y asimismo, proveedores. Para ello, la escucha activa y la rendición continua de cuentas son una parte fundamental de todas las acciones de la entidad.

Estos principios de Ética y Transparencia propenden a que quienes integran el Banco en todos sus ámbitos, actúen de la misma manera y con iguales valores ante situaciones similares. La confianza brindada por los accionistas, los clientes y el público en general depende en gran medida del cumplimiento de estos principios.

En materia de Transparencia, el Directorio ha adoptado estándares que aseguran en todo momento al público interesado, el acceso a información clara, concreta y pormenorizada de la situación del Banco, en cuanto a aspectos organizacionales, económicos y financieros.

La importancia del control interno para la integridad de los negocios

Con el objetivo fundamental de proteger al accionista, reforzar la transparencia en nuestra gestión, la fiabilidad de nuestro sistema de control interno y de los reportes financieros; realizamos la certificación de la Ley Sarbannes Oaxley (SOX) en cumplimiento con lo dispuesto por la SEC (Comisión Nacional de Valores de los Estados Unidos). En línea con la certificación SOX 2015, implementamos el marco de control interno emitido por el Committee of Sponsoring Organizations of the Tradeway Comission (COSO) 2013.

En 2015 efectuamos 2.861 controles internos en sucursales.

Este año pusimos en marcha un esquema de supervisión continua de sucursales en el marco de implementación del sistema que permite su administración. Este incluye un tablero de indicadores de gestión para regiones y divisiones con la definición de controles mínimos que deben realizarse durante las visitas de los coordinaciones a las sucursales, el fortalecimiento de nuestra estructura de control, y una herramienta de administración de riesgos y controles de alertas que permite el registro y la gestión de autotesteos en sucursales. [2]

En materia de prevención de lavado de dinero y financiamiento del terrorismo, efectuamos las revisiones respectivas, contemplamos las exigencias establecidas por los organismos de control y evaluamos en forma integral a las empresas del Grupo Macro.

Factores de Riesgo

El riesgo es inherente a la actividad bancaria, en caso de que alguno de ellos se materialice, la situación financiera y los negocios del Banco pueden ser afectados negativamente.

En Banco Macro, el proceso de Gestión de Riesgos comprende al Comité de Gestión de Riesgos cuya responsabilidad es asegurar el establecimiento de una gestión independiente de riesgos. A su vez, el Gerente de Gestión Integral de Riesgos, coordina la administración de los distintos tipos de riesgos y a sus respectivos responsables, y es responsable de establecer las políticas, procedimientos y metodologías de medición y sistemas de reporte de información que permitan la identificación, medición y monitoreo de los riesgos, el establecimiento de un sistema de reportes periódicos al Comité de Gestión de Riesgos, el seguimiento de las alertas y la aplicación planes de acción sobre las alertas.

Son factores a considerar en el negocio bancario, el riesgo financiero, de crédito, de mercado, operacional, reputacional, legal, regulatorio, de contraparte y de tecnología informática.

Contexto Macroeconómico

El mundo siguió en fase de desaceleración luego de la corta recuperación entre los años 2010 y 2012 que sobrevino a las crisis por sobreendeudamiento privado en EEUU y público en Europa iniciadas el año 2007.

En efecto durante el año 2015, el crecimiento agregado fue menor, registrándose en el mundo tres velocidades bien diferenciadas entre las regiones desarrolladas, las asiáticas y las emergentes.

EEUU mantuvo su ritmo de expansión del orden del 2,4% junto a Europa que mejoró levemente su velocidad de crecimiento.

En tanto, se percibió una clara desaceleración de China por debajo del 7% anual; cayendo en más de un punto anual respecto de lo registrado entre los años 2010–2012.

La menor expansión estuvo vinculada a la baja de la inversión en infraestructura combinada a la ralentización de la producción por el menor crecimiento global aunado a una merma de la competitividad industrial respecto de otros países del sudeste asiático.

Crecimiento Agregado

La lenta velocidad de los países desarrollados, sumada a la desaceleración de China (bloque que conforma 55% del PBI mundial), impulsó a la baja -por 2do año seguido- los precios de los commodities, afectando en mayor medida a las materias primas duras como acero, cobre y petróleo respecto de las agroalimenticias; y por ende impactando de forma diferenciada dentro de Latinoamérica.

En Brasil, a la flaqueza de sus principales productos de exportación y debilidad fiscal, se sumó la crisis institucional que afecta al poder ejecutivo. Pasó de bajo crecimiento real a negativo en el año 2015, ante la fuerte salida de capitales, pérdida de reservas, devaluación de la moneda superior al 51% que está acelerando la inflación hacia 10% anual, la mayor nivel desde 1994.

Bajo un entorno externo adverso; y aunado a la menor correlación global; por el grado de apertura comercial y la libertad en los flujos de capitales; la economía argentina creció en el orden del 2,5% real[3]; recuperando expansión respecto del bienio anterior.

Evolución PBI Argentina

Sin embargo, la mejora esta explicada por fuerzas no sustentables ante la acentuación de los desequilibrios fiscales del Gobierno Nacional que impactó en el gasto interno y su transmisión al déficit de Cuenta Corriente; y lo que resulte equivalente a un creciente desahorro interno.

El incremento del desequilibrio fiscal fue financiado por alta inflación, pérdida substancial de reservas, colocación de deuda interna y externa junto a una fuerte utilización de la liquidez del sector público nacional.

El Gobierno Nacional registró un déficit financiero del orden del 7% del PBI, aumentando 1,3 puntos respecto del año 2014 y alcanzando el mayor desequilibrio fiscal de los últimos 60 años.

Los ingresos corrientes y de capital y gastos primarios respectivamente totalizaron 21% y 26% del PBI, reflejando el creciente peso del sector público en la economía y su correlato sobre la competitividad privada.

Ingresos Corrientes y Gasto - Evolución

La fuerte asimetría entre ingresos y gastos fue el corolario de una política fiscal expansiva, aunada a una política monetaria pasiva, con un objetivo primario en la distribución del ingreso en oposición a una estrategia de crecimiento sustentable, como mayormente han seguido los países de la región.

Bajo dicho sesgo de política económica, los ingresos tributarios de la AFIP crecieron 31,5% durante el año 2015; alcanzando $ 1.538 mil millones y equivalentes al 29,3% del PBI.

Ello espeja la mayor presión tributaria nacional de la historia económica argentina, la que aumentó 3 y 10 puntos respectivamente, medida comparativamente respecto a los años 2014 y 2003.

Apoyada en los resultados de la AFIP; los ingresos del Gobierno nacional crecieron 30%; en tanto las erogaciones primarias (corrientes y de capital netos de intereses) aumentaron 34%; denotándose la continuidad del sesgo hacia déficit fiscal por sexto año consecutivo.

Consecuentemente, el déficit primario y financiero del año 2015 alcanzó $ 244 mil millones y $ 360 mil millones respectivamente; creciendo más del 50% anual.

Resulta relevante remarcar que la nómina salarial y seguridad social crecieron 43% y conformaron 53% de la estructura del gasto público nacional.

Los subsidios al sector privado, que incluyen los sociales -$ 80 mil millones- y aquellos que financian bienes y servicios -$ 240 mil millones- totalizaron $ 320 mil millones; y representaron 22% del gasto primario.

Estos en su conjunto, alcanzaron una magnitud similar al déficit primario, ya que crecieron de la mano del atraso tarifario respecto a la inflación de costos en la producción de energía (gas y electricidad) y transporte iniciada desde la salida de la convertibilidad.

El exceso de gasto público y déficit fiscal se transmitió al gasto interno y consecuentemente en deterioro adicional de la cuenta corriente, que refleja la oferta neta de dólares, ya que la asistencia del BCRA significó un exceso de pesos y que terminó en escasez de divisas.

Dicha dinámica se materializó en la pérdida de reservas –por quinto año consecutivo- del BCRA por u$s 6 mil millones junto a un fuerte aumento en los precios alternativos de la divisa.

Emisión y Resultados Cuenta Corriente

En esa dirección, utilizando datos hasta Oct-16 por emergencia estadística, y como reflejo del desequilibrio monetario, el saldo comercial se deterioró en dólares por la baja de los precios; pero también por un incremento en los volúmenes importados mayor al de los volúmenes exportados.

Bajo este proceso de administración de divisas a través de diversos mecanismos[4], sumado a multiplicidad de tipos de cambio; se verificó una fuerte presión en la demanda de reservas del BCRA ante el retraso del tipo de cambio respecto a la variación de los precios.

Asimismo, al limitarse la accesibilidad de divisas al precio oficial, la demanda por cobertura se materializó a través de canales financieros como la utilización masiva del contado con liquidación, bonos dolarizados o con ajuste de tipo de cambio y ventas de futuros con tipos de cambio subsidiados.

De esta forma, la economía argentina transitó hasta el cambio de autoridades en diciembre.

El nuevo gobierno inició un proceso hacia una mayor flexibilidad de la economía; a través del sinceramiento y flotación del tipo de cambio, eliminación de las restricciones de exportación, simplificación del régimen de autorizaciones de importación, y reducción de retenciones a productos agropecuarios e industriales.

A dichas iniciativas dinamizadoras para el sector privado; se sumó una revisión del gasto público junto a una reducción de subsidios a través de una adecuación tarifaria en energía y transporte en pos de una baja gradual del desequilibrio fiscal.

La política económica apunta a revertir la dinámica del desahorro interno a través de reducción del déficit fiscal junto a incentivos para incrementar el ahorro privado junto al ajuste a la baja en la inflación que lleve a menor incertidumbre.

Consecuentemente, es esperable que el año 2016 para la economía argentina transite un fuerte cambio de tendencia en materia de inflación junto a una leve baja del PBI real que sea bisagra hacia una economía orientada al crecimiento sustentable y más equilibrado entre el sector privado y público en el largo plazo.

Mercado Monetario y Sistema Financiero

Los agregados monetarios crecieron 33% promedio en el año 2015, mejorando marginalmente los ratios de monetización de la economía; puesto que se estima que el PBI nominal se estima habría aumentado en el orden del 25%[5].

Monetización

Dicha dinámica estuvo vinculada a la dominancia fiscal de la política monetaria que significó una expansión de la Base Monetaria promedio en el año del 33% promedio y del 41% interanual.

Donde el BCRA buscó sostener dos objetivos con un único instrumento: la asistencia al gobierno nacional y mejorar el nivel de actividad en un año eleccionario dentro de un contexto de tasas de interés reguladas y restricciones a los movimientos de capitales; postergando toda aproximación a la estabilidad de precios.

Base Monetaria

El fuerte aumento en el ritmo de variación de la Base Monetaria estuvo claramente vinculado a la asistencia del BCRA al Gobierno Nacional[6] ; que casi duplicó a la verificada en el año 2014 y fue equivalente al 172% del aumento de la Base Monetaria del año 2015; la que alcanzó $ 179 mil millones.

Dicho asistencia monetaria fue compensado por una fuerte contracción por venta de divisas[7] y a través de Títulos (Lebac y Pases) del BCRA.

Base Monetaria – Factores de Expansión

A la par del manejo monetario con sesgo pasivo del BCRA, la venta de divisas por u$s 7,5 mil millones llevó a una caída neta de las Reservas por u$s 5,4 mil millones; terminando las mismas en u$s 24,8 mil millones promedio en diciembre. Alcanzando el ratio de cobertura de Reservas respecto de la Base Monetaria[8] el 45%; cayendo por sexto año consecutivo lo que muestra otra forma de reflejar el desahorro interno.

El cambio de gobierno en el mes de diciembre, llevó hacia una política monetaria diametralmente opuesta basada en metas de inflación, que significó una substancial absorción inicial en la cantidad de dinero, sostenida por una fuerte alza inicial de tasas de interés. A la par, ocurre la liberación del cepo cambiario y del tipo de cambio, en pos de revertir el proceso de deterioro de la moneda.

Esto significó un cambio del rol pasivo del BCRA a uno activo de la política económica y que pretende ser conductor de la baja gradual de la inflación en los próximos años a parámetros internacionales acompañando la reducción gradual del déficit del gobierno nacional.

En esa dirección, el BCRA apunta a un ritmo de emisión de la Base Monetaria para el año 2016 en el entorno del 25% interanual aunado a niveles de tasas de interés que proyectan ser positivas en términos reales para incentivar el ahorro financiero en moneda local.

En los 6 años que mediaron entre los años 2010 y 2015, la Badlar medida en términos reales, fue de un 9% negativa promedio anual; llevando al sistema financiero a acentuar su función de transaccionalidad junto a baja penetración financiera.

En el contexto enunciado del año 2015, el crecimiento de la actividad financiera se aceleró; los depósitos y créditos bimonetarios crecieron 40% y 38% respectivamente.

Alcanzando los pasivos y activos del sistema el 23% y 15% del PBI, y mejorando un punto respecto del año 2014 la penetración financiera[9].

Depósitos y Activos del SF – Respecto PBI

En términos de los depósitos, en el año 2015, se mantuvo el mayor crecimiento de los correspondientes al sector privado respecto de los del sector público ante los déficits fiscales permanentes del gobierno nacional y Provincias.

Los depósitos privados crecieron 45% (78% del SF) totalizando $ 994 mil millones y los públicos 24% alcanzando $ 281 mil millones.

Los depósitos privados en pesos (91% de los privados) mejoraron 40%, por la marcada diferencia entre vista y plazo que crecieron 28% y 53% respectivamente.

Denotándose la marcada aceleración de los estos últimos en el IV trimestre ante los aumentos de las tasas impulsadas por las diferentes autoridades; las salientes y entrantes, del BCRA.

Tasa Badlar

Del lado del de los activos rentables, el sistema financiero creció en préstamos totales y sus tenencias de Lebac en 38% y 19%, totalizando $ 855 mil Millones y $ 239 mil millones respectivamente.

Donde la relación Lebac / Préstamos bajó del 33% registrado en el 2014 al 28% en el 2015[10].

Los préstamos privados, 93% de los préstamos totales, alcanzaron $ 797 mil millones e incrementándose 38%; y registrando una marcada aceleración en los de consumo (tarjetas de crédito y personales) como reflejo del proceso de dinero a bienes arriba enunciado[11].

Evolución Préstamos y Depósitos

A lo largo del año 2015, el BCRA mantuvo fuertes regulaciones como límites de tasas activas, en materia de comisiones y lanzamientos de productos; restricciones que comenzaron a ser desmanteladas desde el cambio de autoridades del BCRA que pondría al Sistema Financiero en una nueva etapa de la industria.

Un contexto de mayor libertad empresarial, de baja en la inflación estructural en los próximos años, de introducción de instrumentos de ahorro y crédito de largo plazo, llevarían a la industria financiera hacia otro volumen real de intermediación financiera.

En esa dirección, el BCRA están sembrando los pasos para el tránsito de un sistema financiero netamente transaccional, de corto plazo y baja penetración hacia otro de mayor volumen real de intermediación a través de instrumentos de ahorro y crédito de mediano y largo plazo que lo acercaría a sistemas financieros maduros de la región que operan en contextos macroeconómicos de baja inflación y reglas institucionales estables.

Resultados del Grupo Macro

Situación Económica Financiera

Durante el año 2015 las variables de comportamiento del negocio se movieron en un contexto de alta regulación, tanto desde el punto de vista de los activos, a través del programa de “Líneas para la inversión productiva (LIP)”, como en los pasivos, a través de las tasas mínimas ofrecidas para los depósitos a plazo y también en el tope máximo impuesto sobre las comisiones de banca individuo.

En este marco, la Entidad supo aprovechar su fortaleza a través de un manejo eficiente de la liquidez y una logística adecuada de distribución de los recursos.

Desde el punto de vista de los activos, el crecimiento en el volumen superó ampliamente las expectativas iniciales para alcanzar tasas de crecimiento del orden del 42% anual, permitiendo mejorar el posicionamiento de mercado.

Financiaciones al Sector Privado

-cifras en millones de pesos-

Evolución de las Financiaciones al Sector Privado

-Evolución base 100 31/12/2014-

Desde el punto de vista de los pasivos, el crecimiento de los depósitos acompañó el impulso requerido por el negocio, manteniendo ratios de liquidez y solvencia conservadores y acordes a las recomendaciones regulatorias. Los Depósitos a la Vista se incrementaron 29%, mientras los Depósitos a Plazo lo hicieron al 61% i.a., particularmente influidos por el aumento de tasas sobre el final del año y menores expectativas de devaluación.

Depósitos

-cifras en millones de pesos-

En cuanto a la infraestructura disponible para la provisión de servicios financieros, la entidad se mantuvo activa en la apertura de nuevas sucursales y terminales de autoservicio. En el corriente ejercicio se inauguraron las filiales de: Berazategui, en la Provincia de Buenos Aires, La Banda y Shopping Jardín, en Tucumán y, Aguaray y San Antonio de los Cobres, en la provincia de Salta, totalizando 438 sucursales. Adicionalmente, se incrementó la cantidad de cajeros automáticos y terminales de autoservicio en 92 unidades nuevas en funcionamiento.

A través de su representación en 22 jurisdicciones y sus 438 filiales, el grupo se constituye como la entidad privada de mayor presencia en el país. Simultáneamente, su representación como agente financiero de cuatro provincias potencia su estructura de negocios.

El siguiente cuadro muestra la ubicación de las sucursales por regiones dentro de la totalidad del sistema financiero argentino, revelando una fuerte presencia en las áreas productivas del interior del país:

Solvencia

Banco Macro se destaca entre su competencia por la fortaleza de su capital. Los indicadores son conservadores y han evolucionado adecuadamente a lo largo del ejercicio. Se posiciona en segundo lugar entre los bancos privados de mayor patrimonio.

El exceso de integración sobre los estándares establecidos alcanza al 82%, similar al promedio de los bancos privados[12].

Capitales Mínimos
		dic-15
Exigencia de Capitales mínimos
por riesgo de Créditos		6,088,387
por riesgo de Mercado		568,798
por riesgo Operativo		1,734,888
Total Exigencia		8,392,073
Responsabilidad Patrimonial Computable (RPC)		15,307,685
Deuda subordinada incluida en RPC		320,964
Margen Exceso RPC/ Exigencia		182%

El apalancamiento del Grupo –Pasivo/Patrimonio Neto– se mantuvo en el orden de 5,6 veces, similar al año anterior y por debajo del promedio del sistema financiero –7,0 veces–, y de los principales competidores.

El Patrimonio Neto de Macro se incrementó 38% en términos nominales, pasó de $11.492 millones a $ 15.876 millones. Esta expansión está explicada por las utilidades obtenidas en el ejercicio.

Depósitos

En 2015 los depósitos tuvieron un incremento del 40% anual, donde los depósitos a la vista del sector privado alcanzaron un aumento del 29%, mientras que los depósitos a plazo lo hicieron al 61%.

A pesar de haber transcurrido la casi totalidad del ejercicio bajo la influencia del control de tasas que ejerció el BCRA sobre los depósitos a plazo fijo, hubo un esfuerzo por parte de la Red por hacer rentable la línea a través del alargamiento del plazo de las distintas líneas.

En este contexto, el Grupo Macro, se mantiene entre las tres entidades privadas con mayor volumen de depósitos, y una participación de mercado cercana al 6% del Sistema financiero en su conjunto.

El siguiente detalle permite observar la evolución de sus componentes:

Préstamos

El crédito al sector privado finalizó el año con un crecimiento cercano al 42% i.a., alcanzando los $63.292 Millones. Las principales líneas fueron, en cuanto a volumen de crecimiento, Tarjetas de Crédito y Préstamos Personales, aunque el resto de los productos también mostraron niveles altos de evolución, en particular las líneas referidas al descuento de documentos, prendarios y adelantos en cuenta.

Macro mantuvo el liderazgo en préstamos personales totalizando 1.2 millones de préstamos, con una cartera de $ 23.232 millones, y una irregularidad de 1.6 %. La participación de mercado de este producto alcanza al 15% del sistema financiero. Por otro lado, el producto Tarjetas de crédito obtuvo, nuevamente, niveles de crecimiento extraordinarios que en este caso alcanzó el 61% de aumento con respecto a los saldos del año anterior, totalizando 1.6 millones de tarjeta habientes.

El siguiente cuadro muestra la composición del rubro Préstamos y su evolución en los últimos tres años:

Durante el corriente ejercicio se continuó con la política de mantenimiento de niveles altos de cobertura de la cartera irregular a través de la constitución de previsiones adicionales a las requeridas por el BCRA. El indicador de cobertura se mantuvo en el orden del 135%, apenas por debajo del promedio del sistema financiero.

Los niveles de morosidad se han mantenido a valores históricamente bajos, alcanzando un índice de incobrabilidad del 1,9%.

Liquidez

Durante el corriente ejercicio se continuó con la política de mantenimiento de niveles altos de cobertura de la cartera irregular a través de la constitución de previsiones adicionales a las requeridas por el BCRA. El indicador de cobertura se mantuvo en el orden del 151%, por encima del promedio del sistema financiero.

Los niveles de morosidad se han mantenido a valores históricamente bajos, alcanzando un índice de incobrabilidad del 1.5%.

Liquidez	31/12/2013	31/12/2014	31/12/2015
En millones de $
Disponibilidades	12,861	15,434	19,403
LEBAC / NOBAC	49	5,422	8,303
Pases activos de títulos públicos	679	425	4
Otros	890	916	1,701
Total Activos Líquidos	14,478	22,198	29,411
Cobertura sobre Depósitos	33.3%	40.6%	38.4%

Resultados

Los resultados del corriente ejercicio exponen un fuerte crecimiento como consecuencia de la revaluación de activos impulsado por mejores expectativas hacia el cierre del ejercicio.

En el caso específico del Grupo Macro, la totalidad del ejercicio concluye con un resultado positivo de $ 5.080 millones, 44% superior a los $ 3.480 millones del ejercicio anterior.

Los ingresos financieros totalizaron $ 20.109 millones, creciendo 37% con respecto a los $ 14.683 millones de 2014. El 75% de dicho monto fue aportado por los intereses generados por préstamos, los cuales crecieron en el ejercicio 32%. En segundo lugar, la posición tomada en títulos y, principalmente las Letras emitidas por el BCRA, generó un ingreso adicional del orden de los $ 3.986 millones. La combinación de ambos instrumentos permitió a la entidad un mejoramiento en el margen financiero del orden del 39%.

En menor importancia pero aún así relevantes, fueron los ingresos provenientes por diferencia de cotización de oro y moneda extranjera, como también niveles controlados de cargos por incobrabilidad que arrojó valores del 1,0% sobre los activos netos.

Los gastos de administración crecieron a un ritmo levemente por encima de los servicios netos, a pesar de ello se mantuvieron adecuados indicadores de eficiencia, superiores al promedio del sistema.

Dicha rentabilidad representó un Retorno sobre el capital promedio de 37,2%, y un Retorno sobre los activos promedios de 5,8%, ubicándose en los primeros lugares del sistema financiero argentino.

Estos resultados muestran la estabilidad y continuidad en la generación de ingresos, productividad y eficiencia en el uso de los recursos a través de los años, expresando adecuadamente los lineamientos determinados por el Directorio, en cuanto a la generación de negocios sustentables, en las regiones productivas donde Banco Macro es actor fundamental.

Principales Indicadores de Grupo Macro

El siguiente cuadro muestra la evolución de algunos indicadores seleccionados del Grupo Macro.

Banca Empresas

Las acciones emprendidas se orientaron a profundizar la posición de liderazgo en el negocio de empresas, haciendo foco en los siguientes aspectos:

• Acompañamiento en el desarrollo de las empresas PYME y los negocios regionales.
• Profundización en la relación con nuestros clientes e incorporación de clientes nuevos.
• Acción conjunta con Banca Individuos y las sucursales para incrementar nuestra base de Plan sueldo, aprovechando la distribución geográfica de nuestra red de sucursales.
• Posicionar a Macro como banco de proximidad. Mayor cercanía con el productor a través de periódicas reuniones en zonas estratégicas con nuestros clientes.

