Banco Macro inició sus actividades como institución financiera no bancaria en 1985 con la adquisición de Macro Financiera. En 1988 fue autorizado por el Banco Central de la República Argentina para funcionar como banco comercial. Desde allí y hasta 1995, Banco Macro desarrolló sus actividades como banco mayorista, siendo pionero en la emisión de bonos corporativos, actuando principalmente en las áreas de mercado monetario, trading de títulos públicos y privados y servicios financieros para empresas medianas y grandes.

Entonces, Banco Macro cambió sustancialmente su estrategia de negocios, focalizándose en la operatoria de banca minorista y en aquellas áreas del mercado de bajo nivel de bancarización y alto potencial de crecimiento. En esta dirección, desde enero de 1996 comenzó un proceso de adquisición de entidades y de activos y pasivos durante la privatización de los bancos provinciales y otras instituciones bancarias. Entre otras cabe mencionar la adquisición de Banco Misiones (93%), Banco Salta (98%) y Banco Jujuy (100%).

En diciembre de 2001, Banco Macro sólidamente posicionado en el norte del país, amplió su nivel de presencia nacional adquiriendo el 59.58% del capital social de Banco Bansud S.A., una entidad bancaria privada líder en el sur del país con una vasta trayectoria en su área de influencia y una amplia red de sucursales.

En agosto de 2002, adquirió 36 sucursales del Scotiabank Quilmes. Durante 2003 los accionistas de Banco Macro y Banco Bansud, decidieron la fusión de ambas entidades financieras con el objetivo estratégico de integrar una entidad con presencia en todo el territorio argentino.

En diciembre de 2004, manteniendo su objetivo de constante crecimiento y expansión, Banco Macro adquirió Nuevo Banco Suquía S.A. conformando así la mayor red privada de sucursales en el país fuertemente extendida en el interior.

Durante el año 2005, Macro siguió creciendo, y continuó con su política de expansión, adquiriendo los activos y pasivos privilegiados del Banco Empresario de Tucumán C.L. y siendo esté último, agente financiero de la provincia.

A fines de marzo de 2006, Banco Macro realizó su desembarco en la Bolsa de Nueva York (NYSE), donde logró debutar con sus acciones en alza, siendo la primera empresa argentina en cotizar en el exterior desde el año 1997.

En mayo de 2006, Banco Macro adquirió el Nuevo Banco Bisel S.A., banco con una fuerte presencia en el área central del país, lo que nos permitió aumentar nuestra presencia en el interior del país, reforzando de esta forma el objetivo de ser un banco multi-servicios, que principalmente conoce y está cerca de la gente.

En octubre de 2007, se realizó la fusión con el Nuevo Banco Suquía S.A. y dos años después, en agosto de 2009, se realizó la fusión con Nuevo Banco Bisel S.A.

En septiembre de 2010, Banco Macro adquirió el Banco Privado de Inversiones S.A, con el objetivo de reforzar la estrategia en Buenos Aires, ya que el 95% de la cartera de clientes de BPI estaban distribuidos en Capital Federal y Gran Buenos Aires, con la certeza que este paso era fundamental para consolidar la posición del banco, brindar mejor calidad de servicio y ofrecer más y mejores productos a nuestros clientes.

En Diciembre de 2013, se concretó la fusión con Banco Privado de Inversiones S.A..

Grupo Macro

Fortalezas Competitivas

Nuestra Filosofía

Crecimiento:

Invertimos en el país y creemos que el crecimiento rentable es vital para nuestra organización.

Innovación:

Detectamos tempranamente las oportunidades que siempre ofrecen los mercados e inmediatamente respondemos con productos y servicios.

Actitud de servicio:

Estamos convencidos de que el conocimiento de nuestros clientes, el trato personalizado y nuestra velocidad de respuesta, son y serán, nuestras características distintivas.

Organización:

Nos proponemos trabajar con una estructura organizativa flexible y eficiente, soportando los procesos con la tecnología adecuada. Respondiendo ágilmente a las presiones y cambios del entorno, sin perder el equilibrio. El foco del control deberá estar en la prevención, sin coartar el dinamismo de nuestra organización.

Ambiente de trabajo:

Promovemos un ambiente de trabajo donde se estimule la responsabilidad, la ejecutividad, el compromiso, los resultados, la lealtad, la honestidad, la buena comunicación y el trabajo en equipo.

Nuestro ADN corporativo


VISION	“Banco Macro quiere ser reconocido como *el banco líder en satisfacción de clientes”*
MISION	“En Banco Macro trabajamos día a día para *construir relaciones de confianza y diferenciarnos por nuestra cultura, única, de ‘cuidado al cliente’*”
VALORES	CERCANÍA	AGILIDAD	AUTOEXIGENCIA	COMPROMISO CON EL DESARROLLO

Señores Accionistas

En cumplimiento de las disposiciones legales y estatutarias vigentes, el Directorio somete a vuestra consideración la presente Memoria, Estados Contables, Informe de la Comisión Fiscalizadora y demás documentos correspondientes al 48° Ejercicio, finalizado el 31 de diciembre de 2013.

Contexto Macroeconómico

El contexto global mostró ritmos de crecimiento muy diferenciados que influenciaron en el desempeño de la economía argentina.

EEUU y Europa, 45% de la riqueza global, registraron una expansión del 1.8% y una retracción de 0.4% respectivamente, continuando la senda de débil recuperación tras la crisis 2008/2009 ante el peso del ajuste fiscal y de la deuda parcialmente compensado por las políticas monetarias expansivas seguidas por los respectivos bancos centrales.

China, segunda economía mundial, que concentra el 11% del PBI global, morigeró su expansión al 7,5% anual tras haber crecido cerca del 10% anual en los últimos 30 años. Aún con menor crecimiento, su demanda por materias primas continuó siendo un fuerte sostén para las regiones productoras, en particular América Latina.

Nuestra región, mantuvo su ritmo de crecimiento bajo los efectos de dos fuerzas opuestas. Por un lado, la desaceleración del volumen de exportaciones junto a una merma en los precios de los commodities y, a la lenta dinámica de Brasil por su política antiinflacionaria. Por otro, como fuerza dinamizadora hubo un fluido ingreso de capitales financieros y de inversiones directas.

América Latina mantuvo una expansión del 3.5% a similitud del año previo. En tanto, Brasil registró una mejora de 2.4% anual, recuperándose respecto del año anterior. Sin embargo, este crecimiento fue menor al promedio de los últimos 10 años.

Bajo este contexto externo, Argentina creció en el orden del 4,9%, más que duplicando su performance respecto al año 2012, pero por debajo del ritmo del 7.2% promedio registrado desde el año 2003.

Fuente: INDEC

El saldo comercial alcanzó u$s 9.000 millones y cayó 29% respecto del año previo, producto de exportaciones que sumaron u$s 83.000 millones e Importaciones por u$s 74.000 millones.

Las exportaciones crecieron 3% dinamizadas por las manufacturas de origen agropecuario e industriales como consecuencia de un alza del volumen del 4% y una merma del 1% de los precios de venta. Continuó la disminución de las exportaciones energéticas tanto en precio como en volumen.

En tanto, las importaciones crecieron 8% en valor producto de un alza del 3% en los precios de compra y 5% en cantidades, aumentando especialmente las energéticas seguidas por las de consumo y de bienes de capitales.


12 Meses
en Millones de U$S
Exportaciones	Prim	MOA	MOI	Combust	Total
2012	19,050	27,474	27,520	6,883	80,927
2013	19,302	30,059	28,413	5,252	83,026
Variación Valor	1%	9%	3%	-24%	3%
por precio	7%	-1%	-3%	-6%	-1%
por cantidad	-5%	10%	6%	-19%	4%

Importaciones	Bs Capital	Insumos	Cons+Autos	Combust	Total
2012	26,271	19,994	12,977	9,267	68,509
2013	28,187	19,573	14,828	11,414	74,002
Variación Valor	7%	-2%	14%	23%	8%
por precio	0%	3%	1%	-2%	3%
por cantidad	7%	-5%	13%	26%	5%
Fuente: INDEC

La política fiscal expansiva, llevó a un alza del gasto primario (corriente y de capital) del 33% totalizando $ 740.213 millones, equivalentes al 27.7% del PBI.

Los ingresos del gobierno nacional crecieron 30%. Los tributarios vinculados a la actividad y al sector externo crecieron 22%.

Fuente: Ministerio de Economía y Finanzas Públicas

De esta forma, el sector público nacional contabilizó un déficit primario de $ 22.299 millones, equivalente al 0.8% del PBI. Computando el pago de intereses, el déficit financiero fue de $ 64.623 millones o 2.4% del PBI, similar al del año anterior.

Por la política de desendeudamiento, el BCRA financió al Gobierno Nacional en su déficit de pesos y divisas lo cual significó una mayor emisión por parte del organismo.

En los últimos meses del año, el Gobierno inició un proceso de mitigación del riesgo externo a través de un aumento en el ritmo de devaluación, restricciones cuantitativas sobre las importaciones e imposición de mayores tributos a bienes de alta gama y al uso de divisas para turismo.

Consecuentemente el crecimiento real del año 2014 se atenuaría al tiempo que podría presentarse una mejora de la competitividad externa.

Mercado Monetario y Sistema Financiero

A lo largo del año 2013, los agregados monetarios crecieron a un ritmo superior al del PBI nominal, reflejando una leve y nueva mejora en la monetización de la economía.

La Base Monetaria, M2 privado y M3 aumentaron en el orden del 31% promedio anual, 7 puntos más que la evolución del PBI nominal.


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Fuente: BCRA e INDEC

Dichos resultados fueron la consecuencia de la política monetaria complementaria del accionar fiscal, que permitió un crecimiento adicional a lo largo del año 2013.



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Fuente: BCRA

La disminución en el ritmo de creación de la Base Monetaria estuvo explicada por la venta de divisas y la colocación de $ 6.000 millones en instrumentos de absorción a los fines de morigerar en dos puntos la emisión interanual.


	Base Monetaria			Factores de Expansión			Compras	Reservas
	Prom Dic	Var %	Var $	Gobierno	Divisas	Tits BCRA	u$s mM	Var	Stock
2007	96	25%		-5	32	-7	10	14	46.2
2008	106	10%	10	-8	-3	21	-1	0	46.4
2009	119	11%	12	0	13	-1	3	2	48.0
2010	156	32%	37	19	46	-28	12	4	52.2
2011	210	35%	54	39	13	2	3	-6	46.0
2012	292	39%	82	60	41	-19	9	-2	44.3
2013	362	24%	70	109	-33	-6	-5	-14	30.6
Fuente:	BCRA

Las reservas del BCRA totalizaron u$s 30.600 millones en Diciembre 2013, cayendo en el año u$s 13.700 millones, de los cuales u$s 5.400 millones financiaron déficit privado y u$s 8.300 millones respondieron a pagos y servicios de la deuda externa del gobierno nacional.

La actividad financiera en el contexto enunciado mantuvo un fuerte desarrollo acorde a los agregados monetarios, aumentando los depósitos y créditos del Sistema Financiero 26% y 30 % respectivamente a lo largo del año.

El crédito total otorgado por el sistema financiero alcanzó el 19% del PBI mejorando 6 puntos con respecto al 2009, denotándose que el 95% de los mismos fueron concedidos al sector privado.

Fuente: BCRA e INDEC

En materia de depósitos durante el año 2013 se notaron dos comportamientos bien diferentes, los del sector privado crecieron el 29% (73% del SF) totalizando $ 529.000 millones, mientras que los del sector público aumentaron 20% en línea con el mayor déficit fiscal nacional y provincial.

Los depósitos privados nominados en pesos se incrementaron un 30%, cayendo los emitidos en dólares un 14%.

Los depósitos privados a la vista –o transaccionales- en pesos (cuenta corriente y caja de ahorro) crecieron 26%, en tanto los plazos fijos aumentaron 35%.

Los préstamos totales del sistema financiero sumaron $ 520.000 millones, subiendo 30% como efecto de las colocaciones efectuadas al sector privado (92% de la cartera crediticia) las que crecieron el 31% mientras que el crédito público sólo aumentó el 18%.

En préstamos privados, el segmento de consumo (personales y tarjetas de crédito) creció un 37%, en tanto que los dirigidos a empresas se incrementaron el 27% aunque parcialmente afectados por la baja de las líneas en moneda extranjera.

El mayor ritmo de expansión en las colocaciones crediticias respecto de los pasivos llevó a una menor liquidez sistémica reflejada en la baja de la tenencia de bonos del Banco Central por parte del sistema financiero.

Las tasas de interés fueron aumentando a lo largo del año debido al mayor ritmo de devaluación y crecimiento de los préstamos respecto de los pasivos. La tasa Badlar pagada por los bancos privados aumentó 422 puntos superando el 20% anual en Diciembre. En tanto, las tasas activas de Adelantos y Préstamos Personales crecieron 420 y 360 puntos respectivamente.

Fuente: BCRA

En el marco de las líneas crediticias dirigidas por el BCRA (principalmente la denominada Línea de Créditos para la Inversión Productiva), el sistema financiero acumuló colocaciones por $ 55.000 millones equivalente al 10,5% de la cartera total. Más de la mitad de dicho monto fue canalizado al segmento de pequeñas empresas.

El mayor volumen de intermediación, la estabilidad de los Spreads y la bancarización creciente, agregado a una baja morosidad ante la dinámica económica, llevó a que las ganancias del año 2013 (11 meses) alcanzase a la suma de $ 25.000 millones, creciendo 39%, lo que representó un retorno sobre patrimonio promedio del 25.9%.

Consecuentemente se acentuó la solidez del sistema financiero que suma nueve años de resultados positivos, alcanzando un nivel de capitalización de $ 117.000 millones (nov-2013), el cual registró una suba del 31% y lo cual excede en un 72% a los mínimos requeridos por el BCRA.

La solvencia patrimonial del sistema financiero permitiría enfrentar contingentes escenarios de volatilidad económica.

Principales Indicadores del Sistema Financiero

El siguiente cuadro muestra la evolución de los principales indicadores del sistema financiero.

Descripción del Negocio

Objetivos

Estratégicamente nos hemos planteado los siguientes objetivos:

Aumentar las carteras activas de Préstamos y mejorar el posicionamiento relativo en el mercado de Tarjetas de Crédito.
Crecer atomizadamente en las fuentes de fondeo, tanto en saldos a la vista como en depósitos a plazo.
Continuar otorgando financiaciones al Sector Privado, contribuyendo al desarrollo económico de las regiones donde actuamos, en operaciones con buena capacidad de repago y adecuadas garantías.
Potenciar la utilización de todos los canales en la captación de clientes y la venta de productos.
Aumentar el volumen de captación de nuevos clientes individuos focalizando aquellos segmentos que nos permitan eficiencia y mejor resultado de la ecuación costo/beneficio.
Atender a todos los segmentos de clientes de Banca Empresas, especialmente al segmento de micro empresas, pequeñas empresas y agro negocios, aprovechando las ventajas que nos brinda a nivel nacional nuestra amplia red de sucursales.
Multiplicar el financiamiento a las empresas mediante una amplia oferta de productos crediticios que se adapten al perfil y a las necesidades de cada cliente.
Incrementar la venta de productos transaccionales a empresas, haciendo foco en los servicios de pago y cobranzas prestados a medianas y grandes empresas.
Maximizar la rentabilidad, aprovechando oportunidades de nuevos negocios con los actuales y nuevos clientes, cuidando los márgenes financieros, potenciando los ingresos por comisiones y continuando con las acciones tendientes al control de la mora.

Metas Alcanzadas en el Cumplimiento de Objetivos

Aumentamos la generación de ingresos por servicios y crecimos en la intermediación financiera, con una cartera sana, manteniendo la atomización de los negocios.

Hemos incrementado la eficiencia operativa, aprovechando economías de escala e incentivando el uso de canales alternativos por parte de los clientes.

Continuamos mejorando el nivel de satisfacción de nuestros clientes en relación a los servicios que les brindamos como herramienta principal de fidelización.

Optimizamos la utilización de la información de nuestros clientes, para que sirva como herramienta que permita mejorar los resultados de las acciones comerciales y de venta.

Profundizamos el modelo de gestión de la red de sucursales y el desarrollo de la red con nuevas aperturas, perfeccionando las oportunidades regionales de negocios y segmentando los puntos de atención y venta de acuerdo a las características y necesidades específicas de nuestros clientes.

Seguimos posicionando las Tarjetas de Crédito Macro en la mente de nuestros clientes.

Continuamos optimizando la eficiencia operativa en las sucursales para brindar más y mejores servicios a nuestros clientes, sumando los Préstamos por Homebanking, a los ya vigentes, préstamos por Cajeros Automáticos y Banca Telefónica.

Promovemos el Producto Tarjeta de Débito Macro Débito, como medio de pago en comercios, incentivando su uso mediante esquemas de promociones.

Seguimos desarrollando los distintos canales de atención alternativos, facilitándole al Cliente distintos medios para que realice sus operaciones financieras sin límites de horarios, con total comodidad, simplicidad y seguridad.

Banca Empresas

Estrategias y Acciones

Para el ejercicio 2013, los objetivos estratégicos de acción comercial se centraron en desarrollar los siguientes objetivos:

Atender a todos los segmentos de clientes de Banca de Empresas, especialmente al segmento de micro empresas, pequeñas empresas y agro negocios, aprovechando las ventajas que nos brinda a nivel nacional nuestra amplia red de sucursales.
Aumentar el financiamiento a las empresas mediante una amplia oferta de productos crediticios que se adapten al perfil y a las necesidades de cada cliente.
Contribuir al desarrollo económico de las regiones donde actuamos, en operaciones con buena capacidad de repago y adecuadas garantías.
Potenciar la venta de productos transaccionales a empresas, haciendo foco en los servicios de pago y cobro prestados a medianas y grandes empresas.
Maximizar la rentabilidad, aprovechando oportunidades de nuevos negocios con los actuales y nuevos clientes, cuidando los márgenes financieros, potenciando los ingresos por comisiones y continuando con las acciones comerciales.
Consolidar un crecimiento atomizado en las fuentes de fondeo.
Lanzar un nuevo modelo de atención de Cash Management, diferenciando el sector mayorista (Bancas Corporativa y Megra) del minorista (Bancas PYME y Agro).

Situación de la Banca

Al igual que en años anteriores, las metas fijadas para el 2013 se orientaron a seguir consolidando nuestra posición de liderazgo en el negocio de empresas, proyectando una tasa de crecimiento sobre la media del sistema en lo que respecta a la cartera de créditos y depósitos, y asimismo ampliar, mediante acciones cruzadas, la venta de productos transaccionales asociados.

En este sentido resultó fundamental:

La incorporación de 3 nuevas sucursales a nuestra extensa red de alcance en todo el país, y la consolidación del nuevo modelo de atención descentralizado de Empresas, mediante la inclusión de centros especializados.
El fuerte apoyo, al igual que en años anteriores, a las Pequeñas Empresas principalmente en el segmento Pymes y Agronegocios.
La búsqueda constante de perfeccionar nuestra oferta de productos y servicios, de manera de adecuarlos a las necesidades de cada segmento y cumplir con los más altos estándares de calidad y atención.
Potenciar la fidelización de nuestros clientes a través de nuevas ventas de productos y servicios que se ajusten a las necesidades financieras y transaccionales de cada empresa.
Mantener un crecimiento sostenido de nuestra cartera de Depósitos a la Vista y a Plazo.

En 2013 la cartera activa de Banca Empresas volvió a mostrar importantes resultados alcanzando un crecimiento acumulado del 20% en la cartera crediticia.

Esta evolución fue impulsada por el incremento de las líneas de financiamiento a largo plazo, principalmente en préstamos prendarios (+54%) y con garantía Hipotecaria (+68%), como también en Cheques Descontados (+38%), acompañados también en menor medida por un crecimiento en nuestra cartera de Otros Préstamos.

Al igual que el año anterior fue fundamental el aporte de los segmentos Agro y Pyme, quienes nuevamente resultaron las bancas más dinámicas alcanzando crecimientos interanuales del 35% y del 43% respectivamente en su cartera de activos.

La cartera de depósitos mostró una evolución favorable fundamentalmente a partir de los depósitos en moneda local cuyo incremento alcanzó el 38,4% y permitió mitigar la disminución de los saldos de las cuentas en dólares evidenciado a lo largo del año en todo el sistema financiero. En este sentido los depósitos se incrementaron un 36,2% en 2013, superando la evolución de las financiaciones otorgadas y permitiendo mejorar la sólida relación entre créditos y depósitos.

