AI assistant
Banco CMF S.A. — Interim / Quarterly Report 2016
Nov 11, 2016
Preview isn't available for this file type.
Download source filebanco cmf s.a.
Reseña informativa e información adicional
Art. n°12, Capitulo iii, titulo iv de la rg n°622/2013 de la c.n.v.
al 30 de SEPTIEMBRE de 2016
(Cifras expresadas en miles de pesos)
En cumplimiento de lo establecido por la Comisión Nacional de Valores (C.N.V.) en la Resolución N°622/2013 y modificatorias, el Directorio de Banco CMF S.A. ha aprobado la presente Reseña Informativa y la Información Adicional del Art.12, Capítulo III, Título IV de la mencionada Resolución, correspondiente al período iniciado el 1° de enero de 2016 y finalizado el 30 de septiembre de 2016.
- Actividad de la sociedad
Banco CMF S.A. es una sociedad anónima, mono casa, debidamente constituida bajo las leyes de la Argentina, habiendo sido constituida el 21 de junio de 1978. Originalmente fue autorizada a funcionar como compañía financiera y su denominación era Corporación Metropolitana de Finanzas S.A. Los actuales accionistas adquirieron la Entidad en 1990. El 10 de abril de 1996, mediante la Resolución N° 208/96, y el 5 de mayo de 1996, mediante la Comunicación “B” 6010, el B.C.R.A. aprobó su transformación a banco comercial. Con fecha 23 de marzo de 1999, mediante la Comunicación “B” 6500 del B.C.R.A., se aprobó su cambio de denominación social y adoptó la actual razón social de Banco CMF S.A. La Sociedad fue inscripta originalmente en el Juzgado Nacional de Primera Instancia en lo Comercial de Registro el 21 de junio de 1978, bajo el número 1926 del Libro 88, Tomo A de Sociedad Anónimas Nacionales.
Banco CMF S.A. consolida sus operaciones con las de Metrocorp Valores S.A. y Eurobanco Bank Ltd. La tenencia que posee Banco CMF S.A. sobre cada una de las sociedades es la siguiente:
| Acciones | Porcentaje sobre | |||||||||
| Sociedad | Tipo | Cantidad | Capital social | Votos | Actividad | |||||
| Metrocorp Valores S.A. | Ordinarias | 6.491.430 | 99% | 99% | Agente de Negociación, Liquidación y Compensación y Agente de Negociación Integral, de conformidad a lo dispuesto por la Ley N° 26.831 y Normas de la C.N.V. | |||||
| Eurobanco Bank Ltd. | Ordinarias | 2.970.000 | 99% | 99% | Entidad Financiera |
Metrocorp Valores S.A. fue constituida como sociedad anónima en virtud de las leyes Argentinas, registrada en el Registro Público de Comercio el 15 de junio de 1992. Dicha sociedad fue creada con el propósito de generar negocios para los clientes del Banco en forma directa en el ámbito del mercado de capitales, como un servicio adicional de aquellos que se les brinda a los clientes.
Con fecha 29 de noviembre de 2012 el Congreso Nacional sancionó la Ley de Mercado de Capitales (L.M.C.) que modificó el régimen del mercado de capitales previamente establecido por la Ley N° 17.811. La L.M.C. introdujo, entre otras cuestiones, cambios sustanciales en la regulación aplicable a los mercados de valores, a las bolsas de comercio y a los distintos agentes que operan en el mercado de capitales (los “Agentes”), además de ciertas modificaciones a las facultades conferidas a la C.N.V. A su vez, la C.N.V. reglamentó la L.M.C. mediante la publicación, el 9 de septiembre de 2013, de la Resolución General N° 622/2013, creando de esta forma un nuevo texto ordenado de las Normas de la C.N.V, el cual entró en vigencia a partir del 18 de septiembre de 2013.
Con fecha 21 de febrero de 2014 la Inspección General de Justicia (I.G.J.) aprobó el cambio de denominación y la modificación del objeto social presentado por la Sociedad producto de las exigencias reguladas por las normas indicadas en el párrafo anterior.
Finalmente, con fecha 19 de septiembre de 2014, la C.N.V. dispuso la inscripción de Banco CMF S.A. y de Metrocorp Valores S.A. en el registro llevado por dicho organismo como “Agente de liquidación y compensación y Agente de Negociación – Integral” N° 63 ALyC y AN – Integral y “Agente de liquidación y compensación y Agente de Negociación – Integral” N° 55 ALyC y AN – Integral, respectivamente, reglamentado en el Capítulo II del Título VII de las Normas (NT2013 y mod.).
Eurobanco Bank Ltd. fue constituida el 10 de marzo de 1992, en virtud de las leyes de Commonwealth of the Bahamas. Es una entidad financiera radicada en Bahamas y controlada por Banco CMF S.A. desde 1997.