Clientes Empresa por región	2015
Jujuy	1.937
NEA	3.543
Salta	4.358
Tucumán	1.609
Oeste	1.182
Patagonia	2.393
Buenos Aires	13.935
Córdoba	16.635
Santa Fe	24.330
Total Clientes	69.922

• Desarrollo del negocio de cash management.

Consecuentemente con esta tendencia hacia la profundización y consolidación, se lanzaron los productos y alianzas estratégicas en sintonía con los objetivos, se destacan los siguientes:

• Impulso de líneas especiales para las PYMES y MEGRAS[13].
• Nuevas líneas de crédito: Anticipo financiero contra cereal entregado en un Exportador, Línea de Inversión Productiva, destinada a financiar adquisición de hacienda vacuna (vientres), Líneas de Forward, Anticipo Financiero y Tarjeta de Crédito Agro, productos estrella con muy buen desarrollo comercial.
• Instrumentación de alianzas estratégicas con grandes Proveedores de Insumos que posicionaron a Macro como uno de los principales actores de mercado en el rubro.

Conformación de la Cartera de Banca Empresas	2014	2015
Corporativas	0,81%	0.86%
Medianas Empresas	2,54%	2.70%
PyMEs	20,0%	21.31%
Microemprendimientos	56,37%	54.29%
Agro	20,27%	20.85%

Banca Pyme

Para Banco Macro es objetivo primordial acompañar a las pequeñas empresas y pequeños emprendimientos en el desarrollo de sus negocios, en cada una de las economías regionales en las cuales estamos presentes. Destinamos la mayor porción de la Línea de Inversión Productiva del BCRA a estos dos segmentos, apoyando proyectos de inversión que implican el desarrollo de estas empresas y sus comunidades vinculadas.

Profundizando este compromiso, forjamos alianzas estratégicas con clientes de Banca Corporativa, instándolos a que ofrezcan productos de elevada calidad a nuestros clientes Pyme.

Creamos en esa interacción el concepto de “Comunidades de Negocio” y este modelo de gestión nos permitió alcanzar un incremento del 48% interanual de la cantidad de créditos.

Banca Megra[14]

Se realizaron acciones integradoras con el objetivo de financiar a pequeños productores clientes/proveedores de las grandes empresas compradoras de Yerba, calificando el riesgo, respecto estas últimas, con el objetivo de potenciar la cadena de valor en el sector productivo. (Línea Grandes Empresas)

En el caso del sector Tabacalero de Salta y Jujuy, se realizaron dos tipos de acciones principalmente:

• Convenio con las Cooperativas Tabacaleras de dichas Provincias de Tarjetas Visa Distribution, con cláusula de primeras pérdidas del 100% y cuyo monto está garantizado con cesión de acopio, Fondo Especial del Tabaco e indemnización contra granizo.
• Línea de Grandes empresas para los productores que quedan fuera del convenio anterior.

Estas herramientas de financiación logran captar y financiar todo el proceso a los productores utilizando y analizando el riesgo de las Cooperativas Tabacaleras.

Banca Corporativa

En relación a la Banca Corporativa, incrementamos nuestra base de plan sueldo, aprovechando la distribución geográfica de nuestra red de sucursales y la relación con las empresas.

En el segmento Agro trabajamos para posicionar a Macro como banco de proximidad, dándoles a nuestros clientes productores una mayor cercanía a través de la organización de reuniones presenciales periódicas en zonas estratégicas. Realizamos convenios con las cooperativas tabacaleras de Salta y Jujuy para ofrecerles líneas especiales de crédito, financiamos a pequeños productores calificando el riesgo de las grandes empresas compradoras de yerba, y para empresas pequeñas y medianas ofrecimos con convenios con concesionarias y fabricantes de maquinarias agrícolas y camiones.

Como hitos destacados dentro de las acciones realizadas, podemos destacar la descentralización de la toma de decisiones para cotizar y agilizar la respuesta al cliente, aportando en cercanía y conocimiento de sus necesidades. Asimismo, se impulsó el negocio a través de la participación de las Divisiones, y se creó un equipo de trabajo, cuyo enfoque es el crecimiento de la estructura y volumen de activos.

Cash Management

Se creó un área comercial con el objetivo de brindar servicios a nuestros clientes con  soluciones a medida que les permitan asegurar su liquidez, disminuir las necesidades de capital y rentabilizar sus excedentes de tesorería, integrando la relación con sus clientes y proveedores.

Se potenció la oferta diseñando propuestas y campañas específicas con abordaje comercial especializado por actividad, segmento y región.

Acciones Destacadas

Agro

La tarjeta Macroagro es la que presentó el mayor crecimiento en 2015, con consumos por más de $ 1.500 millones anuales (es la tarjeta que presentó mayor crecimiento en puntos de share ganados dentro de sistema VISA). También se ofrecieron promociones en más de 100 establecimientos, participantes con subsidio del 100% de la tasa.

Seguimos apoyando las producciones economías regionales con productos a medida para sectores como el tabacalero, azucarero y yerbatero.

Cobros

Seguimos dando soluciones a clientes para sus cobranzas comerciales, recaudando para ellos más de $ 20 mil millones mensuales por este concepto, aproximadamente. Este crecimiento se debe a:

• Gestión comercial con foco en servicios transaccionales.
• Precio y accesibilidad.
• Recaudaciones asociadas a funcionalidad de descuento de cheques.

Pagos

Soluciones para pagos comerciales en todo el país en más de 400 puntos de atención, con gestión y atención especializada a los beneficiarios de pagos comerciales, por más de $ 18.500 millones mensuales.

Haciendo una Banca Sustentable

Financiamiento para el sector productivo

Generamos alianzas estratégicas con grandes empresas proveedoras que les permiten a nuestros clientes poder acceder a compras de insumos con costo financiero reducido.

Este beneficio resultó muy productivo para sectores con estacionalidad en su actividad y para empresas con compromisos en dólares que fueron transformados en obligaciones en pesos.

Además, en 2015 creamos un área comercial dentro de la gerencia de Banca Empresa con el objetivo de brindar a nuestros clientes soluciones a medida. En este marco, diseñamos propuestas y campañas específicas con abordaje comercial especializado por actividad, segmento y región.

Relanzamos la línea de crédito para la reactivación productiva y líneas de crédito para la promoción de las exportaciones regionales vinculadas con el Consejo Federal de Inversiones. En 2015 realizamos 11 operaciones por un monto de $6.722 miles.

Seguimos brindando acceso a crédito a PyMEs y microemprendimientos a través de diferentes paquetes y con nuestra línea de inversión productiva, y ofreciendo el producto Prenda ágil[15] para la financiación de rodados y maquinarias agrícolas para PyMEs.

Línea de Créditos para la Inversión Productiva	Monto Liquidado en Pesos	Cantidad de Operaciones
Hipotecarios	1,432,254,734	683
Prendarios	931,341,213	1,938
Leasing	86,057,504	125
Otros Préstamos	536,500,766	566
Total 2015	2,986,154,217	3,312

Paquetes para PyMEs	Cantidad
CampoXXI	10,480
ComercioXXI	9,934
EmprendeXXI	28,960
MACROPYME	5,983
Total 2015	55,357

Prenda Ágil	Monto en Pesos	Cantidad Operaciones
Agro	7,198,748	21
Micro Emprendimientos	29,956,428	93
Pequeñas Empresas	14,792,001	35
Total 2015	51,947,177	149

En Comercio Exterior, destacamos el relanzamiento del E-Comex digital. Este año, en un contexto de mercado en baja, mantuvimos nuestro nivel de operaciones y negocios, alcanzando 67.846 transacciones por un monto total de $33.492 millones.

Programa NAVES: Banco Macro siempre junto a los emprendedores

Buscamos promover la cultura del trabajo y los emprendimientos productivos, y en este marco desarrollamos propuestas para acompañar a los emprendedores en cada etapa de su crecimiento. Así, en 2015 financiamos la competencia NAVES, del IAE Business School, que se llevó a cabo en Salta, Misiones, Córdoba y Santa Fe de marzo a noviembre.

Este programa incluye formación académica general en temas de emprendimiento, acceso a tutorías, mentorías y consultorías para la resolución de temas prácticos. A lo largo de las diferentes etapas, los participantes se involucran en un ciclo de formación para emprendedores con profesores de la institución y con referentes del ecosistema empresarial.

Este año se recibieron proyectos de todos los sectores: industria, servicios, tecnología, agronegocios y sociales. Además, activamos una campaña interna para reclutar PyMEs clientes interesadas.

En la primera etapa del proyecto se dictaron tres seminarios a cargo de profesionales del IAE para más de 160 PyMEs llegando a casi 400 personas, donde se dictaron los siguientes contenidos: Finanzas básicas, Comercialización, Gestión y operaciones, Soft Skills (Autoconocimiento, Formación de equipos, Liderazgo, Capital Social), Planificación y Modelo de Negocios.

En noviembre se seleccionaron 5 empresas por provincia que viajaron a Buenos Aires a participar del NAVES NACIONAL. Los primeros puestos ganaron un viaje a la Misión Empresaria organizada por la Unión Argentina de Jóvenes Empresarios (UNAJE) a Moscú, Rusia.

Los ganadores del premio final por provincia fueron los siguientes proyectos:

• “Proyecto VAS”, de Magdalena Day (Salta)

• “Eco Alfa”, de Leticia Espinosa (Misiones)

• “From The South” de Fermín Varela (Córdoba)

• “Arwind Energy SA” de Sergio Román Nasich (Santa Fe)

Por su parte, el resto de las empresas ganadoras recibieron:

• Formación gratuita en programas del IAE.
• Consultoría contable gratuita.
• Consultoría legal gratuita.
• Consultoría financiera gratuita.
• Un año de espacio de oficinas gratuitas en el laboratorio del Parque Austral.
• Horas gratuitas de desarrollo de software.
• Horas gratuitas en asesoramiento para investigación de mercado.

De la participación de NAVES NACIONAL, los dos primeros puestos los ganaron empresas clientes del Banco.

“Proyecto VAS”, de Magdalena Day (Salta)

“Eco Alfa”, de Leticia Espinosa (Misiones)

UNSTA emprende

Banco Tucumán, en alianza con la Universidad del Norte Santo Tomás de Aquino (UNSTA) y con el acompañamiento del diario La Gaceta, llevó adelante el Primer Programa Universitario en Emprendedorismo en Tucumán. La iniciativa, destinada a emprendedores de esa provincia, promueve el desarrollo y la ampliación de microemprendimientos a través de tres pilares: capacitación, apoyo económico y mentoría empresarial.

Banca Individuos

Trabajamos en la promoción de un sistema financiero inclusivo, donde la formalización tributaria, la accesibilidad, la buena comprensión de la información, y la utilización de productos y servicios financieros para cada segmento agreguen valor en los diferentes sectores sociales y grupos etarios de nuestro país y contribuyan con el crecimiento económico a nivel nacional.

Los objetivos estratégicos de acción comercial para la banca de personas humanas se concentró en las siguientes acciones:

Préstamos

1. Facilitar el acceso de los clientes a préstamos a través de canales automáticos, sin necesidad de acercarse a las sucursales, con acciones que han permitido incrementar fuertemente la cantidad de Préstamos otorgados por estos canales.
2. Incorpora al segmento Asignación Universal por Hijo a las ofertas de préstamos por el canal telefónico, con el objetivo de disminuir los tiempos de otorgamiento y espera en sucursal.
3. Reducir hasta un 40% la cantidad de firmas de los clientes en formularios y los tiempos para el trámite otorgamiento de Préstamos en Sucursal, implementando mejoras de alta automática en préstamos preaprobados, y disponibilidad inmediata de dinero en cuenta.

Entre nuestros principales productos con foco en la inclusión financiera, en 2015 destazamos los siguientes logros:

• Incrementamos de $40.000 a $50.000 nuestra Línea préstamos a través de MacrOnline y de préstamos telefónicos. En la Línea Préstamos a través de MacrOnline, otorgamos 17.470 operaciones por $ 253,4 millones y en la de Préstamos Telefónicos fueron 25.587 préstamos por $ 401,9 millones, que se suman a los ofrecidos por cajeros automáticos.
• Firmamos 6 nuevos convenios con organismos públicos en el marco de la línea de préstamos personales en municipios: Municipalidad de Zapala, Municipalidad de Intendente Alvear, Municipalidad de General Lavalle, Instituto de Asistencia Social (IAS) en Chubut, Municipalidad de Salto y Municipalidad de Ingeniero Huergo. Durante este año 6.220 clientes recibieron préstamos por un total $341 M.
• Conectamos 2.199 nuevos hogares a la red de gas natural a través de otorgamiento de asistencia financiera por $14,8 millones, principalmente en Tucumán.
• Colocamos 7.207 préstamos por $22 millones dentro de la Línea de préstamos para beneficiarios de Asignaciones Universales por Hijo (AUH).
• Otorgamos 6.202 préstamos por $45,8 millones en las Línea Préstamos Rapicompra (en Comercios y Tradicional).
• Cuenta Gratuita Universal, el producto regulado por el BCRA, tuvo como beneficiarios/titulares a 6.687 clientes.
• Contamos con 68.625 beneficiarios del Plan Progresar, el programa nacional de respaldo a estudiantes de entre 18 y 24 años.
• Brindamos, junto con la UOCRA, la oportunidad de que un segmento tradicionalmente no bancarizado pueda acceder a créditos con tasas competitivas a través de la Tarjeta Social. En 2015 se registraron 58 mil tarjetas activas, 10 mil altas en el año, $ 120 millones en consumos.

Inversiones

• Incentivar mediante acciones comerciales la colocación de depósitos e inversiones, focalizando el uso de canales automáticos (Homebanking y Centro de Atención Telefónica).
• Mejorar la eficiencia operativa de la red, brindando más y mejores servicios a nuestros.
• Creación de nuevos segmentos: Joven, Profesionales y Comercios, entre otros, lo que ha permitido el desarrollo de acciones comerciales y productos en línea con sus necesidades.

Medios de Pago

• Se ordenó la oferta comercial de tarjetas de crédito por día y rubro, a la vez que se rediseño completamente y mejoro el micrositio beneficiosacanomas.com.ar; y asimismo se diseñaron nuevas piezas para de propaganda para los comercios adheridos.
• Los Clientes Individuos que posean Tarjeta de Crédito Visa, American Express y MasterCard y que no estén adheridos al programa Aerolíneas Plus, pueden canjear sus puntos Macropremia por vuelos, hoteles, paquetes o alquiler de autos a través de Despegar.com/Macro ingresando por MacrOnline.
• Alianzas y Promociones Masivas. Implementamos una estrategia anual de activación con beneficios segmentados, con modalidades de compra punto más pesos y puntos, reposicionando Macropremia, ofreciendo experiencia online y premios por objetivos de consumo. Adaptando asimismo una propuesta de contenido de canjes más amplia unificando perfil de consumo con perfil social.
• Programa Aerolineas Plus: proyectamos convertir a Macro en el Banco principal de la alianza Aerolineas Plus, protegiendo los consumos del interior del país y llevando a Macro Selecta Aerolineas Plus al mejor turismo Premium del mercado.
• Otros convenios: Asimismo participamos con Jumbo Mas/Club de Lectores (Club La Voz, Club la Nación, Uno y Tribuno).

Seguros

• Elaboración de una propuesta comercial que complemente las coberturas que ofrecemos actualmente, incorporando aquellas que la cartera de clientes requiera.
• Potenciar la oferta de seguros especialmente diseñados para brindar un servicio personalizado y eficiente acorde a cada etapa de la vida y a los segmentos de clientes. Como resultado de las acciones realizadas a lo largo del año, se continuó creciendo respecto del 2014.

Incremento interanual de los seguros en 2015 (1)
Hogar	13%
Protección en Vía Pública	21%
Seguro Protección Pasivos	8%
Seguro de Sepelio	37%
1. Este cuadro no incluye a los Seguros de Macro Comercio, ya que la variación no es comparable en términos interanuales porque este seguro de implementó a partir de junio de 2014.

Jubilados

Atendemos a 644.135 jubilados, quienes disponen de 28 centros de pago de atención especializada, además de las 436 locaciones para su atención general distribuidas en todo el país. Ellos son un segmento sensible, que merece la mejor atención que pueda brindarse.

Nuestros centros de atención gozan de los siguientes beneficios:

• Impresión de Comprobante de Pago Provisional por las terminales autoservicio y cajeros automáticos, sin necesidad de recurrir el personal del Banco.
• Cajas específicas para el cobro de la jubilación.
• Renovación de supervivencia por ventanilla o con uso de la Tarjeta de Débito.
• Movimientos ilimitados y sin costo hasta el monto del haber previsional, en cualquier cajero automático.
• Televisores o pantallas que reproducen videos informativos del Banco y de la ANSES.
• Aire acondicionado

Además, en relación con la accesibilidad, los centros de pagos, además, poseen pisos antideslizantes, baños para los clientes y asientos exclusivos para beneficiarios.

Dentro del marco de la Resolución 648/14 de la ANSES, participamos activamente en el desarrollo del Proyecto Mi Huella, un sistema biométrico que permite reconocer la identidad de las personas a través de su huella digital y que les facilita los trámites a jubilados, pensionados o apoderados del Sistema Integrado Previsional Argentino (SIPA), y a los titulares o apoderados de pensiones no contributivas que cobran sus haberes a través de la Cuenta Gratuita Previsional.

A través del Programa de Educación Financiera “Animate a Aprender”, les ensañamos a los jubilados a utilizar las diferentes funciones del cajero automático, lo que les permite afianzarse y sentirse confiados en el uso de la tarjeta de débito como un medio transaccional y de pago eficiente, cómodo y seguro. Esta actividad hace que aumente el uso de la tecnología, disminuyendo las barreras culturales, y funcionó en 32 sucursales de todo el país, en donde se capacitaron 8.268 adultos mayores.

Segmentos Jubilados	2014	2015
Cantidad de jubilados que recibieron prestamos(1)	176.272	258.578
Monto total de préstamos (2)	2.214	5.297
Monto total de jubilación pagada (2)	3.324	6.028
Cantidad de centros	24	28
Cantidad de jubilados atendidos mensualmente en estos centros	160.873	209.218
Cantidad total de jubilados atendidos en el año	549.461	644.135
(1) Personas/jubilados que sacaron un préstamos (2) Monto en millones de pesos

Trabajamos día a día para proveer a nuestro

segmento de clientes jubilados:

Mejor acceso a la Tecnología, simplificando la Interacción en Cajeros Automáticos

Desarrollo de la Cartera Activa y Pasiva del Segmento.

Implementación del Proyecto Mi Huella ANSES

Beneficios para Clientes Individuos

Macro Premia es el programa de puntos de nuestras tarjetas de crédito para que con cada compra nuestros clientes suman puntos y los cambian por el beneficio que ellos quieren. Es un programa de alcance nacional en la que todos los clientes del Banco pueden formar parte. Dentro de los productos más canjeados en 2015 se encuentran artículos para el hogar, blanquería y productos para el tiempo libre. Durante el año se realizaron 113.535 canjes de puntos, con un promedio de 6.410 puntos por canje.

A partir del 16 de noviembre los Clientes Individuos que posean Tarjeta de Crédito Visa, American Express y MasterCard y que no estén adheridos al programa Aerolíneas Plus, pueden canjear sus puntos Macropremia por vuelos, hoteles, paquetes o alquiler de autos a través de Despegar.com/Macro ingresando por MacrOnline. Para esto, incluimos en MacrOnline las siguientes mejoras: detalle de los puntos disponibles, a vencer y su fecha de expiración, una página de Despegar con imagen institucional Macro para realizar el canje, y la posibilidad de abonar la diferencia de puntos con alguna de las Tarjetas de Crédito Macro en cuotas sin interés.

En relación a nuestro paquete de descuentos y promociones, en 2015 con el objetivo de hacerles la vida más fácil a los clientes, concretamos un plan de ordenamiento de las promociones de tarjetas en donde ordenamos la oferta comercial por día y rubro con filtros para las búsquedas, rediseñamos y mejoramos el micrositio beneficiosacanomas.com.ar para que sea más ágil y dinámica, y diseñamos nuevas piezas para los comercios adheridos. Para el segmento Macro Selecta, los incorporamos dentro del micrositio de beneficios.

Además, relanzamos la promoción de Súper Cencosud los martes, ofrecimos descuentos puntuales en el rubro indumentaria para fechas especiales e incorporamos las farmacias dentro de nuestros beneficios.

Contamos con promociones en pasajes con Aerolíneas Argentinas, y somos parte del programa Aerolineas Plus que te permite sumar puntos a través del consumo de las tarjetas de crédito y así sumar millas para canjearlas por pasajes.

Servicio y Calidad

Calidad

En 2015 el Área de Calidad acompañó el proceso del cambio cultural del Banco, y adaptó y reestructuró las investigaciones de mercado para tener una visión 360º del cliente, con resultados que acompañaron la dinámica del negocio y que fueron oportunos para la toma de decisiones.

Nuestro objetivo fue conocer la experiencia del cliente y su aspecto actitudinal. Para ello, centralizamos el área de investigación de mercado para relevar las necesidades de las diferentes áreas del Banco y así poder buscar soluciones transversales acordes al negocio. Presentamos la nueva metodología de cálculo, y buscamos soluciones para mejorar y enriquecer nuestra base de datos. Trabajamos en el comportamiento sociodemográfico de los clientes individuos junto con las variables del negocio, lo que nos permitió obtener índices de calidad y explotar los resultados con herramientas propias.

Para conocer a nuestros clientes, creamos nuestro portfolio de productos con metodologías acordes a las necesidades de las gerencias del Banco, e incorporamos herramientas propias para realizar encuestas online y en el portal del Banco, lo que nos permitió acercarnos a la experiencia del cliente in situ y con resultados inmediatos. Para el segmento de clientes individuos, trabajamos en el diseño de un cluster de comportamiento para detectar oportunidades de mejora y nuevos temas por investigar.

Además, evaluamos las campañas comerciales de tarjeta de crédito y préstamos personales, y realizamos mediciones de ventas de seguros y atención al cliente con encuestas de impacto de la resolución de reclamos.

En 2015 reestructuramos las investigaciones de mercado

con una visión 360°, y mejoramos con tecnología innovadora y

centralización del proceso nuestros canales de atención y contacto.

Gestión de reclamos

Trabajamos para que nuestros clientes tengan canales de comunicación transparentes y eficientes para realizar sus reclamos y que sean tratados en tiempo y forma.

Contamos con un proceso centralizado y controlado en el que se miden indicadores de calidad para evaluar nuestras respuestas, y brindamos informes de reclamos automatizados. Así, todo el Banco pudo acceder en forma ágil a estadísticas sobre los reclamos de nuestros clientes, lo que facilitó el monitoreo de los indicadores.

Gestionamos anualmente 240.000 reclamos, de los cuales el 97% se resuelve dentro del plazo establecido por el BCRA.

Además, este año modificamos la modalidad de notificación al cliente, enviándoles un correo electrónico con la respuesta a su reclamo o una carta a su domicilio. Y también, incorporamos nuestra propia área de capacitación para actualizar a nuestros analistas y mejorar los procesos y estándares de calidad, y especializamos a nuestros equipos de analistas por proceso que tuvo como consecuencia una mejora en los tiempos de gestión y respuesta al cliente.

A partir de las acciones realizadas hemos podido mejorar los tiempos de respuesta a los reclamos de nuestros clientes, que se incrementaron en función al crecimiento que ha tenido nuestra cartera de clientes y logramos incrementar nuestro nivel de servicio de un 80% (registrado a principios de año) a un 88%.

En 2015 centralizamos el proceso de informes sobre los reclamos para que todo el Banco pueda acceder de forma ágil a estas estadísticas y así mejorar el monitoreo.

Nuestros canales de comunicación y de atención al cliente

Trabajamos para estar cerca de nuestros clientes con mensajes claros y canales de comunicación eficientes y disponibles en todo momento. Por eso, en 2015 orientamos los mayores esfuerzos en mejorar nuestros canales automáticos.