Banca Agronegocios

Para este segmento, el año 2013 no fue homogéneo en todas las zonas de cultivos tradicionales, algunas de las cuales alcanzaron mejores resultados, aún en el marco de una segunda campaña consecutiva de bajos rindes. A pesar de este hecho, el sector siguió mostrándose como uno de los más dinámicos de la economía.

Asistimos a más de 17.500 productores agropecuarios, incrementando el financiamiento de capital de trabajo, destacándose el apoyo del nivel de inversiones en toda la cadena de agronegocios. Asimismo, en los tramos de Línea de Incentivo a la Inversión Productiva II y III, se liquidaron más de $613 millones en 1.011 proyectos de inversión.

La gestión realizada en Tarjetas MacroAgro continuó el ciclo de crecimiento del producto, mejorando la efectividad en la activación de cuentas como así también incrementando los volúmenes de consumos y los saldos de cartera en un 272% y 95% respectivamente, gracias a la gestión comercial continua de nuevas alianzas.

Banca Pyme

El modelo de atención descentralizada de empresas ve en Banca Pyme el mejor reflejo de sus resultados. Nuestra amplia red de sucursales nos permite llegar a las Pequeñas y Micro empresas extendidas a lo largo de todo el país, posicionándonos como líderes del mercado en las principales regiones del interior. En 2013 Banca Pyme alcanzó un crecimiento de su cartera de créditos del 45%, destacándose el incremento en las financiaciones de mediano y largo plazo.

Bajo el marco de la Línea de Créditos para la Inversión Productiva, se logró financiar con éxito proyectos de inversión a más de 2.500 empresas, por un monto total de $1.134 millones. En este sentido fue fundamental la estrategia del banco, que planteó destinar casi el 70% de los fondos a financiar al segmento MiPymes, buscando llegar a una mayor cantidad de clientes con una amplia oferta de productos bajo un sistema rápido de aprobación.

En relación a la evolución de los pasivos de la Banca, es importante resaltar la importancia que tuvieron las Pequeñas y Micro Empresas como fuente de captación de fondos, alcanzando un 27% de crecimiento interanual y aportando el 51% del total de depósitos de Banca Empresas.

Con el objetivo de seguir perfeccionando nuestra oferta de productos y brindar la mejor atención a nuestros clientes, durante 2013 se consolidó el paquete de Productos Macro Pymes, diseñado para ajustarse a los requerimientos de empresas con facturación de hasta $20 millones, facilitando servicios transaccionales y líneas crediticias flexibles, para satisfacer toda necesidad de financiamiento. Además, se sumó a la familia de productos la “Prenda Ágil”, una herramienta diseñada para la financiación de rodados y maquinarias agrícolas de nuestras Pymes.

Banca Individuos

Estrategias y Acciones

Los objetivos estratégicos definidos para la Banca Individuos han sido alcanzados satisfactoriamente. Hemos mantenido la participación en el mercado de las líneas orientadas a la financiación de consumos, manteniendo un sostenido liderazgo y el posicionamiento competitivo de la cartera de préstamos personales, y un importante crecimiento en tarjetas de crédito.

En esa línea, y en pos de seguir creciendo dentro del mercado de tarjetas de crédito, intensificamos las acciones tendientes a lograr un incremento en términos de consumos y activos totales.

Se mantuvo la calidad crediticia de la cartera, optimizando la relación entre el riesgo y el beneficio con respecto a nuestros clientes. Asimismo, potenciamos la explotación de la información de nuestros clientes, como herramienta para generar mejores acciones comerciales de venta, fidelización y prevención de mora.

Es de destacar, que se logró mejorar los ratios de eficiencia en la comercialización de productos mediante la implementación de nuevos canales (comercializadoras externas y fuerza de ventas).

La Banca en números

Como resultado de las acciones, las carteras activas de Banca de Individuos registraron en 2013 un crecimiento del 31,9%, manteniendo el segundo lugar entre las entidades del sistema financiero, en función del volumen de sus carteras de préstamos personales y tarjetas de crédito. El mayor crecimiento se registró en los segmentos de Jubilados con un 47,8%, Plan Sueldo Privado con un 33,3% y con un 21.5% para Plan Sueldo Publico.

En cuanto a las carteras pasivas de Banca Individuos registraron un crecimiento del 33,5% durante el mismo período, los depósitos a la vista se incrementaron 38.5% en el segmento Jubilados, 36.3% en el segmento Plan Sueldo Público y 31.7% en el segmento Plan Sueldo Privado.

Las acciones implementadas y la coordinación de las mismas en función de la potencialidad que tienen cada una de las regiones donde el banco opera han permitido que el aumento de las carteras pasivas y activas sea equilibrado.

Productos

Préstamos Personales

Durante el 2013, se alcanzó un crecimiento de cartera del 27%, lo que representa un aumento neto de $3.000 Millones; de esta manera se superó en 66% el aumento registrado en 2012 ($1.800 Millones).

Estos números nos permiten continuar liderando el mercado, con una participación del 13,9%.

Este año, el crecimiento estuvo fuertemente relacionado con las campañas de comunicación directa y masiva que se habían comenzado a mediados de 2012, a través de medios de alta eficiencia en el contacto y de bajo costo e innovadores por el canal de comunicación. A las ya implementadas se sumaron acciones de envío de Mensajes de Texto, Voz y Multimedia.

Con estas herramientas de comunicación, logramos llegar a todos los clientes con una oferta de Préstamos Preaprobados, multiplicándose por 10 la cantidad de comunicaciones enviadas respecto de 2011, cuando aún no contábamos con ninguna de estas herramientas de comunicación; ello sin incrementar los costos de campañas.

Adicionalmente, y con el objetivo de estar más cerca del cliente y generar mecanismos de otorgamiento automáticos, hemos sumado dos nuevos canales para el otorgamiento de Préstamo Personales, denominados; “Prontocash Online” donde el cliente puede obtener el Préstamo en segundos directamente desde el Home Banking del Banco y “Prontocash Telefónico” mediante el cual, el cliente puede llamar al 0810 del Banco y en caso de estar precalificado, también obtiene el efectivo en la cuenta al instante.

Tarjetas de Crédito

Se trabajó en un agresivo plan de adquisición de nuevas cuentas y clientes, y complementariamente a esto se desarrollaron campañas de Marketing directo incentivando el uso y consumo mediante llamadas salientes con más de 50 mil contactos mensuales, y llamadas entrantes que superaron las 10 mil mensuales, sostenidas con un programa de envío piezas de comunicación.

El gran desafío fue aprender nuevas habilidades que tienen que ver con profundizar acciones personalizadas con los clientes, logrando una convivencia entre promociones más moderadas y un creciente uso de campañas de marketing directo a cada cliente.

El incremento de ventas se realizó mediante campañas sobre bases de emisión, con 500 mil preembozados y 200 mil preaprobados, con lo cual finaliza una emisión de más de 360 mil ventas efectivas, un 15% superior al 2012, marcando un nuevo record para el Grupo Macro.

Mantuvimos la estrategia de promociones en el punto de venta, a través de incentivos mediante descuentos y cuotas sin interés, a la vez que moderamos la inversión, continuando una campaña de mejora de indicadores alcanzando los siguientes resultados:

Adicionalidad: crecimiento de tarjetas con consumo del 18%.
Débitos automáticos: se incrementó el volumen en un 41%.

Como resultado de estas acciones, la cartera de tarjetas de crédito del Grupo Macro siguió aumentando su participación relativa de mercado ubicándose como el cuarto banco en tamaño superando el 7% de participación en consumos.

Los principales indicadores del producto muestran crecimientos significativos respecto al año 2012, que resultan superiores al mercado:

Activos de Tarjetas de Crédito superiores a los 6.000 millones de pesos, lo que implica un crecimiento superior al 30%
Consumos de 15.000 millones de pesos al año, lo que representa un incremento de un 55%.

Asimismo, se dio un salto tecnológico en el producto, lanzando la tarjeta Chip, esta nueva función tiene como objetivo prevenir intentos de fraudes en países donde el mismo es muy elevado.

Hacia fin de 2013 superamos por primera vez el millón de clientes activos con resumen, producto del agresivo plan de adquisición e implantaciones de campañas de activación y mejora de indicadores.

Tarjetas de Débito

Este producto ocupa un lugar relevante dentro de las estrategias para generar una mayor relación transaccional con los clientes, fomentando la utilización de las cuentas. Tiene como objetivo complementario, el desarrollo de los saldos vista por incremento de depósitos en cuentas transaccionales aumentando de esta manera la base de depósitos a la vista.

A raíz de esta estrategia, el nivel transaccional presentó un incremento del 40% en el volumen monetario de operaciones de compra y superó por 11 puntos el crecimiento del sistema Visa para el mismo periodo. Cabe destacar que, la cantidad de transacciones de compras presentó un crecimiento anual superior al 27%.

Ambas mejoras son resultado de la implementación de acciones de promociones y beneficios para distintos segmentos de clientes en diferentes rubros acordes a sus necesidades.

La cantidad de Tarjetas de Débito supera actualmente los 2.300.000 plásticos, representando un crecimiento del orden del 5%.

Macro Banca Móvil

Este canal, ha presentado un desarrollo muy importante durante este año, registrando actualmente 50.000 clientes suscriptos y activos en el servicio. Se ha cuadruplicado la cantidad de transacciones resueltas y triplicado los montos monetarios.

Acorde con las características de los usuarios y las tendencias tecnológicas que sirven de marco para el desarrollo del servicio, el aplicativo “Macro Banca Móvil” se encuentra disponible en las principales tiendas virtuales.

Cajeros automáticos

El Grupo Macro se ubica como primer banco en cantidad de Cajeros Automáticos de la Red Banelco con más 1.133 equipos instalados.

Durante 2013 implementamos nuevas acciones tendientes a sostener altos estándares de seguridad, calidad de servicio y disponibilidad de la Red de cajeros, mediante estrategias de capacitación y gestión preventivas. Como resultado de esta estrategia, el nivel de servicio anual promedio tuvo una gran performance, permitiendo posicionar al Banco Macro como uno de los mejores prestadores por calidad de servicio, aspecto que tomó especial dimensión si se tiene en cuenta la cantidad y dispersión geográfica del parque de cajeros automáticos instalados por Grupo Macro.

Asimismo, continuamos fortaleciendo y renovando tecnológicamente nuestro parque de cajeros. En ese sentido se realizaron:

• 500 Instalaciones (76% correspondientes a reemplazos, 12% a nuevas posiciones y 12% a refuerzos de posiciones).

• 100 cajeros automáticos con reconocimiento de efectivo y acreditación de depósitos en línea.

El conjunto de estas acciones propició el aumento de las transacciones, las cuales se situaron en más de 120 millones, representando un incremento del 10% en comparación con el volumen transaccional del ejercicio 2012.

Inversiones y fondeo minorista

En el marco del desarrollo de una estrategia de fondeo atomizado, el Banco ha continuado remunerando adecuadamente los depósitos a Plazo Fijo de inversores minoristas, lo que nos permitió retener aproximadamente el 10% del mercado de depósitos menores a un millón de pesos.

A mediados de este año, se implementó una estrategia de segmentación de tasa por rango de montos para las inversiones a plazo fijo, a través de canales automáticos (MacrOnline y CAT), cuyo objetivo fue ofrecer una tasa de plazo fijo para cada tramo de monto y de esta manera, remunerar los depósitos a plazo de una manera más racional en función del perfil del inversor. Gracias a esto logramos seguir incentivando el uso de canales de automáticos haciendo más rentables las operaciones y mantener nuestra posición competitiva en el mercado.

En la misma línea a lo mencionado en el primer párrafo, se puso especial énfasis en el crecimiento de depósitos a la vista, en donde se lograron ratios de crecimiento superiores al mercado.

La estrategia se ha basado en un mayor foco comercial en el desarrollo de segmentos de clientes acordes a lo mencionado: Plan Sueldo y clientes Premium, los cuales han ganado participación en el total de depósitos durante 2013. En el segmento de Plan Sueldo, el aumento es mayor al promedio del Sistema

Dentro de las alternativas que hemos ofrecido a los clientes durante el año se encuentran las Obligaciones Negociables de YPF. El Banco ha logrado un buen posicionamiento en el mercado de inversores minoristas en este tipo de instrumentos no tradicionales realizando campañas de comunicación dirigidas en virtud del conocimiento del cliente y poniendo a su disposición la suscripción por el Home Banking, generando un importante impacto de fidelización en los clientes que no operaban en el Banco con Productos de Títulos.

Cuentas y Paquetes

Las Cuentas y los Paquetes se constituyen en el canalizador de los depósitos vista mencionados precedentemente y en uno de los principales impulsores de los ingresos por comisiones.

En el marco del proyecto de optimización del negocio, se trabajó fuertemente en un proceso gradual de migración de resumen en papel a resumen digital, tomando como universo de clientes aquellos que tuviesen una casilla de correo electrónico válida registrada en el Banco. Previo a la migración se anexó a los extractos mensuales una pieza de marketing promocionando el servicio e-resumen y se envió un mail informando las principales ventajas del mismo: seguridad, comodidad y rapidez, logrando así mejorar la calidad del servicio al cliente dado que podemos utilizar este medio de contacto para comunicar todo tipo de acciones comerciales. Esta estrategia implicó un importante ahorro, representado por todos los clientes que reemplazaron su resumen impreso por el digital.

Hacia el tercer trimestre se realizó la bancarización masiva de asignaciones familiares, que implicó la apertura de más de 45.000 cuentas, posibilitando a los clientes contar con una cuenta bancaria y extraer con su tarjeta de débito su asignación familiar accediendo a beneficios especiales.

Esto requirió que en corto tiempo se ajustaran exitosamente los procesos, sistemas y modelos comerciales para dar respuesta a esta apertura masiva de cuentas sin afectar la calidad del producto y la atención.

Seguros

Continuamos accionando para mantener un sostenido desarrollo del negocio de seguros masivos, impulsando campañas comerciales que nos permitieron mantener el posicionamiento del Banco, como un referente del mercado bancario de seguros de consumo individual.

Con la finalidad de ampliar nuestra oferta de productos este año empezamos a comercializar el seguro de “Protección en Vía Pública” el cual mostró una muy buena aceptación por parte de nuestros clientes tanto en el canal Sucursales como en venta telefónica.

En síntesis, el conjunto de acciones realizadas contribuyeron al crecimiento del stock el cual mostró un incremento del 13% en cantidad de pólizas en comparación con el año anterior, sumado al aumento de las comisiones percibidas cuyo resultado fue notablemente mayor respecto al cierre de 2012.

Segmentos

El desarrollo de los segmentos de Jubilados (aproximadamente 920 mil clientes) y Plan Sueldo (aproximadamente 1.620 mil clientes), se consolidó mediante estrategias diferenciadas, pero consistentes con la importancia relativa de estos dentro de la cartera total de clientes.

Para los clientes Jubilados se desarrollaron campañas de “Educación Financiera – Sin Miedo a Equivocarse” incentivando que los mismos aprendan a utilizar el cajero automático en simuladores, y se enviaron piezas de marketing directo como bienvenida a los nuevos clientes ofreciéndoles beneficios exclusivos.

Asimismo, se realizaron campañas para ampliar el uso de las tarjetas de débito para consumo. Estas campañas permitieron que el 65% de los Jubilados utilice el Cajero Automático y el 30% realice compras con tarjeta de débito.

En otro orden, se realizaron diferentes acciones de fidelización de nuestros Clientes del segmento premium como: el saludo de cumpleaños digital, el envío al domicilio de un Pack de Bienvenida para los que solicitaran un Paquete Premium o Selecta y un regalo de cumpleaños para los que permanezcan con un Paquete vigente por más de un año. Esta estrategia fue acompañada por acciones sobre los Centros Premium, lo que permitió incrementar el stock de estos Paquetes superando los 500 mil.

Por otra parte, las acciones con nuestros clientes empresas, nos han permitido realizar nuevos convenios de plan sueldo y consolidar la relación con las empresas corporativas a las cuales se les presta el servicio de pago de haberes. Esto ha generado un crecimiento anual del 16.6% en convenios vigentes y un 12.4% en convenios con acreditación, permitiendo crecer en 22.000 clientes de plan sueldo e incrementándose el valor de la cartera.

Servicio y Calidad

En Banco Macro trabajamos todos los días en la construcción de las relaciones de confianza y de cuidado al cliente que es la base esencial de nuestra cultura de servicio

Durante 2013 continuamos haciendo foco en la agilización de procesos en los canales automáticos, brindando a los clientes servicios más accesibles y flexibles.

En ese sentido, orientamos los mayores esfuerzos a fomentar el uso del Home Banking.

Incrementamos un 17% las operaciones realizadas por estos canales respecto del año anterior, realizándose en promedio 13,2 millones de operaciones mensuales.
La evolución de usuarios evidencia un crecimiento del 15% en usuarios activos, alcanzando un total de 440,794 usuarios en diciembre 2013.

Canales

ClienteSI Servicio Integral.

Es el servicio que permite acceder a nuestros canales automáticos mediante una única clave. Se implementó la generación de la Clave ClienteSI Servicio Integral a través del Cajero Automático para los clientes de la Banca de Individuos, con el objeto de agilizar este proceso tanto para los clientes como para las Sucursales. Esto tuvo gran incidencia en el aumento de cantidad de usuarios, 15%, dado que facilitó el acceso a los canales automáticos.

Para acompañar este proceso, se realizó fuerte hincapié en las Sucursales sobre la orientación al cliente en la nueva generación de la clave por Cajero Automático, brindando abundante material instructivo y de difusión (folletos, afiches, instructivos, etc.).

MacrOnline (Home Banking)

Durante el 2013, trabajamos intensamente en masificar el canal Home Banking, se modificó el nombre de Macro Direct por MacrOnline, y con el relanzamiento del canal hicimos hincapié en la transparencia al usuario. De la mano de este cambio se realizó una fuerte campaña publicitaria en TV para fomentar y capacitar sobre su uso.

Se confeccionó un simulador/tutorial de MacrOnline, accesible desde la página web, para orientar a los clientes en la manera de obtener la clave, consejos de seguridad y las funcionalidades que ofrece el servicio de Home Banking.

Se habilitó el otorgamiento de préstamos preaprobados para Individuos en MacrOnline, acreditándose los fondos en el acto, y actualmente se está trabajando para informar al cliente la posibilidad de acceder a un préstamo de mayor monto por Sucursal.

Se implementó una mejora en el uso de las Transferencias vía CBU para Individuos y además se habilitó este servicio a las Empresas. Se está trabajando arduamente para desarrollar la operatoria de inversiones: operaciones de Fondos Comunes Inversión y compra-venta de títulos para implementarlos durante el año 2014.

Se incorporó en las sucursales el servicio de impresión de resúmenes de Tarjeta de Crédito en los puestos MacrOnline agilizando la gestión en sucursales.

Otros proyectos en curso: Recaudaciones/deuda publicada e incorporación de novedades comerciales en MacrOnline para las empresas pertenecientes a un convenio de Plan Sueldo.

Terminales de Autoservicio (TAS):

Macro dispone de Terminales de Autoservicio distribuidas en la Red de Sucursales a lo largo de todo el país, que ofrecen una amplia gama de operaciones, dando la posibilidad de efectuar depósitos las 24 horas, los 365 días del año.

Actualmente en Banco Macro contamos con un stock de 836 Terminales de las cuales 232 operan con el servicio 7x24.

Se continúa trabajando en la incorporación de la funcionalidad de depósito inteligente de cheques, con la finalidad de reducir las tareas operativas en las Sucursales.

Se implementó el servicio de CPP (comprobante de pago previsional) a las TAS, ampliando la disposición del servicio para jubilados a toda la red de sucursales.

Centro de Atención Telefónica:

A través del Centro de Atención Telefónica nuestros clientes acceden a un servicio rápido y efectivo, mediante el cual pueden efectuar diferentes operaciones y consultas, utilizando dos modalidades:

Atención personalizada con representantes sumamente capacitados.
Atención automática con el respaldo de la más alta tecnología disponible las 24 horas, todos los días del año.