	Consulta/Solicitud	Monetaria
Internet (MacrOnline)	165,194,985	12,866,781
TAS (Terminales de Autoservicio)	2,875,342	10,742,823
IVR (atención automática)	1,383,019	6,924
CAT (Centro de Atención Telefónica)	2,548,447	35,630

En Macro Banca Mobile, incrementamos la accesibilidad para no videntes, mejoramos el sistema de consultas de las tarjetas de crédito que permite conocer las fechas de cierre y vencimiento del próximo período, brindamos la posibilidad de escanear con el celular los códigos de barra de las facturas para el pago de servicios y recargas para telefonía celular, e implementamos una nueva funcionalidad para extraer dinero del cajero automático sin tarjeta de débito, generando un código desde esta misma aplicación.

Usuarios de canales automáticos (1)	2014	2015
Banca individuos	406.407	453.660
Banca empresas	55.817	62.238
Total	462.224	515.898
(1) El número de usuarios incluye a todos aquellos que operan por algún canal automático que requiera clave ClienteSI Servicio Integral (estos son: Macro Direct, Terminales de Autoservicio, IVR y Centro de Atención Telefónica).

Dentro del Centro de Atención Telefónica (CAT), implementamos un proyecto de gestión de recursos con el objetivo de optimizar la capacidad productiva, y mejorar el servicio de escucha y resolución de temas. Por otro lado, inauguramos un nuevo Centro para clientes Selecta, que permite operar en forma automática las 24 horas todos los días del año, o en forma personalizada de lunes a viernes de 7 a 20 horas. Además, ampliamos la atención para Empresas Corporativas y Megra, con representantes altamente capacitados para asesorar y para atender requerimientos y reclamos. Como resultado, redujimos la carga operativa en nuestras sucursales para recibir a quienes se acercan personalmente con mayor rapidez y eficiencia.

Llamadas atendidas en el Centro de Atención Telefónica (CAT)	2015	2014
CAT Tucumán	417.444	430.444
CAT Macro	1.728.881	1.779.203
CAT Empresas	52.912	119.273
Mesa de ayuda	114.886	93.712
CAT Selecta (1)	15.504	n/a
Llamadas IVR (Total) (2)	4.310.101 (3)	4.458.528
(1) El CAT Selecta se implementó en febrero de 2015 (2) Interactive Voice Response (3) La cantidad total de llamadas ingresadas al IVR disminuye en misma proporción que las llamadas ingresadas al CAT Macro y Tucumán (disminución 3% aprox.).

Contratos Simplificados

Con la intención de hacerles la vida más fácil a nuestros clientes y agilizar la labor en nuestra red de sucursales, desarrollamos la iniciativa “Simplificación de Contratos”. Este proyecto tiene su foco en simplificar y eficientizar procesos del Banco para mejorar la comunicación entre nosotros y nuestros clientes ya que les permite conocer sus derechos y obligaciones de forma más fácil, clara y transparente.

Para ello, trabajamos en conjunto varias gerencias del Banco (Relaciones Institucionales, Banca Individuos y Sistemas) quienes se dedican a la redacción de formularios y a su puesta en marcha.

De esta manera, a partir de la simplificación de contratos logramos:

• • Eliminar la “letra chica”: la estructura del contrato destaca con claridad los diferentes apartados y los contenidos de mayor interés.
• Sustituir los términos técnicos por expresiones de uso cotidiano.
• Redactar los textos de forma sencilla para facilitar la lectura y hacerla más ágil.
• Disminuir el tiempo de atención: habrá campos que se completan automáticamente, tales como los datos de la cuenta o la aclaración de la firma, entre otros.

El primer modelo de contrato simplificado que elaboramos es la solicitud de Préstamos Personales, readecuado bajo esta iniciativa, y actualmente nos encontramos trabajando en el ajuste de la Solicitud Única de Productos.

En los próximos meses continuaremos adaptando el resto de sus formularios y contratos a los anteriores criterios, en el marco de su compromiso con las localidades donde se encuentra presenta y en línea con sus políticas de inclusión financiera.

En 2015 comenzamos a diseñar el proyecto de Omnicanalidad: un nuevo internet banking que se dividirá en Individuos y en Empresas, y una nueva aplicación mobile para brindar mejor acceso y más personalizado a cada necesidad.

Portal de Educación Financiera - Cuentas Sanas

En marzo de 2015, Banco Macro lanzó el portal Cuentas Sanas (www.cuentassanas.com.ar), que brinda a todos los ciudadanos herramientas y recursos de economía personal, con el objetivo de lograr mayores niveles de bienestar e inclusión financiera. Cuentas Sanas es el primer sitio web del país que integra de manera práctica todas las herramientas necesarias para facilitar el manejo de los recursos familiares y el uso eficaz de los productos y servicios bancarios.

El portal incorpora herramientas y contenidos para todas las edades, desde los 16 años hasta los adultos mayores, atendiendo a las necesidades de las diferentes etapas y situaciones de la vida: empezar a trabajar, iniciar un emprendimiento, buscar un empleo, controlar las deudas, preparar la jubilación, manejar la economía en pareja, criar y educar a los hijos, etc.

La buena aceptación del portal, con más de 6.000 usuarios registrados a finales de 2015 y 1.200 seguidores en la página de fans de Facebook, demostró el interés del público por este tipo de iniciativas. Para responder a las necesidades planteadas, Banco Macro decidió ampliar Cuentas Sanas con un programa intensivo de talleres presenciales.

Los talleres estimulan la participación del público y la utilización eficaz de los recursos del portal. Una de sus principales ventajas es que permiten adaptar los contenidos a las necesidades reales y concretas de cada grupo. Con este objetivo, se desarrollaron cuatro talleres: Cuentas Sanas sin esfuerzo (familias y público adulto), Cuentas Sanas para tu futuro: adultos jóvenes, Cuentas Sanas para tu negocio (emprendedores y personas que trabajan por su cuenta) y Cuentas Sanas y seguras (adultos mayores).

Con la participación activa de las diferentes delegaciones regionales del Banco se estableció una red de alianzas estratégicas para facilitar el acceso de diferentes colectivos a los talleres presenciales. Durante el último trimestre de 2015 se desarrollaron 32 talleres, en 11 ciudades de 7 provincias argentinas: Buenos Aires (Interior y AMBA), Jujuy, Mendoza, Misiones, Salta, Santa Fe y Tucumán. Adicionalmente, se dictaron varios talleres de "formación de formadores" para docentes en Salta, Tucumán y Mendoza, con el propósito de difundir el taller Cuentas Sanas para tu futuro entre los jóvenes de estas provincias a lo largo de 2016. En conjunto, los talleres beneficiaron de forma directa a 1.200 personas, con un impacto estimado de 4.500 gracias al esfuerzo multiplicador de los talleres destinados a familias y docentes.

La positiva evaluación de los talleres se concretó en las solicitudes de nuevas jornadas para el 2016, tanto a través de las delegaciones regionales del Banco como de la sección habilitada al efecto en el portal Cuentas Sanas.

En sólo nueve meses, el programa Cuentas Sanas ha obtenido diferentes reconocimientos: el premio al Mejor Stand Descubierto en Ferinoa 2015 (con el "juego de la vida Cuentas Sanas"), un Premio Eikon concedido por la revista Imagen y un Premio Conciencia de la revista Banca y Seguros, que reconoce las mejores iniciativas empresariales en favor de una sociedad más sustentable. El programa se presentó también fuera del país, en la Conferencia Internacional sobre Educación Financiera para Niños y Jóvenes, celebrada en Río de Janeiro en diciembre de 2015 y organizada por la OCDE y la Comisión de Valores Mobiliarios de Brasil.

Nuestra presencia en localidades pequeñas

El Grupo Macro trabaja para estar cerca de quienes los necesitan con sucursales en sitios donde el Banco es la única entidad financiera presente en la localidad. Así, contribuimos al desarrollo de comunidades locales en todo el país, mejorando el acceso al sistema bancario y financiero.

Localidades con presencia única de Banco Macro
Localidades	2014	2015
Salta y Jujuy	70	67
Tucumán	26	26
Córdoba	5	5
Misiones	57	57
Santa Fe	26	26
Mendoza	2	2
Total	186	183

En 2015 inauguramos 3 sucursales mixtas con atención a clientes individuos y empresas, 13 centros especializados Espacio Macro Selecta y un puesto de promoción permanente que actúa como centro de Ventas y atención al cliente.

Accesibilidad a productos y servicios

Buscamos que todos nuestros clientes puedan acceder a nuestros productos y servicios. Es por eso que contamos con un servicio de resúmenes impresos en sistema braille para quienes poseen una discapacidad visual o son no videntes. Además, compramos 2.100 carteles en braille, que guían al usuario dónde y cómo deben conectar los auriculares para comenzar a operar en los cajeros automáticos y terminales autoservicio.

A su vez, este año desarrollamos un plan de acción en todas nuestras sucursales para cumplir con nuestro compromiso de brindar accesibilidad a las personas con movilidad reducida. Por su parte, los centros de pagos a jubilados poseen pisos antideslizantes, baños para los clientes y asientos exclusivos para beneficiarios.

Accesibilidad en sucursales	2014	2015
Cajeros para no videntes habilitados	430	508
Sucursales con rampas y baños especiales	129	133
Sucursales con baños especiales	135	138

El 41% de los Cajeros Automáticos de Banco Macro y el 19% de Banco Tucumán cuentan con la funcionalidad de Guía de Voz para personas no videntes. Para el 2016 tenemos previsto tener instalada esta funcionalidad en todos nuestros cajeros automáticos.

Seguridad de nuestros clientes

Con el fin de proveerles a nuestros clientes un servicio más seguro y una experiencia más agradable en los canales automáticos, contratamos la herramienta de Seguridad de RSA.

Las características técnicas de esta herramienta nos permite ajustar nuestras medidas a las nuevas tendencias; incluyendo información internacional, de fraude, y tener información actualizada sobre las operaciones de nuestros clientes para poder detectar y actuar sobre aquellas transacciones de riesgo alto en tiempo real con el fin de prevenir el fraude.

Asimismo, contamos con un micrositio de seguridad, al cual se puede acceder desde la página oficial, y que cuenta con toda la información necesaria en materia de seguridad, tanto de las herramientas que brinda el Banco como de las precauciones que deben tener los clientes.

Macro y sus colaboradores

En Banco Macro creemos que el secreto del cambio está en enfocar la energía en construir lo nuevo con liderazgo, pasión y coraje, no en combatir lo viejo. El cambio es transformación. Es oportunidad, e implica cambiar nuestras maneras de pensar, decir y hacer, más allá de las estrategias decididas.

Hablar del cambio es remontarnos a los orígenes de la humanidad. La vida misma es cambio. Pero no es el cambio en sí mismo el que ha impactado de manera impresionante a las recientes generaciones, sino la aceleración en la velocidad del cambio. Esto nos mantiene atentos como organización, por eso nuestros valores más profundos nos mueven: la Cercanía, la Agilidad, la Autoexigencia y el Compromiso con el Desarrollo.

Capital humano en números	2014			2015
	Total	Hombres	Mujeres	Total	Hombres	Mujeres
Cantidad de colaboradores	8.641	5.415	3.226	8.673	5.397	3.276
Edad promedio	43,21	45,00	40,23	43,63	45,46	40,61
Antigüedad promedio	15,67	17,37	12,82	16,05	17,80	13,17

Vivimos en un mundo líquido, complejo, en constante movimiento, difuso y volátil, impredecible, una sociedad que se caracteriza por la globalidad, la velocidad e inmediatez, la personalización versus la masividad, la interconexión, la búsqueda de bienestar, la diversidad, la gente como eje clave.

En este entorno de cambios acelerados en todos los órdenes, nuestra organización durante el 2015 y proyectando este desafío a futuro, continúa apostando al liderazgo de cada uno de sus colaboradores para seguir creciendo, pensando en su comunidad, en su gente, en la productividad sustentable y en el cuidado del planeta.

Más de 3.300 colaboradores este año se sumaron a nuestro ambicioso Programa de Desarrollo de Líderes. Pero vamos por más, la meta es llegar a todos los rincones del país. Nuestro liderazgo en movimiento generará los cambios que buscamos en todos los niveles, desde cada escritorio.

Distribución de la plantilla por categoría profesional
	2014			2015
	Hasta 30 años	De 30 a 50 años	Más de 50 años	Hasta 30 años	De 30 a 50 años	Más de 50 años
Alta Gerencia	0	11	11	0	13	10
Gerente de 2° línea	1	28	23	1	28	20
Jefe/Supervisor/Gerentes de sucursal	52	1.181	831	52	1172	879
Analista/Oficiales	759	1.875	590	727	1942	620
Resto de la plantilla	492	1.646	1.141	418	1626	1165
Total	1.304	4.741	2.596	1.198	4.781	2.694

Queremos ser cada día mejores. Queremos ser un Banco de elección. Queremos brindar experiencias diferenciadoras para que siempre nos elijan. Estamos comprometidos en hacer visible y realidad una Cultura Superior.

En este sentido, Recursos Humanos continúa con la revisión de todos sus procesos que impactan transversalmente en la organización. Es clave que nuestros niveles de conducción cuenten con las herramientas necesarias para gestionar el talento que hay en Macro. Todos somos Macro.

Ya implementamos cambios en nuestro proceso de Inducción a la Red de Sucursales, iniciamos el de Áreas centrales, definimos nuestro primer Modelo de Competencias Core que nos guiarán al momento de redefinir nuestros nuevos hábitos. Estamos implementando el Ciclo anual de Gestión Estratégica del Desempeño para que nuestras conversaciones y feedback sean constantes.

Rotación	2014			2015
Altas	Bajas	Índice de Rotación	Altas	Bajas	Índice de Rotación
Por género
Mujeres	174	130	9,49%	169	119	8.79%
Hombres	236	208	8,22%	210	228	8,12%
Total	410	338	8,69%	379	347	8,44%

Continuamos trabajando en el alineamiento de nuestros procesos de Estructura, compensaciones y beneficios. También dimos nuestros primeros pasos hacia un Modelo de trabajo Colaborativo, caracterizado por herramientas tecnológicas nuevas, como la Red Social y chat interno.

Alineados con nuestra filosofía de estar cerca, desde Recursos Humanos hacemos visible el cambio, impulsando la comunicación, la formación y el desarrollo de nuestra gente:

• Plan anual de visitas a Sucursales y sectores de Áreas Centrales: más de 200 visitas transmitiendo cultura, asesorando y acompañando a nuestros colaboradores.
• Plan anual de Formación y Desarrollo: más de 500 actividades, que representan 47.000 horas fortaleciendo y potenciando conocimientos, habilidades y actitudes de nuestros colaboradores.

Capacitación de Colaboradores	2014	2015
Total Horas Hombre	114.760	115.120
Total de participaciones	38.873	51.662
Participantes en cursos presenciales	9.166	11.432
Participantes en cursos a distancia	29.707	40.230
Personas participantes	8.507	8.534
Personas en cursos presenciales	4.028	6.389
Personas en cursos a distancia	8.148	8.224
% de Participación sobre Dotación Total	98%	98%
Horas hombre por género
Mujeres	38%	38%
Hombres	62%	62%
Cantidad de horas hombre por categoría profesional
Alta Gerencia	0,85%	0,93%
Gerente	1,68%	1,14%
Jefe/Supervisor	38,67%	29,01%
Analista/Oficiales	38,37%	42,19%
Resto de la plantilla	20,43%	26,74%

• Plan anual de Cultura y Sustentabilidad: sumamos más de 3.200 participantes en actividades que demuestran nuestro sentido de urgencia frente al cambio y nuestro compromiso con el desarrollo sustentable en cada región.
• Plan de Comunicación Interna anual: Alineamos nuestros principales canales de comunicación, diseñamos nuestro mapa de contenidos anual, logramos complementar y hacer que dialoguen entre sí los distintos vehículos de comunicación. Comenzamos a diseñar nuestro manual de estilo y a delinear la política de Comunicación Interna.

Generamos nuevos espacios presenciales – Puntos de Encuentro, Matecitos y Asaditos – y espacios online – Botón de Cultura - que durante el 2016 estarán sostenidos sobre nuevas tecnologías.

• Plan de Desarrollo y Empleo, durante el 2015 se subraya con la apertura de 4 nuevas sucursales, en las localidades de San Antonio de los Cobres, Berazategui, Aguaray, La Banda, priorizando la incorporación de colaboradores oriundos de esos lugares.

Este año ya somos 8.673 colaboradores, generamos 379 ingresos.

Por antigüedad laboral
	2014			2015
	Total	Hombres	Mujeres	Total	Hombres	Mujeres
Menor de 5 años	2.046	1.138	908	1.844	1.027	817
Rango entre 5 y 9 años	1.331	642	689	1.532	740	792
Rango entre 10 y 14 años	645	375	270	601	343	258
Rango entre 15 y 19 años	1.421	815	606	1.537	879	658
Rango entre 20 y 24 años	1.147	869	278	1.090	814	276
Rango entre 25 y 29 años	702	544	158	647	508	139
Mayor de 30 años	1.349	1.032	317	1.422	1.086	336

Altas de colaboradores	2015
Total de altas	379
Por región
Capital Federal y AMBA	162
Otras regiones	217
Por género
Hombre	210
Mujer	169
Por rango de edad
Hasta 30 años	229
De 30 a 50 años	145
Más de 50 años	5

Realizamos 64 búsquedas internas y 237 promociones, impulsando el crecimiento interno y la posibilidad de desarrollo. Aspecto que reconocemos en nuestros líderes de equipo.

Por último, convencidos que siempre vamos por más y alineados con el cambio cultural que busca profesionalizar y potenciar el crecimiento de la organización y de su gente, seguimos adelante con nuestros Programas de Desarrollo e Innovación enfocados en más de 2.000 colaboradores de puestos y perfiles clave del Banco.

Edad promedio	2015				2014
	Total	Hombres	Mujeres	Total		Hombres	Mujeres
Hasta 30 años	1.198	620	578	1.304		684	620
De 30 a 50 años	4.781	2.764	2.017	4.741		2.787	1.954
Más de 50 años	2.694	2.013	681	2.596		1.944	652

Programa “Liderate”, “Liderando Hoy” en tres sedes del interior, “Líderes en Red” preparando a futuros Gerentes, Programas Banca Empresa, Banca Individuos, Programa BICI - Banco Inquieto Creativo e innovador - y Programa Enfocado en Gerentes de Sucursal. Estamos convencidos que la mejor manera de predecir el futuro es crearlo.

Fomento al empleo a través de programas de pasantías

Este año desarrollamos diferentes programas en los cuales buscamos acompañar a los jóvenes en la búsqueda laboral y así fomentar el empleo de sus primeros trabajos. En esta línea, desarrollamos el Programa de Pasantías Secundarías “Jóvenes Valores 2015” donde mismo participaron 23 sucursales, 41 Colegios de Córdoba capital e interior y más de 400 alumnos los cuales se encontraban cursando el último año de secundaria. Además, volvimos a participar del Programa Primer Paso impulsado por el Gobierno de la Provincia de Córdoba cuyo objetivo es otorgar a los jóvenes el acceso a su primer trabajo formal. Este año se realizó capacitación y entrenamiento de trabajo en nuestras sucursales de alrededor de 100 jóvenes entre 21 y 25 años, estudiantes de carreras afines a la actividad Bancaria.

Salud y la seguridad laboral

Desarrollamos actividades deportivas y ofrecemos a nuestros colaboradores servicios de salud dentro del ambiente laboral con el fin de que nuestros colaboradores tengan una vida saludable. Organizamos torneos deportivos para promover la integración y unión de equipos de diferentes áreas, y así fortalecer vínculos.

Durante 2015, 188 corredores participaron de 27 carreras y más de 300 entrenamientos, 14 colaboradores con sus familias fueron parte de la peregrinación a Itatí en bicicleta y el Banco colaboró con la compra de remeras para el equipo, 360 hombres y 33 mujeres jugaron fútbol en nuestros torneos internos, 15 jugadores se involucraron en los torneos de vóley y 20 en básquet; y además colaboradores y sus familiar participaron de actividades recreativas como yoga, gimnasia, caminatas y natación.

Este año pusimos en marcha dos consultorios para los colaboradores de áreas centrales de la Ciudad de Buenos Aires. Además, organizamos jornadas de capacitación, dictados por personal de Cruz Roja, en primeros auxilios, resucitación cardiopulmonar y uso de desfibrilador electrónico automático. En los cursos participaron personas que tenían roles asignados en el plan de evacuación de edificios centrales y de centros de pago a jubilados.

En 2015 Realizamos simulacros de evacuación en el 95% de las dependencias del Banco.

Ellos también recibieron entrenamiento en definición y tareas de roles, lucha contra incendio, prevención de riesgos en inundaciones, derrumbes, amenazas y conmociones, entre otros temas, a cargo de profesionales del servicio externo de Higiene y Seguridad en el Trabajo. También coordinamos formación presencial y online en prevención y combate de incendios, y ofrecimos e-learnings en ergonomía y en atención de accidentes.

Por otra parte, en relación a la comunicación al personal de medidas de prevención de enfermedades laborales vinculadas con el estrés, creamos una casilla de correo electrónico para el envío de dudas y consultas.

Establecimos un cronograma de trabajo de control en sucursales, áreas centrales y depósitos. En 2015 visitamos el 100% de los edificios centrales y el 95% de las sucursales del Banco. Estas inspecciones abarcaron aspectos de cumplimiento normativo, y otros de carácter interno para dar un valor agregado que se reflejara en la mejora continua de los espacios de trabajo. Durante estas visitas, se evaluaron distintos aspectos que en su conjunto pasaron a conformar la Carpeta de Higiene y Seguridad. Esta última contiene un plan de evacuación, un estudio de riesgos por puestos de trabajo, un estudio de ergonomía, mediciones de ruido e iluminación, y constancias de simulacros y capacitación.

Los integrantes del Comité Mixto de Higiene y Seguridad en el Trabajo de Santa Fe llevaron a cabo ocho reuniones en las cuales trataron temas de salud y seguridad ocupacional, por ejemplo, la elaboración del Plan Anual de Prevención (PAP) que fue presentado ante el Ministerio de Trabajo de esa provincia y en donde las partes, previo consenso, comunicaron las medidas que se adoptarían durante el año.

En 2015 visitamos el 100% de los edificios centrales y el 95% de las sucursales del Banco para realizar controles en materia de higiene y seguridad.

Charlas punto de encuentro

Durante todo la segunda parte de 2015, realizamos charlas mensuales con nuestros colaboradores de las áreas centrales sobre temas de interés personal y profesional. El contenido de los encuentros surgió de una encuesta enviada a los colaboradores. El desarrollo de las charlas las realizamos e invitamos a diferentes organizaciones de la sociedad civil que nos aportaron su conocimiento y experiencia en los diversos aspectos seleccionados. En 2015 Fundación INECO estuvo presente en la temática “Cerebro Saludable” y “Como prevenir el estrés”, Fundación Padres en las charlas “El desafío de educar hijos felices” y “Mamás Equilibristas, Elena Roger y Mariano Torre participaron de “Medio Ambiente – La Navetierra del fin del mundo”, Fundación SÍ en la de “Voluntariado”, Asociación Argentina de Cardiología sobre “Nutrición Saludable”, y sobre “Educación Financiera” Cristina Carrillo de Addkeen Consulting.

Beneficios para el Bienestar de Nuestros Colaboradores

Durante 2015 otorgamos los siguientes beneficios:

         Día del Niño: entregamos 4.930 regalos a hijos de empleados.

         Kits escolares: entregamos 6.940 kits escolares para el inicio de clases.

         Nacimientos: celebramos 255 nacimientos con un regalo especial de bienvenida al nuevo integrante de la gran familia Macro.

         Campaña de vacunación: realizamos una campaña de vacunación antigripal de la cual participaron 5.100 colaboradores.

         Trayectoria: 30 colaboradores jubilados fueron homenajeados con una distinción que celebra su trayectoria y desempeño en el Banco.

Programa de Voluntariado Corporativo "Generando el cambio"

Como lo hacemos hace nueve años, durante 2015 colaboradores de Banco Macro donaron su tiempo y ofrecieron sus habilidades en pos de causas solidarias vinculadas a los niños, los abuelos y el medioambiente.

Gracias a su compromiso, pudimos concretar refacciones edilicias, juegos, meriendas, festejos especiales por el Día del Niño y la campaña de Navidad solidaria. También acondicionamos plazas barriales y participamos en plantaciones masivas de árboles.

Proyectos Solidarios 2015

Buscando fomentar la labor solidaria de nuestros colaboradores y su involucramiento en la comunidad, desde 2007 organizamos un concurso anual que premia con financiación a los mejores proyectos presentados por las sucursales y por las áreas centrales del Banco junto con una organización social. En 2015 premiamos 60 iniciativas, que se sumaron a las más de 300 gestionadas por equipos de colaboradores desde el inicio de proyecto.

"Generando el cambio" en números: resultados 2015

5.983 voluntarios

9.499 horas destinadas a causas solidarias

600 voluntarios participaron de las jornadas de voluntariado

5.159 voluntarios participaron en 5 colectas.

73.343 beneficiarios directos[16]

55.787 beneficiarios indirectos

Gestión con proveedores

Cerca de nuestros proveedores locales

Queremos promover el desarrollo económico y social de las comunidades en las que estamos presentes. Por eso, siempre tratamos de incorporar proveedores locales a nuestra cadena de valor. Así, para llevar adelante reformas en nuestras sucursales o edificios, o para realizar instalaciones nuevas, seleccionamos firmas locales o regionales. Si necesitamos adquirir tecnología, consideramos proveedores líderes. Por otra parte, cuando debemos realizar compras de artículos promocionales y de regalería, o contratar trabajos de imprenta, nos inclinamos por PyMEs o por empresas unipersonales con trayectoria o con capacidad de cumplimiento probadas, consolidando el compromiso de promover relaciones sólidas con agentes de las economías regionales.

En esta línea, en el marco del proyecto Oficina Sustentable, en 2015 implementamos el Legajo de Compras Digital y agilizamos la respuesta que les brindamos a los proveedores, además de ahorrar papel y costos de archivo. Además, efectuamos una campaña comercial exclusiva con oferta de paquetes, tarjetas y préstamos para 2.122 proveedores precalificados.

Como beneficio, además de una cuenta especial, a nuestros proveedores les ofrecemos una cuenta corriente sin cargo para que puedan operar. También efectuamos análisis crediticio para evitar la requerir pólizas de caución, reduciendo los costos.

Proveedores en números	2014	2015
Número de Proveedores (i)	4.863	4.695
Proveedores por región:	%	Total	%
Buenos Aires	41	2.124	45
Norte Grande Argentino	30	1.280	27
Centro	18	835	18
Nuevo Cuyo	6	236	5
Patagónica	5	220	5
(i) Contamos con un total de 16.662 proveedores en sistema, de los cuales el 28% se encontró activo durante 2015.

10 Principales rubros	Cantidad total
	2015
Transporte	881
Servicios Profesionales	770
Mantenimiento de máquinas y equipos	717
Propaganda y Publicidad	586
Servicios de Sistemas	368
Seguridad	117
Librería y útiles	116
Servicios médicos	74
Servicios de limpieza	71
Reparación y mantenimiento edilicio	61

Apoyo a las PyMEs locales

Acompañamos a la industria local y nacional, consolidando así nuestro compromiso de promover relaciones sólidas con agentes de las economías regionales. Todas estas empresas, cooperativas u organizaciones a las cuales apoyamos a través de nuestra compra de insumos, poseen procesos de trabajo y producción que respetan el entorno, promueven expresiones de la cultura local e impulsan proyectos que revitalizan el trabajo colaborativo.

En el marco de las capacitaciones dentro del Programa de Desarrollo de Líderes profesionales (PDL) sobre el cambio cultural que transitamos a nivel corporativo; en 2015 realizamos la compra de 5.000 productos de madera, llamados LAT, para la implementación de las actividades. Para ello, en lugar de importar estos insumos, recurrimos a una pyme local de Longchamps, Buenos Aires, dedicada a la fabricación de trabajos en madera.

Además, compramos artículos de regalería a artesanos de diferentes puntos de todo el país: hilanderías en Jujuy, bodegas boutique con procesos productivos ecológicos en altura, proveedores de alfarería que utilizan procesos de trabajo cooperativo, productos de talabartería, cestería, platería, entre otros. En particular este año compramos más de 5.000 botellas de espumantes y 4.600 botellas de vino a Bodega Colomé. Esta bodega, ubicada en Los Molinos, Salta, posee una tratamiento de sus viñedos sumamente ligado a procesos que respetan en ecosistema y entorno natural de los valles en donde se ubica.

También hemos comprado mantas tejidas en telar de lana de llama a Warmi, La Hilanderia. Ubicada en Jujuy, este emprendimiento agrupa mujeres puneñas que han recuperado la primera hilandería y tejeduría de la Puna. Con el objetivo de erradicar la pobreza en la Puna a partir de agregar valor a su principal economía ancestral desarrolla productos regionales de una tradición, valor cultural y expresión del trabajo local excepcional: producción de fibra de llama. Warmi, propone recuperar y mantener esta tan bella tradición, así como difundir el trabajo que se realiza en el norte argentino.

Otro ejemplo, es nuestra compra de bolsas biodegradables y de tela provenientes de fuentes renovables para los obsequios de diferentes acciones institucionales.

91,3% de nuestros proveedores son de origen local.

Procesos de selección y evaluación de proveedores

En nuestros procesos de selección y evaluación de proveedores tenemos en cuenta aspectos comerciales y tributarios, la localización geográfica y la información relacionada con exigencias básicas de calidad, estándares de salud y seguridad, y precio, para el proceso de selección de proveedores. Además, llevamos a cabo evaluaciones semestrales de los servicios prestados o de los productos adquiridos en cada sector. Para ello, tenemos en cuenta la ponderación de precios y el cumplimiento en términos de calidad y de plazos de entrega.

En 2015 visitamos 20 proveedores estratégicos.

A través del Programa “Conozca a su proveedor”, en 2015 visitamos 20 proveedores estratégicos. Esto nos permitió estrechar vínculos y evaluar con mayor certeza el potencial de cada una.

Por otro lado, nuestro Código de Conducta para proveedores nos permite dar a conocer a los proveedores los principios de actuación y en este marco incorporamos al contrato de trabajo requisitos sociales, de derechos humanos, de seguridad e higiene, ambientales y éticos. Alrededor de un 55% de la base total de proveedores activos se encuentran adheridos.

En 2015 55% de los proveedores activos

firmaron el Código de Conducta.

Comunicación y diálogo con proveedores

Trabajamos por mantener un diálogo cercano y fluido con nuestros proveedores, sobre todo, para recibir sus consultas, opiniones y sugerencias. Para ello, utilizamos diversos canales de comunicación, como el correo electrónico, nuestra página web y el contacto telefónico o personal.

Imagen corporativa

Comunicación transparente

Nuestra estrategia de comunicación tiene como prioridad el apoyo local a cada región del país. Planificamos de una forma descentralizada y federal, con el objetivo de poder llegar a través de medios de comunicación locales, pequeñas radios y programas provinciales, a todo el país. La alta gerencia está involucrada de forma permanente en la estrategia de comunicación que realiza desde el Banco, y procura que todos los mensajes emitidos reflejen los valores y la cultura corporativa.

Dentro de las acciones del año destacamos el lanzamiento del sitio web especial para el Banco del Tucumán, la incorporación de los beneficios del segmento Selecta en el micrositio “Acá nomas”, y la creación de la sección Cartelera Macro y juegos interactivos para tablets en nuestra página web corporativa. En relación a la comunicación, además de nuestra presencia en canales de televisión, medios gráficos y radios de todo el país; este año innovamos con los canales de comunicación online, con pauta en Spotify y en Youtube.

El área de Sustentabilidad Corporativa y la Fundación Banco Macro incluyeron en el sitio Comunic@r las novedades sobre sustentabilidad, las actividades que desarrolla la Fundación y los aspectos más destacados del portal de educación financiera Cuentas Sanas.

Eventos, auspicios y patrocinios:

Eventos Deportivos

Acompañar al deporte significa promover la vida saludable y transmitir valores positivos para todas las comunidades. Por este motivo, apoyamos diferentes equipos y ligas deportivas de alcance nacional y local.

Creemos que solo hay crecimiento posible si las comunidades en las que opera se desarrollan. La única forma en la que concebimos nuestro progreso es de la mano de cada una de las localidades en las que nos encontramos, y ahí radica el compromiso que mostramos en cada una de las acciones. Por eso es que acompañamos las iniciativas locales y, en particular, al deporte.

En reiteradas ocasiones el deporte ha demostrado su importancia en las comunidades:

• Funciona como catalizador social y generador de oportunidades,
• Promueve hábitos saludables y de vida sana,
• Estimula el encuentro entre las personas,
• Transmite valores Positivos, como el esfuerzo, el trabajo en equipo y la competitividad,
• Aleja a Los chicos de la calle y les muestra otra realidad,
• Muestra ejemplos  inspiradores.

Por estos motivos, estamos convencidos de que apoyar al deporte significa promover la inclusión y contribuir a una mejor sociedad. De esta forma, apoyamos a instituciones deportivas en todo el país: desde el ejemplo de la excelencia deportiva de Las Leonas hasta clubes de fútbol del interior que viven al ritmo de sus ciudades.

• • Hockey

En Macro estamos orgullosos de acompañar a los seleccionados argentinos de hockey, ya que compartimos los valores que los identifican y que los han llevado a todos esos logros: esfuerzo, trabajo en equipo, auto superación, juego limpio, lealtad, talento, valentía, compañerismo.

En 2015, en alianza con la Confederación Argentina de Hockey, el 8 de diciembre se realizó una acción a favor de la lucha contra el cáncer, minutos antes del partido que Las Leonas disputaron frente a China, en el marco de la Argentina World League Final, torneo internacional que se disputó desde el 5 hasta el 13 de diciembre en Santa Fe, en el Estadio Mundialista de hockey de la ciudad de Rosario.

A medida que el público ingresaba se les entregó un folleto informativo sobre la prevención contra esta enfermedad. Además, hubo médicos para atender consultas del público. Finalmente, Las Leonas disputaron el encuentro luciendo su indumentaria rosa y posaron con una bandera con el siguiente mensaje: “La prevención está en vos. Hacerte un control regularmente puede salvar tu vida”.

Esta acción contó con el apoyo de la Liga Argentina de Lucha contra el Cáncer (LALCEC), que desde el año 1921 combate el cáncer a través de la prevención y la detención temprana. LALCEC tiene su sede central en la Ciudad Autónoma de Buenos Aires y cuenta con más de 100 representaciones en todo el país, con las cuales trabaja conjuntamente en la lucha contra esta enfermedad.

• • Fútbol Profesional, Amateur y Promocional

Además de ser un promotor de hábitos y valores, el deporte es un actor clave en la vida de las ciudades. Esto se intensifica en el interior de la Argentina, en especial por la forma en la que se relacionan con sus clubes de fútbol. Las localidades se encaminan tras sus equipos y los acompañan para buscar los mayores logros. Por eso es que desde Banco Macro creemos que el apoyar a los clubes es también apoyar a todo el pueblo.

Acompañamos a diferentes equipos de futbol a lo largo de todo el país: Club Atlético Tigre, Club Quilmes, Crucero del Norte, Club Gimnasia y Esgrima de Jujuy, Club Independiente Rivadavia, Club Deportivo Maipú, Juventud Antoniana, Club Atlético Central Norte, Gimnasia y Tiro de Salta.

• • Rugby

Somos sponsor del Tucumán Rugby Club. Si bien nació en 1942 como club de Rugby, hoy es mucho más que eso. En sus instalaciones se practican otros deportes como hockey, tenis, paddle, fútbol, squash y natación.

Este año Macro Selecta compartió con sus clientes una experiencia única: un exclusivo almuerzo con los mejores rugbiers de la Argentina el 18 de agosto en Buenos Aires. Del íntimo encuentro participaron eminencias del rugby nacional como Juan Martín Hernández, Nicolás Sanchez, Juan Imhoff, Juan Manuel Leguizamón, Martín Landajo, Pablo Matera, Gonzalo Camacho, Tomás Llavanini y Joaquín Tuculet. Clientes Macro Selecta de todo el país disfrutaron de una jornada única donde tuvieron la posibilidad de conocer a los jugadores, tomarse fotografías con ellos y llevarse camisetas autografiadas.

• • Golf

Los fanáticos del golf tienen la oportunidad de participar de nuestro torneo que se realiza en todo el país. Algunas de las ciudades en las que estuvimos fueron Salta, Jujuy y Mar del Plata.

• • Automovilismo

Seguimos presentes en el equipo de Turismo Carretera del piloto Cristian Ledesma en cada carrera de 2015 en todo el país. En diferentes plazas hemos realizado almuerzos con corredores y clientes.

• • Rally Dakar

Una vez más, Banco Macro estuvo presente en la competición de rally más importante del mundo que, desde 2009, se disputa en nuestro país. Este año, se llevó a cabo en enero, en donde participaron 665 competidores de 53 distintas nacionalidades. En su trazado se pueden apreciar diversos paisajes de la geografía argentina, que ha pasado

por las provincias cordilleranas de Mendoza, San Juan, La Rioja, Catamarca, Salta y Jujuy, por los caminos de Tucumán y Córdoba, y también por grandes ciudades como Buenos aires, Rosario y Mar del Plata.

Estamos orgullosos de haber sido, una vez más, el Banco oficial del Rally Dakar. Es la única carrera de nivel mundial que, al igual que nosotros, recorre los lugares más recónditos de la argentina. Banco Macro estuvo presente en las diferentes etapas de la carrera, no solo brindando servicios a través de las sucursales más cercanas a cada apunto del recorrido argentino, sino también apoyando y promoviendo la competencia. Porque cuando se tiene un país como el nuestro hay que darlo a conocer, en 2015 Macro volvió a ser el banco oficial del rally más conocido en el mundo entero por cuarto año consecutivo.

• • Boxeo

En boxeo hemos acompañado al entrenador Charly Rodriguez en cada evento y exhibición realizada.

• • Running

En Banco Macro creemos que el running es un generador de hábitos positivos para nuestra salud y para nuestra vida. Por eso es que decidimos acompañar el programa Argentina Corre, que se lleva a cabo en 15 lugares de todo el país año tras año.

Además, Banco Macro acompaña las competencias de Maratón más importantes a nivel local.

Espectáculos

Auspiciamos eventos y espectáculos que nos han permitido acercar opciones para el entretenimiento a nuestros clientes no solo en los grandes centros urbanos del país, sino también en los lugares más recónditos de la Argentina. A la hora de evaluar cada propuesta de sponsoreo de artistas, tenemos en cuenta una gira a nivel nacional que proporcione espectáculos nacionales e internacionales en todo el país.

En 2015 invitamos a más de 20.000 clientes a más de 380 funciones de diversos artistas y eventos.

A nivel nacional hemos acompañado en toda su gira a:

* Los Tekis

* Axel

* Soledad Pastorutti

* Lali Esposito

* el musical Hombre de la Mancha, de Cibrian y Mahler

* el musical Esperanza Mia, con Lali Esposito y Mariano Martinez.

* Priscila, la Reina del Desierto.

* Festival de Doma y Flocklore de Jesús Maria

* Festival de Cosquín

* Festival Nacional Peñas de Villa Maria

A nivel internacional hemos no solamente acompañado, sino participado en la decisión de las localidades de su gira, para asegurar la presencia de estas celebrities en ciudades del interior del país:

* Jorge Drexler

* Chayanne

Algunas de las ciudades a las que hemos acercado a estos artistas y eventos se encuentran:

* Buenos Aires

* Junin

* Bahia Blanca

* Córdoba

* Villa Maria

* Carlos Paz

* Rosario

* Santa Fe

* Salta

* Jujuy

* Tucumán

* Mendoza

* Neuquén

Entre otros.

• Ferias y eventos

Estuvimos presentes en más de 300 exposiciones y eventos en todo el país. Aprovechamos estas instancias para difundir beneficios y productos para todos nuestros clientes y potenciales clientes, en particular para los pertenecientes a los segmentos Pyme, y Agro.

Apoyo a encuentros con impacto social

Durante 2015, Banco Macro estuvo presente en Ferinoa la feria multisectorial más grande del Noroeste argentino que facilita el contacto entre empresarios y los visitantes que concurren al evento; y en el 3° Congreso de Responsabilidad Social –CIRS- en la Rural. En ambos eventos participamos de “Cuentas Sanas, el Juego de la Vida Financiera” una propuesta interactiva relacionada con Cuentas Sanas, el primer portal web de economía personal y familiar del país, que brinda una base integral de contenidos educativos sobre economía y bancarización. Se trata de una innovadora actividad donde los visitantes podrán transitar por espacios que los llevarán por las distintas etapas de la vida a través de preguntas y desafíos.

En el mes de Agosto, Banco Macro apoyó el lanzamiento del documental “NaveTierra, un nuevo mundo en el fin del mundo”, realizado por Elena Roger y Mariano Torre junto a Green Tara producciones. El documental integra los conceptos del arquitecto Michael Reynolds -creador de las Navetierra (Earthships)-, Mariano Torre y Elena Roger dieron ese salto que significa apostar a un sentimiento, a perseguir la idea de que el trabajo en equipo puede ser la clave para lograr cambios positivos en la manera en la que vivimos. Navetierra no es sólo una casa que se provee agua a sí misma, mantiene automáticamente una temperatura confortable o recicla sus propios desperdicios, sino que es un proyecto que integra las necesidades de los seres humanos con formas más limpias y responsables de construir y vivir.

En la 6ta edición del Green Film Fest, Banco Macro brindó su apoyo, participando de la recepción del Festival de Cine con imagen corporativa y obsequiando semillas de árboles autóctonos georeferenciales en la selva paranaense a quienes ingresaban a ver el documental.

Además de las acciones de impacto social llevadas a cabo por Fundación Banco Macro, el management del Banco ha participado en 2015 en diferentes eventos solidarios y en más de 30 cenas a beneficio de Organizaciones Sociales, como por Fundación Ineco, Fundación Zaldibar, Fundasamin, Fundación Conciencia, entre otras.

Premios, galardones y rankings:

Durante 2015 fuimos reconocidos por los siguientes premios:

Mejor Banco Argentino del año 2015, otorgado por la revista norteamericana Latin Finance, en reconocimiento a nuestros logros dentro de los bancos comerciales y de inversión que operan en América Latina y el Caribe.

Premio Sol Andino 2015: Mejor Banco de la Región Noroeste Argentina, por 12° año consecutivo, otorgado por Cable Express, por la trayectoria, el crecimiento y el aporte realizado a la región.

Premios Eikon (premios a la excelencia en Comunicación Institucional), por el lanzamiento del Portal Cuentas Sanas.

Premio Conciencia (reconocimiento a la contribución de las empresas al bienestar social), por el lanzamiento del Portal Cuentas Sanas.

Además, estuvimos presentes en los siguientes rankings:

Puesto número 10 en el Ranking 2015 de los 40 mejores bancos de la Argentina, realizado por la Revista Fortuna.

Puesto número 75 del Ranking MERCO 2015, que evalúa las 100 empresas con mejor reputación de la Argentina.

Aporte al desarrollo local

Desde la Fundación Banco Macro, acompañamos el crecimiento social, cultural y económico de las comunidades en las que operamos. Para ello, y a través de la Fundación Banco Macro, desarrollamos proyectos sustentables centrados en la cultura del trabajo, que promueven la responsabilidad solidaria compartida.

Con el objetivo de alcanzar a todos los rincones del país, contamos con coordinadores regionales que analizan propuestas de organizaciones de la sociedad civil y reciben pedidos de aportes o acompañamiento por parte de la Fundación.

Inversión Social en números	2014	2015
Inversión en Sustentabilidad (en pesos) (1)	21.776.889	39.899.884
Por eje de trabajo social
Programa de Trabajo Sustentable	1.731.538	4.228.278
Programa de Inclusión y Educación Financiera	1.117.978	2.694.587
Nutrición	949.629	1.372.160
Educación		5.609.154
Integración	301.200	285.800
Asistencia social	1.155.350	240.683
Voluntariado	1.095.000	981.969
ALUMBRA Microcréditos	3.769.192	13.114.535
Programa EcoBicis	6.734.812	5.658.434
Donaciones varias (2)	3.456.905	5.714.284
Otros indicadores
Colaboradores voluntarios	4.669	5.983
Cantidad de programas	6	6
Cantidad de provincias	11	11
Cantidad de beneficiarios (3)	202.962	130.309
Cantidad de alianzas con organizaciones	79	80
(1) Indicador compuesto por inversión social, más donaciones varias y gastos operativos de la gestión de Sustentabilidad Corporativa. La inversión en los programas con la comunidad es parte del presupuesto del área de Sustentabilidad. (2) Comenzamos a sistematizar este indicador en 2012, contemplando las donaciones de Banco Macro a proyectos y eventos sociales que exceden las actividades de la Fundación Banco Macro. (3) Incluye beneficiarios directos, indirectos y beneficiarios de los siguientes programas: Programa Animate a Aprender de educación financiera, Programa NAVES, MACROBICI, Campaña Equidad, Talleres Cuentas Sanas, entre otros.

Medimos y monitoreamos la inversión social

La coordinación de las relaciones con la comunidad y el desarrollo de los proyectos sustentables que realiza cada área es responsabilidad del área de Sustentabilidad del Banco, que forma parte de la Gerencia de Relaciones Institucionales.

Dentro del área, coordinadores regionales evalúan las propuestas de organizaciones de la sociedad civil. Estas últimas reciben aportes de la Fundación, y se comprometen a utilizar una herramienta de medición del impacto social.

Cada año recibimos propuestas de las sucursales en el marco de la iniciativa Proyectos Solidarios, y respondemos la mayoría de los pedidos. En 2015, de los 100 inscriptos, premiamos a las mejores 60 iniciativas con fondos para su concreción.

Además, medimos nuestra gestión con una herramienta metodológica desarrollada por la Fundación Banco Macro y que se basa en los lineamientos del modelo LBG (London Benchmarking Group). Esta nos permite evaluar el impacto de nuestras acciones y gestionar los programas en forma adecuada. De esta manera, medimos el aporte concreto y la capacidad instalada de cada propuesta. Y, a la hora de analizar proyectos, priorizamos los que involucran a las localidades en las que estamos presentes.

Programa de microcréditos ALUMBRA

Este Programa de inclusión y educación financiera de la Fundacion Banco Macro otorga créditos con fines productivos a microempresarios no bancarizados, utilizando las mejores y más modernas prácticas en microfinanzas. Presente en Salta y Jujuy, desde sus inicios el Programa trabajó en facilitar el crecimiento de microempresarios a partir de servicios y asesoramiento en rubros fundamentales para el crecimiento y la sostenibilidad de sus negocios y actividades productivas, más allá de la ayuda financiera.

Para poder iniciar, continuar y expandir territorialmente este el Programa, fue necesaria una fuerte inversión en investigación; y luego una mucho mayor en capacitación de personal especializado, definición de procesos, sistemas para el seguimiento y control de las operaciones, como así también el acondicionamiento de espacios de trabajo de primer nivel para sus colaboradores y atención personalizada al microempresario.

En 2015, para empujar el desarrollo del ecosistema emprendedor local, desde nuestra Fundación desarrollamos en Salta el programa para emprendedores “Alumbra tus ganas de emprender”. En su primera edición, brindó capacitación, asesoramiento, capital semilla y acompañamiento empresarial a más de 250 jóvenes de entre 18 y 29 años. Tras una intensiva capacitación en planes de negocios, 130 proyectos pasaron este año a la etapa de mentoreo personalizado para así poder comenzar a implementar sus emprendimientos.