Respecto a la atención automática, se está trabajando en realizar un cambio de plataforma, que permitirá facilitar la navegación entre las distintas opciones y una mayor flexibilidad a la hora de realizar futuros cambios/mejoras en las funcionalidades ofrecidas. Este proyecto se implementará en 2014.

En 2013 se incrementó la dotación de recursos en un 10% respecto del año anterior, entre el Centro de Atención Telefónica y la Mesa de Ayuda de MacrOnline.

Este canal de atención creció un 12% respecto al año anterior en cantidad de llamadas, alcanzando un promedio mensual de 165.000 llamadas ingresadas, con un nivel de servicio de 91.4%

Los hitos importantes de este año fueron

Menú de Atención Telefónica Automática – Préstamos: Desde mayo se habilitó una nueva opción en el menú de bienvenida del Centro de Atención Telefónica que permite al cliente que se comunica al 0810-555-2355 de lunes a viernes en el horario de 08:00 a 20:00 hs, solicitar además de una Tarjeta de Crédito, un Préstamo Personal. Esto se realiza a través de la opción 4 (cuatro) del menú de bienvenida.
Obligaciones Negociables - YPF: En 2013 se llevaron a cabo cuatro subastas públicas de Obligaciones Negociables de YPF, clase: XIV – XVI – XXI – XXVII.
Auditoría Interna: En Agosto se llevó a cabo la Auditoria Interna de nuestro Sistema de Gestión de Calidad, en la misma obtuvimos resultados satisfactorios.
Auditoria de Seguimiento ISO 9001:2008: También durante agosto se llevó a cabo la segunda Auditoria de Seguimiento, cuyos resultados fueron satisfactorios.

Desarrollo Tecnológico

Proyectos:

En 2013 se continuó con la implementación del sistema para Gestionar el Flujo de Personas a través de Terminales de Turnos en Sucursales y Centros de Pago, incorporando 60 Puntos de Atención distribuidos en todas las Divisiones del Banco, llegando a un total de 230 Puntos de Atención que poseen esta metodología. Esto permite hacer más eficiente y ordenada la administración del público, además de brindar información para facilitar la toma de decisiones.

Paralelamente se trabajó en la implementación de mejoras significativas, para lograr un incremento en la calidad y agilidad en la atención.

A tal fin:

Se implementó el sistema de Doble Recepción en Sucursales piloto, a saber: Morón (Sucursal N° 575), Quilmes (Sucursal N° 519), Casa Central (Sucursal N° 540). En estos puntos observamos que se disminuyó el tiempo de espera y permitió detectar oportunidades de venta.

También se efectuó una reducción de trámites que facilitó su selección y la navegabilidad en las Terminales de Turnos por parte de los Clientes.

Generación de Estándares de atención y espera en Sucursales:

Durante el año se trabajó en la definición de Estándares de Atención y Tiempos de Espera para mejorar el servicio brindado en la sección cajas, donde se logró disminuir el tiempo de espera en 25%.

En una segunda etapa, se hizo foco en analizar los datos de la plataforma comercial para determinar indicadores que permitan conocer en detalle la distribución de los tiempos de atención de los ejecutivos y poder identificar áreas de oportunidad de mejora no sólo para el incremento de ventas, sino también para una más eficiente asignación de recursos conforme al flujo de clientes de cada unidad de negocio.

Módulo - Atención de Reclamos (CRM)

A partir de abril se incorporó un nuevo módulo del aplicativo CRM que nos da la posibilidad de tener una visión integral de cada uno de nuestros clientes, a fin de brindarles una alta calidad de servicio personalizado.

Esta herramienta nos permite optimizar el circuito de gestión y administración, facilita el ingreso de reclamos mediante la carga de campos específicos, concentrando toda la gestión entre las áreas involucradas dentro de una misma herramienta. Así se simplifica el control de los tiempos de respuesta de cada área por medio de alertas de vencimiento de actividades, y permite acercar a nuestros clientes la resolución de los reclamos favorables vía email.

Esto permitirá agilizar los plazos de respuesta en un 30% en reclamos de carácter monetario.

Gestión de Eventualidades y Servicios

La Plataforma Tecnológica para la Gestión de Eventualidades y Servicios proporciona una automatización transparente de los procesos de trabajo en el Banco. Para el nuevo período se está trabajando en la incorporación de una aplicación que ayudará a la obtención de informes y reportes estadísticos, y al ordenamiento de las gestiones sobre lo ingresado en dicha Plataforma Tecnológica, siempre orientados hacia una mejor atención, mediante la detección de desvíos y temas recurrentes para un análisis más profundo, que permita puntualizar los problemas y mejorar procesos operativos o normativos.

Proyecto Conmutador

Implementación de Tecnología IP en todo el sistema de atención telefónico. De esta forma las comunicaciones de voz y datos quedarán integradas en una misma red. Esto permite mantener un esquema unificado para todas las regiones, mejor calidad en las llamadas y una reducción en los costos de mantenimiento. Restan solo dos regiones para concluir la implementación total.

En el Conmutador de Buenos Aires la tarea de unificación se ha concluido, y hemos obtenido excelentes resultados: notables mejoras en las comunicaciones, tiempo de respuesta y calidad de atención a los clientes, dependiendo en gran medida de la implementación de nuevo hardware y software que funcionan con esta tecnología.

CCC - Centro de Contacto al Cliente

Su función es la de contactar telefónicamente a nuestros clientes por temas operativos específicos, definidos en la organización. Surgió como respuesta del área de Servicios al Cliente a fin de brindarle soporte a las Sucursales y optimizar ciertas tareas operativas de contacto con los clientes.

Monitoreo de Cajeros Automáticos:

Con un total de 1.133 Cajeros Automáticos operando en todo el país, nos encontramos dentro de los primeros puestos del ranking de disponibilidad en el servicio de atención de Cajeros Automáticos dentro de la Red Banelco, debido a la tarea de los responsables de las sucursales y al permanente control del sector de monitoreo de los cajeros automáticos.

Calidad

El área Calidad coordina, realiza y analiza un amplio abanico de estudios de mercado sobre las necesidades y opiniones de nuestros clientes, sus gustos y sus preferencias y por sobre todo el trabajo en común para alcanzar su satisfacción.

Hemos re lanzado el estudio de Sondeo de Opinión en toda la red de sucursales, donde contamos con una mirada integral que no sólo mide la satisfacción de nuestros clientes sino también las variables del negocio y el posicionamiento en el mercado de nuestra red de sucursales.

A partir de los resultados de la Encuesta de Satisfacción 2012, nos vimos en la necesidad de profundizar en ciertas variables que nos llevaron a realizar los siguientes estudios: Estudio de Hábitos de uso de canales automáticos (por cuales canales opera, cómo los evalúa y visión futura de la tecnología), Estudio de Comunicaciones (qué y cómo quieren nuestros clientes que le comuniquemos), Encuesta de satisfacción del Call Center (satisfacción de los clientes con la atención telefónica) para dar cumplimiento a la ISO 9001 y Encuesta a Clientes Premium (satisfacción con el cambio de Sucursal).

Uno de los objetivos estratégicos del Banco para el año 2013 fue el relevamiento de informes y la unificación de criterios de información. El primer objetivo que se alcanzó fue el generar un informe sobre Depósitos junto al área de Control de gestión. Durante el 2014 continuaremos trabajando con los tableros de cartera activa y comisiones logrando unificar toda la información en un solo tablero de control.

También hemos colaborado con las áreas de Responsabilidad Social Empresaria y Publicidad en el armado del tablero reputacional y los testeos publicitarios respectivamente. Como así también, realizamos testeos específicos sobre Banca Premium y logramos generar un modelo de datos de Tarjeta de Crédito que permite visualizar la trazabilidad de las tarjetas y el comportamiento de las cuentas.

Continuaremos acompañando el monitoreo y evaluación de las campañas comerciales de tarjeta de crédito y préstamos personales midiendo la calidad de venta de las comercializadoras y seguiremos con las mediciones de los indicadores de atención al cliente y calidad de venta de seguros.

Durante 2014 continuaremos trabajando en conocer y profundizar el grado de satisfacción de nuestros clientes y buscar la mejora continua en nuestros servicios y procesos para lograr ser el Banco líder en la satisfacción de nuestros clientes.

En referencia a la Comunicación, en un mercado en el cuál cada vez son más los bancos que comunican, iniciamos el año 2013 con la contratación de una nueva agencia de publicidad que nos ofrece servicios publicitarios de modo integral, lo que permitió estructurar de modo más orgánico nuestra comunicación externa, logrando mayor sinergia entre los canales disponibles para la difusión de mensajes de carácter publicitario y comercial.

Con el objetivo de contar con canales efectivos de comunicación con los clientes actuales y potenciales, en 2013se implementó:

El Geolocalizador de Sucursales, Cajeros Automáticos y Beneficios para que los clientes puedan ubicar la información que necesiten desde el lugar en el que se encuentren mediante su dispositivo móvil con total agilidad y comodidad.
Una nueva página web de Banco Macro con un diseño totalmente renovado y nuevas funcionalidades tales como:

Navegabilidad y recursos gráficos inclusivos a personas con capacidades visuales diferentes.

Ampliación de la línea de simulador de préstamos para: Jubilados, Compra de Autos y Banca Premium.

Incorporación de un formulario de solicitud de productos: para tarjetas, préstamos, paquetes de productos, y todos los servicios del banco para individuos.

Rediseño de la sección Macromomentos (Beneficios sobre espectáculos que sponsorea el Banco), con una estética más moderna.

Rediseño de la sección Macro Premia (programa de puntos de nuestras tarjetas de crédito donde cada compra suma puntos que se pueden canjear por premios) con una estética más llamativa que invita a navegar el catálogo. Además se incorporaron filtros para buscar por producto, puntos, rubros, etc.

Creación de un buscador de Cajeros y Sucursales con utilización de Google Maps y todas sus funcionalidades.

Incorporamos a nuestros canales de comunicación, cómo parte de la estrategia comunicacional, las Redes Sociales. A través de la incorporación de Facebook tenemos cómo pilar fomentar y construir relaciones de confianza con los clientes. Es un nuevo canal para el Banco y alcanza a toda la organización.

Para ello fue fundamental contar con el compromiso continuo de los niveles directivos y gerenciales, así como con la disponibilidad de los colaboradores con conocimiento sobre productos, procesos, aspectos legales, tecnológicos e informáticos, para sostener el flujo de información disponible en este canal.

Etapas del proceso de trabajo

Noviembre 2012 Febrero 2013 Marzo 2013 Marzo 2013 Agosto 2013

Resultados cuantitativos

Desde el lanzamiento de la marca en la red social, hemos logrado abrir una ventana para acceder a más de 3.970.000 de usuarios.

En ese sentido, logramos obtener 70.000 fans en nuestro perfil que encuentran en facebook un medio para dialogar con el Banco de manera rápida, efectiva y sincera. Subimos 184 posts, y se generaron 3.032 comentarios a partir de los contenidos compartidos en la red.

Se desarrollaron aplicaciones digitales tales como juegos interactivos, simuladores, etc. Estas aplicaciones se publican en redes sociales con el fin de crear y fomentar las relaciones y cercanía con clientes (fidelizar e interactuar con nuestra comunidad), posicionar la marca en los canales on line, y promoción de beneficios, productos y servicios.

Además seguimos trabajando en el proyecto de Cartelería Digitalmejorando la infraestructura actual para poder proyectar videos en Alta Definición.

Imagen corporativa

Eventos, auspicios y patrocinios:

En 2013 auspiciamos eventos y espectáculos que nos han permitido acercar opciones para el entretenimiento a nuestros clientes no solo en los grandes centros urbanos del país, sino también en los lugares más recónditos de la Argentina:

Eventos Deportivos

El 2013 fue un año de novedades en materia de deportes. Como sponsoreo a resaltar, Macro se convirtió por 4 años en Sponsor Oficial de la Confederación Argentina de Hockey, acompañando a Las Leonas y al Seleccionado Masculino de Hockey. Estuvimos presentes en el evento Argentina Hockey World League Final 2013 – Femenino, desde el 30 Noviembre al 8 de Diciembre de 2013, en Tucumán.

Acompañamos a los fanáticos del fútbol de nuestro país, junto a los siguientes equipos de fútbol: Club Atlético Tigre, Club Quilmes, Juventud Antoniana, Club Atlético Central Norte, Gimnasia y Tiro, Club Deportivo Maipú, Club Gimnasia y Esgrima de Jujuy, Club Independiente Rivadavia y Crucero del Norte.

Participando de estos sponsoreos, logramos tener una importante presencia en las categorías Argentina A Sur, Argentina A Norte, Nacional A, Nacional B, y la Liga Salteña de Fútbol.

Seguimos presentes en el equipo de Turismo Carretera del piloto Cristian Ledesma en cada carrera del 2013 en todo el país. En diferentes plazas hemos realizado junto con el corredor almuerzos con clientes y experiencias exclusivas para que puedan vivenciar toda la experiencia del TC.

En tenis participamos como sponsor principal de La Legión, con el regreso de los mejores tenistas argentinos. Brindamos descuentos y beneficios a nuestros clientes, además de invitaciones especiales con ubicaciones preferenciales.

Además en partidos de proyección internacional, invitamos a clientes a ver los partidos más apasionantes: el encuentro entre las hermanas Williams en el Buenos Aires Lawn Tennis Club, y el partido entre Juan Martín del Potro versus Leyton Hewitt en la ciudad de La Plata.

En 2013, por tercera vez, acompañamos el Rally Dakar, carrera única de nivel mundial que, al igual que nosotros, recorrió los lugares más recónditos de la Argentina. Fuimos el banco oficial del Rally Dakar, estando presentes en las diferentes etapas de la carrera en Argentina, y brindando todos nuestros servicios a través de las sucursales cercanas a cada punto del recorrido.

En 7 provincias de nuestro país realizamos torneos de golf exclusivos para nuestros clientes.

En boxeo hemos acompañado a Charly Box en cada evento y exhibición realizada.

Espectáculos

Con más de 360 funciones, sponsoreamos show teatrales y musicales donde invitamos a más de 20.000 clientes y les ofrecimos también descuentos especiales y beneficios para disfrutar de:

Il Volo
Ricardo Montaner
Jaf
Vicentico
Fito Paez
Abel Pintos
Stevie Wonder
El retrato de Dorian Gray
El Jorobado de Paris
Ciro y Los Persas
Festival de Doma y Folklore de Jesús Maria
Festival de Cosquín
Festival Nacional Peñas de Villa Maria

Ferias y eventos

Estuvimos presentes en más de 300 exposiciones y eventos en todo el país. A través de estos eventos nos hemos dirigido a diferentes segmentos: Banca de Individuos, Banca de Empresas, Agronegocios, Banca PYME, Banca corporativa, participamos en eventos a nivel institucional, etc. Acercamos beneficios y productos para todos nuestros clientes y potenciales clientes, en particular para los pertenecientes a los segmentos Pyme, y Agro. Entre estas ferias, podemos destacar y mencionar nuestra participación en:

Expo Agro
Expo Láctea
Expo Tucumán
Expo BRA
Ferinoa 2013
Fiesta del Inmigrante
Feria Forestal
Expoagro Jujuy 2013
Expo Lules
Expo Transporte y Logística
61° Convención anual de la Cámara Argentina de la Construcción, entre muchas más.

Unidades Bancarias Móviles: Macro Móviles

Con nuestras 5 unidades móviles, recorriendo más de 18.000 km por nuestro país, acercamos el servicio de Cajeros Automáticos y conexión a Internet para nuestros clientes y visitantes en más de 20 ciudades a lo largo del territorio argentino.

Con todas estas acciones logramos un acercamiento mayor a nuestros clientes en cada región, con beneficios exclusivos, pudimos estar presentes donde ellos están, conocer y comprender sus necesidades, brindarles soluciones y acompañarlos en sus proyectos.

Proyecto de reputación corporativa de Banco Macro:

Durante 2013 iniciamos un trabajo interno que tuvo como objetivo final comenzar a medir la reputación corporativa de Banco Macro. Para ello se realizaron una serie de estudios, que tuvieron como objetivo lograr comprender:

El cumplimiento por parte de Banco Macro de los compromisos asumidos con los clientes.
Las expectativas de cada grupo de interés con los que interactuamos día a día.

En correlación al primer punto, relacionado con los compromisos asumidos por Banco Macro, se trabajó en primera instancia en la redefinición de las declaraciones corporativas de la institución –visión, misión, valores y variables- que expresan aquello por lo que Macro desea ser reconocido en el futuro, concretando además cómo se debe actuar para alcanzar esa meta.

Así mismo, relacionado con el segundo punto, trabajamos para establecer una jerarquización de grupos de interés que nos sirvió para la validación de objetivos de reputación (valores y variables) establecidos a partir del discurso de la Alta Dirección y la ponderación de la importancia de estos grupos para la compañía.

Como cierre del proyecto, se está trabajando en la creación de un cuadro de mando reputacional como una herramienta de gestión que agrupe toda la información relevada por el Banco año a año, y que nos permitirá saber como estamos siendo reconocidos por cada grupo de interés y que acciones realizar para llegar al lugar donde queremos estar.

Premios, galardones y rankings:

Durante 2013 fuimos reconocidos con los siguientes premios:

Premio Sol Andino 2013: Mejor Banco del Noroeste Argentino

Cable Express galardona con el premio Sol Andino a las empresas más importantes del norte. Su objetivo es reconocer a las instituciones que ayudan a difundir nuestra cultura, mientras lideran el progreso empresarial e industrial de la región. Fuimos reconocidos con este premio en octubre de 2013.

Premio al Compromiso Sustentable 2013

En el mes de diciembre Banco Macro la Municipalidad de Rosario nos otorgó este reconocimiento al Compromiso Sustentable 2013 por nuestra contribución con el desarrollo sustentable de la ciudad.

Mejor Banco Argentino del año 2013

La prestigiosa revista norteamericana Latin Finance ha reconocido, como todos los años, los logros sobresalientes de los bancos comerciales y de inversión que operan en América Latina y el Caribe, y en este marco ha seleccionado a Banco Macro como el Mejor Banco Argentino del año 2013.

Premio Eikon 2013

Recibido el Premio Eikon a la excelencia a la comunicación institucional en la categoría "Relaciones con los Consumidores" por el programa de educación financiera Anímate a Aprender que tiene como objetivo acercar a los abuelos a la utilización de los canales automáticos.

Ranking de Posicionamiento e Imagen

Ranking Bancos 2013 sobre “Posicionamiento e Imagen”, de la Revista Apertura, Banco Macro tiene el puesto N°1 como el más moderno y tecnológico en el segmento joven. Además de estar entre los primeros en: “top of the mind”, solidez y confianza, mejor atención, servicio e-banking, publicidades y mejor programa de descuentos y beneficios.

Ranking de Las 1000 Empresas Líderes

Ranking de “Las 1000 Empresas Líderes”, la Revista Prensa Económica informa que en el sector Bancos Macro ocupa el puesto N°4.

Ranking de Las marcas que eligen los Empresarios

Ranking de “Las marcas que eligen los Empresarios”, la Revista Mercado informa que en Banca Corporativa Banco Macro ocupa el puesto N°4

Ranking de Las Mejores Empresas en Imagen vinculadas con el sector Agropecuario

Ranking de “Las Mejores Empresas en Imagen vinculadas con el sector Agropecuario, la Revista Chacra informa que en el segmento Bancos, Banco Macro ocupa el puesto N°4

Responsabilidad Social

Nuestra estrategia de Responsabilidad Social Empresaria:

“QUEREMOS SER EL BANCO MÁS SUSTENTABLE A NIVEL FEDERAL”

En Banco Macro somos conscientes del impacto directo e indirecto que como entidad bancaria y financiera tenemos en las comunidades donde operamos, por ello nos ocupamos no solo del valor económico que generamos, sino también del valor social y ambiental. Persiguiendo el objetivo de ser el banco más sustentable a nivel federal trabajamos en pos de una estrategia de Responsabilidad Social asociada a las acciones que realizamos día tras día y que además da respuestas a los intereses de nuestros públicos clave: colaboradores, clientes, proveedores, accionistas, Gobierno, medios de comunicación, la comunidad local y el medioambiente

Durante 2013 realizamos un minucioso trabajo y decidimos consolidarnos en el largo plazo trabajando en pos de 5 pilares estratégicos:

Inclusión y Educación financiera
Transparencia en todas nuestras acciones
Responsabilidad por el bienestar y la inclusión de las personas
Desarrollo de PYMES y emprendimientos
Impacto ambiental directo e indirecto.