Para los próximos años, el Programa tiene previsto llevar sus actividades a nuevas zonas. Además, prevé ampliar los servicios que brinda a sus microempresarios miembros con servicios customizados y gratuitos tales como: asesoramiento de gestión comercial, digitalización de sus emprendimientos y asesoramiento en cobertura de salud.

250 jóvenes de entre 18 y 29 años participaron del programa para emprendedores “Alumbra tus ganas de emprender”.

Programa de microcréditos ALUMBRA en números

Desde 2014, el Programa ALUMBRA alcanzó los siguientes hitos:

+10 M de pesos invertidos en el programa.

24 colaboradores que trabajan exclusivamente en la implementación del programa, reclutados de universidades locales y entrenados en las practicas más modernas y exitosas de microfinanzas.

+7 M de pesos de fondos otorgados.

+500 microcréditos.

+350 clientes incorporados al programa.

+47 consultas y asesoramientos legales atendidos de manera gratuita.

+200 startups convocados y entrenadas en el Programa 'ALUMBRA tus ganas de emprender' edición 2015.

25 de los startups convocados seleccionados por su innovación y potencial, serán apuntalados durante 2016 con mentorias y financiamiento.

Educación financiera para los jóvenes y los más chicos

• Aulamóvil Educando

Desde 2011 capacitamos a más de 6.000 personas gracias al aulamóvil Educando.

Junto con Fundación Educando, lanzamos una nueva edición de “Educando en Informática” en la localidad de San Pedro, Jujuy. Allí promovimos la incorporación de nuevas tecnologías, manejo de computadoras y cajeros automáticos en adultos mayores de esa provincia. En 2015, además, sumamos un módulo de educación financiera basado en el portal Cuentas Sanas.

• Educación en economía personal en escuelas secundarias:

Fundación Banco Macro apoyó los programas educativos “La Compañía”, “Socios por un día” y “Economía Personal” de la Fundación Junior Achievement, destinados a estudiantes con actitud emprendedora de Buenos Aires, Salta, Córdoba, Mendoza, Tucumán, Santa Fe, La Pampa, Río Negro, Chubut y Tierra del Fuego.

• Mini Sucursal Bancaria

Contamos con nueve “Mini Sucursal Bancaria” distribuidas en todo el país. Con esta propuesta, realizamos recorridos con el Macro Móvil y participamos de eventos importantes de cada provincia. Así, con propuestas lúdicas e interactivas, chicos y grandes aprendieron jugando y mejoraron su comprensión de los productos financieros, reforzaron conceptos básicos de economía y finanzas, y fortalecieron hábitos y valores ligados al consumo responsable y sustentable.

Restituimos tierras a comunidades aborígenes

En diciembre de 2015 donamos tierras a la provincia de Misiones para que sean transferidas a sus habitantes originales: las comunidades aborígenes Tekoa Guaraní y Tekoa Ñande Chy Eetetenonde. Se trata de más de 25 hectáreas sobre la Ruta Provincial  N.° 7,  en Campo Cuña Pirú, Colonia Flora, Municipio de Puerto Leoni, Departamento Libertador General San Martin. Esta iniciativa responde al profundo respeto que el Banco tiene por la idiosincrasia y por las tradiciones de los pueblos originarios de nuestro país.

Novedades en otros programas

Además de los ejes de trabajo específico definidos por Fundación Banco Macro, apoyamos diferentes organizaciones locales que dan respuesta en temas de nutrición, medicina social e integración, entre otros grandes proyectos:

• Apoyo a la educación:

Fundación Banco Macro, en alianza con organizaciones locales como Fundación Brazos Abiertos, Cáritas, Cimientos, Cruzada Patagónica, Fonbec, Fundación Anpuy, Fundación León y Necesidad Más Urgente, entre otras, apadrinó a chicos de nivel secundario y otorgó becas para libros y útiles escolares, viáticos, indumentaria y calzado. Cada becado contó también con el seguimiento de un acompañante pedagógico encargado de brindar apoyo en el proceso de aprendizaje y valoración personal.

Además, mantuvimos la inversión en el Programa Humahuaca escuelas en Red, brindamos el servicio de internet satelital a 56 escuelas de la Quebrada de Humahuaca, y continuamos apoyando a la Fundación Equidad con la donación de materiales y la compra de computadoras recicladas en sus talleres laborales.

• Becas universitarias:

Centro WARMI en la puna jujeña: Ubicado en Abra Pampa, posibilita la formación de cinco jóvenes coyas en su lugar de origen. Desarrollamos este proyecto junto con la Asociación Civil Warmi, Universidad Siglo XXI y otras organizaciones que acompañan la iniciativa.

Programa Abanderados Argentinos, de la Universidad del San Andrés: Apoyamos el programa con un aporte equivalente a seis becas anuales completas. Así, premiamos el esfuerzo y la superación de los abanderados y colaboramos con sus escuelas.

• Nutrición:

Apoyamos a comedores y merenderos de Salta, Jujuy, Misiones y Tucumán. Allí trabajamos en forma asociada con la comunidad y con las madres las encargadas de administrar la compra de alimentos, preparar el almuerzo y recibir herramientas de capacitación para hacer el proyecto más sustentable. Estas fueron supervisadas por un equipo de profesionales en nutrición que las orientó y acompañó.

• Medicina Social:

Acompañamos los proyectos de la asociación civil La Casa del Niño, Fundación Hospital de Niños, TU.JU.ME, Fundación por Nuestros Niños, Fundación Ser al Fin, Fundación Tren Alma y Asociación Argentina de Cardiología.

• Integración:

Acompañamos a Fundación Cecilia Baccigalupo, Fundación de Equinoterapia del Azul, Fundación Puentes de Luz y Fundación JEUCO, entre otras. Estas trabajan en pos de la integración a través del deporte, de talleres de trabajo inclusivos, del arte o de terapias alternativas de rehabilitación. El objetivo final, en todos los casos, fue colaborar con una mejora en la calidad de vida y potenciar el desarrollo psicofísico de niños, jóvenes y adultos.

Pintamos el mural más grande del país en Salta

Con el objetivo de embellecer la cuidad y evitar las pegatinas, pintamos los muros de la Rotonda del Peregrino con la figura del General Martín Miguel de Güemes, escenarios turísticos locales, un homenaje a los combatientes de Malvinas y personajes infantiles.

Para ello, junto con la Municipalidad de Salta y con la Escuela Provincial de Bellas Artes “Tomas Cabrera”, convocamos a los artistas que quisieran sumarse a la propuesta. De esta manera, Salta se convirtió en la ciudad con el mural más grandes del país.

Gestión ambiental

Nos comprometemos a gestionar nuestro negocio utilizando de forma eficiente los recursos naturales, minimizando el impacto directo. A su vez, promovemos y concientizamos sobre la importancia de la preservación del ambiente en nuestra cadena de valor, y a través del análisis riesgos ambientales en nuestros productos y servicios financieros.

Impacto ambiental directo: Mejoramos la gestión de recursos

Realizamos un uso sustentable de los recursos y difundimos entre nuestros colaboradores y los diferentes públicos externos buenas prácticas para el cuidado de nuestro entorno. Durante 2015, elegimos tecnología más eficiente en términos de consumo, lo que nos permitió reducir el gasto energético:

• Reemplazamos e incorporamos 419 monitores LCD.
• Incorporamos 2.475 PC de marca en lugar de tipo PC clon (266 reemplazos, 119 equipos nuevos y 2.090 renovaciones de equipo por actualizaciones de Sistema Operativo).
• Incorporamos una tercera bandeja en los equipos de impresión para la emisión de plazos fijos. Así, desafectamos equipos exclusivos y generamos menos residuos.
• Pusimos en condiciones el 90% de los tanques de reserva de agua y realizamos todos los ensayos de calidad correspondiente.
• Avanzamos en el reemplazo de iluminación fluorescente por led en cajeros automáticos, y extendimos esta política para la realización de obras nuevas.
• Completamos el reemplazo de combustibles fósiles por combustibles limpios y renovables, y el reemplazo de artefactos de gas por red eléctrica.

Consumo de energía y emisiones de CO2	2014	2015
Consumo de energía eléctrica (en kWh)	12.743.340	12.692.451
Emisiones de CO2 (alcance 2) (1)	8.920,33	8.250,66
Emisiones Indirectas. Corresponden a las provenientes por el consumo de energía eléctrica comprada a la red (fuente externa). Emisiones calculadas según “World Resources Institute (2009) GHG Protocol tool for stationary combustion. Version 4.1”.

Adhesiones e-resumen	2014	2015
Adhesiones
Clientes adheridos al servicio (i)	443.185	535.925
Clientes adheridos a cuentas	341.855	334.688
Clientes adheridos a tarjetas	265.940	364.345
Cuentas
Cuenta corriente	9.792	9.632
Caja de ahorro	138.640	137.110
Paquetes	211.274	205.015
Tarjetas
Visa	226.271	298.597
Master	114.447	144.210
American Express	9.421	11.909
(i) Una adhesión puede corresponder a más de un producto.

Gestión de residuos

Desafectamos 10 toneladas de equipamiento proveniente de cajeros automáticos, que destinamos a 3R Ambiental y a Fundación Equidad. También les enviamos 2.000 kilos y 1.970 kilos respectivamente a estas organizaciones en equipamiento para donación o scrap, entre los cuales se encontraban monitores, PC, impresoras, periféricos y elementos de conectividad.

Por sexto año consecutivo, junto con Fundación Equidad donamos 152 computadoras recicladas a 48 instituciones –organizaciones, escuelas, jardines y hospitales– de Salta, Jujuy, Córdoba, Mendoza, Santa Fe, Tucumán y Buenos Aires.

Gestión de residuos	2014	2015
Consumo de resmas	156.637	176.632
Cantidad de impresiones	121.462.806	112.420.000
Papel reciclado (kg)	52.734	50.037 (1)
Plástico reciclado (kg)	1.608	2.958 (2)
Gestión de residuos electrónicos
Cantidad de mobiliario donado	944	824
Equipamiento informático donado o reciclado	155	157
Instituciones beneficiadas	99	64
(1) Santa Fe 5.740, AMBA 38.454, Salta 2.765, Tucumán 3.078. (2) Jujuy 105, Santa Fe 724, AMBA 1.619, SUR 250, Cordoba 50, Salta 210.

Programa Macro Bici

Implementamos esta iniciativa junto con diferentes municipalidades para fomentar el turismo sustentable y estimular la adopción de conductas saludables, mejorando la calidad de vida al fomentar la bicicleta como medio de transporte entre los habitantes de la ciudad. Donamos bicicletas de diversos rodados y modelos, cascos, candados, cestas, estacionadores de bicicletas y guarderías. Así, en 2015 compramos más de 1.450 bicicletas, además cascos, candados, cestas, bicicleteros y guarderías en Tilcara y El Carmen, Jujuy; Cachi, La Caldera, San Carlos y Parque del Bicentenario, Salta; La Falda y Villa Giardino, Córdoba; Posadas y San Ignacio, Misiones; y Lujan de Cuyo, Mendoza.

Además de las donaciones, en este marco, ofrecimos a nuestros colaboradores un día de actividades diferentes, promocionando las prácticas deportivas e incentivando a todos los visitantes de las localidades a realizar actividades físicas y aprovechar el entorno natural, con sus pintorescos paisajes. En Tilcara, realizamos una bicicleteada a la Laguna de los Patos, de la cual participaron 30 colaboradores y en Villa Giardino, realizamos una bicicleteada solidaria con la comunidad local y turística junto a los colaboradores y turistas en donde se realizó un circuito ciclístico en las Sierras de Córdoba.

Reacondicionamiento de espacios públicos

Con el objetivo de contribuir activa y voluntariamente al mejoramiento comunitario, económico y ambiental de la Ciudad de Salta, desde 2014, colaboramos con él municipio en la puesta en valor y mantenimiento de su Plaza principal “Plaza 9 de Julio”, ya que consideramos que es un espacio de recreación, integración y de importancia para la vida en comunidad de habitantes y turistas. Este año como padrinos, donamos más de $ 400.000.

Proyecto del Edificio Corporativo

Estamos construyendo la Torre Banco Macro, cuya inauguración está prevista para 2016, donde trabajarán todos los equipos de nuestras áreas corporativas.

En respuesta a nuestro compromiso con el cuidado del medioambiente, este nuevo proyecto sigue nuestra Política de sustentabilidad corporativa; y la construcción está proyectada bajo la certificación de normas LEED, Líder en Eficiencia Energética y Diseño Sostenible. De esta forma, el plano del edificio logra aprovechar al máximo la luz natural, fue construido con materiales que no dañan los bosques nativos y su diseño apunta a mejorar las condiciones del espacio de trabajo.

El edificio contará con tecnología que le permitirá ahorrar agua potable a partir de un moderno sistema permitirá el reciclado de aguas provenientes del recambio y limpieza de la torre de enfriamiento de la instalación de aire acondicionado, sumado a un sistema de recolección y utilización de agua de lluvia para riego.

En lo que respecta a la seguridad, la Torre Banco Macro albergará la central de monitoreo de Circuito Cerrado de TV o CCTV, desde la cual se monitorearán las sucursales del Banco en todo el país.

Además de su valor ambiental, allí más de 2.000 de nuestros colaboradores podrán aprovechar de beneficios como una moderna sucursal bancaria, cafetería, gimnasio, consultorio médico, guardería, salas de reuniones con tecnología de punta, auditorio, comedor, tres niveles de subsuelos para estacionamiento y espacio para bicicletas.

Nuestro desafío es contar con el edificio corporativo de mayor capacidad y acondicionamiento tecnológico del país, donde clientes y empleados puedan disfrutar de espacios funcionales, agradables y sustentables.

Alcance y lineamientos utilizados

Análisis de relevancia de contenidos incluidos en el Informe 2015

Con el objetivo de que este Informe contenga datos relevantes para el Banco y sus grupos de interés, realizamos un proceso de definición de contenidos en base a los lineamientos de la Guía G4 de la Iniciativa de Reporte Global (GRI) y al Marco elaborado por el Consejo Internacional de Reporte Integrado (IIRC). Durante este ejercicio buscamos identificar los temas clave de sustentabilidad y aquellos que generan valor para el negocio, los inversores y todos nuestros grupos de interés.

Tomando el trabajo realizado durante 2013 y 2014 en el cual identificamos, priorizamos y validamos acciones relevantes para nuestro Banco, este año sumamos el Macto de Reportes Integrados con su documento complementario de Materialidad para darle una visión desde la perspectiva de la generación de valor.

Para ello, trabajamos sobre las siguientes etapas:

Identificación: identificamos - en función a las fuentes internas como nuestro ADN corporativo, reuniones de Directorio, entre otros; y fuentes externas como regulación y leyes nacionales e internacionales, lineamientos de organismos internacionales, normas y certificaciones - todas las acciones relacionadas al sector financiero que aplican a los seis capitales planteados en el Marco elaborado por el Consejo Internacional de Reporte Integrado (IIRC).

Evaluación: tomamos los 12 temas relevantes para la gestión del Banco seleccionados en análisis de materialidad anteriores, y los relacionamos con las acciones identificadas y los capitales del Marco de Reporte Integrado. De esta forma, identificamos los capitales más significativos para nuestra gestión y modelo de negocios.

Priorización: el análisis de los 12 temas relevantes realizado en períodos anteriores por grupos de interés externos y colaboradores del Banco - desde mandos medios hasta directores - dio como resultado la Matriz de Materialidad donde cada tema se ubicó en una zona específica que nos permitió ordenarlos por importancia para el Banco y nuestros grupos de interés. A partir de esta Matriz y la relación de cada tema con un capital, pudimos como una primera aproximación priorizar las acciones que generan valor para nuestro negocio, y así seleccionar cuáles son los capitales más significativos para el Banco.

Determinación de contenidos del Informe: en función a los resultados de esta primera aproximación al Análisis de Materialidad en base al Marco elaborado por el Consejo Internacional de Reporte Integrado (IIRC) y la Guía G4 de la Iniciativa de Reporte Global (GRI), definimos los contenidos presentados en este Informe.

Mejora continua

Esperamos seguir mejorando este análisis de materialidad en los próximos períodos sumando procesos de consulta externos, y profundizando la identificación y evaluación de los aspectos clave del negocio que crean valor al Banco y sus grupos de interés.

Aplicación del Marco elaborado por el Consejo Internacional de Reporte Integrado (IIRC)

Con el fin de poder consolidar la información financiera y no financiera para generar un documento que se convierta en el informe de referencia de analistas financieros e inversionistas, como así también de utilidad para la toma de decisiones de todos los grupos de interés del Banco - clientes, proveedores, colaboradores, organizaciones aliadas, sector público y medios de comunicación – decidimos a partir de 2014 elaborar un Informe anual que integre toda la información de la entidad en una sola publicación.

De esta forma, seguimos las directrices planteadas por Consejo Internacional de Reporte Integrado (IIRC) en su documento “The International Framework”.

A su vez, realizamos el ejercicio de vincular los pilares de sustentabilidad del Banco con los capitales del modelo de IIRC con el objetivo de poder alinear todas las herramientas que utilizamos para mejorar día a día nuestra gestión y poner foco en los temas relevantes para el Banco y nuestros grupos de interés.

Tabla de relacionamiento entre los pilares de sustentabilidad de Banco Macro y los capitales del modelo de IIRC.
	Transparencia en todas nuestras acciones	Responsabilidad por el bienestar y la Inclusión de las personas	Inclusión y Educación Financiera	Desarrollo de PyMEs y Emprendimientos	Impacto ambiental directo e indirecto
Financiero	X
Industrial	X		X	X
Intelectual	X		X	X
Humano		X
Social y reputacional	x	X	X
Natural					X

Aplicación de la Guía G4 de la Iniciativa de Reporte Global (GRI)

El Informe sigue los lineamientos de la Guía G4 de GRI, incluyendo todos los aspectos de la Guía que son materiales al Banco. Además, en este informe incluimos información adicional que no responde directamente a ningún indicador GRI pero que es relevante para los grupos de interés y para explicar el desempeño anual de la entidad.

En la siguiente Tabla de relacionamiento, vinculamos los temas materiales seleccionados en el Análisis con los 5 pilares de sustentabilidad de Banco Macro y los aspectos de GRI definidos para la construcción de la Tabla de Contenidos.

Tabla de relacionamiento
Pilares estratégicos de Sustentabilidad	Temas clave de Sustentabilidad	Aspectos de GRI relacionados directamente[17]	Alcance
Inclusión y educación financiera	* Productos y servicios para personas de bajos recursos. * Trabajo junto a la comunidad para fomentar el desarrollo local, especialmente en comunidades donde sólo hay presencia de Banco Macro.	Suplemento financiero-Cartera de productos SO Comunidades locales EC Impactos económicos indirectos.	Interno y externo
Impacto ambiental directo e indirecto	* Cláusulas en solicitudes para no financiar a empresas que generan daños ambientales. * Gestión eficiente de recursos. * Gestión eficiente de residuos, como los tecnológicos.	EN Materiales EN Energía EN Productos y servicios EN Emisiones EN Transporte EN Evaluación ambiental de proveedores EN Mecanismos de reclamos sobre impactos ambientales Suplemento Financiero- Cartera de Productos.	Interno y externo
Responsabilidad por el bienestar y la inclusión de las personas	* Capacitación a empleados. * Voluntariado Corporativo.	LA Empleo LA Relaciones empresa/trabajadores LA Salud y seguridad ocupacional LA Formación y educación LA Diversidad e Igualdad de oportunidades LA Igualdad de remuneración entre mujeres y hombres LA Mecanismos de reclamos sobre prácticas laborales HR No discriminación HR Libertad de asociación y convenios colectivos	Interno
Desarrollo de PyMEs y emprendimientos	* Compras inclusivas con proveedores. * Microfinanzas.	EC Prácticas de contratación EC Impactos económicos indirectos.	Externo
Transparencia en todas nuestras acciones	* Medición del nivel de satisfacción de clientes. * Alianzas con clientes. * Cuidado de datos de confidencialidad de clientes.	SO Lucha contra la corrupción PR Privacidad del cliente PR Etiquetado de productos y servicios PR Salud y seguridad de clientes EC Presencia en el mercado EC Desempeño económico.	Interno y externo

Comunicación sobre el Progreso 2015

A través de este documento presentamos nuestra Comunicación sobre el Progreso 2015, comunicando el cumplimiento de los 10 Principios sobre derechos humanos, derechos laborales, medioambiente y anticorrupción del Pacto Mundial de Naciones Unidas[18].

En la siguiente tabla relacionamos las páginas de este Informe que dan respuesta a cada uno de los principios con los cuales nos comprometimos en 2009.

Categorías	Principios
Derechos Humanos	Principio 1 - Apoyar y respetar la protección de los derechos humanos proclamados a nivel internacional.
Principio 2 - No ser cómplice de abusos de los derechos humanos.
Trabajo	Principio 3 - Apoyar los principios de la libertad de asociación y el reconocimiento de los derechos a la negociación colectiva.
Principio 4 - Eliminar todas las formas de trabajo forzoso y obligatorio.
Principio 5 - Abolir cualquier forma de trabajo infantil.
Principio 6 - Eliminar la discriminación en materia de empleo y ocupación.
Medio Ambiente	Principio 7 - Apoyar el enfoque preventivo frente a los retos medioambientales.
Principio 8 - Promover una mayor responsabilidad ambiental.
Principio 9 - Alentar el desarrollo y la difusión de tecnologías inocuas para el medio ambiente.
Anti-corrupción	Principio 10 - Actuar contra todas las formas de corrupción, incluyendo la extorsión y el soborno

Objetivos de Desarrollo Sostenible[19]

A fines de 2015 los 193 estados miembros de la Organización de Naciones Unidas aprobaron la nueva Agenda 2030 para el Desarrollo Sostenible, que marcará el camino para los próximos 15 años, integrando las dimensiones económica, social y ambiental del desarrollo, y atendiendo aspectos relacionados con la paz, la justicia y las instituciones eficaces.

Desde Banco Macro estamos comprometidos con la nueva agenda global de desarrollo sostenible y con el cumplimiento de los 17 Objetivos a través de nuestra gestión responsable en los próximos períodos.

Hechos Posteriores al Cierre

Con fecha 25 de Febrero de 2016, la Superintendencia de Entidades Financieras y Cambiarias del Banco Central de la República Argentina ha autorizado la distribución de utilidades en efectivo por un total de $ 227.708.000, correspondiente al ejercicio económico finalizado el 31 de diciembre de 2014.

Con fecha 29 de Febrero de 2016, el accionista Delfín Jorge Ezequiel Carballo ha informado su decisión de dejar de formar parte del actual grupo de control.

Distribución de Dividendos

La distribución de dividendos de las entidades financieras se encuentra sujeta a las disposiciones que establece el Banco Central de la República Argentina que requieren la autorización previa por parte de la Superintendencia de Entidades Financieras y Cambiarias, y se encuentran contenidas en el T.O. CONAU – Punto 9 - Distribución de resultados.

En dicho ordenamiento ha establecido que las entidades financieras calificadas como de importancia sistémica local por el Banco Central de la República Argentina, entre las cuales se encuentra Banco Macro S.A., deberán observar ciertas pautas adicionales, como ser la consideración del margen de conservación de capital, conforme a una tabla que incrementa el margen cuanto menor es la relación entre capital ordinario de nivel1 y los activos ponderados por riesgo.

A los efectos de determinar el monto que las entidades financieras pueden destinar a distribución de dividendos, se mantiene asimismo el requisito de considerar un margen adicional del 75% sobre la exigencia de capitales.

El Directorio propondrá a la Asamblea de Accionistas distribuir en concepto de dividendo en efectivo la suma de $ 1,10 por acción, lo que arrojaría un monto total a distribuir de 643.019.330,80 (110 % del capital social del Banco de $ 584.563.028).

Atento a que la distribución se encuentra sujeta a la autorización previa del Banco Central de la República Argentina, se solicitará la aprobación por parte de dicho organismo.

Remuneración del Órgano de Dirección

El Banco no ha modificado su política de remuneración a los Directores. Los miembros del Directorio cumplen funciones técnico administrativas en la sociedad.