Inclusión y Educación financiera:

Promovemos un sistema financiero saludable, donde la formalización tributaria, la accesibilidad, la buena comprensión y utilización de los productos financieros marquen la diferencia. Por ello de forma constante generamos productos y herramientas para la formación de ciudadanos bancarizados críticos, reflexivos y económicamente responsables que contribuyan con el crecimiento económico del país.

Nuestro compromiso

Promover la bancarización y accesibilidad a través de nuestra amplia red de sucursales
Hacer foco en sectores de menores ingresos adaptando nuestra oferta comercial
Promover programas de educación financiera en todas las comunidades

Impacto ambiental directo e indirecto:

Cuidamos el entorno social donde desempeñamos nuestro negocio. Promovemos y concientizamos sobre la importancia de la preservación del ambiente tanto internamente como en toda nuestra cadena de valor.

Nuestro compromiso

Usar de forma eficiente los recursos naturales utilizados día a día en el ejercicio de nuestras acciones.
Concientizar a nuestros colaboradores y clientes, buscando un efecto multiplicador en la sociedad.
Medir nuestra huella de carbono institucional.
Gestionar responsablemente los residuos tecnológicos, plásticos y papeles generados.
Desarrollar un programa de ahorro de energía.
Profundizar el análisis de riesgos ambientales y sociales en el otorgamiento de préstamos.

Responsabilidad por el bienestar y la inclusión de las personas:

Buscamos mejorar la calidad de vida de las personas, acompañando su desarrollo profesional, favoreciendo la diversidad e inclusión tanto en el entorno laboral como en el ámbito personal, planificando e implementando todas las acciones en un marco de integración y conciliación, considerando minorías y grupos vulnerables.

Nuestro compromiso

Incorporar nuevos beneficios para empleados.
Desarrollar un programa de conciliación entre la vida laboral y la familiar.
Crear productos y servicios innovadores para cada perfil de cliente.

Desarrollo de PYMES y emprendimientos:

Buscamos acompañar a las pequeñas empresas y nuevos emprendimientos en el desarrollo de sus negocios, a partir de productos y servicios diseñados a medida, como también a través de la formación y desarrollo de herramientas para su crecimiento.

Nuestro compromiso

Crear productos y servicios a la medida de las PYMES.
Acompañar su crecimiento con formación y asesoramiento.
Escuchar a los clientes con un sistema de atención de excelencia.

Transparencia en todas nuestras acciones:

Banco Macro busca siempre operar con la máxima transparencia a fin de crear un marco de confianza y credibilidad para todos los grupos de interés con los que interactúa día a día. La escucha activa y la rendición continua de cuentas son una parte fundamental de todas las acciones de la entidad.

Nuestro compromiso

Rendir cuentas de forma transparente y detallada a todos nuestros públicos.
Contar con canales de comunicación adaptados a cada perfil.
Luchar contra la corrupción, el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo.
Adherir y cumplir con los principales estándares y buenas prácticas a nivel nacional e internacional relacionadas con la transparencia y la responsabilidad en la gestión.
Desarrollar herramientas y códigos para respetar la ética y la buena conducta en las operaciones.

Resumen de nuestra gestión en números

Hechos destacados 2013:

En septiembre de 2013 presentamos nuestro 6° Reporte de Sustentabilidad, utilizando para su elaboración los lineamientos de la Guía G3.1 de la Iniciativa de Reporte Global (GRI) y aumentando la cantidad de indicadores respondidos en un 26% y alcanzando, por primera vez, el nivel de aplicación. El lanzamiento formal de la publicación se realizó en la Provincia de Salta y Tucumán, reforzando la visión federal de las acciones de RSE.
Continuamos profundizando nuestro programa de inclusión y educación financiera Anímate a aprender con diversas acciones destinadas a niños y adultos mayores. En el marco de estas iniciativas podemos destacar:
El escalamiento del programa educativo para jubilados a más de 33 sucursales de todo el País, a través de las cuales se pudo llegar a educar financieramente a más de 100.000 jubilados. El programa desarrolla acciones presenciales en sucursales y centros de jubilados, enseñando a través de pantallas táctiles que simulan la interfaz del cajero automático la adecuada utilización del servicio de cajeros automáticos y la utilización de tarjetas de débito.
La acción Mini Sucursal Banco Macro la que a través de propuestas lúdicas e interactivas propone a niños y padres los beneficios de aprender jugando, y de esta forma mejorar la comprensión de los productos financieros, reforzar conceptos básicos de economía y finanzas, y así promover la generación de hábitos y valores ligados al consumo responsable y sustentable. Con nuestra Mini Sucursal, visitamos 8 plazas en el interior del país: Carlos Paz, en Feriona en Salta, Cafayate, Tilcara, Posadas, en la Feria Forestal de Misiones, en Expo Tucumán, y en el Congreso Internacional de RSE en Buenos Aires.
La edición de la revista Aventuras Financieras para los más chicos, que tiene por objetivo fomentar buenos hábitos en relación al ahorro, el consumo responsable, además de enseñar las funciones básicas de las entidades bancarias, los medios de pago electrónicos y el circuito del dinero, entre otros temas. Alcanzamos estas revistas a unas 23.000 familias.
Además, por segundo año consecutivo realizamos la Competencia emprendedora Banco Macro en alianza con Fundación Impulsar y Universidades Públicas y Privadas del País.

Luego de un curso de capacitación gratuito del cual participaron más de 200 emprendedores y donde se trataron temas referidos a definición de productos y servicios, estrategia y elementos comerciales y planificación, plan de producción, costos y flujo de caja entre otros, se evaluaron los proyectos más relevantes entregando a los tres mejores proyectos de cada Provincia estímulos económicos para que puedan dar impulso sus emprendimientos. Los primeros puestos recibieron $20.000 (veinte mil pesos); los segundos de $18.000 (dieciocho mil pesos); y los terceros puestos $12.000 (doce mil pesos). Además todos los ganadores tienen asignado por un año un mentor o grupo interdisciplinario de mentores voluntario/s que los acompañan y asesoran en cada paso den en su negocio.

Gobierno Corporativo

Lineamientos de Gobierno Societario

El esquema de Gobierno Societario de Banco Macro S.A. se encuentra sustentado en su estatuto social y en la Política de Gobierno Societario aprobada por el Directorio, que recepta las buenas prácticas aplicables en la materia; las que asimismo son aplicables a las sociedades subsidiarias.

Anualmente, se efectúa una revisión integral de dicha Política y se incorporan y hacen más eficientes los procesos en función de las mejores prácticas. Durante este ejercicio, se han incluido lineamientos específicos en materia de “PolíticaPolítica Anticorrupción” y se han actualizado las “Políticas de Transparencia” de la información, que hacen a una mejor interrelación tanto interna como con el entorno.

Asimismo, se ha actualizado el Código de Conducta a través de la incorporación de aspectos relacionados con la interacción en redes sociales. Este documento complementa los Códigos de Ética, de Código de Conducta para Proveedores, de Prácticas Bancarias y de Protección al Inversor.

Normas Aplicables

El Banco observa las disposiciones que en la materia han emitido el Banco Central de la República Argentina (Comunicación “A” 5201”), la Comisión Nacional de Valores (Ley de Mercado de Capitales y su reglamentación, la Resolución General N° 622/12) y la SEC (Securities and Exchange Commission), que asimismo requiere la presentación de un informe comparativo de normas, que se encuentra publicado en nuestro sitio web de Relación con Inversores.

Estructura de Propiedad

El paquete accionario de control del Banco es detentado por tres de sus accionistas, quienes cuentan con sobrada experiencia en el sistema financiero y cumplen funciones en el Directorio de la Sociedad.

El resto de las acciones se encuentra en poder del Fondo de Garantía de Sustentabilidad (administrado por la Administración Nacional de la Seguridad Social), diversos fondos de inversión nacionales y extranjeros, inversores institucionales e inversores minoristas.

Directorio

El Directorio es el máximo órgano administrativo, y su responsabilidad es establecer los objetivos y políticas de gestión comercial y de riesgos, con una visión de desarrollo y sustentabilidad en el largo plazo para el Banco.

Actualmente, el Directorio está integrado actualmente por 12 Miembros Titulares, elegidos por la Asamblea General Ordinaria de Accionistas, para cumplir mandatos por períodos de tres ejercicios. El Directorio del banco cuenta con experiencia, sólidos conocimientos y entrenamiento suficiente para desempeñar actividades en el negocio bancario.

Por otra parte, Banco Macro S.A. en cumplimiento con las normas de la CNV y SEC, cuenta con un Comité de Auditoría conformado por tres Directores independientes.


Miembros del Directorio
Nombre
Presidente Jorge Horacio Brito
Vicepresidente Delfín Jorge Ezequiel Carballo (1)
Directores Titulares Jorge Pablo Brito Juan Pablo Brito Devoto Luis Carlos Cerolini Carlos Enrique Videla (2) Alejandro Macfarlane (2) Guillermo Eduardo Stanley (2) Constanza Brito Marcos Brito Emanuel Álvarez Agis (2) Roberto José Feletti (2)
Directores Suplentes Santiago Seeber Santiago Brito Ernesto Eduardo Medina María Belen Franchini (2) Chrystian Colombo (2)
1. En uso de licencia 2. Director independiente

Comisión Fiscalizadora


Nombre
Titulares Alejando Almarza Carlos Javier Piazza Vivian Haydee Stenghele
Suplentes Javier Rodrigo Siñeriz Alejandro Carlos Piazza Leonardo Pablo Cortigiani

Comité de Auditoria


Nombre
Miembros Titulares Guillermo Eduardo Stanley Carlos Enrique Videla Alejandro Macfarlane Miembro Suplente Chrystian Colombo

Ambiente de Control

El sistema de control interno tiene sustento principal en la integridad, los valores éticos y morales y la idoneidad de quienes lo integran, pero también existen otros aspectos que se manifiestan en la conformación de los procesos operativos, y fundamentalmente, en cómo se administran y controlan, en el grado de adhesión a las políticas y en el cumplimiento de metas / objetivos que emanan de la dirección.

Este sistema es evaluado en forma permanente por diversos actores, con el objetivo de testear el cumplimiento de los requisitos legales, regulatorios e internos, que aseguren su adecuado funcionamiento.

Comités

Los integrantes del Directorio participan activamente en la gestión diaria, aportando su experiencia y conocimiento, e interactuando con la Alta Gerencia.

Los Comités conformados son: Ejecutivo, de Auditoria, de Activos y Pasivos, de Gestión de Riesgos, de Créditos, de Recupero, de Sistemas, de Auditoría Interna, de Prevención de Operaciones de Lavado de Dinero, de Incentivos al Personal, de Ética y Cumplimiento y de Nombramientos y Gobierno Societario.

Gestión de Riesgos

El Comité de Gestión de Riesgos es responsable de asegurar el establecimiento de una gestión independiente de riesgos, coordinando la administración de los distintos tipos de riesgos y a sus respectivos responsables.

La coordinación del Comité abarca a los responsables de los principales riesgos (financiero, crediticio, operacional, etc), encontrándose a su cargo la aplicación de los lineamientos contenidos en la Política Marco de Gestión de Riesgos.

La política marco de Gestión de Riesgos establece el ambiente para el proceso de gestión de riesgos, bajo los conceptos de identificación, medición, monitoreo y mitigación de los riesgos. Asimismo establece las responsabilidades de cada uno de los niveles de la Organización en el proceso.

El proceso de gestión de riesgos incluye el establecimiento por parte del Directorio de límites a la exposición de cada uno de los riesgos, el seguimiento en la exposición de cada uno de esos límites por los responsables, la elaboración de reportes periódicos al Comité de Gestión de Riesgos, el seguimiento de las alertas y la aplicación de planes de acción sobre las alertas. Asimismo, el proceso incluye los lineamientos para el desarrollo de pruebas de stress, que durante el presente ejercicio se llevaron adelante, sobre la base de un Plan de Acción aprobado por el Comité de Gestión de Riesgos.

Asimismo el esquema se complementa con políticas y procedimientos específicos para cada uno de los riesgos (Financiero, Crediticio, Operacional, Contraparte, Riesgo País, Titulizaciones, Reputacional, Cumplimiento, Estratégico, etc).

Conforme lo requerido por el Banco Central de la República Argentina, en el sitio web del Banco se divulga información relacionada con el marco de gestión de riesgos y las políticas y procedimientos aplicables, como asimismo en nota a los estados contables anuales.

Pruebas de stress

Se estableció y planificó el desarrollo del Programa de Pruebas de Stress. El proceso incluye la documentación y formalización del programa, incluyendo los responsables de la realización, la frecuencia de las pruebas y la validación del esquema. Asimismo contempla el Plan de Contingencia a partir de los resultados de las pruebas. El Comité de Gestión de Riesgos lidera y coordina esta aplicación.

Estimación del Capital Económico

Durante el ejercicio 2013 se continuó con el proceso de autoevaluación de capital.

El capital económico surge de la suma de la estimación de las pérdidas inesperadas identificadas para cada uno de los riesgos individuales (Mercado, Liquidez, Tasa de Interés, Crédito, Contraparte, Concentración, Operacional, Titulización, Estratégico y Reputacional), determinados para Banco Macro en forma consolidada con sus subsidiarias con el mismo alcance que la regulación. Las metodologías utilizadas para abordar a las subsidiarias son idénticas.

La cuantificación del capital económico cumplimenta las disposiciones de las Com “A” 5394 y “A” 5398 del Banco Central de la República Argentina. A partir de enero de 2014, se implementó como procedimiento formal el cálculo mensual, tanto actual como prospectivo, lo que constituye una herramienta para la gestión cotidiana de los riesgos y para la elaboración del Plan de Negocios y las Pruebas de Stress.

Las metodologías utilizadas para la medición del capital económico correspondiente a cada riesgo fueron documentadas y aprobadas por la Dirección, conforme a las normas internas sobre Gobierno Societario y Gestión de los Riesgos.

Cumplimiento

El Banco ha establecido el Comité de Ética y Cumplimiento, cuyo objetivo es asegurar que la entidad cuenta con medios adecuados para promover la toma de decisiones y el cumplimiento de las regulaciones internas y externas. El Comité ha tratado aspectos tales como la aplicación de los lineamientos de Responsabilidad Social Empresaria, la actualización del Código de Conducta, y ha tomado conocimiento de la evolución de los controles relacionados con el Programa de Cumplimiento.

Entendemos que el desarrollo de acciones vinculadas al cumplimiento forman parte de la cultura de toda organización, y no sólo son responsabilidad del personal especialista en cumplimiento.

En Banco Macro, la función de cumplimiento actúa como referente para resolver aspectos vinculados con la implementación apropiada de leyes, regulaciones y estándares internos de cumplimiento, a través de políticas y procedimientos y otros documentos tales como manuales de cumplimiento, códigos de conducta internos y guías prácticas.

Macro y sus colaboradores

Uno de los pilares que sostiene el crecimiento del Grupo Macro, es el conjunto de personas que lo integra.

En materia de recursos humanos, nos aseguramos que todos nuestros colaboradores se desarrollen profesionalmente en el mejor ambiente de trabajo, con la armonía necesaria y todas las herramientas que logran la eficiencia en el cumplimiento de sus roles.

Recursos Humanos ha encarado el año 2013 con la decisión de ser “socios” en los objetivos estratégicos de las diferentes gerencias haciendo acuerdos de servicios con cada una de ellas, donde aportamos todo lo que necesitan para la realización de sus proyectos y objetivos, vinculados a los lineamientos estratégicos que apuntan a profesionalizar el Management, Cultura, Eficiencia, Mejores Prácticas y Agresividad en la Plataforma Comercial.

Desde el Grupo Macro siempre miramos al futuro, con una actitud transformadora, y por eso, comprendemos y atendemos las necesidades comerciales de nuestros clientes. Es por ello, que hemos orientado 59000 horas de capacitación, a más de 4500 colaboradores en formación exclusivamente comercial cumplimentadas con 680 actividades presenciales. En materia de capacitación a distancia, se capacitaron 7500 colaboradores.

Orientado al Desarrollo del Management dentro de nuestra propia organización, en 2013 lanzamos el programa “Lidérate, moviliza tu liderazgo”, con el propósito de impulsar acciones estructuradas que logren desarrollar, potenciar y movilizar al Management y perfiles claves de Banco Macro.

Seguimos manteniendo nuestra filosofía de estar cerca, desde Recursos Humanos marcamos presencia con:

Visitas de funcionarios y máximas autoridades del Banco, que recorren permanentemente nuestras sucursales, para estar presentes transmitiendo su cultura y a su vez evacuando inquietudes y tomando sugerencia de los problemas reales.
263 visitas de RRHH a sucursales en todos las divisiones
21 jornadas de integración y 52 actividades regionales para fortalecer y fomentar el trabajo en equipo
20 jornadas de voluntariado corporativo organizadas en todo el país, donde estimulamos la responsabilidad social y la convivencia social, y en las cuales participaron más de 1.350 colaboradores.

Dado el modelo de descentralización que caracteriza a Banco Macro, pudimos estandarizar la comunicación en todas las Divisiones, compartiendo temas importantes de las áreas centrales, sucursal, y del Banco, implementando planes que nos permiten estar más cerca y alineados, por medio de:

13 revistas institucionales
Nuevo diseño de intranet en el que logramos mayor accesibilidad a la información normativa
Reuniones ProMacro en sucursales y la novedad de lanzarlo a áreas centrales.
Pronta capacidad de respuesta al canal de buzón de transparencia del Banco, como canal reservado y confidencial, por temas de preocupación de parte de nuestros colaboradores
Newsletter semanal para todos los gerentes.

En lo que respecta, a la generación de empleo y la sustentabilidad de los puestos de trabajo, podemos decir que:

Somos 8.569 colaboradores
Generamos 430 ingresos
Realizamos 146 búsquedas internas y 218 promociones, promoviendo el crecimiento interno y siendo autosuficientes en la cobertura de puestos.

Reafirmamos nuestro compromiso con la responsabilidad social, siendo que Banco Macro tuvo 152 personas provenientes de programas sociales de empleo de las diferentes provincias, experimentando su primera experiencia laboral o logrando la reinserción laboral.

Como parte de la mejora de nuestra administración interna, estamos implementando el proceso de recibos de sueldo totalmente digitalizado a través de nuestro sistema ESS (Autoservicio del Empleado) y además la tramitación de solicitud de vacaciones on line, logrando mayor agilidad y eficiencia en los trámites de nuestros colaboradores.

Continuamos también con nuestro programa “Macro, te acompaña” dando apoyo a nuestros colaboradores que se encuentran en el umbral del retiro laboral, donde se iniciarán en nuevos proyectos.

Este año, lanzamos el calendario de “Macroactividades” donde todos los que conforman Banco Macro disponen de las fechas y el detalle de todas las actividades extra-laborales y de integración que organizamos durante 2013, entre los cuales se destacan: Club de Corredores (50 participantes), Torneo de Fútbol Interno (200 participantes), Equipo de Voley Femenino (20 participantes), Caminata a Luján (120 participantes), Fútbol Bancaria (120 participantes) y Club de Empleados Banco Macro (420 socios y sus grupos familiares directos)

Como siempre, seguimos ofreciendo una variable de beneficios por convenios con empresas de distintos lugares del país a toda nuestra gente y su familia, en especial a lo que es salud y estudios de grado con las más prestigiosas Universidades del orden nacional.

Acompañando la normativa internacional y nuestro vínculo con el medio ambiente, durante 2013 lanzamos el programa “Macro Recicla”, en el que implementamos el proceso de reciclaje en el edificio central con la colocación de centros de acumulación de residuos para posterior selección y proceso de reciclaje. Dicha práctica, será extendida al resto de los edificios de Áreas Centrales, a lo largo de este año. Dicha actividad se encuentra certificada por el Centro de Reciclaje Eco Urbano.

Por último, seguimos dando el acompañamiento y el apoyo del Grupo ante casos críticos, asistencia social o enfermedades prolongadas que pueda necesitar cualquier miembro de nuestra entidad, destacando que este año estuvimos presentes en la ayuda de nuestros gente en las Inundaciones de La Plata y con los temporales en Santa Fe y el Conurbano Bonaerense.