Su remuneración es determinada por la Asamblea de Accionistas que evalúa anualmente la gestión y desempeño del Directorio.

La remuneración de la Alta Gerencia está conformada por un componente fijo (sueldo) y una compensación variable consistente con la misión y valores de la organización.

Agradecimientos

El Directorio agradece a nuestros clientes, corresponsales, proveedores y entidades colegas, a los accionistas y a las autoridades y funcionarios del Banco Central de la República Argentina, de la Comisión Nacional de Valores y de la Bolsa de Comercio de Buenos Aires por el apoyo recibido.

Muy especialmente agradecemos al personal del Banco, por el alto grado de lealtad, cooperación y profesionalismo con que han desempeñado sus tareas.

Buenos Aires, 9 de Marzo de 2016

El Directorio”

Anexo - Informe Explicativo de Gobierno Societario 2015

	Cumplimiento												Incumplimiento (1)					Informar (2) o Explicar (3)
Total(1)						Parcial (1)
PRINCIPIO I. TRANSPARENTAR LA RELACION ENTRE LA EMISORA, EL GRUPO ECONÓMICO QUE ENCABEZA Y/O INTEGRA Y SUS PARTES RELACIONADAS
Recomendación I.1: Garantizar la divulgación por parte del Órgano de Administración de políticas aplicables a la relación de la Emisora con el grupo económico que encabeza y/o integra y con sus partes relacionadas. Responder si:
La Emisora cuenta con una norma o política interna de autorización de transacciones entre partes relacionadas conforme al artículo 73 de la Ley Nº 17.811, operaciones celebradas con accionistas y miembros del Órganos de Administración, gerentes de primera línea y síndicos y/o consejeros de vigilancia, en el ámbito del grupo económico que encabeza y/o integra. Explicitar los principales lineamientos de la norma o política interna	x															Banco Macro S.A. (“Banco Macro” o el “Banco”) ha adoptado un procedimiento para cumplimentar las disposiciones contenidas en la Ley del Mercado de Capitales N° 26.831 y las Normas de la Comisión Nacional de Valores (N.T. 2013 y mod.), en lo que respecta al tratamiento por parte del Comité de Auditoría de las operaciones con partes relacionadas de monto relevante. Este procedimiento contempla requerir al Comité de Auditoría que se expida respecto las operaciones que cumplan las condiciones establecidas en la norma para los actos o contratos de monto relevante. Por otra parte, cabe señalar que el Banco realiza sus operaciones con partes relacionadas en las mismas condiciones que con el resto de la clientela, observando el cumplimiento de las Políticas de Crédito establecidas y los límites a las exposiciones que el BCRA reglamenta. Asimismo, el Banco como entidad financiera autorizada, cumple con las disposiciones y deberes de información establecidos en la Ley de Entidades Financieras y Cambiarias Nº 21.526 y las reglamentaciones emitidas por el Órgano de Contralor (Banco Central de la República Argentina). De acuerdo con lo establecido por las leyes (Ley de Sociedades Comerciales N° 19.550), regulaciones específicas aplicables emitidas por la CNV, las normas contables profesionales (Resolución Técnica N° 21) y lo sugerido por las mejores prácticas, el Banco informa sobre las operaciones con compañías afiliadas y vinculadas (subsidiarias), en notas a los estados contables. La información expuesta incluye las operaciones relevantes celebradas con los accionistas y los administradores, en condiciones habituales de mercado.
Recomendación I.2: Asegurar la existencia de mecanismos preventivos de conflictos de interés. Responder si:
La Emisora tiene, sin perjuicio de la normativa vigente, claras políticas y procedimientos específicos de identificación, manejo y resolución de conflictos de interés que pudieran surgir entre los miembros del Órgano de Administración, gerentes de primera línea y síndicos y/o consejeros de vigilancia en su relación con la Emisora o con personas relacionadas a la misma. Hacer una descripción de los aspectos relevantes de las mismas.	x															El Código de Ética para Directores y Funcionarios de Primera Línea establece el procedimiento a seguir en aquellos casos donde pueda suponerse o exista un conflicto de interés. El Código establece que los Directores y Funcionarios deben: * Actuar de modo honesto y ético, incluyendo el manejo ético de conflictos de interés, sean aparentes o reales, entre sus relaciones personales y profesionales, promoviendo también un comportamiento ético entre colegas y subordinados; * Evitar todo conflicto de interés conocido o que razonablemente pueda suponerse conocido, informando al Comité de Auditoría del Directorio del Banco (el “Comité de Auditoría”) de toda transacción significativa o relación personal que razonablemente pudiera generar tal conflicto;
Recomendación I.3: Prevenir el uso indebido de información privilegiada. Responder si:
La Emisora cuenta, sin perjuicio de la normativa vigente, con políticas y mecanismos asequibles que previenen el uso indebido de información privilegiada por parte de los miembros del Órgano de Administración, gerentes de primera línea, síndicos y/o consejeros de vigilancia, accionistas controlantes o que ejercen una influencia significativa, profesionales intervinientes y el resto de las personas enumeradas en los artículos 7 y 33 del Decreto Nº 677/01. Hacer una descripción de los aspectos relevantes de las mismas.	x															Banco Macro cuenta con una política aplicable a él y a sus subsidiarias (conjuntamente, el “Banco”) en relación al manejo de información confidencial obtenida por los directores, funcionarios ejecutivos y empleados del Banco y la negociación con Títulos Valores (según se define más abajo) emitidos por el Banco sobre la base de dicha información confidencial (la “Política”). Esta política, establece lineamientos que ayudan a los directores, funcionarios ejecutivos y empleados del Banco a cumplir con las obligaciones impuestas por la legislación de títulos valores de las jurisdicciones en las que se negocien Títulos Valores del Banco. Esta Política no limita en modo alguno las restricciones y obligaciones impuestas por las regulaciones aplicables a la negociación con Títulos Valores. Los directores, funcionarios ejecutivos y empleados del Banco deben informarse respecto de las obligaciones impuestas por las distintas regulaciones locales y nacionales relacionadas con la negociación de Títulos Valores, previo a participar en tales operaciones.
PRINCIPIO II. SENTAR LAS BASES PARA UNA SÓLIDA ADMINISTRACIÓN Y SUPERVISIÓN DE LA EMISORA
Recomendación II. 1: Garantizar que el Órgano de Administración asuma la administración y supervisión de la Emisora y su orientación estratégica. Responder si el Organo de Administración aprueba:
II.1.1.1 el plan estratégico o de negocio, así como los objetivos de gestión y presupuestos anuales,	x																El Directorio aprueba anualmente el Plan de Negocios, que contiene la descripción de los objetivos de gestión y asimismo, el Presupuesto Anual de Gastos e Inversiones. El Directorio encomienda al Comité de Activos y Pasivos (CAP) la elaboración del Plan de Negocios, sobre la base de los objetivos establecidos por la dirección. En ese marco, la Alta Gerencia ejecuta y el CAP revisa el cumplimiento del Plan. Asimismo al seguimiento del proceso de presupuestación se encuentra a cargo de la Gerencia de Control de Gestión. Se informa al Comité de Activos y Pasivos sobre las revisiones efectuadas y justificación de los desvíos producidos. El CAP informa al Directorio sobre el seguimiento de estos planes y presupuestos.
II.1.1.2 la política de inversiones (en activos financieros y en bienes de capital), y de financiación,	X																El Directorio encomienda al Comité de Activos y Pasivos (CAP) la implementación, seguimiento y adecuación de la Política de Inversiones y Financiación. La Política de Inversiones y Financiación es plasmada en el Plan de Negocios y el Presupuesto de Gastos e Inversiones. El Directorio toma conocimiento y aprueba ambos, así como también toma conocimiento de los análisis que efectúa el CAP sobre el análisis de los desvíos.
II.1.1.3 la política de gobierno societario (cumplimiento Código de Gobierno Societario),	X																El Directorio ha aprobado la Política de Gobierno Societario aplicable al Banco y sus subsidiarias. Asimismo, el Directorio ha decidido la conformación del Comité de Nombramientos y Gobierno Societario. El Comité tiene a su cargo la responsabilidad de Supervisar la implementación y el cumplimiento de las buenas prácticas del Código de Gobierno Societario en el Banco y las sociedades subsidiarias, lo cual es informado al Directorio.
II.1.1.4 la política de selección, evaluación y remuneración de los gerentes de primera línea,	X																En lo que respecta a evaluación y remuneración de Gerentes de Primera Línea, el Banco cuenta con una Política de Compensaciones que abarca tanto la remuneración fija como la variable, esta última en el marco de un proceso de evaluación de objetivos y competencias. El Comité de Incentivos es responsable de vigilar que el sistema de incentivos económicos al personal sea consistente con la cultura, los objetivos, el negocio a largo plazo, la estrategia y el entorno de control de la entidad y la asunción prudente de riesgos. Los objetivos que persigue Banco Macro son remunerar a su personal asegurando el reconocimiento al desempeño, la equidad interna, la competitividad, la productividad, la eficiencia y el valor agregado. En lo referido a selección del personal, es política de Banco Macro asegurar la cobertura de las posiciones vacantes con la persona más adecuada para cada posición, dando prioridad a los postulantes internos. El Banco cuenta con un proceso de selección que implica desde la definición de los requerimientos del puesto y estrategia de búsqueda, entrevistas de selección de competencias, nivel de adaptación al Banco y conocimientos técnicos con RRHH y la línea,  hasta evaluaciones complementarias pre ocupacionales, con el objetivo de contar con la mayor información posible para elegir al mejor candidato para el puesto.
II.1.1.5 la política de asignación de responsabilidades a los gerentes de primera línea,	x																El Manual de Organización resume las responsabilidades y deberes de los funcionarios de primera línea y asimismo posiciones superiores (SubGerentes Generales) e inferiores. El Manual de Organización y el Organigrama del Banco son aprobados por el Directorio. Asimismo el Banco cuenta con diversas Políticas que los funcionarios del Banco deben observar y cumplimentar, las que son aprobadas por dicho Cuerpo.
II.1.1.6 la supervisión de los planes de sucesión de los gerentes de primera línea,	x																A través de la delegación en el Comité de Nombramientos y Gobierno Societario. Es función de dicho Comité supervisar el proceso de sustitución de los miembros de la Alta Gerencia, y aprobar su designación, siguiendo los lineamientos del plan de sucesión para ejecutivos. El Banco cuenta con lineamientos para la sucesión de puestos clave.
II.1.1.7 la política de responsabilidad social empresaria,	x																El Banco cuenta con una Política de Responsabilidad Social Empresaria. El Directorio ha establecido que el Comité de Ética y Cumplimiento es el que realiza la supervisión sobre la aplicación de estos lineamientos. Asimismo, el Banco cuenta con un área específica que desarrolla acciones vinculadas con dicha política.
II.1.1.8 las políticas de gestión integral de riesgos y de control interno, y de prevención de fraudes,	x																Gestión de Riesgos: El Directorio ha establecido la conformación del Comité de Gestión de Riesgos. Asimismo, ha designado un Gerente de Gestión Integral de Riesgos, que coordina a cada uno de los responsables de riesgo y tiene a su cargo el seguimiento de las actividades de la Alta Gerencia en lo que respecta a la gestión de los riesgos de crédito, de mercado, de liquidez, operacional, entre otros. Asesora al Directorio sobre los riesgos a los que está expuesta la entidad. Control Interno: El Directorio establece lineamientos claros respecto de la responsabilidad de cada uno de los integrantes de la organización. Es responsabilidad de la Alta Gerencia implementar sistemas apropiados de control interno y monitorear su efectividad, reportando periódicamente al Directorio sobre el cumplimiento de los objetivos. Asimismo, de acuerdo a lo previsto en la Ley del Mercado de Capitales N° 26.831 y las Normas de la Comisión Nacional de Valores (N.T. 2013 y mod.), es facultad y deber del Comité de Auditoría supervisar el funcionamiento de los sistemas de control interno y del sistema administrativo-contable, así como la fiabilidad de este último y de toda la información financiera o de otros hechos significativos que sea presentada a la CNV y a las entidades autorreguladas en cumplimiento del régimen informativo aplicable. Adicionalmente, el Banco cuenta con el Comité de Auditoria Interna – requerido por normas del Banco Central de la República Argentina, cuya responsabilidad es vigilar el adecuado funcionamiento de los sistemas de control interno definidos en la entidad a través de su evaluación periódica. Finalmente, el Banco cumple con la Certificación SOX que forma parte de los requerimientos regulatorios de la New York Stock Exchange (NYSE) para las sociedades cotizantes en los Estados Unidos de América, y que requiere la aseveración de que la Entidad mantenía, al fin de cada año fiscal, un control interno eficaz sobre los reportes de información financiera con base en un conjunto de criterios de control establecidos de modo de cumplir con los requerimientos de Auditing Standard N° 5 “An Audit of Internal Control Over Financial Reporting That is Integrated with An Audit of Financial Statements” (AS N°5), emitido por el PCAOB (Public Company Accounting Oversight Board). Esta certificación es revisada por nuestros Auditores Externos. Prevención de Fraudes: El Banco cuenta con un área con funciones específicas respecto de la prevención e investigación de fraudes. Los procedimientos en la materia, tienen como objetivo identificar comportamientos e investigar hechos y prácticas fraudulentas a los fines de salvaguardar los derechos de los clientes y la protección de la imagen institucional del Banco, preservando la transparencia y seguridad en sus operaciones.
II.1.1.9 la política de capacitación y entrenamiento continuo para miembros del Órgano de Administración y de los gerentes de primera línea, De contar con estas políticas, hacer una descripción de los principales aspectos de las mismas.	x																El Banco cuenta con un programa de capacitación y entrenamiento continuo para miembros del Directorio y de la Alta Gerencia. Asimismo, estos funcionarios, en el marco de sus responsabilidades, tienen la posibilidad de gestionar su capacitación en temáticas diversas relacionadas con el negocio, facilitando el banco los recursos necesarios para su concreción. Durante el último ejercicio, los Directores han recibido presentaciones vinculadas con la temática de Gobierno Societario, Sustentabilidad, Prevención del Lavado de Dinero, las cuales han sido brindadas por asesores externos e internos y han tenido adecuado cumplimiento Asimismo en forma regular se les brindan sesiones informativas vinculadas a temas normativos, de temática bancaria y también sobre aspectos micro y macroeconómicos, en relación al contexto. Asimismo es frecuente su participación en cursos, seminarios o eventos similares, que versan sobre temática bancaria, prevención del lavado de dinero, etc En relación con los ejecutivos gerenciales, la Gerencia de Recursos Humanos diseña e implementa anualmente el programa de capacitación y entrenamiento que es aprobado por el Directorio.
II.1.2 De considerar relevante, agregar otras políticas aplicadas por el Órgano de Administración que no han sido mencionadas y detallar los puntos significativos.	x																* Código de Prácticas Bancarias * Código de Protección al Inversor * Política de Responsabilidad Social Empresaria * Protección de Datos Personales * Política de no Discriminación en la Integración del Directorio * Política de Conozca su Estructura Organizacional * Política Anticorrupción * Política de Transparencia de la Información * Política de Protección al Usuario de Servicios Financieros
II.1.3 La Emisora cuenta con una política tendiente a garantizar la disponibilidad de información relevante para la toma de decisiones de su Órgano de Administración y una vía de consulta directa de las líneas gerenciales, de un modo que resulte simétrico para todos sus miembros (ejecutivos, externos e independientes) por igual y con una antelación suficiente, que permita el adecuado análisis de su contenido. Explicitar.	x																El Banco cumple con las disposiciones establecidas por la Ley de Sociedades Comerciales Nº 19.550, en lo que respecta al funcionamiento del Directorio como órgano societario. En cuanto a las reuniones de Directorio, en forma previa a cada una de ellas se distribuye el temario entre sus miembros y se acompaña la información / documentación de respaldo que permita un adecuado análisis. Asimismo, los miembros del Directorio tienen a la Secretaría de Directorio, para evacuar las consultas que se generen. Por otra parte, los Comités del Banco funcionan con un reglamento y bajo la coordinación de un funcionario, que es responsable de la distribución y el acceso del material informativo para tratamiento en cada reunión, en forma previa a las mismas.
II.1.4 Los temas sometidos a consideración del Órgano de Administración son acompañados por un análisis de los riesgos asociados a las decisiones que puedan ser adoptadas, teniendo en cuenta el nivel de riesgo empresarial definido como aceptable por la Emisora. Explicitar.	x																El Banco cuenta con Políticas y Procedimientos de Gestión de Riesgos y con un Comité de Riesgos responsable de su aplicación. En el marco de dicho Comité se han establecido, con acuerdo del Directorio, umbrales y límites para cada una de las exposiciones a los riesgos significativos, y un esquema de facultades para la autorización de estas exposiciones. Asimismo, Banco Macro cuenta con normas para el análisis y aprobación de nuevos productos y procedimientos, que incluyen el análisis de riesgos asociados.
Recomendación II.2: Asegurar un efectivo Control de la Gestión empresaria. Responder si el Organo de Administración verifica:
II.2.1 el cumplimiento del presupuesto anual y del plan de negocios,	x																El seguimiento del cumplimiento del Plan de Negocios y del Presupuesto es efectuado por el Comité de Activos y Pasivos, que informan al Directorio sobre los desvíos significativos que pudieran ocurrir.
II.2.2 el desempeño de los gerentes de primera línea y su cumplimiento de los objetivos a ellos fijados (el nivel de utilidades previstas versus el de utilidades logradas, calificación financiera, calidad del reporte contable, cuota de mercado, etc.). Hacer una descripción de los aspectos relevantes de la política de Control de Gestión de la Emisora detallando técnicas empleadas y frecuencia del monitoreo efectuado por el Órgano de Administración	x																El desempeño de los gerentes de primera línea y el cumplimiento de sus objetivos es evaluado en forma permanente. El Directorio en su conjunto y los Directores en forma individual, a través de su participación en los diversos comités del banco, evalúan en forma permanente el desempeño de la alta gerencia, más allá de la planificación y evaluación anual contenida en la Política de Incentivos. Asimismo, esta revisión se efectúa a través del seguimiento de los Planes de Negocio y Presupuesto, responsabilidades asignadas por el Manual de Funciones.
Recomendación II.3: Dar a conocer el proceso de evaluación del desempeño del Órgano de Administración y su impacto. Responder si:
II.3.1 Cada miembro del Órgano de Administración cumple con el Estatuto Social y, en su caso, con el Reglamento del funcionamiento del Órgano de Administración. Detallar las principales directrices del Reglamento. Indicar el grado de cumplimiento del Estatuto Social y Reglamento.	x																El directorio no cuenta con un reglamento para su funcionamiento. Cada uno de los miembros del Directorio cumple totalmente las disposiciones del estatuto social. La Ley de Entidades Financieras establece en su Art. 10 determinadas condiciones que deben cumplir los Directores.
II.3.2 El Órgano de Administración expone los resultados de su gestión teniendo en cuenta los objetivos fijados al inicio del período, de modo tal que los accionistas puedan evaluar el grado de cumplimiento de tales objetivos, que contienen tanto aspectos financieros como no financieros. Adicionalmente, el Órgano de Administración presenta un diagnóstico acerca del grado de cumplimiento de las políticas mencionadas en la Recomendación II, ítems II.1.1.y II.1.2 Detallar los aspectos principales de la evaluación de la Asamblea General de Accionistas sobre el grado de cumplimiento por parte del Órgano de Administración de los objetivos fijados y de las políticas mencionadas en la Recomendación II, puntos II.1.1 y II.1.2, indicando la fecha de la Asamblea donde se presentó dicha evaluación.	x																El Directorio expone los resultados de su gestión a través de la Memoria y Balance del Ejercicio, conforme lo establecido por el artículo 66 y 63 de la Ley de Sociedades Comerciales Nº 19.550, respectivamente. Asimismo, el Directorio ha establecido la Política de Autoevaluación del Directorio, siendo el Comité de Gobierno Societario el responsable de implementar la misma, que se realizará en forma individual (con una Encuesta de Autoevaluación) y grupal, conforme los resultados consolidados que se obtengan. Por otra parte, el Informe Explicativo de Gobierno Societario y la Política de Gobierno Societario complementan la exteriorización respecto el marco de gestión. Finalmente cabe destacar que la gestión de los Directores, nunca ha sido observada o cuestionada por los accionistas.
Recomendación II.4: Que el número de miembros externos e independientes constituyan una proporción significativa en el Órgano de Administración. Responder si:
II.4.1 La proporción de miembros ejecutivos, externos e independientes (éstos últimos definidos según la normativa de esta Comisión) del Órgano de Administración guarda relación con la estructura de capital de la Emisora. Explicitar.	x																El Banco cuenta con la cantidad de directores independientes necesaria para cumplir con las exigencias de la normativa del Banco Central de la República Argentina, la Comisión Nacional de Valores y la Securities and Exchange Commisssion (“SEC”) y guarda relación con la estructura de capital de la emisora.
II.4.2 Durante el año en curso, los accionistas acordaron a través de una Asamblea General una política dirigida a mantener una proporción de al menos 20% de miembros independientes sobre el número total de miembros del Órgano de Administración. Hacer una descripción de los aspectos relevantes de tal política y de cualquier acuerdo de accionistas que permita comprender el modo en que miembros del Órgano de Administración son designados y por cuánto tiempo. Indicar si la independencia de los miembros del Órgano de Administración fue cuestionada durante el transcurso del año y si se han producido abstenciones por conflictos de interés.	x																No resulta necesario una acuerdo de los accionistas para mantener una porción de al menos el 20% de miembros independientes, atento a las normas citadas en el punto anterior. El Banco cumple con la proporción indicada por cuanto del total de 12 miembros electos por la Asamblea para formar el Directorio, cinco de ellos han declarado su condición de independientes, por lo que la proporción alcanza el 41 % de los miembros. La independencia de los miembros del Directorio no ha sido cuestionada.
Recomendación II.5: Comprometer a que existan normas y procedimientos inherentes a la selección y propuesta de miembros del Órgano de Administración y gerentes de primera línea. Responder si:
II.5.1 La Emisora cuenta con un Comité de Nombramientos	x																El Banco cuenta con un Comité de Nombramientos (denominado Comité de Nombramientos y Gobierno Societario).
II.5.1.1 integrado por al menos tres miembros del Órgano de Administración, en su mayoría independientes,			x														El Comité de Nombramientos y Gobierno Societario está integrado por tres miembros del Directorio, de los cuales uno de ellos reviste el carácter de independiente.
II.5.1.2 presidido por un miembro independiente del Órgano de Administración,	x																Se ha definido que este Comité sea presidido por un director independiente.
II.5.1.3 que cuenta con miembros que acreditan suficiente idoneidad y experiencia en temas de políticas de capital humano	x																Los integrantes del Comité cuentan con acreditada experiencia en materia de Recursos Humanos y conocimiento del negocio bancario.
II.5.1.4 que se reúna al menos dos veces por año.	x																Las reuniones del Comité son al menos semestrales.
II.5.1.5 cuyas decisiones no son necesariamente vinculantes para la Asamblea General de Accionistas sino de carácter consultivo en lo que hace a la selección de los miembros del Órgano de Administración.	x																Para la Ley de Sociedades Comerciales N° 19.550 los accionistas son los únicos facultados para proponer los miembros que integraran el directorio. Por definición del Directorio, contenida en la Política de Gobierno Societario, los directores deben ser moralmente idóneos y contar con experiencia y conocimientos en el negocio bancario. No existen requisitos formales para integrar el directorio, más allá de los que la normativa aplicable establece. Por otra parte, el BCRA establece a través de sus circulares CREFI – Creación y Funcionamiento de Entidades Financieras, los criterios de valoración seguidos a los efectos de otorgar la autorización a los directores designados por la asamblea de accionistas. De conformidad con las normas del BCRA, los directorios de las entidades financieras deben hallarse integrados por, al menos, un 80% por personas con idoneidad y experiencia vinculada con la actividad financiera. Por lo expuesto, los antecedentes de los directores elegidos por la asamblea son evaluados también por el Banco Central y ellos no pueden asumir sus cargos sin la conformidad previa del Directorio de esa Institución.
II.5.2 En caso de contar con un Comité de Nombramientos, el mismo:
II.5.2.1. verifica la revisión y evaluación anual de su reglamento y sugiere al Órgano de Administración las modificaciones para su aprobación,	x																El Comité revisa anualmente su reglamento y sugiere al Directorio las eventuales modificaciones a realizarse.
II.5.2.2 propone el desarrollo de criterios (calificación, experiencia, reputación profesional y ética, otros) para la selección de nuevos miembros del Órgano de Administración y gerentes de primera línea,			x														El Directorio ha definido criterios para la selección de nuevos miembros del Directorio y los ha expresado en la Política de Gobierno Societario (ver II.5.1.5). Los directores del Banco deben ser moralmente idóneos y contar con experiencia y conocimientos en el negocio bancario. No existen requisitos formales para integrar el directorio, más allá de los que la normativa aplicable establece. El cumplimiento de dichos requisitos es evaluado en oportunidad de la propuesta para la designación de directores efectuada por la asamblea de accionistas como, asimismo, en forma periódica mientras dure su mandato. En lo que respecta a Gerentes de Primera Línea, el Banco cuenta con un proceso de selección que implica desde la definición de los requerimientos del puesto y estrategia de búsqueda, entrevistas de selección de competencias, nivel de adaptación a la cultura del Banco y conocimientos técnicos con RRHH y la línea,  hasta evaluaciones complementarias pre ocupacionales, con el objetivo de contar con la mayor información posible para elegir al mejor candidato para el puesto.
II.5.2.3 identifica los candidatos a miembros del Órgano de Administración a ser propuestos por el Comité a la Asamblea General de Accionistas,																	Este punto se considera no aplicable, por cuanto la legislación argentina señala que la propuesta para la designación de nuevos Directores corresponde a los accionistas, quienes no han delegado esas funciones.
II.5.2.4 sugiere miembros del Órgano de Administración que habrán de integrar los diferentes Comités del Órgano de Administración acorde a sus antecedentes																	Este punto se considera no aplicable por cuanto, el Directorio es el órgano que decide la conformación de los Comités del Banco.
II.5.2.5 recomienda que el Presidente del Directorio no sea a su vez el Gerente General de la Emisora,	x																Esta recomendación se cumple por cuanto el Presidente del Banco no es a su vez gerente general. El Directorio ha delegado ciertas funciones y responsabilidades en un Comité Ejecutivo (establecido estatutariamente) de quien dependen dos subgerentes generales, uno de ellos con funciones comerciales y el otro, operativas. Asimismo del Comité Ejecutivo dependen áreas staff del Directorio.
II.5.2.6 asegura la disponibilidad de los curriculum vitaes de los miembros del Órgano de Administración y gerentes de la primera línea en la web de la Emisora, donde quede explicitada la duración de sus mandatos en el primer caso,	x																En función a lo establecido por el Directorio mediante la Política de Transparencia, en el sitio web del Banco se exterioriza la información relacionada con la nómina y una breve descripción del curriculum vitae de directores, miembros de la comisión fiscalizadora y gerentes de primera línea.
II.5.2.7 constata la existencia de un plan de sucesión del Órgano de Administración y de gerentes de primera línea.			x														La legislación argentina asigna a la asamblea de accionistas la facultad de designar los miembros del directorio de una sociedad. Gerentes de Primera Línea. Cuando las empresas necesitan llevar adelante una Estrategia de Negocio requieren activos físicos, financieros, e invariablemente gente que le proveen el conocimiento y la capacidad de gestión. Por eso, el Banco decidió que el Capital Humano también se planifica, para responder eficientemente a los requerimientos presentes y futuros del negocio. Esta planificación supone: Identificar las necesidades del negocio y qué competencias necesitaremos; cuándo deberían estar disponibles, e implementar acciones para contar con los recursos profesionales necesarios para cada momento Es política de Banco Macro contar con un grupo de profesionales calificados para ocupar posiciones Gerenciales, que puedan continuar con el crecimiento y desarrollo en el corto, mediano y largo plazo.
II.5.3 De considerar relevante agregar políticas implementadas realizadas por el Comité de Nombramientos de la Emisora que no han sido mencionadas en el punto anterior.																	No Aplicable
Recomendación II.6: Evaluar la conveniencia de que miembros del Órgano de Administración y/o síndicos y/o consejeros de vigilancia desempeñen funciones en diversas Emisoras. Responder si:
La Emisora establece un límite a los miembros del Órgano de Administración y/o síndicos y/o consejeros de vigilancia para que desempeñen funciones en otras entidades que no sean del grupo económico, que encabeza y/o integra la Emisora. Especificar dicho límite y detallar si en el transcurso del año se verificó alguna violación a tal límite.	x																El directorio considera apropiado no limitar la cantidad de sociedades en las cuales los directores y/o síndicos del Banco desempeñen funciones como tales. Ello se fundamenta en la diversidad de conocimientos y la experiencia que dicho desempeño le otorga a los directores y/o síndicos. Esta definición está contemplada en la Política de Gobierno Societario aprobada por el Directorio.
Recomendación II.7: Asegurar la Capacitación y Desarrollo de miembros del Órgano de Administración y gerentes de primera línea de la Emisora. Responder si:
II.7.1 La Emisora cuenta con Programas de Capacitación continua vinculado a las necesidades existentes de la Emisora para los miembros del Órgano de Administración y gerentes de primera línea, que incluyen temas acerca de su rol y responsabilidades, la gestión integral de riesgos empresariales, conocimientos específicos del negocio y sus regulaciones, la dinámica de la gobernanza de empresas y temas de responsabilidad social empresaria. En el caso de los miembros del Comité de Auditoría, normas contables internacionales, de auditoría y de control interno y de regulaciones específicas del mercado de capitales. Describir los programas que se llevaron a cabo en el transcurso del año y su grado de cumplimiento.	x																El Banco cuenta con un programa de capacitación y entrenamiento continuo para miembros del Directorio y de la Alta Gerencia. Asimismo estos funcionarios, en el marco de sus responsabilidades, tienen la posibilidad de gestionar su capacitación en temáticas diversas relacionadas con el negocio, facilitando el banco los recursos necesarios para su concreción. Durante el último ejercicio, los Directores han recibido capacitaciones vinculadas con la temática de Gobierno Societario, Responsabilidad Social Empresaria, Prevención del Lavado de Dinero, las cuales han sido brindadas por asesores externos e internos y han tenido adecuado cumplimiento. Asimismo en forma regular se les brindan sesiones informativas vinculadas a temas normativos, de índole bancaria y también sobre aspectos micro y macroeconómicos. Es frecuente su participación en cursos, seminarios o eventos similares, que versan sobre temática bancaria, prevención del lavado de dinero, entre otras cuestiones. En relación con los ejecutivos gerenciales, la Gerencia de Recursos Humanos diseña e implementa anualmente el programa de capacitación y entrenamiento.
II.7.2 La Emisora incentiva, por otros medios no mencionadas en II.7.1, a los miembros de Órgano de Administración y gerentes de primera línea mantener una capacitación permanente que complemente su nivel de formación de manera que agregue valor a la Emisora. Indicar de qué modo lo hace.	x																El programa de capacitación y entrenamiento tiene por objeto fomentar el compromiso de los niveles de conducción para que sean ellos la fuente principal de transmisión tanto de los conocimientos como de la cultura de nuestro Banco. Por ello, nuestra política comprende la realización de actividades internas y externas de capacitación, de manera tal que los funcionarios puedan proponer las alternativas de formación que mejor respondan a sus necesidades y las de la persona para desempeñar su puesto en el Banco.
PRINCIPIO III. AVALAR UNA EFECTIVA POLÍTICA DE IDENTIFICACIÓN, MEDICIÓN, ADMINISTRACIÓN Y DIVULGACIÓN DEL RIESGO EMPRESARIAL
Recomendación III: El Órgano de Administración debe contar con una política de gestión integral del riesgo empresarial y monitorea su adecuada implementación. Responder si:
III.1 La Emisora cuenta con políticas de gestión integral de riesgos empresariales (de cumplimiento de los objetivos estratégicos, operativos, financieros, de reporte contable, de leyes y regulaciones, otros). Hacer una descripción de los aspectos más relevantes de las mismas.		x														La Política Marco de Gestión de Riesgos establece el ambiente para el proceso de gestión de riesgos, bajo los conceptos de identificación, medición, monitoreo y mitigación de los riesgos. Asimismo establece las responsabilidades de cada uno de los niveles de la Organización en el proceso. El proceso de gestión de riesgos incluye el establecimiento por parte del Directorio de límites a la exposición de cada uno de los riesgos, el seguimiento en la exposición de cada uno de esos límites por los responsables, la elaboración de reportes periódicos al Comité de Gestión de Riesgos, el seguimiento de las alertas y la aplicación de planes de acción sobre las alertas.
III.2 Existe un Comité de Gestión de Riesgos en el seno del Órgano de Administración o de la Gerencia General. Informar sobre la existencia de manuales de procedimientos y detallar los principales factores de riesgos que son específicos para la Emisora o su actividad y las acciones de mitigación implementadas. De no contar con dicho Comité, corresponderá describir el papel de supervisión desempeñado por el Comité de Auditoría en referencia a la gestión de riesgos. Asimismo, especificar el grado de interacción entre el Órgano de Administración o de sus Comités con la Gerencia General de la Emisora en materia de gestión integral de riesgos empresariales.		x														El Directorio ha establecido la conformación del Comité de Gestión de Riesgos. Asimismo, ha designado un Gerente de Gestión Integral de Riesgos, que coordina a cada uno de los responsables de riesgo y tiene a su cargo el seguimiento de las actividades de la Alta Gerencia en lo que respecta a la gestión de los riesgos de crédito, de mercado, de liquidez, operacional, entre otros. Asesora al Directorio sobre los riesgos a los que está expuesta la entidad. En ese sentido, la coordinación del Comité abarca a los responsables de Riesgo Financiero, Riesgo Crediticio, Riesgo Operacional, etc…; encontrándose a su cargo la aplicación de los lineamientos contenidos en la política marco de Gestión de Riesgos. Participan del Comité 5 Directores, dos de ellos independientes, los subgerentes generales y el Gerente de Cumplimiento En el marco de gestión de riesgos, cada responsable de riesgo diseña e implementa las políticas y los procedimientos específicos que resulten aplicables a cada uno de ellos (crédito, mercado, operacional). Efectúa el seguimiento de la exposición al riesgo en función a límites y/o umbrales establecidos con acuerdo del Directorio para cada riesgo. Asimismo informa sobre las alertas que se produzcan y coordina la implementación de los planes de acción para su regularización. La descripción del marco de gestión de riesgos se encuentra expuesta en la Memoria del Ejercicio, en notas a los Estados Contables y en nuestro sitio web. El Comité mantiene informado al Directorio sobre el estado del marco de gestión de riesgos. El Directorio toma conocimiento de todas las actas de las reuniones que celebra el Comité.
III.3 Hay una función independiente dentro de la Gerencia General de la Emisora que implementa las políticas de gestión integral de riesgos (función de Oficial de Gestión de Riesgo o equivalente). Especificar.		x														La responsabilidad de la Gestión de Riesgos recae en el Gerente de Gestión Integral de Riesgos. El Comité de Gestión de Riesgos tiene a su cargo el seguimiento de la gestión de los riesgos. En responsabilidad del Comité el establecimiento de una gestión independiente de riesgos. Asimismo asesora y mantiene informado al Directorio sobre los riesgos de la entidad.
III.4 Las políticas de gestión integral de riesgos son actualizadas permanentemente conforme a las recomendaciones y metodologías reconocidas en la materia. Indicar cuáles (Enterprise Risk Management, de acuerdo al marco conceptual de COSO – Committee of sponsoring organizations of the Treadway Commission –, ISO 31000, norma IRAM 17551, sección 404 de la Sarbanes-Oxley Act, otras).		x														Las Políticas de Gestión de Riesgos son actualizadas en forma permanente, adecuando las prácticas del banco a las mejores prácticas del mercado, en función a la madurez del modelo. Los responsables de Riesgo de Crédito, Riesgo de Mercado, Riesgo Operacional y Riesgo de Cumplimiento mantienen actualizadas sus políticas y procedimientos específicos, y someten a consideración del Comité de Riesgos las modificaciones que deban introducirse y, asimismo, recomiendan al Comité la inclusión de mejoras en la Política Marco de Gestión de Riesgos. Las políticas de gestión de riesgos se encuentran alineadas con las recomendaciones del Comité de Basilea y las normas del BCRA y cumple con la sección 404 de la Ley Sarbannes Oxley Act
III.5 El Órgano de Administración comunica sobre los resultados de la supervisión de la gestión de riesgos realizada conjuntamente con la Gerencia General en los estados financieros y en la Memoria anual. Especificar los principales puntos de las exposiciones realizadas.		x														El marco de gestión de riesgos es exteriorizado a través de Notas a los EECC, en la Memoria Anual del Ejercicio, y en el sitio web del Banco denominado Relación con Inversores. (http://ri-macro.com.ar/). Asimismo, en dicho sitio, se exterioriza el informe Disciplina de Mercado, el cual resume el marco de gestión de riesgos aplicado por el Banco. Los aspectos principales de la exteriorización efectuada, involucran una descripción del proceso de identificación, medición, monitoreo y control aplicables a cada uno de los riesgos, como asimismo los lineamientos para la realización de pruebas de stress y la metodología para la determinación del capital económico.
PRINCIPIO IV. SALVAGUARDAR LA INTEGRIDAD DE LA INFORMACION FINANCIERA CON AUDITORÍAS INDEPENDIENTES
Recomendación IV: Garantizar la independencia y transparencia de las funciones que le son encomendadas al Comité de Auditoría y al Auditor Externo. Responder si:
IV.1. El Órgano de Administración al elegir a los integrantes del Comité de Auditoría teniendo en cuenta que la mayoría debe revestir el carácter de independiente, evalúa la conveniencia de que sea presidido por un miembro independiente.		x															El Banco cotiza sus acciones en la New York Stock Exchange, por lo que se encuentra sujeto a la Regla 10A-3 de la Securities Exchange Act de 1934 (Artículo 303A.06), que dispone que la totalidad de los miembros del Comité de Auditoría deben revestir el carácter de Directores independientes. El Comité de Auditoría del Banco está integrado por tres directores titulares y uno suplente, quienes revisten el carácter de independientes de acuerdo con las normas de la CNV. Consecuentemente, la Presidencia del Comité de Auditoría es ejercida por un Director independiente.
IV.2 Existe una función de auditoría interna que reporta al Comité de Auditoría o al Presidente del Órgano de Administración y que es responsable de la evaluación del sistema de control interno. Indicar si el Comité de Auditoría o el Órgano de Administración hace una evaluación anual sobre el desempeño del área de auditoría interna y el grado de independencia de su labor profesional, entendiéndose por tal que los profesionales a cargo de tal función son independientes de las restantes áreas operativas y además cumplen con requisitos de independencia respecto a los accionistas de control o entidades relacionadas que ejerzan influencia significativa en la Emisora. Especificar, asimismo, si la función de auditoría interna realiza su trabajo de acuerdo a las normas internacionales para el ejercicio profesional de la auditoría interna emitidas por el Institute of Internal Auditors (IIA).		x															Existe una función de Auditoría Interna que reporta al Comité de Auditoría previsto en el artículo 109 de la Ley del Mercado de Capitales N° 26.831 y al Comité de Auditoría Interna (esté último, requerido por normas del Banco Central de la República Argentina). El Comité de Auditoría previsto en el artículo 109 de la Ley del Mercado de Capitales N° 26.831 efectúa una revisión anual sobre el desempeño del área de Auditoría Interna y asimismo sobre el grado de independencia de la función. Esta evaluación se realiza mediante la revisión de los planes de los auditores internos y su desempeño. Particularmente, se mantienen reuniones periódicas con ellos a fin de conocer: i) sus responsabilidades, ii) las políticas y procedimientos de control interno, iii) los alcances y planes para el ejercicio, incluyendo la suficiencia de los recursos a utilizar, experiencia del personal y los costos asociados, iv) su evaluación sobre la calidad de los controles que posee la Entidad, v) los factores de riesgo relacionados con fraude, y vi) los tipos de informes que emiten y a quienes son remitidos. Asimismo se discute sobre: i) la calidad del ambiente general de control de la Entidad, ii) las recomendaciones significativas para mejorar los controles internos y la respuesta dada por la Dirección a las mismas, iii) el tratamiento dado a las recomendaciones significativas de los auditores externos para mejorar el control interno y, iv) la efectividad de los controles internos sobre el proceso de emisión de información contable para uso de terceros; El área de Auditoría Interna reporta directamente al Comité, siendo independiente de las áreas operativas y de negocios. La función de auditoría interna realiza su trabajo de acuerdo a las normas internacionales para el ejercicio profesional de la auditoría interna emitidas por el Institute of Internal Auditors (IIA). Asimismo la función de Auditoría Interna también es evaluada por el Banco Central de la República Argentina.
IV.3 Los integrantes del Comité de Auditoría hacen una evaluación anual de la idoneidad, independencia y desempeño de los Auditores Externos, designados por la Asamblea de Accionistas. Describir los aspectos relevantes de los procedimientos empleados para realizar la evaluación		x															El Comité de Auditoría previsto en el artículo 109 de la Ley del Mercado de Capitales N° 26.831 realiza una evaluación anual de la idoneidad, experiencia y desempeño de los Auditores Externos, mediante reuniones periódicas con ellos a fin de conocer: i) los controles de calidad internos que poseen, ii) los alcances y planes para sus revisiones limitadas por los períodos intermedios y para su auditoría por el ejercicio final, incluyendo la suficiencia de los recursos a utilizar y los honorarios, iii) su evaluación de riesgo de errores significativos en los estados contables y los controles diseñados, iv) las áreas evaluadas como de mayor riesgo, y v) las recomendaciones de mejora del control interno; Asimismo, en dichas reuniones se discute sobre: i) las políticas contables críticas y los tratamientos contables alternativos discutidos con la Gerencia, ii) las estimaciones y juicios más significativos, iii) los cambios en el alcance del trabajo o procedimientos planificados por un cambio en la evaluación del riesgo, iii) las debilidades en el control interno del proceso de emisión de información contable, iv) la utilización de especialistas o expertos en temas significativos, y v) los resultados de sus revisiones limitadas y auditoría. Finalmente, el Comité evalúa los diferentes servicios profesionales y su relación con la independencia, conforme a lo dispuesto por las normas profesionales, las Normas de la CNV y las políticas internas que tienden a asegurar el cumplimiento de las normas de independencia mencionadas. El Banco ha obtenido información sobre la composición de los honorarios facturados por los distintos servicios prestados de acuerdo con la categorización establecida por las Normas de la CNV. A su vez, la función de Auditoría Externa es evaluada por el Banco Central de la República Argentina.
IV.4 La Emisora cuenta con una política referida a la rotación de los miembros de la Comisión Fiscalizadora y/o del Auditor Externo; y a propósito del último, si la rotación incluye a la firma de auditoría externa o únicamente a los sujetos físicos.		x															- Las disposiciones del Banco Central de la República Argentina, a través de las normas CONAU – Contabilidad y Auditoría, capítulo F – Normas Mínimas sobre Auditorías Externas del BCRA, establecen la rotación del socio firmante en períodos de cinco años. Por otra parte, las disposiciones de la Comisión Nacional de Valores para la sociedades emisoras establecen que el período máximo en el cual una asociación o estudio podrá conducir las tareas de auditoría en una entidad con autorización para hacer oferta pública de sus valores negociables, no deberá superar los TRES (3) años y que los profesionales integrantes de la asociación o estudio no podrán ejercer su tarea por un plazo superior a los DOS (2) años. Por otra parte, el Banco no cuenta con una política referida a la rotación de los miembros de la comisión fiscalizadora, por cuanto su designación corresponde a los accionistas.
PRINCIPIO V. RESPETAR LOS DERECHOS DE LOS ACCIONISTAS
Recomendación V.1: Asegurar que los accionistas tengan acceso a la información de la Emisora. Responder si:
V.1.1 El Órgano de Administración promueve reuniones informativas periódicas con los accionistas coincidiendo con la presentación de los estados financieros intermedios. Explicitar indicando la cantidad y frecuencia de las reuniones realizadas en el transcurso del año.		x															El área de Relación con Inversores, que funciona dentro de la Gerencia de Finanzas y cuyo objetivo es crear y mantener vínculos con inversores institucionales, analistas y otros agentes del sistema financiero local e internacional, organizó durante 2012 cuatro conferencias públicas telefónicas con los inversores, en las cuales se presentaron los informes trimestrales / anuales de resultados.
V.1.2 La Emisora cuenta con mecanismos de información a inversores y con un área especializada para la atención de sus consultas. Adicionalmente cuenta con un sitio web que puedan acceder los accionistas y otros inversores, y que permita un canal de acceso para que puedan establecer contacto entre sí. Detallar.		x															La emisora cuenta con un canal abierto al público inversor a través de su sitio web y un sector especializado dedicado al manejo de la Relación con Inversores a través del cual los inversores pueden canalizar sus consultas. Adicionalmente, tiene contratado un servicio de distribución de comunicados de prensa y un sistema de distribución de mails (mailing) a través de los cuales distribuye todas aquellas noticias consideradas relevantes. Dada la estructura accionaria de Banco Macro y el conocimiento que tienen sus principales accionistas entre sí, no se estima necesario establecer canales de acceso para que puedan contactarse entre sí.
Recomendación V.2: Promover la participación activa de todos los accionistas. Responder si:
V.2.1 El Órgano de Administración adopta medidas para promover la participación de todos los accionistas en las Asambleas Generales de Accionistas. Explicitar, diferenciando las medidas exigidas por ley de las ofrecidas voluntariamente por la Emisora a sus accionistas.		x															Banco Macro considera muy importante promover y fomentar la asistencia y participación activa de los accionistas minoritarios en las asambleas. El Directorio vela permanentemente por el respeto de los derechos de todos los accionistas. No existen limitaciones de ningún tipo que restrinjan la participación de dichos accionistas, encontrándose sus derechos asegurados legal y estatutariamente.
V.2.2 2 La Asamblea General de Accionistas cuenta con un Reglamento para su funcionamiento que asegura que la información esté disponible para los accionistas, con suficiente antelación para la toma de decisiones. Describir los principales lineamientos del mismo.		x															Las disposiciones de la Ley de Sociedades Comerciales N° 19.550 aseguran que la información y documentación para la toma de decisiones por parte de la asamblea esté disponible para los accionistas con la suficiente antelación.
V.2.3 Resultan aplicables los mecanismos implementados por la Emisora a fin que los accionistas minoritarios propongan asuntos para debatir en la Asamblea General de Accionistas de conformidad con lo previsto en la normativa vigente. Explicitar los resultados.		x															Banco Macro cumple con los mecanismos establecidos por la Ley de Sociedades Comerciales N° 19.550 y las Normas de la Comisión Nacional de Valores, a fin de que los accionistas minoritarios propongan asuntos para debatir en la Asamblea General de Accionistas.
V.2.4 La Emisora cuenta con políticas de estímulo a la participación de accionistas de mayor relevancia, tales como los inversores institucionales. Especificar.		x															Banco Macro cumple con la normativa aplicable y, en virtud de ello, brinda un tratamiento igualitario a todos los accionistas. El Banco cuenta con un sector de Relación con Inversores cuyo objetivo es crear y mantener vínculos con inversores institucionales, analistas y otros agentes del sistema financiero local e internacional.
V.2.5 En las Asambleas de Accionistas donde se proponen designaciones de miembros del Órgano de Administración se dan a conocer, con carácter previo a la votación: (i)  la postura de cada uno de los candidatos respecto de la adopción o no de un Código de Gobierno Societario; y (ii)  los fundamentos de dicha postura.																	Se ha definido que en las Asambleas se hagan estas manifestaciones, aspecto que se comunica a los accionistas en la convocatoria.
Recomendación V.3: Garantizar el principio de igualdad entre acción y voto. Responder si:
La Emisora cuenta con una política que promueva el principio de igualdad entre acción y voto. Indicar cómo ha ido cambiando la composición de acciones en circulación por clase en los últimos tres años.		X															Según el Art. 216 de la Ley de Sociedades Comerciales Nº 19.550, no pueden emitirse acciones de voto privilegiado después que la sociedad haya sido autorizada a hacer oferta pública de sus acciones. Por lo tanto, actualmente Banco Macro no puede emitir acciones con voto plural. Las existentes 11.235.670 acciones con 5 votos representan un 1.9 % sobre el total de acciones en circulación. La composición accionaria por clase no ha variado en los últimos tres años: Acciones CLASE A: 11.235.670 Acciones CLASE A + B: 584.563.028
Recomendación V.4: Establecer mecanismos de protección de todos los accionistas frente a las tomas de control. Responder si:
La Emisora adhiere al régimen de oferta pública de adquisición obligatoria. Caso contrario, explicitar si existen otros mecanismos alternativos, previstos estatutariamente, como el tag along u otros.		x															Banco Macro adhiere al régimen obligatorio de oferta pública de adquisición previsto en la Ley de Mercado de Capitales N° 26.831 y las Normas de la Comisión Nacional de Valores (N.T. 2013 y mod.).
Recomendación V.5: Incrementar el porcentaje acciones en circulación sobre el capital. Responder si:
La Emisora cuenta con una dispersión accionaria de al menos 20 por ciento para sus acciones ordinarias. Caso contrario, la Emisora cuenta con una política para aumentar su dispersión accionaria en el mercado. Indicar cuál es el porcentaje de la dispersión accionaria como porcentaje del capital social de la Emisora y cómo ha variado en el transcurso de los últimos tres años.		x															El índice de dispersión accionaria de Banco Macro es superior al 20 % indicado como buena práctica. Tres años comparativos: (Agregar cuadro)
Recomendación V.6: Asegurar que haya una política de dividendos transparente. Responder si:
V.6.1 La Emisora cuenta con una política de distribución de dividendos prevista en el Estatuto Social y aprobada por la Asamblea de Accionistas en las que se establece las condiciones para distribuir dividendos en efectivo o acciones. De existir la misma, indicar criterios, frecuencia y condiciones que deben cumplirse para el pago de dividendos.		x															El artículo 32 del estatuto social establece el destino que la asamblea de accionistas dará a las utilidades liquidas y realizadas, resultantes de los estados contables aprobados por dicho órgano. La Política de Gobierno Societario contempla que la política de distribución de dividendos del Banco Macro tiene fundamento en mantener un adecuado equilibrio entre los montos distribuidos y las políticas de inversión y expansión. Cabe señalar que esta política de dividendos puede estar condicionada en el futuro por la existencia de regulaciones en el mercado y por los planes estratégicos que la sociedad vaya adoptando en cada momento. Adicionalmente, la distribución de dividendos a los accionistas se encuentra regulada por la Comunicación “A” 5072 (T.O. CONAU – B. Manual de Cuentas – 9. Distribución de Resultados) del Banco Central de la República Argentina y sujeta a su expresa aprobación.
V.6.2 La Emisora cuenta con procesos documentados para la elaboración de la propuesta de destino de resultados acumulados de la Emisora que deriven en constitución de reservas legales, estatutarias, voluntarias, pase a nuevo ejercicio y/o pago de dividendos. Explicitar dichos procesos y detallar en que Acta de Asamblea General de Accionistas fue aprobada la distribución (en efectivo o acciones) o no de dividendos, de no estar previsto en el Estatuto Social.		x															El Banco cuenta con un procedimiento para la elaboración del “Proyecto de Distribución de Utilidades Correspondiente al Ejercicio”. El mismo involucra la determinación del monto distribuible en función a la normativa del Banco Central de la República Argentina, la emisión de informes que acompañan el proyecto sobre los resultados del mismo, los efectos de la posible distribución sobre las relaciones técnicas del BCRA, la posición financiera del Banco y el Plan de Negocios. Estos informes se remiten al Directorio para su consideración al momento de efectuar la propuesta que se someterá a consideración de la Asamblea de Accionistas, la que debe contar con la autorización previa de la Superintendencia de Entidades Financieras y Cambiarias, en caso de involucrar la distribución de dividendos en efectivo. La Asamblea celebrada el 23 de Abril de 2015 aprobó el siguiente destino para los resultados no asignados correspondientes al ejercicio 2014. Total de Resultados no Asignados de $ 3.584.937.063,98: a)  la suma de $ 695.907.205,55 a Reserva Legal; b)  la suma de $ 125.073.000 a Reserva Normativa – Especial para Instrumentos de Deuda Subordinada (Conforme a lo establecido en las condiciones de emisión de la 1° serie de la Clase 1 de Obligaciones Negociables Subordinadas emitidas en el marco del programa global aprobado por la Asamblea del 1° de septiembre de 2006 y a lo establecido por la Comunicación A 4576 del BCRA, se debe aplicar dicha suma a constituir una reserva especial por los intereses a ser abonados en los vencimientos que se producirán en junio y diciembre de 2015); c) la suma de $ 27.902.515,49 al impuesto sobre los bienes personales sociedades y participaciones, tomando a cargo la entidad lo abonado por la misma bajo la figura de responsable sustituto durante el ejercicio 2012; d)  la suma de $ 2.736.054.342,94 a reserva facultativa para futuras distribuciones de resultados, conforme a la Comunicación “A” 5273 del Banco Central de la República Argentina.
PRINCIPIO VI. MANTENER UN VÍNCULO DIRECTO Y RESPONSABLE CON LA COMUNIDAD
Recomendación VI: Suministrar a la comunidad la revelación de las cuestiones relativas a la Emisora y un canal de comunicación directo con la empresa. Responder si:
VI.1 La Emisora cuenta con un sitio web de acceso público, actualizado, que no solo suministre información relevante de la empresa (Estatuto Social, grupo económico, composición del Órgano de Administración, estados financieros, Memoria anual, entre otros) sino que también recoja inquietudes de usuarios en general.		x													El sitio web de Banco Macro contiene un link denominado “Relación con Inversores” donde se presenta la información relevante de la empresa requerida como buena práctica (http://www.ri-macro.com.ar/) Así también se han establecido diversos mecanismos de contacto a través de los canales por los que se reciben las inquietudes de los usuarios (sucursales, centro de atención telefónica, banca de internet).
VI.2 La Emisora emite un Balance de Responsabilidad Social y Ambiental con frecuencia anual, con una verificación de un Auditor Externo independiente. De existir, indicar el alcance o cobertura jurídica o geográfica del mismo y dónde está disponible. Especificar que normas o iniciativas han adoptado para llevar a cabo su política de responsabilidad social empresaria (Global Reporting Iniciative y/o el Pacto Global de Naciones Unidas, ISO 26.000, SA8000, Objetivos de Desarrollo del Milenio, SGE 21-Foretica, AA 1000, Principios de Ecuador, entre otras)		x													Banco Macro emite desde el año 2007 su  informe anual de Responsabilidad Social y Ambiental dando cuenta de las acciones realizadas a nivel nacional. La Sustentabilidad Corporativa es parte de la cultura del Banco donde el foco está puesto en los sectores vulnerables, y en la creación de oportunidades en cada región del país, a partir de la oferta de productos y servicios financieros de calidad y la gestión responsable de los impactos y riesgos del negocio para beneficio de las generaciones presentes y futuras. En 2014, el Banco realizó su primer Informe Integrado de Sustentabilidad. Para su elaboración utilizamos los siguientes lineamientos: i) La Guía G4 de la Iniciativa de Reporte Global (Global Reporting Initiative - GRI[20]) con los Suplementos Sectoriales para la Industria financiera, cumpliendo con el criterio “De conformidad” y alcanzando la opción “Esencial”, ii) El Marco elaborado por el Consejo Internacional de Reporte Integrado (IIRC) y iii) los 10 principios del Pacto Mundial de Naciones Unidas Los documentos estas disponibles en http://macro.com.ar/institucional
PRINCIPIO VII. REMUNERAR DE FORMA JUSTA Y RESPONSABLE
Recomendación VII: Establecer claras políticas de remuneración de los miembros del Órgano de Administración y gerentes de primera línea, con especial atención a la consagración de limitaciones convencionales o estatutarias en función de la existencia o inexistencia de ganancias. Responder si:
VII.1 La Emisora cuenta con un Comité de Remuneraciones		x												El Directorio ha establecido la conformación del Comité de Incentivos, con alcances de responsabilidad sobre la vigilancia del sistema de incentivos económicos al personal y su consistencia con la cultura, los objetivos, el negocio a largo plazo, la estrategia y el entorno de control de la entidad y la asunción prudente de riesgos. En la descripción de las mismas se receptan las recomendaciones difundidas por el Banco Central de la República Argentina en la Com. “A” 5201 – Lineamientos para el Gobierno Societario de las Entidades Financieras.
VII.1.1 integrado por al menos tres miembros del Órgano de Administración, en su mayoría independientes,					x									El Comité de Incentivos está integrado por 3 miembros. De los cuales uno de ellos reviste el carácter de independiente.
VII.1.2 presidido por un miembro independiente del Órgano de Administración,		x												La presidencia del Comité de Incentivos es ejercida por un Director Independiente.
VII.1.3 que cuenta con miembros que acreditan suficiente idoneidad y experiencia en temas de políticas de recursos humanos,		x												Los miembros del Comité acreditan experiencia e idoneidad en temas del negocio bancario y en políticas relacionadas con la administración de recursos humanos.
VII.1.4 que se reúna al menos dos veces por año.		x												Se reúne como mínimo en forma semestral.
VII.1.5 cuyas decisiones no son necesariamente vinculantes para la Asamblea General de Accionistas ni para el Consejo de Vigilancia sino de carácter consultivo en lo que hace a la remuneración de los miembros del Órgano de Administración.					x									La legislación argentina establece que la Asamblea de Accionistas evalúa anualmente la gestión y desempeño del Directorio en oportunidad de celebrar la asamblea ordinaria que considere las cuestiones contempladas en los incisos 1° y 2° del artículo 234 de la Ley de Sociedades Comerciales Nº 19.550. Hasta el momento, dicho órgano no ha considerado que el Directorio evalúe su propia gestión en forma previa a la realización de dicha Asamblea. No obstante, el Directorio ha establecido para su propia gestión, la Política de Autoevaluación del Directorio, siendo el Comité de Gobierno Societario el responsable de implementar la misma, que se realizará en forma individual (con una Encuesta de Autoevaluación) y grupal, conforme los resultados consolidados que se obtengan.
VII.2 En caso de contar con un Comité de Remuneraciones, el mismo:
VII.2.1 asegura que exista una clara relación entre el desempeño del personal clave y su remuneración fija y variable, teniendo en cuenta los riesgos asumidos y su administración,		x												El programa de Compensación Variable, en el marco de la Política de Compensaciones, es consistente con la misión y valores de la organización, los objetivos, la sustentabilidad del negocio a largo plazo, la estrategia, el entorno de control y la asunción prudente de riesgos. Están destinados a reconocer el desempeño extraordinario de los colaboradores de acuerdo a: * Su contribución a los resultados alcanzados * La forma de gestionar alineada a la misión y valores de la Organización Las variables relevantes en la determinación de las compensaciones son: * Nivel responsabilidad y complejidad del puesto * Competencias y Potencial de la persona * Desempeño y Resultados de la persona * Posición respecto al mercado de referencia * Resultados de la Organización
VII.2.2 supervisa que la porción variable de la remuneración de miembros del Órgano de Administración y gerentes de primera línea se vincule con el rendimiento a mediano y/o largo plazo de la Emisora,					x									El Comité de Incentivos supervisa el cumplimiento de la Política de Compensaciones y efectúa una revisión anual del sistema de incentivos. La Política de Compensaciones, en su capítulo de remuneración variable, incluye a los Gerentes de Primera Línea y algunos puestos de supervisión. La determinación de la remuneración de los Directores es efectuada por la Asamblea de Accionistas que evalúa anualmente la gestión y desempeño del Directorio en oportunidad de celebrar la asamblea ordinaria que considere las cuestiones contempladas en los incisos 1° y 2° del artículo 234 de la Ley de Sociedades Comerciales Nº 19.550. La asamblea de accionistas establece un monto determinado como retribución anual a los directores de acuerdo a criterios de razonabilidad, en función de los resultados obtenidos durante su gestión, teniendo en cuenta las disposiciones de la Ley de Sociedades Comerciales Nº 19.550, modificatorias y complementarias y las Normas de la Comisión Nacional de Valores.
VII.2.3 revisa la posición competitiva de las políticas y prácticas de la Emisora con respecto a remuneraciones y beneficios de empresas comparables, y recomienda o no cambios,		x												La Política de Compensaciones incluye como mecanismo de revisión de la remuneración fija, la evaluación del nivel de las mismas en el contexto del mercado.
VII.2.4 define y comunica la política de retención, promoción, despido y suspensión de personal clave,		x												La Política de Compensaciones, cuya supervisión depende del Comité de Incentivos, contempla los mecanismos a aplicarse para evaluar la retención y promoción del personal identificado como clave para la organización. Por otra parte, el Banco ha implementado un Código de Ética y un Código de Conducta aplicables a sus funcionarios. Los apartamientos a las normas internas de cumplimiento, se encuentran bajo la órbita de tratamiento del Comité de Ética y Cumplimiento y entre las sanciones se encuentra la suspensión o despido de personal.
VII.2.5 informa las pautas para determinar los planes de retiro de los miembros del Órgano de Administración y gerentes de primera línea de la Emisora,														No aplicable por cuanto no se han establecido planes de retiro.
VII.2.6 da cuenta regularmente al Órgano de Administración y a la Asamblea de Accionistas sobre las acciones emprendidas y los temas analizados en sus reuniones,		x												El directorio toma conocimiento de las actas de las reuniones del Comité de Incentivos.
VII.2.7 garantiza la presencia del Presidente del Comité de Remuneraciones en la Asamblea General de Accionistas que aprueba las remuneraciones al Órgano de Administración para que explique la política de la Emisora, con respecto a la retribución de los miembros del Órgano de Administración y gerentes de primera línea.														Este punto resulta no aplicable por cuanto la asamblea de accionistas establece la retribución anual a los directores de acuerdo a criterios de razonabilidad, en función de los resultados obtenidos durante su gestión, teniendo en cuenta las disposiciones de la Ley de Sociedades Comerciales Nº 19.550, modificatorias y complementarias y las Normas de la Comisión Nacional de Valores.. Tampoco resulta aplicable por las razones señaladas en la Política de Compensaciones y por cuanto en el caso de Banco Macro los Gerentes de Primera Línea están en relación de dependencia y no perciben conceptos adicionales a su remuneración.
VII.3 De considerar relevante mencionar las políticas aplicadas por el Comité de Remuneraciones de la Emisora que no han sido mencionadas en el punto anterior.														No aplicable
VII.4 En caso de no contar con un Comité de Remuneraciones, explicar como las funciones descriptas en VII. 2 son realizadas dentro del seno del propio Órgano de Administración.														No aplicable
PRINCIPIO VIII. FOMENTAR LA ÉTICA EMPRESARIAL
Recomendación VIII: Garantizar comportamientos éticos en la Emisora. Responder si:
VIII.1 La Emisora cuenta con un Código de Conducta Empresaria. Indicar principales lineamientos y si es de conocimiento para todo público. Dicho Código es firmado por al menos los miembros del Órgano de Administración y gerentes de primera línea. Señalar si se fomenta su aplicación a proveedores y clientes.		x												Banco Macro ha adoptado un Código de Ética para la primera línea de funcionarios financieros (el “Código de Ética”), aplicable a los directores y gerentes de la primera línea del Banco y a las personas que desarrollan funciones similares (conjuntamente, la “Primera Línea de Funcionarios Financieros”). Este Código es de conocimiento público y se encuentra en nuestro sitio web corporativo. El Banco espera que todos sus empleados actúen de acuerdo con los más altos niveles de integridad personal y profesional en todos los aspectos de sus actividades, que cumplan con la ley aplicable, que desalienten la comisión de actos reprochables y que acaten el Código de Conducta del Banco y demás políticas y procedimientos adoptados por la entidad que regulan la conducta de sus empleados. Este Código de Ética viene a complementar el Código de Conducta del Banco. Asimismo, se ha implementado el Código de Conducta para Proveedores, con el objetivo de transmitir a estos la misión, filosofía y valores del Banco, de modo de llevar a éstos la responsabilidad sobre una gestión sustentable. El mismo incluye aspectos como Conducta Ética, Derechos Humanos, Prácticas Laborales, Medioambiente y Conducta.
VIII.2 La Emisora cuenta con mecanismos para recibir denuncias de toda conducta ilícita o anti ética, en forma personal o por medios electrónicos garantizando que la información transmitida responda a altos estándares de confidencialidad e integridad, como de registro y conservación de la información. Indicar si el servicio de recepción y evaluación de denuncias es prestado por personal de la Emisora o por profesionales externos e independientes para una mayor protección hacia los denunciantes.		x												En concordancia con sus estándares de integridad y transparencia, Banco Macro ha puesto a disposición del personal, proveedores, inversores y terceros en general, un canal confidencial de comunicación llamado Línea de Transparencia. Este canal permite reportar posibles irregularidades, incluyendo sin limitación aquellas relativas a temas contables, de auditoría y de control interno. Los reportes pueden ser enviados por escrito mediante la generación de un documento electrónico a través de nuestra Línea de Transparencia disponible las 24 horas del día. A fin de facilitar el análisis de los reportes dirigidos a la Línea de Transparencia es muy importante que se detallen todas las precisiones sobre: qué sucedió, quiénes estuvieron involucrados, cuándo, cómo y dónde tuvo lugar el hecho. El Comité de Auditoría analiza los reportes recibidos por la Línea de Transparencia considerando toda la información suministrada como estrictamente confidencial en la medida en que la legislación aplicable lo permita. La recepción y evaluación de las denuncias es realizada por personal del Banco, dependiente del Comité.
VIII.3 La Emisora cuenta con políticas, procesos y sistemas para la gestión y resolución de las denuncias mencionadas en el punto VIII.2. Hacer una descripción de los aspectos más relevantes de las mismas e indicar el grado de involucramiento del Comité de Auditoría en dichas resoluciones, en particular en aquellas denuncias asociadas a temas de control interno para reporte contable y sobre conductas de miembros del Órgano de Administración y gerentes de la primera línea.		x												El Comité de Auditoría ha establecido procedimientos para la gestión y resolución de denuncias recibidas a través de la Línea de Transparencia. Las denuncias son ingresadas mediante un link en el sitio web del Banco y registradas en un sistema que entrega al denunciante un número de registro y permite realizar el seguimiento del estado del trámite. El tratamiento de las denuncias recibidas es efectuado por personal que reporta directamente al Comité y se gestionan en forma independiente, por lo que el grado de involucramiento del Comité de Auditoría es absoluto.
PRINCIPIO IX: PROFUNDIZAR EL ALCANCE DEL CÓDIGO
Recomendación IX: Fomentar la inclusión de las previsiones que hacen a las buenas prácticas de buen gobierno en el Estatuto Social. Responder si:
El Órgano de Administración evalúa si las previsiones del Código de Gobierno Societario deben reflejarse, total o parcialmente, en el Estatuto Social, incluyendo las responsabilidades generales y específicas del Órgano de Administración. Indicar cuales previsiones están efectivamente incluidas en el Estatuto Social desde la vigencia del Código hasta el presente.		x												La asamblea general ordinaria y extraordinaria celebrada el 21 de abril de 2009, resolvió incorporar el artículo 23 bis al estatuto social, el cual dispone que el Directorio podrá crear un Comité de Nombramientos y Gobierno Societario. En ese marco, el Directorio del Banco el 7 de noviembre de 2011 ha resuelto la creación del Comité de Nombramientos y Gobierno Societario a partir del ejercicio iniciado el 1° de enero de 2012, como así también la de los comités de Gestión de Riesgos, Incentivos al Personal y Ética y Cumplimiento.