En conclusión, todas las acciones que impulsamos desde Recursos Humanos, se realizan con la convicción de aportar al bienestar y la satisfacción de quiénes pertenecemos a Banco Macro y por sobretodo con la vocación de trabajar para nuestra gente.

Resultados del Grupo Macro

Situación Económica Financiera

El ejercicio 2013 se desenvolvió en un complejo contexto local. En este entorno, Banco Macro acentuó su política crediticia y de servicios a individuos y a las industrias medianas y pequeñas, trabajando sobre una base creciente de 3.3 millones de clientes, distribuidos en su mayor parte en el interior del país. Es en ese segmento en donde la entidad se mantuvo fuerte, con alta participación de mercado y apoyando a la industria local.

Durante el presente ejercicio, el crédito al sector privado y los depósitos conservaron su tendencia ascendente, alcanzando tasas de crecimiento del orden del 25% y 20%, respectivamente.

En este marco de positivo desempeño de la intermediación financiera, el activo de la entidad creció 23%, destacándose la colocación de productos dirigidos a las familias. A través de su representación en 22 jurisdicciones y alcanzando un total de 429 filiales, el grupo se afirma como la entidad privada de mayor presencia en el país. Conjuntamente, su representación como agente financiero de cuatro provincias agrega estabilidad y un mercado potencial a su estructura de negocios.

El siguiente cuadro muestra la ubicación de las sucursales por regiones dentro de la totalidad del sistema financiero argentino, revelando una fuerte presencia en las áreas productivas del interior del país:


Regiones	Sucursales Grupo Macro	Sucursales Sistema Financiero	Participación
NOA	81	275	29%
Centro	175	990	18%
NEA	46	337	14%
Patagónica	20	324	6%
Cuyo	16	243	7%
Prov. de Buenos Aires	60	1.327	5%
Ciudad de Buenos Aires	31	809	4%
TOTAL	429	4.305	10%

Hacia fines de 2013 se continuó avanzando con la apertura de cajeros automáticos y terminales de auto consulta alcanzando las 1.133 y 887 unidades, respectivamente.

De acuerdo al plan de aumento de canales automáticos, se procedió a la capacitación de los usuarios sobre estos instrumentos y otros relacionados con las transacciones virtuales. Es de destacar que con esta iniciativa se han dirigido, tanto en cantidad de operaciones como en volumen operado, hacia el uso de la modalidad de banca virtual.

Solvencia

Banco Macro se destaca entre su competencia por la fortaleza de su capital. Los indicadores son conservadores y han evolucionado adecuadamente a lo largo del ejercicio.

Macro opera con holgura sobre los estándares establecidos alcanzando casi el doble del capital exigido (97 %).


CAPITALES MÍNIMOS

		Dic-13
Exigencia Computable		4.352.590
Exigencia de Capitales mínimos		4.212.589
por riesgo de Créditos		3.257.632
por riesgo de Mercado		35.542
por riesgo Operativo		919.415
Responsabilidad Patrimonial Computable (RPC)		8.588.841
De la cual, deuda subordinada		412.668
Margen (exceso RPC vs. Exigencia)		4.236.251
97%

A partir de este ejercicio 2013 se inició el proceso de autoevaluación, donde el capital económico surge de la suma de la estimación de las pérdidas inesperadas identificadas para cada uno de los riesgos individuales.

La cuantificación se realizó sobre la base de los saldos al 31 de diciembre de 2013, a fin de cumplimentar las disposiciones de las Comunicaciones “A” 5394 y “A” 5398.

Los niveles desde los que partía, aseguraron a Macro la posibilidad de una utilización eficiente de sus recursos y un crecimiento de su cartera. El nivel de apalancamiento del Grupo –Pasivo/Patrimonio Neto– alcanzó 5.9 veces, y continúa siendo inferior al promedio del sistema financiero –7.5 veces–, y al de los principales competidores.

El Patrimonio Neto de Macro, que ocupa el segundo lugar en importancia entre los bancos privados de capital nacional[1], pasó de $ 6.199 millones a $ 8.627 millones, en función de las utilidades obtenidas en el ejercicio.

Depósitos

En 2013 los depósitos tuvieron un incremento del 20% anual, donde los provenientes del sector privado alcanzaron un destacado aumento del 32%, revirtiendo la caída del sector público.

En particular, los saldos de balance de los depósitos a plazo del sector privado crecieron $ 4.820 millones, representando un incremento anual del 35%, mientras que los depósitos a la vista, también del sector privado, lo hicieron también a valores significativos del 29%, en el mismo período.

El Grupo Macro, se mantiene entre las tres entidades privadas con mayor volumen de depósitos, con una participación de mercado de 5.8% hacia el cierre de ejercicio, similar al valor del año anterior.

El siguiente detalle permite observar la evolución de sus componentes:


Depósitos	31/12/2011	31/12/2012	31/12/2013
En millones de $
Cuentas corrientes	4.912	6.717	8.603
Cajas de Ahorros	6.175	6.467	8.441
Plazo Fijo	11.433	13.596	18.417
Otros	793	1.066	1.360
Total Depósitos S. Privado N. F.	23.313	27.846	36.820
Total Depósitos S. Público	5.836	8.318	6.580
Total Depósitos S. Financiero	18	24	27
Total Depósitos	29.167	36.189	43.427

Préstamos

El crédito al sector privado continuó la tendencia de los años anteriores. El crecimiento en el corriente ejercicio alcanzó el 25 %, impulsado, nuevamente, por los productos considerados objetivo por la institución.

Macro mantuvo el liderazgo en préstamos personales superando el millón de tomadores, por un valor que alcanza los $ 13.874 millones, y una mora de 2.1 % de la cartera. La participación de mercado de este producto alcanza al 14%, dos puntos porcentuales por encima del competidor más cercano. Por otro lado, el producto Tarjetas de crédito obtuvo, nuevamente, niveles de crecimiento extraordinarios que en este caso alcanzó el 45% de crecimiento con respecto a los saldos del año anterior, totalizando 1.4 millones de tarjeta habientes.

El siguiente cuadro muestra la composición del rubro Préstamos y su evolución en los últimos tres años:


Préstamos	31/12/2011	31/12/2012	31/12/2013
En millones de $
Adelantos	2.713	4.281	4.450
Documentos	3.178	3.651	4.321
Hipotecarios	1.143	1.508	2.309
Prendarios	667	929	1.429
Personales	9.023	10.827	13.874
Tarjetas de Crédito	3.069	4.725	6.841
Otros	4.445	5.283	5.800
Total Préstamos	24.238	31.204	39.024
Leasing	332	328	391
Total de Financiaciones	24.570	31.532	39.415

Durante el corriente ejercicio se continuó con la política de mantenimiento de niveles altos de cobertura de la cartera irregular a través de la constitución de previsiones adicionales a las requeridas por el BCRA. El indicador de cobertura se mantuvo en el orden del 152%, varios puntos porcentuales por encima del promedio del sistema financiero.

Los niveles de morosidad se han mantenido a valores históricamente bajos, alcanzando un índice de incobrabilidad del 1.7%, levemente por debajo del año anterior.

Liquidez

La liquidez del Grupo alcanza los $ 12.861 millones al cierre del ejercicio, registrando un alza del 26% con respecto al año anterior. En términos relativos a los depósitos, el indicador se sitúa en un 33,3%, levemente por encima del año 2012. En este período se observa nuevamente un descenso en títulos públicos LEBAC / NOBAC que fueron compensados por la suba de disponibilidades y pases activos.

El siguiente cuadro nos muestra los saldos consolidados a fin de cada Ejercicio:


Liquidez	31/12/2011	31/12/2012	31/12/2013
En millones de $
Disponibilidades	6.172	10.047	12.861
LEBAC / NOBAC	1.304	613	173
Pases activos de títulos públicos	2.131	146	554
Otros	525	684	890
Total Activos Líquidos	10.132	11.490	14.478
Cobertura sobre Depósitos	34,7%	31,7%	33,3%

Resultados

La evolución de los resultados del Grupo Macro vuelve a mostrar su potencial financiero y de solvencia, reflejado en el resultado neto de $ 2.444 millones obtenido en el ejercicio 2013, 64% superior a los $ 1.494 millones del ejercicio anterior.

Los ingresos financieros totalizaron $9.754 millones, creciendo 41% con respecto a los $6.904 millones de 2012. El 84% de dicho monto fue aportado por los intereses generados por préstamos, los cuales crecieron en el ejercicio 40%, resultando un mejoramiento en el margen financiero del orden del 41%.

En menor importancia pero aún así relevantes fueron los ingresos provenientes por diferencia de cotización de oro y moneda extranjera, como también los menores cargos por incobrabilidad generados en el presente ejercicio que arrojó valores del 0.9% sobre los Activos Netos.

Los gastos de administración crecieron a similar ritmo que los servicios netos, manteniendo adecuados indicadores de eficiencia, muy superiores al promedio del sistema.

Dicha rentabilidad representó un Retorno sobre el capital promedio de 33,3%, y un Retorno sobre los activos promedios de 4,6%, ubicándose en los primeros lugares del sistema financiero argentino. Estos resultados muestran estabilidad y continuidad en la generación de ingresos, productividad y eficiencia en el uso de los recursos a través de los años.


Resultados	31/12/2012	31/12/2013	Variación
En millones de $
Ingresos Financieros	6.904	9.754	41%
Intereses por Préstamos	5.863	8.214	40%
Rdo. por Títulos Púb. y Privados	362	409	13%
Ajustes por CER y CVS + Varios	679	1.131	66%
Egresos Financieros	2.828	4.022	42%
Margen Bruto de Intermediación	4.077	5.732	41%
Cargo de Incobrabilidad	600	540	-10%
Ingresos Netos por Servicios	1.959	2.509	28%
Gastos de Administración	3.115	4.015	29%
Resultado Neto por Int. Financiera	2.320	3.685	59%
Utilidades y Pérdidas Diversas y Part. de Terceros	27	91	241%
Resultado Neto antes de Imp. a Ganancias	2.347	3.776	61%
Impuesto a las Ganancias	853	1.333	56%
Resultado del ejercicio	1.494	2.444	64%

Principales Indicadores de Grupo Macro

El siguiente cuadro muestra la evolución de algunos indicadores seleccionados del Grupo Macro.


	Unidad	2011	2012	2013

Activo	millones $	41.442	48.379	59.295
Préstamos al Sector Privado	millones $	24.570	31.532	39.415
Pasivo	millones $	36.723	42.180	50.668
Depósitos	millones $	29.167	36.189	43.427
Patrimonio Neto	millones $	4.720	6.199	8.627
Rentabilidad	millones $	1.176	1.494	2.444
ROA	%	3,4%	3,3%	4,60%
ROE	%	26,7%	27,1%	33,3%
Cobertura -Previsiones / Cartera Irregular-	%	159%	155%	152%
Irregularidad -Cartera Irregular / Cartera-	%	1,5%	1,8%	1,7%
Excedente de Capitales Mínimos	%	72%	49%	97%
Apalancamiento –Pasivo / PN-	Veces	7,8	6,8	5,9

Hechos Destacados

Nueva Ley de Mercado de Capitales

Con fecha 29 de noviembre y 27 de diciembre de 2012 fue sancionada y promulgada, respectivamente, la Ley de Mercado de Capitales Nº 26.831, que contempla la reforma integral del régimen de oferta pública instituido por la Ley Nº 17.811.

El Banco ha iniciado ante la CNV el procedimiento para la reinscripción en las siguientes categorías de agente: Agente de Negociación y Agente de Liquidación y Compensación Integral, Fiduciario Financiero, Fiduciario No Financiero, Agente de Custodia de Productos de Inversión Colectiva de Fondos Comunes de Inversión y Agente de Colocación y Distribución de Fondos Comunes de Inversión.

Fusión con Banco Privado de Inversiones

Mediante la Resolución N° 303/12 de fecha 23 de diciembre de 2013 el Directorio del Banco Central de la República Argentina, autorizó la fusión por absorción de Banco Macro S.A. y Banco Privado de Inversiones S.A., la que operativamente ocurrió el día 27 de diciembre de 2013.

Línea de Inversión Productiva (Banco Central de la República Argentina)

Durante 2013 el Banco Central de la República Argentina amplió el Programa de Crédito de Líneas de Inversión Productiva, a través de las cuales, las entidades financieras ofrecen clientes una línea especial con destino a la financiación de actividades productivas. El importe a colocar, represento en el primer tramo de 2013, un 5% de los depósitos a Noviembre de 2012 y posteriormente, en el segundo tramo de 2013, un 5% de los depósitos al mes de Mayo de 2013.

Asimismo dispuso que al menos el 50% de dicho importe determinado, se orientara a la financiación de actividades de inversión productiva en Medianas y Pequeñas Empresas.

Al 31/12/2013 Banco Macro ha desembolsado $ 2.480 millones en estas líneas, superando el monto mínimo de colocación establecido por la normativa, que era de $ 2.409 millones.

Merece destacarse asimismo, que Banco Macro, ha sobrecumplido significativamente el porcentaje mínimo establecido para financiación a MyPiMES, alcanzando un 71% de financiaciones a este segmento.

Estas acciones refuerzan el compromiso y objetivo de Banco Macro de estar cerca de las comunidades donde tiene presencia y de financiar las actividades productivas de esas regiones, asegurando su crecimiento.

Hechos posteriores al cierre

Mediante Com. “A” 5536 de fecha 2 de Febrero de 2014, el Banco Central de la República Argentina, restableció la vigencia del límite general del 30% de la responsabilidad patrimonial computable para la posición global neta positiva de moneda extranjera. Asimismo, estableció un límite adicional 10% de la responsabilidad patrimonial computable para las operaciones a término.

Asimismo establece plazos de adecuación para aquellas entidades que excedan los límites establecidos, fijando como fecha límite el mes de Abril de 2014 para completarla (es decir que en Mayo 2014 se deberá haber completado la adecuación)

El Banco se ha encuadrado en estos límites no requiriendo el uso de las franquicias establecidas en la norma.

Distribución de Dividendos

La distribución de dividendos de las entidades financieras se encuentra sujeta a las disposiciones que establece el Banco Central de la República Argentina que requieren la autorización previa por parte de la Superintendencia de Entidades Financieras y Cambiarias, y se encuentran contenidas en la Com. “A” 5273 y complementarias (T.O. CONAU – Punto 9 - Distribución de resultados)

Entre los aspectos que evalúa el BCRA se encuentra el cumplimiento de la integración del capital mínimo, después de la distribución de dividendos, a cuyos fines establece un margen adicional del 75%.

El Directorio propondrá a la Asamblea de Accionistas distribuir en concepto de dividendo en efectivo la suma de $ 1,02 por acción, lo que arrojaría un monto total a distribuir de $ 596.254.288,56 (100,28 % del capital social del Banco de $ 594.563.028, luego del aumento de capital resuelto por la asamblea general extraordinaria celebrada el 10 de junio de 2013). Las acciones en circulación ascienden a 584.485.168, a las cuales se debe adicionar la cantidad de 77.860 acciones con motivo del aumento de capital aprobado por la asamblea citada, de lo que resulta un total de 584.563.028 acciones.

Atento a que la distribución se encuentra sujeta a la autorización previa del Banco Central de la República Argentina, se solicitará la aprobación por parte de dicho organismo.

Remuneración del Órgano de Dirección

El Banco no ha modificado su política de remuneración a los Directores. Los miembros del Directorio cumplen funciones técnico administrativas en la sociedad.

Su remuneración es determinada por la Asamblea de Accionistas que evalúa anualmente la gestión y desempeño del Directorio.

La remuneración de la Alta Gerencia está conformada por un componente fijo (sueldo) y una compensación variable consistente con la misión y valores de la organización.

Agradecimientos

El directorio agradece a nuestros clientes, corresponsales, proveedores y entidades colegas, a los accionistas y a las autoridades y funcionarios del Banco Central de la Republica Argentina, de la Comisión Nacional de Valores y de la Bolsa de Comercio de Buenos Aires por el apoyo recibido.

Muy especialmente agradecemos al personal del Banco, por el alto grado de lealtad, cooperación y profesionalismo con que han desempeñado sus tareas.