Asimismo, se aprueba por unanimidad el Informe sobre el grado de cumplimiento del Código de Gobierno Societario, cuyo texto es de conocimiento de los señores directores y ha sido incluido como Anexo de la Memoria bajo el título “Informe Explicativo de Gobierno Societario”, conforme a lo dispuesto por el artículo 1°, Sección I, Capítulo I del Título IV de las Normas de la Comisión Nacional de Valores.

De conformidad con lo dispuesto por el artículo 16 del estatuto social, se resuelve por unanimidad delegar la representación legal en los señores directores Luis Carlos Cerolini y/o Juan Pablo Brito Devoto para cualquiera de ellos suscriba la memoria, la transcripción de la presente acta, como así también todas las comunicaciones que resulte necesario realizar a la Comisión Nacional de Valores y el Mercado de Valores de Buenos Aires S.A. en relación con lo resuelto en la presente reunión.

…

No habiendo más temas que tratar se levanta la sesión siendo las 17.40 horas.

Fdo.: Jorge Horacio Brito (Presidente); Guillermo Stanley (Vicepresidente); Jorge Pablo Brito (Director); Marcos Brito (Director); Juan Pablo Brito Devoto (Director); Luis Carlos Cerolini (Director); Constanza Brito (Directora); Alejandro Macfarlane (Director); Carlos Enrique Videla (Director); Delfín Federico Ezequiel Carballo (Director); Alejandro Almarza (Síndico); Carlos Javier Piazza (Síndico).

1. www.globalreporting.org ↑
2. La Gerencia de Auditoría Interna testeó 630 controles en función de su criticidad y los sometió a una inspección ocular. El resto fueron certificados por los responsables de los procesos. ↑
3. Estimación propia en base a INDEC. Dato provisorio por Emergencia Estadística ↑
4. Permisos de importación y exportación y autorizaciones de pago al exterior ↑
5. Estimado en 25%; ante un PBI real del 2.5% junto a una variación de los precios implícitos del 22.1% ↑
6. Incluye Diferencias de Cambio pagadas por el BCRA en el mercado de futuros. ↑
7. Del exceso de pesos a bienes y dólares que explicó la caída del resultado de Cuenta Corriente. ↑
8. Debe interpretarse como la capacidad de las reservas al tipo de cambio promedio para cubrir el agregado monetario. Ratios menores a uno conllevan a tensión cambiaria. ↑
9. El tamaño del Sistema Financiero en términos del PBI es la tercera parte que el promedio de América del Sur y 6 veces menor al de Chile. ↑
10. Es esperable que dada la política monetaria las Lebac crecerían en la cartera del Sistema Financiero. ↑
11. En el próximo sería más esperable que el crédito comercial / empresas crezca respecto a consumo. ↑
12. Posición de capital de Bancos privados: 83%. Fte. Informe sobre bancos, BCRA, noviembre de 2015. ↑
13. Megras, corresponde a la agrupación de Medianas y Grandes Empresas, en función a definiciones de segmento. ↑
14. Megras, corresponde a la agrupación de Medianas y Grandes Empresas, en función a definiciones de segmento ↑
15. Préstamos prendarios con aprobación crediticia ↑
16. Incluye los beneficiarios de todos los programas con la comunidad que entran dentro de nuestra estrategia de inversión social, más los beneficiarios de las acciones sociales realizadas dentro de los negocios con diferentes segmentos; como por ejemplo los talleres de Cuentas Sanas, el programa NAVES, las acciones de Educación Financiera, el programa de voluntariado, entre otros. ↑
17. Estos aspectos identificados son presentados en la Tabla de Contenidos GRI, junto a los siguientes aspectos GRI que se relacionan con los 10 principios del Pacto Mundial de Naciones Unidas: HR Explotación infantil y HR Trabajos forzados u obligatorios. ↑
18. www.pactoglobal.org.ar ↑
19. Para más información ingresar en www.un.org/sustainabledevelopment/es ↑
20. www.globalreporting.org ↑