Buenos Aires, 10 de marzo de 2014

El Directorio

	Cumplimiento
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PRINCIPIO I. TRANSPARENTAR LA RELACION ENTRE LA EMISORA, EL GRUPO ECONÓMICO QUE ENCABEZA Y/O INTEGRA Y SUS PARTES RELACIONADAS
Recomendación I.1: Garantizar la divulgación por parte del Órgano de Administración de políticas aplicables a la relación de la Emisora con el grupo económico que encabeza y/o integra y con sus partes relacionadas. Responder si:
La Emisora cuenta con una norma o política interna de autorización de transacciones entre partes relacionadas conforme al artículo 73 de la Ley Nº 17.811, operaciones celebradas con accionistas y miembros del Órganos de Administración, gerentes de primera línea y síndicos y/o consejeros de vigilancia, en el ámbito del grupo económico que encabeza y/o integra. Explicitar los principales lineamientos de la norma o política interna	x							El Banco ha adoptado un procedimiento para cumplimentar las disposiciones contenidas en la Ley del Mercado de Capitales y su reglamento (RG 622/13) emitida por la Comisión Nacional de Valores, en lo que respecta al tratamiento por parte del Comité de Auditoría de las operaciones con partes relacionadas de monto relevante. Este procedimiento contempla requerir al Comité de Auditoría que se expida respecto las operaciones que cumplan las condiciones establecidas en la norma para los actos o contratos de monto relevante. Por otra parte, cabe señalar que el Banco realiza sus operaciones con partes relacionadas en las mismas condiciones que con el resto de la clientela, observando el cumplimiento de las Políticas de Crédito establecidas y los límites a las exposiciones que el BCRA reglamenta. Asimismo, el Banco como entidad financiera autorizada, cumple con las disposiciones y deberes de información establecidos en la Ley de Entidades Financieras y Cambiarias Nº 21.526 y las reglamentaciones emitidas por el Órgano de Contralor (Banco Central de la República Argentina). De acuerdo con lo establecido por las leyes (Ley de Sociedades Comerciales N° 19.550), regulaciones específicas aplicables emitidas por la CNV, las normas contables profesionales (Resolución Técnica N° 21) y lo sugerido por las mejores prácticas, el Banco informa sobre las operaciones con compañías afiliadas y vinculadas (subsidiarias), en notas a los estados contables. La información expuesta incluye las operaciones relevantes celebradas con los accionistas y los administradores, en condiciones habituales de mercado.
Recomendación I.2: Asegurar la existencia de mecanismos preventivos de conflictos de interés. Responder si:
La Emisora tiene, sin perjuicio de la normativa vigente, claras políticas y procedimientos específicos de identificación, manejo y resolución de conflictos de interés que pudieran surgir entre los miembros del Órgano de Administración, gerentes de primera línea y síndicos y/o consejeros de vigilancia en su relación con la Emisora o con personas relacionadas a la misma. Hacer una descripción de los aspectos relevantes de las mismas.	x							El Código de Ética para Directores y Funcionarios de Primera Línea establece el procedimiento a seguir en aquellos casos donde pueda suponerse o exista un conflicto de interés. El Código establece que los Directores y Funcionarios deben: * Actuar de modo honesto y ético, incluyendo el manejo ético de conflictos de interés, sean aparentes o reales, entre sus relaciones personales y profesionales, promoviendo también un comportamiento ético entre colegas y subordinados; * Evitar todo conflicto de interés conocido o que razonablemente pueda suponerse conocido, informando al Comité de Auditoría del Directorio del Banco (el “Comité de Auditoría”) de toda transacción significativa o relación personal que razonablemente pudiera generar tal conflicto;
Recomendación I.3: Prevenir el uso indebido de información privilegiada. Responder si:
La Emisora cuenta, sin perjuicio de la normativa vigente, con políticas y mecanismos asequibles que previenen el uso indebido de información privilegiada por parte de los miembros del Órgano de Administración, gerentes de primera línea, síndicos y/o consejeros de vigilancia, accionistas controlantes o que ejercen una influencia significativa, profesionales intervinientes y el resto de las personas enumeradas en los artículos 7 y 33 del Decreto Nº 677/01. Hacer una descripción de los aspectos relevantes de las mismas.	x							Banco Macro S.A. (“Banco Macro”) cuenta con una política aplicable a él y a sus subsidiarias (conjuntamente, el “Banco”) en relación al manejo de información confidencial obtenida por los directores, funcionarios ejecutivos y empleados del Banco y la negociación con Títulos Valores (según se define más abajo) emitidos por el Banco sobre la base de dicha información confidencial (la “Política”). Esta política, establece lineamientos que ayudan a los directores, funcionarios ejecutivos y empleados del Banco a cumplir con las obligaciones impuestas por la legislación de títulos valores de las jurisdicciones en las que se negocien Títulos Valores del Banco. Esta Política no limita en modo alguno las restricciones y obligaciones impuestas por las regulaciones aplicables a la negociación con Títulos Valores. Los directores, funcionarios ejecutivos y empleados del Banco deben informarse respecto de las obligaciones impuestas por las distintas regulaciones locales y nacionales relacionadas con la negociación de Títulos Valores, previo a participar en tales operaciones.
PRINCIPIO II. SENTAR LAS BASES PARA UNA SÓLIDA ADMINISTRACIÓN Y SUPERVISIÓN DE LA EMISORA
Recomendación II. 1: Garantizar que el Órgano de Administración asuma la administración y supervisión de la Emisora y su orientación estratégica. Responder si el Organo de Administración aprueba:
II.1.1.1 el plan estratégico o de negocio, así como los objetivos de gestión y presupuestos anuales,	x								El Directorio aprueba anualmente el Plan de Negocios, que contiene la descripción de los objetivos de gestión y asimismo, el Presupuesto Anual de Gastos e Inversiones. El Directorio encomienda al Comité de Activos y Pasivos (CAP) la elaboración del Plan de Negocios, sobre la base de los objetivos establecidos por la dirección. En ese marco, la Alta Gerencia ejecuta y el CAP revisa el cumplimiento del Plan. Asimismo al seguimiento del proceso de presupuestación se encuentra a cargo de la Gerencia de Control de Gestión. Se informa al Comité de Activos y Pasivos sobre las revisiones efectuadas y justificación de los desvíos producidos. El CAP informa al Directorio sobre el seguimiento de estos planes y presupuestos.
II.1.1.2 la política de inversiones (en activos financieros y en bienes de capital), y de financiación,	X								El Directorio encomienda al Comité de Activos y Pasivos (CAP) la implementación, seguimiento y adecuación de la Política de Inversiones y Financiación. La Política de Inversiones y Financiación es plasmada en el Plan de Negocios y el Presupuesto de Gastos e Inversiones. El Directorio toma conocimiento y aprueba ambos, así como también toma conocimiento de los análisis que efectúa el CAP sobre el análisis de los desvíos.
II.1.1.3 la política de gobierno societario (cumplimiento Código de Gobierno Societario),	X								El Directorio ha aprobado la Política de Gobierno Societario aplicable al Banco y sus subsidiarias. Asimismo, el Directorio ha decidido la conformación del Comité de Nombramientos y Gobierno Societario. El Comité tiene a su cargo la responsabilidad de Supervisar la implementación y el cumplimiento de las buenas prácticas del Código de Gobierno Societario en el Banco y las sociedades subsidiarias, lo cual es informado al Directorio.
II.1.1.4 la política de selección, evaluación y remuneración de los gerentes de primera línea,	X								En lo que respecta a evaluación y remuneración de Gerentes de Primera Línea, el Banco cuenta con una Política de Compensaciones que abarca tanto la remuneración fija como la variable, esta última en el marco de un proceso de evaluación de objetivos y competencias. El Comité de Incentivos es responsable de vigilar que el sistema de incentivos económicos al personal sea consistente con la cultura, los objetivos, el negocio a largo plazo, la estrategia y el entorno de control de la entidad y la asunción prudente de riesgos. Los objetivos que persigue Banco Macro son remunerar a su personal asegurando el reconocimiento al desempeño, la equidad interna, la competitividad, la productividad, la eficiencia y el valor agregado. En lo referido a selección del personal, es política de Banco Macro asegurar la cobertura de las posiciones vacantes con la persona más adecuada para cada posición, dando prioridad a los postulantes internos. El Banco cuenta con un proceso de selección que implica desde la definición de los requerimientos del puesto y estrategia de búsqueda, entrevistas de selección de competencias, nivel de adaptación al Banco y conocimientos técnicos con RRHH y la línea, hasta evaluaciones complementarias pre ocupacionales, con el objetivo de contar con la mayor información posible para elegir al mejor candidato para el puesto.
II.1.1.5 la política de asignación de responsabilidades a los gerentes de primera línea,	x								El Manual de Organización resume las responsabilidades y deberes de los funcionarios de primera línea y asimismo posiciones superiores (SubGerentes Generales) e inferiores. El Manual de Organización y el Organigrama del Banco son aprobados por el Directorio. Asimismo el Banco cuenta con diversas Políticas que los funcionarios del Banco deben observar y cumplimentar, las que son aprobadas por dicho Cuerpo.
II.1.1.6 la supervisión de los planes de sucesión de los gerentes de primera línea,	x								A través de la delegación en el Comité de Nombramientos y Gobierno Societario. Es función de dicho Comité supervisar el proceso de sustitución de los miembros de la Alta Gerencia, y aprobar su designación, siguiendo los lineamientos del plan de sucesión para ejecutivos. El Banco cuenta con lineamientos para la sucesión de puestos clave.
II.1.1.7 la política de responsabilidad social empresaria,	x								El Banco cuenta con una Política de Responsabilidad Social Empresaria. El Directorio ha establecido que el Comité de Ética y Cumplimiento es el que realiza la supervisión sobre la aplicación de estos lineamientos. Asimismo, el Banco cuenta con un área específica que desarrolla acciones vinculadas con dicha política.
II.1.1.8 las políticas de gestión integral de riesgos y de control interno, y de prevención de fraudes,	x								Gestión de Riesgos: El Directorio ha establecido la conformación del Comité de Riesgos, el cual tiene a su cargo el seguimiento de las actividades de la Alta Gerencia en lo que respecta a la gestión de los riesgos de crédito, de mercado, de liquidez, operacional, de cumplimiento, entre otros. Asimismo, asesora al Directorio sobre los riesgos a los que está expuesta la entidad. Control Interno: El Directorio establece lineamientos claros respecto de la responsabilidad de cada uno de los integrantes de la organización. Es responsabilidad de la Alta Gerencia implementar sistemas apropiados de control interno y monitorear su efectividad, reportando periódicamente al Directorio sobre el cumplimiento de los objetivos. Asimismo, de acuerdo a lo previsto en la Ley del Mercado de Capitales y su reglamentación (RG622/13) emitida por la CNV es facultad y deber del Comité de Auditoría supervisar el funcionamiento de los sistemas de control interno y del sistema administrativo-contable, así como la fiabilidad de este último y de toda la información financiera o de otros hechos significativos que sea presentada a la CNV y a las entidades autorreguladas en cumplimiento del régimen informativo aplicable. Adicionalmente, el Banco cuenta con el Comité de Auditoría Interna – requerido por normas del Banco Central de la República Argentina, cuya responsabilidad es vigilar el adecuado funcionamiento de los sistemas de control interno definidos en la entidad a través de su evaluación periódica. Finalmente, el Banco cumple con la Certificación SOX que forma parte de los requerimientos regulatorios de la New York Stock Exchange (NYSE) para las sociedades cotizantes en los Estados Unidos de América, y que requiere la aseveración de que la Entidad mantenía, al fin de cada año fiscal, un control interno eficaz sobre los reportes de información financiera con base en un conjunto de criterios de control establecidos de modo de cumplir con los requerimientos de Auditing Standard N° 5 “An Audit of Internal Control Over Financial Reporting That is Integrated with An Audit of Financial Statements” (AS N°5), emitido por el PCAOB (Public Company Accounting Oversight Board). Esta certificación es revisada por nuestros Auditores Externos. Prevención de Fraudes: El Banco cuenta con un área con funciones específicas respecto de la prevención e investigación de fraudes. Los procedimientos en la materia, tienen como objetivo identificar comportamientos e investigar hechos y prácticas fraudulentas a los fines de salvaguardar los derechos de los clientes y la protección de la imagen institucional del Banco, preservando la transparencia y seguridad en sus operaciones.
II.1.1.9 la política de capacitación y entrenamiento continuo para miembros del Órgano de Administración y de los gerentes de primera línea, De contar con estas políticas, hacer una descripción de los principales aspectos de las mismas.	x								El Banco cuenta con un programa de capacitación y entrenamiento continuo para miembros del Directorio y de la Alta Gerencia. Asimismo, estos funcionarios, en el marco de sus responsabilidades, tienen la posibilidad de gestionar su capacitación en temáticas diversas relacionadas con el negocio, facilitando el banco los recursos necesarios para su concreción. Durante el último ejercicio, los Directores han recibido presentaciones vinculadas con la temática de Gobierno Societario, Responsabilidad Social Empresaria, Prevención del Lavado de Dinero, las cuales han sido brindadas por asesores externos e internos y han tenido adecuado cumplimiento Asimismo en forma regular se les brindan sesiones informativas vinculadas a temas normativos, de temática bancaria y también sobre aspectos micro y macroeconómicos, en relación al contexto. Asimismo es frecuente su participación en cursos, seminarios o eventos similares, que versan sobre temática bancaria, prevención del lavado de dinero, etc En relación con los ejecutivos gerenciales, la Gerencia de Recursos Humanos diseña e implementa anualmente el programa de capacitación y entrenamiento que es aprobado por el Directorio.
II.1.2 De considerar relevante, agregar otras políticas aplicadas por el Órgano de Administración que no han sido mencionadas y detallar los puntos significativos.	x								* Código de Prácticas Bancarias * Código de Protección al Inversor * Política de Responsabilidad Social Empresaria * Protección de Datos Personales * Política de no Discriminación en la Integración del Directorio * Política de Conozca su Estructura Organizacional * Política Anticorrupción * Política de Transparencia de la Información
II.1.3 La Emisora cuenta con una política tendiente a garantizar la disponibilidad de información relevante para la toma de decisiones de su Órgano de Administración y una vía de consulta directa de las líneas gerenciales, de un modo que resulte simétrico para todos sus miembros (ejecutivos, externos e independientes) por igual y con una antelación suficiente, que permita el adecuado análisis de su contenido. Explicitar.	x								El Banco cumple con las disposiciones establecidas por la Ley de Sociedades Comerciales, en lo que respecta al funcionamiento del Directorio como órgano societario. En cuanto a las reuniones de Directorio, en forma previa a cada una de ellas se distribuye el temario entre sus miembros y se acompaña la información / documentación de respaldo que permita un adecuado análisis. Asimismo, los miembros del Directorio tienen a la Secretaría de Directorio, para evacuar las consultas que se generen. Por otra parte, los Comités del Banco funcionan con un reglamento y bajo la coordinación de un funcionario, que es responsable de la distribución y el acceso del material informativo para tratamiento en cada reunión, en forma previa a las mismas.
II.1.4 Los temas sometidos a consideración del Órgano de Administración son acompañados por un análisis de los riesgos asociados a las decisiones que puedan ser adoptadas, teniendo en cuenta el nivel de riesgo empresarial definido como aceptable por la Emisora. Explicitar.	x								El Banco cuenta con Políticas y Procedimientos de Gestión de Riesgos y con un Comité de Riesgos responsable de su aplicación. En el marco de dicho Comité se han establecido, con acuerdo del Directorio, umbrales y límites para cada una de las exposiciones a los riesgos significativos, y un esquema de facultades para la autorización de estas exposiciones. Asimismo, Banco Macro cuenta con normas para el análisis y aprobación de nuevos productos y procedimientos, que incluyen el análisis de riesgos asociados.
Recomendación II.2: Asegurar un efectivo Control de la Gestión empresaria. Responder si el Organo de Administración verifica:
II.2.1 el cumplimiento del presupuesto anual y del plan de negocios,	x								El seguimiento del cumplimiento del Plan de Negocios y del Presupuesto es efectuado por el Comité de Activos y Pasivos, que informan al Directorio sobre los desvíos significativos que pudieran ocurrir.
II.2.2 el desempeño de los gerentes de primera línea y su cumplimiento de los objetivos a ellos fijados (el nivel de utilidades previstas versus el de utilidades logradas, calificación financiera, calidad del reporte contable, cuota de mercado, etc.). Hacer una descripción de los aspectos relevantes de la política de Control de Gestión de la Emisora detallando técnicas empleadas y frecuencia del monitoreo efectuado por el Órgano de Administración	x								El desempeño de los gerentes de primera línea y el cumplimiento de sus objetivos es evaluado en forma permanente. El Directorio en su conjunto y los Directores en forma individual, a través de su participación en los diversos comités del banco, evalúan en forma permanente el desempeño de la alta gerencia, más allá de la planificación y evaluación anual contenida en la Política de Incentivos. Asimismo, esta revisión se efectúa a través del seguimiento de los Planes de Negocio y Presupuesto, responsabilidades asignadas por el Manual de Funciones.
Recomendación II.3: Dar a conocer el proceso de evaluación del desempeño del Órgano de Administración y su impacto. Responder si:
II.3.1 Cada miembro del Órgano de Administración cumple con el Estatuto Social y, en su caso, con el Reglamento del funcionamiento del Órgano de Administración. Detallar las principales directrices del Reglamento. Indicar el grado de cumplimiento del Estatuto Social y Reglamento.	x								El directorio no cuenta con un reglamento para su funcionamiento. Cada uno de los miembros del Directorio cumple totalmente las disposiciones del estatuto social. La Ley de Entidades Financieras establece en su Art. 10 determinadas condiciones que deben cumplir los Directores.
II.3.2 El Órgano de Administración expone los resultados de su gestión teniendo en cuenta los objetivos fijados al inicio del período, de modo tal que los accionistas puedan evaluar el grado de cumplimiento de tales objetivos, que contienen tanto aspectos financieros como no financieros. Adicionalmente, el Órgano de Administración presenta un diagnóstico acerca del grado de cumplimiento de las políticas mencionadas en la Recomendación II, ítems II.1.1.y II.1.2 Detallar los aspectos principales de la evaluación de la Asamblea General de Accionistas sobre el grado de cumplimiento por parte del Órgano de Administración de los objetivos fijados y de las políticas mencionadas en la Recomendación II, puntos II.1.1 y II.1.2, indicando la fecha de la Asamblea donde se presentó dicha evaluación.	x								El Directorio expone los resultados de su gestión a través de la Memoria y Balance del Ejercicio, conforme lo establecido por el artículo 66 y 63 de la Ley de Sociedades Comerciales, respectivamente. El Informe Explicativo de Gobierno Societario y la Política de Gobierno Societario complementan la exteriorización respecto el marco de gestión. Finalmente cabe destacar que la gestión de los Directores, nunca ha sido observada o cuestionada por los accionistas.
Recomendación II.4: Que el número de miembros externos e independientes constituyan una proporción significativa en el Órgano de Administración. Responder si:
II.4.1 La proporción de miembros ejecutivos, externos e independientes (éstos últimos definidos según la normativa de esta Comisión) del Órgano de Administración guarda relación con la estructura de capital de la Emisora. Explicitar.	x								El banco cuenta con la cantidad de directores independientes necesaria para cumplir con las exigencias de la normativa del Banco Central de la República Argentina, la Comisión Nacional de Valores y la Securities and Exchange Commisssion (“SEC”) y guarda relación con la estructura de capital de la emisora.
II.4.2 Durante el año en curso, los accionistas acordaron a través de una Asamblea General una política dirigida a mantener una proporción de al menos 20% de miembros independientes sobre el número total de miembros del Órgano de Administración. Hacer una descripción de los aspectos relevantes de tal política y de cualquier acuerdo de accionistas que permita comprender el modo en que miembros del Órgano de Administración son designados y por cuánto tiempo. Indicar si la independencia de los miembros del Órgano de Administración fue cuestionada durante el transcurso del año y si se han producido abstenciones por conflictos de interés.	x								No resulta necesario una acuerdo de los accionistas para mantener una porción de al menos el 20% de miembros independientes, atento a las normas citadas en el punto anterior. El Banco cumple con la proporción indicada por cuanto del total de 12 miembros electos por la Asamblea para formar el Directorio, cinco de ellos han declarado su condición de independientes, por lo que la proporción alcanza el 41 % de los miembros. La independencia de los miembros del Directorio no ha sido cuestionada.
Recomendación II.5: Comprometer a que existan normas y procedimientos inherentes a la selección y propuesta de miembros del Órgano de Administración y gerentes de primera línea. Responder si:
II.5.1 La Emisora cuenta con un Comité de Nombramientos	x								El Banco cuenta con un Comité de Nombramientos (denominado Comité de Nombramientos y Gobierno Societario).
II.5.1.1 integrado por al menos tres miembros del Órgano de Administración, en su mayoría independientes,			x						El Comité de Nombramientos y Gobierno Societario está integrado por tres miembros del Directorio, de los cuales uno de ellos reviste el carácter de independiente.
II.5.1.2 presidido por un miembro independiente del Órgano de Administración,	x								Se ha definido que este Comité sea presidido por un director independiente.
II.5.1.3 que cuenta con miembros que acreditan suficiente idoneidad y experiencia en temas de políticas de capital humano	x								Los integrantes del Comité cuentan con acreditada experiencia en materia de Recursos Humanos y conocimiento del negocio bancario.
II.5.1.4 que se reúna al menos dos veces por año.	x								Las reuniones del Comité son al menos semestrales.
II.5.1.5 cuyas decisiones no son necesariamente vinculantes para la Asamblea General de Accionistas sino de carácter consultivo en lo que hace a la selección de los miembros del Órgano de Administración.	x								Para la Ley Argentina los accionistas son los únicos facultados para proponer los miembros que integraran el directorio. Por definición del Directorio, contenida en la Política de Gobierno Societario, los directores deben ser moralmente idóneos y contar con experiencia y conocimientos en el negocio bancario. No existen requisitos formales para integrar el directorio, más allá de los que la normativa aplicable establece. Por otra parte, el BCRA establece a través de sus circulares CREFI – Creación y Funcionamiento de Entidades Financieras, los criterios de valoración seguidos a los efectos de otorgar la autorización a los directores designados por la asamblea de accionistas. De conformidad con las normas del BCRA, los directorios de las entidades financieras deben hallarse integrados por, al menos, un 80% por personas con idoneidad y experiencia vinculada con la actividad financiera. Por lo expuesto, los antecedentes de los directores elegidos por la asamblea son evaluados también por el Banco Central y ellos no pueden asumir sus cargos sin la conformidad previa del Directorio de esa Institución.
II.5.2 En caso de contar con un Comité de Nombramientos, el mismo:
II.5.2.1. verifica la revisión y evaluación anual de su reglamento y sugiere al Órgano de Administración las modificaciones para su aprobación,	x								El Comité revisa anualmente su reglamento y sugiere al Directorio las eventuales modificaciones a realizarse.
II.5.2.2 propone el desarrollo de criterios (calificación, experiencia, reputación profesional y ética, otros) para la selección de nuevos miembros del Órgano de Administración y gerentes de primera línea,			x						El Directorio ha definido criterios para la selección de nuevos miembros del Directorio y los ha expresado en la Política de Gobierno Societario (ver II.5.1.5). Los directores del Banco deben ser moralmente idóneos y contar con experiencia y conocimientos en el negocio bancario. No existen requisitos formales para integrar el directorio, más allá de los que la normativa aplicable establece. El cumplimiento de dichos requisitos es evaluado en oportunidad de la propuesta para la designación de directores efectuada por la asamblea de accionistas como, asimismo, en forma periódica mientras dure su mandato. En lo que respecta a Gerentes de Primera Línea, el Banco cuenta con un proceso de selección que implica desde la definición de los requerimientos del puesto y estrategia de búsqueda, entrevistas de selección de competencias, nivel de adaptación a la cultura del Banco y conocimientos técnicos con RRHH y la línea, hasta evaluaciones complementarias pre ocupacionales, con el objetivo de contar con la mayor información posible para elegir al mejor candidato para el puesto.
II.5.2.3 identifica los candidatos a miembros del Órgano de Administración a ser propuestos por el Comité a la Asamblea General de Accionistas,									Este punto se considera no aplicable, por cuanto la legislación argentina señala que la propuesta para la designación de nuevos Directores corresponde a los accionistas, quienes no han delegado esas funciones.
II.5.2.4 sugiere miembros del Órgano de Administración que habrán de integrar los diferentes Comités del Órgano de Administración acorde a sus antecedentes									Este punto se considera no aplicable por cuanto, el Directorio es el órgano que decide la conformación de los Comités del Banco.
II.5.2.5 recomienda que el Presidente del Directorio no sea a su vez el Gerente General de la Emisora,	x								Esta recomendación se cumple por cuanto el Presidente del Banco no es a su vez gerente general. El Directorio ha delegado ciertas funciones y responsabilidades en un Comité Ejecutivo (establecido estatutariamente) de quien dependen dos subgerentes generales, uno de ellos con funciones comerciales y el otro, operativas. Asimismo del Comité Ejecutivo dependen áreas staff del Directorio.
II.5.2.6 asegura la disponibilidad de los curriculum vitaes de los miembros del Órgano de Administración y gerentes de la primera línea en la web de la Emisora, donde quede explicitada la duración de sus mandatos en el primer caso,	x								En función a lo establecido por el Directorio mediante la Política de Transparencia, en el sitio web del Banco se exterioriza la información relacionada con la nómina y una breve descripción del curriculum vitae de directores, miembros de la comisión fiscalizadora y gerentes de primera línea.
II.5.2.7 constata la existencia de un plan de sucesión del Órgano de Administración y de gerentes de primera línea.			x						La legislación argentina asigna a la asamblea de accionistas la facultad de designar los miembros del directorio de una sociedad. Gerentes de Primera Línea. Cuando las empresas necesitan llevar adelante una Estrategia de Negocio requieren activos físicos, financieros, e invariablemente gente que le proveen el conocimiento y la capacidad de gestión. Por eso, el Banco decidió que el Capital Humano también se planifica, para responder eficientemente a los requerimientos presentes y futuros del negocio. Esta planificación supone: Identificar las necesidades del negocio y qué competencias necesitaremos; cuándo deberían estar disponibles, e implementar acciones para contar con los recursos profesionales necesarios para cada momento Es política de Banco Macro contar con un grupo de profesionales calificados para ocupar posiciones Gerenciales, que puedan continuar con el crecimiento y desarrollo en el corto, mediano y largo plazo.
II.5.3 De considerar relevante agregar políticas implementadas realizadas por el Comité de Nombramientos de la Emisora que no han sido mencionadas en el punto anterior.									No Aplicable
Recomendación II.6: Evaluar la conveniencia de que miembros del Órgano de Administración y/o síndicos y/o consejeros de vigilancia desempeñen funciones en diversas Emisoras. Responder si:
La Emisora establece un límite a los miembros del Órgano de Administración y/o síndicos y/o consejeros de vigilancia para que desempeñen funciones en otras entidades que no sean del grupo económico, que encabeza y/o integra la Emisora. Especificar dicho límite y detallar si en el transcurso del año se verificó alguna violación a tal límite.	x								El directorio considera apropiado no limitar la cantidad de sociedades en las cuales los directores y/o síndicos del Banco desempeñen funciones como tales. Ello se fundamenta en la diversidad de conocimientos y la experiencia que dicho desempeño le otorga a los directores y/o síndicos. Esta definición está contemplada en la Política de Gobierno Societario aprobada por el Directorio.
Recomendación II.7: Asegurar la Capacitación y Desarrollo de miembros del Órgano de Administración y gerentes de primera línea de la Emisora. Responder si:
II.7.1 La Emisora cuenta con Programas de Capacitación continua vinculado a las necesidades existentes de la Emisora para los miembros del Órgano de Administración y gerentes de primera línea, que incluyen temas acerca de su rol y responsabilidades, la gestión integral de riesgos empresariales, conocimientos específicos del negocio y sus regulaciones, la dinámica de la gobernanza de empresas y temas de responsabilidad social empresaria. En el caso de los miembros del Comité de Auditoría, normas contables internacionales, de auditoría y de control interno y de regulaciones específicas del mercado de capitales. Describir los programas que se llevaron a cabo en el transcurso del año y su grado de cumplimiento.	x								El Banco cuenta con un programa de capacitación y entrenamiento continuo para miembros del Directorio y de la Alta Gerencia. Asimismo estos funcionarios, en el marco de sus responsabilidades, tienen la posibilidad de gestionar su capacitación en temáticas diversas relacionadas con el negocio, facilitando el banco los recursos necesarios para su concreción. Durante el último ejercicio, los Directores han recibido capacitaciones vinculadas con la temática de Gobierno Societario, Responsabilidad Social Empresaria, Prevención del Lavado de Dinero, las cuales han sido brindadas por asesores externos e internos y han tenido adecuado cumplimiento. Asimismo en forma regular se les brindan sesiones informativas vinculadas a temas normativos, de índole bancaria y también sobre aspectos micro y macroeconómicos. Es frecuente su participación en cursos, seminarios o eventos similares, que versan sobre temática bancaria, prevención del lavado de dinero, entre otras cuestiones. En relación con los ejecutivos gerenciales, la Gerencia de Recursos Humanos diseña e implementa anualmente el programa de capacitación y entrenamiento.
II.7.2 La Emisora incentiva, por otros medios no mencionadas en II.7.1, a los miembros de Órgano de Administración y gerentes de primera línea mantener una capacitación permanente que complemente su nivel de formación de manera que agregue valor a la Emisora. Indicar de qué modo lo hace.	x								El programa de capacitación y entrenamiento tiene por objeto fomentar el compromiso de los niveles de conducción para que sean ellos la fuente principal de transmisión tanto de los conocimientos como de la cultura de nuestro Banco. Por ello, nuestra política comprende la realización de actividades internas y externas de capacitación, de manera tal que los funcionarios puedan proponer las alternativas de formación que mejor respondan a sus necesidades y las de la persona para desempeñar su puesto en el Banco.
PRINCIPIO III. AVALAR UNA EFECTIVA POLÍTICA DE IDENTIFICACIÓN, MEDICIÓN, ADMINISTRACIÓN Y DIVULGACIÓN DEL RIESGO EMPRESARIAL
Recomendación III: El Órgano de Administración debe contar con una política de gestión integral del riesgo empresarial y monitorea su adecuada implementación. Responder si:
III.1 La Emisora cuenta con políticas de gestión integral de riesgos empresariales (de cumplimiento de los objetivos estratégicos, operativos, financieros, de reporte contable, de leyes y regulaciones, otros). Hacer una descripción de los aspectos más relevantes de las mismas.		x						La Política Marco de Gestión de Riesgos establece el ambiente para el proceso de gestión de riesgos, bajo los conceptos de identificación, medición, monitoreo y mitigación de los riesgos. Asimismo establece las responsabilidades de cada uno de los niveles de la Organización en el proceso. El proceso de gestión de riesgos incluye el establecimiento por parte del Directorio de límites a la exposición de cada uno de los riesgos, el seguimiento en la exposición de cada uno de esos límites por los responsables, la elaboración de reportes periódicos al Comité de Gestión de Riesgos, el seguimiento de las alertas y la aplicación de planes de acción sobre las alertas.
III.2 Existe un Comité de Gestión de Riesgos en el seno del Órgano de Administración o de la Gerencia General. Informar sobre la existencia de manuales de procedimientos y detallar los principales factores de riesgos que son específicos para la Emisora o su actividad y las acciones de mitigación implementadas. De no contar con dicho Comité, corresponderá describir el papel de supervisión desempeñado por el Comité de Auditoría en referencia a la gestión de riesgos. Asimismo, especificar el grado de interacción entre el Órgano de Administración o de sus Comités con la Gerencia General de la Emisora en materia de gestión integral de riesgos empresariales.		x						El Directorio de Banco Macro aprobó la conformación del Comité de Gestión de Riesgos, entre cuyas responsabilidades se encuentra asegurar el establecimiento de una gestión independiente de riesgos, coordinando la administración de los distintos tipos de riesgos y a sus respectivos responsables. En ese sentido, la coordinación del Comité abarca a los responsables de Riesgo Financiero, Riesgo Crediticio, Riesgo Operacional y Riesgo de Cumplimiento; encontrándose a su cargo la aplicación de los lineamientos contenidos en la política marco de Gestión de Riesgos. Asimismo participan del Comité ambos subgerentes generales. En el marco de gestión de riesgos, cada responsable de riesgo diseña e implementa las políticas y los procedimientos específicos que resulten aplicables a cada uno de ellos (crédito, mercado, operacional). Efectúa el seguimiento de la exposición al riesgo en función a límites y/o umbrales establecidos con acuerdo del Directorio para cada riesgo. Asimismo informa sobre las alertas que se produzcan y coordina la implementación de los planes de acción para su regularización. La descripción del marco de gestión de riesgos se encuentra expuesta en la Memoria del Ejercicio, en notas a los Estados Contables y en nuestro sitio web. El Comité mantiene informado al Directorio sobre el estado del marco de gestión de riesgos. El Directorio toma conocimiento de todas las actas de las reuniones que celebra el Comité.
III.3 Hay una función independiente dentro de la Gerencia General de la Emisora que implementa las políticas de gestión integral de riesgos (función de Oficial de Gestión de Riesgo o equivalente). Especificar.		x						La responsabilidad de la Gestión de Riesgos recae en el Comité de Riesgos. El Comité de Gestión de Riesgos tiene a su cargo el seguimiento de las actividades de la Alta Gerencia en lo que respecta a la gestión de los riesgos de crédito, de mercado, de liquidez, operacional, de cumplimiento y de reputación, entre otros. En responsabilidad del Comité el establecimiento de una gestión independiente de riesgos, coordinando la administración de distintos tipos de riesgos y a sus respectivos responsables. Asimismo asesora y mantiene informado al Directorio sobre los riesgos de la entidad.
III.4 Las políticas de gestión integral de riesgos son actualizadas permanentemente conforme a las recomendaciones y metodologías reconocidas en la materia. Indicar cuáles (Enterprise Risk Management, de acuerdo al marco conceptual de COSO – Committee of sponsoring organizations of the Treadway Commission –, ISO 31000, norma IRAM 17551, sección 404 de la Sarbanes-Oxley Act, otras).		x						Las Políticas de Gestión de Riesgos son actualizadas en forma permanente, adecuando las prácticas del banco a las mejores prácticas del mercado, en función a la madurez del modelo. Los responsables de Riesgo de Crédito, Riesgo de Mercado, Riesgo Operacional y Riesgo de Cumplimiento mantienen actualizadas sus políticas y procedimientos específicos, y someten a consideración del Comité de Riesgos las modificaciones que deban introducirse y, asimismo, recomiendan al Comité la inclusión de mejoras en la Política Marco de Gestión de Riesgos. Las políticas de gestión de riesgos se encuentran alineadas con las recomendaciones del Comité de Basilea y las normas del BCRA y cumple con la sección 404 de la Ley Sarbannes Oxley Act
III.5 El Órgano de Administración comunica sobre los resultados de la supervisión de la gestión de riesgos realizada conjuntamente con la Gerencia General en los estados financieros y en la Memoria anual. Especificar los principales puntos de las exposiciones realizadas.		x						El marco de gestión de riesgos es exteriorizado a través de Notas a los EECC, en la Memoria Anual del Ejercicio, y en el sitio web del Banco denominado Relación con Inversores. (http://ri-macro.com.ar/) Los aspectos principales de la exteriorización efectuada, involucran una descripción del proceso de identificación, medición, monitoreo y control aplicables a cada uno de los riesgos, como asimismo los lineamientos para la realización de pruebas de stress y la metodología para la determinación del capital económico.
PRINCIPIO IV. SALVAGUARDAR LA INTEGRIDAD DE LA INFORMACION FINANCIERA CON AUDITORÍAS INDEPENDIENTES
Recomendación IV: Garantizar la independencia y transparencia de las funciones que le son encomendadas al Comité de Auditoría y al Auditor Externo. Responder si:
IV.1. El Órgano de Administración al elegir a los integrantes del Comité de Auditoría teniendo en cuenta que la mayoría debe revestir el carácter de independiente, evalúa la conveniencia de que sea presidido por un miembro independiente.		x							El Banco cotiza sus acciones en la New York Stock Exchange, por lo que se encuentra sujeto a la Regla 10A-3 de la Securities Exchange Act de 1934 (Artículo 303A.06), que dispone que la totalidad de los miembros del Comité de Auditoría deben revestir el carácter de Directores independientes. El Comité de Auditoría del Banco está integrado por tres directores titulares y uno suplente, quienes revisten el carácter de independientes de acuerdo con las normas de la CNV. Consecuentemente, la Presidencia del Comité de Auditoría es ejercida por un Director independiente.
IV.2 Existe una función de auditoría interna que reporta al Comité de Auditoría o al Presidente del Órgano de Administración y que es responsable de la evaluación del sistema de control interno. Indicar si el Comité de Auditoría o el Órgano de Administración hace una evaluación anual sobre el desempeño del área de auditoría interna y el grado de independencia de su labor profesional, entendiéndose por tal que los profesionales a cargo de tal función son independientes de las restantes áreas operativas y además cumplen con requisitos de independencia respecto a los accionistas de control o entidades relacionadas que ejerzan influencia significativa en la Emisora. Especificar, asimismo, si la función de auditoría interna realiza su trabajo de acuerdo a las normas internacionales para el ejercicio profesional de la auditoría interna emitidas por el Institute of Internal Auditors (IIA).		x							Existe una función de Auditoría Interna que reporta al Comité de Auditoría SEC y al Comité de Auditoría Interna (esté último, requerido por normas del Banco Central de la República Argentina). El Comité de Auditoría SEC efectúa una revisión anual sobre el desempeño del área de Auditoría Interna y asimismo sobre el grado de independencia de la función. Esta evaluación se realiza mediante la revisión de los planes de los auditores internos y su desempeño. Particularmente, se mantienen reuniones periódicas con ellos a fin de conocer: i) sus responsabilidades, ii) las políticas y procedimientos de control interno, iii) los alcances y planes para el ejercicio, incluyendo la suficiencia de los recursos a utilizar, experiencia del personal y los costos asociados, iv) su evaluación sobre la calidad de los controles que posee la Entidad, v) los factores de riesgo relacionados con fraude, y vi) los tipos de informes que emiten y a quienes son remitidos. Asimismo se discute sobre: i) la calidad del ambiente general de control de la Entidad, ii) las recomendaciones significativas para mejorar los controles internos y la respuesta dada por la Dirección a las mismas, iii) el tratamiento dado a las recomendaciones significativas de los auditores externos para mejorar el control interno y, iv) la efectividad de los controles internos sobre el proceso de emisión de información contable para uso de terceros; El área de Auditoría Interna reporta directamente al Comité, siendo independiente de las áreas operativas y de negocios. La función de auditoría interna realiza su trabajo de acuerdo a las normas internacionales para el ejercicio profesional de la auditoría interna emitidas por el Institute of Internal Auditors (IIA). Asimismo la función de Auditoría Interna también es evaluada por el Banco Central de la República Argentina.
IV.3 Los integrantes del Comité de Auditoría hacen una evaluación anual de la idoneidad, independencia y desempeño de los Auditores Externos, designados por la Asamblea de Accionistas. Describir los aspectos relevantes de los procedimientos empleados para realizar la evaluación		x							El Comité de Auditoría SEC realiza una evaluación anual de la idoneidad, experiencia y desempeño de los Auditores Externos, mediante reuniones periódicas con ellos a fin de conocer: i) los controles de calidad internos que poseen, ii) los alcances y planes para sus revisiones limitadas por los períodos intermedios y para su auditoría por el ejercicio final, incluyendo la suficiencia de los recursos a utilizar y los honorarios, iii) su evaluación de riesgo de errores significativos en los estados contables y los controles diseñados, iv) las áreas evaluadas como de mayor riesgo, y v) las recomendaciones de mejora del control interno; Asimismo, en dichas reuniones se discute sobre: i) las políticas contables críticas y los tratamientos contables alternativos discutidos con la Gerencia, ii) las estimaciones y juicios más significativos, iii) los cambios en el alcance del trabajo o procedimientos planificados por un cambio en la evaluación del riesgo, iii) las debilidades en el control interno del proceso de emisión de información contable, iv) la utilización de especialistas o expertos en temas significativos, y v) los resultados de sus revisiones limitadas y auditoría. Finalmente, el Comité evalúa los diferentes servicios profesionales y su relación con la independencia, conforme a lo dispuesto por las normas profesionales, las Normas de la CNV y las políticas internas que tienden a asegurar el cumplimiento de las normas de independencia mencionadas. El Banco ha obtenido información sobre la composición de los honorarios facturados por los distintos servicios prestados de acuerdo con la categorización establecida por las Normas de la CNV. A su vez, la función de Auditoría Externa es evaluada por el Banco Central de la República Argentina.
IV.4 La Emisora cuenta con una política referida a la rotación de los miembros de la Comisión Fiscalizadora y/o del Auditor Externo; y a propósito del último, si la rotación incluye a la firma de auditoría externa o únicamente a los sujetos físicos.		x							- Las disposiciones del Banco Central de la República Argentina, a través de las normas CONAU – Contabilidad y Auditoría, capítulo F – Normas Mínimas sobre Auditorías Externas del BCRA, establecen la rotación del socio firmante en períodos de cinco años. Por otra parte, las disposiciones de la Comisión Nacional de Valores para la sociedades emisoras establecen que el período máximo en el cual una asociación o estudio podrá conducir las tareas de auditoría en una entidad con autorización para hacer oferta pública de sus valores negociables, no deberá superar los TRES (3) años y que los profesionales integrantes de la asociación o estudio no podrán ejercer su tarea por un plazo superior a los DOS (2) años. Por otra parte, el Banco no cuenta con una política referida a la rotación de los miembros de la comisión fiscalizadora, por cuanto su designación corresponde a los accionistas.
PRINCIPIO V. RESPETAR LOS DERECHOS DE LOS ACCIONISTAS
Recomendación V.1: Asegurar que los accionistas tengan acceso a la información de la Emisora. Responder si:
V.1.1 El Órgano de Administración promueve reuniones informativas periódicas con los accionistas coincidiendo con la presentación de los estados financieros intermedios. Explicitar indicando la cantidad y frecuencia de las reuniones realizadas en el transcurso del año.		x							El área de Relación con Inversores, que funciona dentro de la Gerencia de Finanzas y cuyo objetivo es crear y mantener vínculos con inversores institucionales, analistas y otros agentes del sistema financiero local e internacional, organizó durante 2012 cuatro conferencias públicas telefónicas con los inversores, en las cuales se presentaron los informes trimestrales / anuales de resultados.
V.1.2 La Emisora cuenta con mecanismos de información a inversores y con un área especializada para la atención de sus consultas. Adicionalmente cuenta con un sitio web que puedan acceder los accionistas y otros inversores, y que permita un canal de acceso para que puedan establecer contacto entre sí. Detallar.		x							La emisora cuenta con un canal abierto al público inversor a través de su sitio web y un sector especializado dedicado al manejo de la Relación con Inversores a través del cual los inversores pueden canalizar sus consultas. Adicionalmente, tiene contratado un servicio de distribución de comunicados de prensa y un sistema de distribución de mails (mailing) a través de los cuales distribuye todas aquellas noticias consideradas relevantes. Dada la estructura accionaria de Banco Macro y el conocimiento que tienen sus principales accionistas entre sí, no se estima necesario establecer canales de acceso para que puedan contactarse entre sí.
Recomendación V.2: Promover la participación activa de todos los accionistas. Responder si:
V.2.1 El Órgano de Administración adopta medidas para promover la participación de todos los accionistas en las Asambleas Generales de Accionistas. Explicitar, diferenciando las medidas exigidas por ley de las ofrecidas voluntariamente por la Emisora a sus accionistas.		x							Banco Macro considera muy importante promover y fomentar la asistencia y participación activa de los accionistas minoritarios en las asambleas. El Directorio vela permanentemente por el respeto de los derechos de todos los accionistas. No existen limitaciones de ningún tipo que restrinjan la participación de dichos accionistas, encontrándose sus derechos asegurados legal y estatutariamente.
V.2.2 2 La Asamblea General de Accionistas cuenta con un Reglamento para su funcionamiento que asegura que la información esté disponible para los accionistas, con suficiente antelación para la toma de decisiones. Describir los principales lineamientos del mismo.		x							Las disposiciones de la Ley de Sociedades Comerciales N° 19.550 aseguran que la información y documentación para la toma de decisiones por parte de la asamblea esté disponible para los accionistas con la suficiente antelación.
V.2.3 Resultan aplicables los mecanismos implementados por la Emisora a fin que los accionistas minoritarios propongan asuntos para debatir en la Asamblea General de Accionistas de conformidad con lo previsto en la normativa vigente. Explicitar los resultados.		x							Banco Macro cumple con los mecanismos establecidos por la Ley N° 19.550 y las Normas de la Comisión Nacional de Valores, a fin de que los accionistas minoritarios propongan asuntos para debatir en la Asamblea General de Accionistas.
V.2.4 La Emisora cuenta con políticas de estímulo a la participación de accionistas de mayor relevancia, tales como los inversores institucionales. Especificar.		x							Banco Macro cumple con la normativa aplicable y, en virtud de ello, brinda un tratamiento igualitario a todos los accionistas. El Banco cuenta con un sector de Relación con Inversores cuyo objetivo es crear y mantener vínculos con inversores institucionales, analistas y otros agentes del sistema financiero local e internacional.
V.2.5 En las Asambleas de Accionistas donde se proponen designaciones de miembros del Órgano de Administración se dan a conocer, con carácter previo a la votación: (i) la postura de cada uno de los candidatos respecto de la adopción o no de un Código de Gobierno Societario; y (ii) los fundamentos de dicha postura.									Se ha definido que en las Asambleas se hagan estas manifestaciones, aspecto que se comunica a los accionistas en la convocatoria.
Recomendación V.3: Garantizar el principio de igualdad entre acción y voto. Responder si:
La Emisora cuenta con una política que promueva el principio de igualdad entre acción y voto. Indicar cómo ha ido cambiando la composición de acciones en circulación por clase en los últimos tres años.		X							Según el Art. 216 de la Ley de Sociedades Comerciales, no pueden emitirse acciones de voto privilegiado después que la sociedad haya sido autorizada a hacer oferta pública de sus acciones. Por lo tanto, actualmente Banco Macro no puede emitir acciones con voto plural. Las existentes 11.235.670 acciones con 5 votos representan un 1.9 % sobre el total de acciones en circulación. La composición accionaria por clase no ha variado en los últimos tres años: Acciones CLASE A: 11.235.670 Acciones CLASE A + B: 594.485.168
Recomendación V.4: Establecer mecanismos de protección de todos los accionistas frente a las tomas de control. Responder si:
La Emisora adhiere al régimen de oferta pública de adquisición obligatoria. Caso contrario, explicitar si existen otros mecanismos alternativos, previstos estatutariamente, como el tag along u otros.		x							Banco Macro adhiere al régimen obligatorio de oferta pública de adquisición previsto en la Ley de Mercado de Capitales y su reglamentación (RG622/13) emitidas por CNV.
Recomendación V.5: Incrementar el porcentaje acciones en circulación sobre el capital. Responder si:
La Emisora cuenta con una dispersión accionaria de al menos 20 por ciento para sus acciones ordinarias. Caso contrario, la Emisora cuenta con una política para aumentar su dispersión accionaria en el mercado. Indicar cuál es el porcentaje de la dispersión accionaria como porcentaje del capital social de la Emisora y cómo ha variado en el transcurso de los últimos tres años.		x							El índice de dispersión accionaria de Banco Macro es superior al 20 % indicado como buena práctica. Tres años comparativos: (Agregar cuadro)
Recomendación V.6: Asegurar que haya una política de dividendos transparente. Responder si:
V.6.1 La Emisora cuenta con una política de distribución de dividendos prevista en el Estatuto Social y aprobada por la Asamblea de Accionistas en las que se establece las condiciones para distribuir dividendos en efectivo o acciones. De existir la misma, indicar criterios, frecuencia y condiciones que deben cumplirse para el pago de dividendos.		x							El artículo 32 del estatuto social establece el destino que la asamblea de accionistas dará a las utilidades liquidas y realizadas, resultantes de los estados contables aprobados por dicho órgano. La Política de Gobierno Societario contempla que la política de distribución de dividendos del Banco Macro tiene fundamento en mantener un adecuado equilibrio entre los montos distribuidos y las políticas de inversión y expansión. Cabe señalar que esta política de dividendos puede estar condicionada en el futuro por la existencia de regulaciones en el mercado y por los planes estratégicos que la sociedad vaya adoptando en cada momento. Adicionalmente, la distribución de dividendos a los accionistas se encuentra regulada por la Comunicación “A” 5072 (T.O. CONAU – B. Manual de Cuentas – 9. Distribución de Resultados) del Banco Central de la República Argentina y sujeta a su expresa aprobación.
V.6.2 La Emisora cuenta con procesos documentados para la elaboración de la propuesta de destino de resultados acumulados de la Emisora que deriven en constitución de reservas legales, estatutarias, voluntarias, pase a nuevo ejercicio y/o pago de dividendos. Explicitar dichos procesos y detallar en que Acta de Asamblea General de Accionistas fue aprobada la distribución (en efectivo o acciones) o no de dividendos, de no estar previsto en el Estatuto Social.		x							El Banco cuenta con un procedimiento para la elaboración del “Proyecto de Distribución de Utilidades Correspondiente al Ejercicio”. El mismo involucra la determinación del monto distribuible en función a la normativa “A” 5372 del Banco Central de la República Argentina, la emisión de informes que acompañan el proyecto sobre los resultados del mismo, los efectos de la posible distribución sobre las relaciones técnicas del BCRA, la posición financiera del Banco y el Plan de Negocios. Estos informes se remiten al Directorio para su consideración al momento de efectuar la propuesta que se someterá a consideración de la Asamblea de Accionistas, la que debe contar con la autorización previa de la Superintendencia de Entidades Financieras y Cambiarias, en caso de involucrar la distribución de dividendos en efectivo. La asamblea celebrada el 11 de abril de 2013 aprobó el siguiente destino de los resultados no asignados correspondientes al ejercicio 2012. Total de Resultados No Asignados: $ 1.556.555.031,47 se destinan: a) $ 298.724.146,29 a Reserva Legal; b) $ 71.916.000,00 a Reserva Normativa – Especial para Instrumentos de Deuda Subordinada del programa global Obligaciones Negociables aprobado por la asamblea general ordinaria del 1° de septiembre de 2006; c) $ 15.234.165,18 al impuesto sobre los bienes personales sociedades y participaciones; d) $ 1.170.680.720,00 a reserva facultativa para futuras distribuciones de resultados, conforme a la Comunicación “A” 5273 del Banco Central de la República Argentina
PRINCIPIO VI. MANTENER UN VÍNCULO DIRECTO Y RESPONSABLE CON LA COMUNIDAD
Recomendación VI: Suministrar a la comunidad la revelación de las cuestiones relativas a la Emisora y un canal de comunicación directo con la empresa. Responder si:
VI.1 La Emisora cuenta con un sitio web de acceso público, actualizado, que no solo suministre información relevante de la empresa (Estatuto Social, grupo económico, composición del Órgano de Administración, estados financieros, Memoria anual, entre otros) sino que también recoja inquietudes de usuarios en general.		x							El sitio web de Banco Macro contiene un link denominado “Inversores” donde se presenta la información relevante de la empresa requerida como buena práctica. Así también se han establecido diversos mecanismos de contacto a través de los canales por los que se reciben las inquietudes de los usuarios (sucursales, centro de atención telefónica, banca de internet).
VI.2 La Emisora emite un Balance de Responsabilidad Social y Ambiental con frecuencia anual, con una verificación de un Auditor Externo independiente. De existir, indicar el alcance o cobertura jurídica o geográfica del mismo y dónde está disponible. Especificar que normas o iniciativas han adoptado para llevar a cabo su política de responsabilidad social empresaria (Global Reporting Iniciative y/o el Pacto Global de Naciones Unidas, ISO 26.000, SA8000, Objetivos de Desarrollo del Milenio, SGE 21-Foretica, AA 1000, Principios de Ecuador, entre otras)		x							Banco Macro emite desde el año 2007 su informe anual de Responsabilidad Social y Ambiental dando cuenta de las acciones realizadas a nivel nacional. Para su realización se utilizan los lineamientos de la Guía G3 de la Iniciativa de Reporte Global (GRI). Este documento representa además la Comunicación para el Progreso que los miembros del Pacto Global de las Naciones Unidos, iniciativa que debe presentarse en forma anual y a la cual estamos adheridos desde el 2009. El informe tuvo en su última edición una revisión realizada por el área de Auditoría Interna del Banco. Los documentos estas disponibles en http://macro.com.ar/institucional
PRINCIPIO VII. REMUNERAR DE FORMA JUSTA Y RESPONSABLE
Recomendación VII: Establecer claras políticas de remuneración de los miembros del Órgano de Administración y gerentes de primera línea, con especial atención a la consagración de limitaciones convencionales o estatutarias en función de la existencia o inexistencia de ganancias. Responder si:
VII.1 La Emisora cuenta con un Comité de Remuneraciones		x					El Directorio ha establecido la conformación del Comité de Incentivos, con alcances de responsabilidad sobre la vigilancia del sistema de incentivos económicos al personal y su consistencia con la cultura, los objetivos, el negocio a largo plazo, la estrategia y el entorno de control de la entidad y la asunción prudente de riesgos. En la descripción de las mismas se receptan las recomendaciones difundidas por el Banco Central de la República Argentina en la Com. “A” 5201 – Lineamientos para el Gobierno Societario de las Entidades Financieras.
VII.1.1 integrado por al menos tres miembros del Órgano de Administración, en su mayoría independientes,				x			El Comité de Incentivos está integrado por 3 miembros. De los cuales uno de ellos reviste el carácter de independiente.
VII.1.2 presidido por un miembro independiente del Órgano de Administración,		x					La presidencia del Comité de Incentivos es ejercida por un Director Independiente.
VII.1.3 que cuenta con miembros que acreditan suficiente idoneidad y experiencia en temas de políticas de recursos humanos,		x					Los miembros del Comité acreditan experiencia e idoneidad en temas del negocio bancario y en políticas relacionadas con la administración de recursos humanos.
VII.1.4 que se reúna al menos dos veces por año.		x					Se reúne como mínimo en forma semestral.
VII.1.5 cuyas decisiones no son necesariamente vinculantes para la Asamblea General de Accionistas ni para el Consejo de Vigilancia sino de carácter consultivo en lo que hace a la remuneración de los miembros del Órgano de Administración.						x	La legislación argentina establece que la Asamblea de Accionistas evalúa anualmente la gestión y desempeño del Directorio en oportunidad de celebrar la asamblea ordinaria que considere las cuestiones contempladas en los incisos 1° y 2° del artículo 234 de la Ley de Sociedades Comerciales Nº 19.550. Hasta el momento, dicho órgano no ha considerado que el Directorio evalúe su propia gestión en forma previa a la realización de dicha Asamblea
VII.2 En caso de contar con un Comité de Remuneraciones, el mismo:
VII.2.1 asegura que exista una clara relación entre el desempeño del personal clave y su remuneración fija y variable, teniendo en cuenta los riesgos asumidos y su administración,		x					El programa de Compensación Variable, en el marco de la Política de Compensaciones, es consistente con la misión y valores de la organización, los objetivos, la sustentabilidad del negocio a largo plazo, la estrategia, el entorno de control y la asunción prudente de riesgos. Están destinados a reconocer el desempeño extraordinario de los colaboradores de acuerdo a: * Su contribución a los resultados alcanzados * La forma de gestionar alineada a la misión y valores de la Organización Las variables relevantes en la determinación de las compensaciones son: * Nivel responsabilidad y complejidad del puesto * Competencias y Potencial de la persona * Desempeño y Resultados de la persona * Posición respecto al mercado de referencia * Resultados de la Organización
VII.2.2 supervisa que la porción variable de la remuneración de miembros del Órgano de Administración y gerentes de primera línea se vincule con el rendimiento a mediano y/o largo plazo de la Emisora,				x			El Comité de Incentivos supervisa el cumplimiento de la Política de Compensaciones y efectúa una revisión anual del sistema de incentivos. La Política de Compensaciones, en su capítulo de remuneración variable, incluye a los Gerentes de Primera Línea y algunos puestos de supervisión. La determinación de la remuneración de los Directores es efectuada por la Asamblea de Accionistas que evalúa anualmente la gestión y desempeño del Directorio en oportunidad de celebrar la asamblea ordinaria que considere las cuestiones contempladas en los incisos 1° y 2° del artículo 234 de la Ley de Sociedades Comerciales Nº 19.550. La asamblea de accionistas establece un monto determinado como retribución anual a los directores de acuerdo a criterios de razonabilidad, en función de los resultados obtenidos durante su gestión, teniendo en cuenta las disposiciones de la Ley de Sociedades Comerciales Nº 19.550, modificatorias y complementarias y las Normas de la Comisión Nacional de Valores.
VII.2.3 revisa la posición competitiva de las políticas y prácticas de la Emisora con respecto a remuneraciones y beneficios de empresas comparables, y recomienda o no cambios,		x					La Política de Compensaciones incluye como mecanismo de revisión de la remuneración fija, la evaluación del nivel de las mismas en el contexto del mercado.
VII.2.4 define y comunica la política de retención, promoción, despido y suspensión de personal clave,		x					La Política de Compensaciones, cuya supervisión depende del Comité de Incentivos, contempla los mecanismos a aplicarse para evaluar la retención y promoción del personal identificado como clave para la organización. Por otra parte, el Banco ha implementado un Código de Ética y un Código de Conducta aplicables a sus funcionarios. Los apartamientos a las normas internas de cumplimiento, se encuentran bajo la órbita de tratamiento del Comité de Ética y Cumplimiento y entre las sanciones se encuentra la suspensión o despido de personal.
VII.2.5 informa las pautas para determinar los planes de retiro de los miembros del Órgano de Administración y gerentes de primera línea de la Emisora,							No aplicable por cuanto no se han establecido planes de retiro.
VII.2.6 da cuenta regularmente al Órgano de Administración y a la Asamblea de Accionistas sobre las acciones emprendidas y los temas analizados en sus reuniones,		x					El directorio toma conocimiento de las actas de las reuniones del Comité de Incentivos.
VII.2.7 garantiza la presencia del Presidente del Comité de Remuneraciones en la Asamblea General de Accionistas que aprueba las remuneraciones al Órgano de Administración para que explique la política de la Emisora, con respecto a la retribución de los miembros del Órgano de Administración y gerentes de primera línea.							Este punto resulta no aplicable por cuanto la asamblea de accionistas establece la retribución anual a los directores de acuerdo a criterios de razonabilidad, en función de los resultados obtenidos durante su gestión, teniendo en cuenta las disposiciones de la Ley de Sociedades Comerciales Nº 19.550, modificatorias y complementarias y las Normas de la Comisión Nacional de Valores.. Tampoco resulta aplicable por las razones señaladas en la Política de Compensaciones y por cuanto en el caso de Banco Macro los Gerentes de Primera Línea están en relación de dependencia y no perciben conceptos adicionales a su remuneración.
VII.3 De considerar relevante mencionar las políticas aplicadas por el Comité de Remuneraciones de la Emisora que no han sido mencionadas en el punto anterior.							No aplicable
VII.4 En caso de no contar con un Comité de Remuneraciones, explicar como las funciones descriptas en VII. 2 son realizadas dentro del seno del propio Órgano de Administración.							No aplicable
PRINCIPIO VIII. FOMENTAR LA ÉTICA EMPRESARIAL
Recomendación VIII: Garantizar comportamientos éticos en la Emisora. Responder si:
VIII.1 La Emisora cuenta con un Código de Conducta Empresaria. Indicar principales lineamientos y si es de conocimiento para todo público. Dicho Código es firmado por al menos los miembros del Órgano de Administración y gerentes de primera línea. Señalar si se fomenta su aplicación a proveedores y clientes.		x					Banco Macro ha adoptado un Código de Ética para la primera línea de funcionarios financieros (el “Código de Ética”), aplicable a los directores y gerentes de la primera línea del Banco y a las personas que desarrollan funciones similares (conjuntamente, la “Primera Línea de Funcionarios Financieros”). Este Código es de conocimiento público y se encuentra en nuestro sitio web corporativo. El Banco espera que todos sus empleados actúen de acuerdo con los más altos niveles de integridad personal y profesional en todos los aspectos de sus actividades, que cumplan con la ley aplicable, que desalienten la comisión de actos reprochables y que acaten el Código de Conducta del Banco y demás políticas y procedimientos adoptados por la entidad que regulan la conducta de sus empleados. Este Código de Ética viene a complementar el Código de Conducta del Banco. Asimismo, se ha implementado el Código de Conducta para Proveedores, con el objetivo de transmitir a estos la misión, filosofía y valores del Banco, de modo de llevar a éstos la responsabilidad sobre una gestión sustentable. El mismo incluye aspectos como Conducta Ética, Derechos Humanos, Prácticas Laborales, Medioambiente y Conducta.
VIII.2 La Emisora cuenta con mecanismos para recibir denuncias de toda conducta ilícita o anti ética, en forma personal o por medios electrónicos garantizando que la información transmitida responda a altos estándares de confidencialidad e integridad, como de registro y conservación de la información. Indicar si el servicio de recepción y evaluación de denuncias es prestado por personal de la Emisora o por profesionales externos e independientes para una mayor protección hacia los denunciantes.		x					En concordancia con sus estándares de integridad y transparencia, Banco Macro ha puesto a disposición del personal, proveedores, inversores y terceros en general, un canal confidencial de comunicación llamado Línea de Transparencia. Este canal permite reportar posibles irregularidades, incluyendo sin limitación aquellas relativas a temas contables, de auditoría y de control interno. Los reportes pueden ser enviados por escrito mediante la generación de un documento electrónico a través de nuestra Línea de Transparencia disponible las 24 horas del día. A fin de facilitar el análisis de los reportes dirigidos a la Línea de Transparencia es muy importante que se detallen todas las precisiones sobre: qué sucedió, quiénes estuvieron involucrados, cuándo, cómo y dónde tuvo lugar el hecho. El Comité de Auditoría analiza los reportes recibidos por la Línea de Transparencia considerando toda la información suministrada como estrictamente confidencial en la medida en que la legislación aplicable lo permita. La recepción y evaluación de las denuncias es realizada por personal del Banco, dependiente del Comité.
VIII.3 La Emisora cuenta con políticas, procesos y sistemas para la gestión y resolución de las denuncias mencionadas en el punto VIII.2. Hacer una descripción de los aspectos más relevantes de las mismas e indicar el grado de involucramiento del Comité de Auditoría en dichas resoluciones, en particular en aquellas denuncias asociadas a temas de control interno para reporte contable y sobre conductas de miembros del Órgano de Administración y gerentes de la primera línea.		x					El Comité de Auditoría ha establecido procedimientos para la gestión y resolución de denuncias recibidas a través de la Línea de Transparencia. Las denuncias son ingresadas mediante un link en el sitio web del Banco y registradas en un sistema que entrega al denunciante un número de registro y permite realizar el seguimiento del estado del trámite. El tratamiento de las denuncias recibidas es efectuado por personal que reporta directamente al Comité y se gestionan en forma independiente, por lo que el grado de involucramiento del Comité de Auditoría es absoluto.
PRINCIPIO IX: PROFUNDIZAR EL ALCANCE DEL CÓDIGO
Recomendación IX: Fomentar la inclusión de las previsiones que hacen a las buenas prácticas de buen gobierno en el Estatuto Social. Responder si:
El Órgano de Administración evalúa si las previsiones del Código de Gobierno Societario deben reflejarse, total o parcialmente, en el Estatuto Social, incluyendo las responsabilidades generales y específicas del Órgano de Administración. Indicar cuales previsiones están efectivamente incluidas en el Estatuto Social desde la vigencia del Código hasta el presente.		x					La asamblea general ordinaria y extraordinaria celebrada el 21 de abril de 2009, resolvió incorporar el artículo 23 bis al estatuto social, el cual dispone que el Directorio podrá crear un Comité de Nombramientos y Gobierno Societario. En ese marco, el Directorio del Banco el 7 de noviembre de 2011 ha resuelto la creación del Comité de Nombramientos y Gobierno Societario a partir del ejercicio iniciado el 1° de enero de 2012, como así también la de los comités de Gestión de Riesgos, Incentivos al Personal y Ética y Cumplimiento.

Información de Entidades financieras, octubre de 2013. ↑

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