La Entidad y sus sociedades controladas, desde sus orígenes, han puesto énfasis en una organización focalizada en la prestación de servicios a empresas medianas y grandes. Su estructura se ha adaptado para atender a sus distintas clases de clientes, creando productos basados en un modelo de segmentos direccionado a sectores de fuerte desarrollo económico.
Su estrategia se basa en los siguientes principios:
- Cliente como centro de la estrategia, con el objetivo de dar un servicio que sea percibido como diferencial por nuestros clientes.
- Brindar aquellos servicios en los que podemos ser competitivos y dar valor agregado.
- Recursos humanos altamente capacitados, inter-disciplinarios y con fuerte orientación al trabajo en equipo.
- Procesos simples, versátiles, eficientes y seguros que permitan velocidad de respuesta ante requerimientos por parte de nuestros clientes y cambios en variables sensibles.
- Inversión constante en tecnología.
- Actividad en subsidiarias que complementan y soportan el eje de la estrategia.
Banco CMF S.A. finalizó el tercer trimestre del ejercicio 2016 con un patrimonio neto de 1.020,1 millones. Los Activos consolidados ascendieron a 8.036,5 millones y los pasivos consolidados por 7.016,3 millones. Por su parte, a nivel individual, los Activos ascendieron a 5.863,5 millones, Préstamos por 3.274,8 millones y por Otros Créditos por Intermediación Financiera por 866,9 millones, mientras que los Depósitos ascendieron a 2.962,9 millones.
El resultado económico del período de nueve meses finalizado el 30 de septiembre de 2016 muestra una ganancia de 202,2 millones, reflejando un incremento del 73,3% respecto del mismo período del ejercicio anterior, arribando a un ROE de 33,0% (rentabilidad sobre el patrimonio neto promedio).
Los préstamos consolidados otorgados al sector privado no financiero ascendieron a 3.400,9 millones, y a nivel individual 3.233,3 millones, representando un incremento del 37,2% y 36,8%, respectivamente, respecto del saldo al 30 de septiembre de 2015 (que ascendían a 2.478,1 millones y 2.320,8 millones, respectivamente).
Los depósitos consolidados alcanzaron 4.847,8 millones y en forma individual a 2.962,9 millones reflejando un aumento del 40,2 % y del 58,3%, respectivamente, respecto del saldo al 30 de septiembre de 2015 (que ascendían a 3.458,5 millones y 1.871,9 millones, respectivamente).
En forma consolidada el ratio de cartera irregular sobre el total de financiamiento es de 1,3% resultando superior al registrado el 30 de septiembre de 2015 (el ratio de cartera irregular sobre total de financiaciones era de 0,4%). Con respecto al ratio de cartera irregular sobre el total de financiamiento de la Entidad medido sobre el balance individual es de 1,4% resultando superior al registrado al 30 de septiembre de 2015 (el ratio de cartera irregular sobre total de financiaciones era de 0,5%).
En forma consolidada el índice de liquidez (Disponibilidades/Depósitos) al 30 de septiembre de 2016 asciende a 50,6% y mantiene índices de capitalización que registran excesos de capital mínimo por 467,9 millones con respecto a lo establecido por la normativa del B.C.R.A. Con respecto al índice de liquidez medido sobre base individual de la Entidad al 30 de septiembre de 2016 asciende a 24,5%. Banco CMF a nivel individual continúa con índices de capitalización que registran excesos de capital mínimo por 287,3 millones con respecto a lo establecido por la normativa del B.C.R.A.
- HECHOS RELEVANTES del PERÍODO
- Distribución de utilidades e Inscripción del Aumento del Capital Social.
La Asamblea Ordinaria y Extraordinaria de Accionistas celebrada con fecha 14 de abril de 2016 resolvió, entre otros temas, aplicar de los resultados no asignados del ejercicio finalizado el 31 de diciembre de 2015: (i) 63.680 para constituir la Reserva Legal - correspondiente al 20% de la utilidad de dicho ejercicio, de acuerdo con las disposiciones del B.C.R.A., (ii) destinar a la Reserva Facultativa para futuras distribuciones de resultados la suma de 254.639 y (iii) distribuir dividendos en efectivo por la suma de 80.000, que fueron autorizados por el B.C.R.A. mediante nota de fecha 29 de agosto de 2016. El Directorio de la Entidad en su reunión de fecha 1° de septiembre de 2016, resolvió ponerlos a disposición de los Accionistas en esa fecha.
- Obligaciones Negociables
Con fecha 29 de julio de 2016, la C.N.V. aprobó el suplemento de precios de la clase N° 8 de obligaciones negociables simples (no convertibles en acciones) a tasa variable (Tasa Badlar para Bancos Privados +2,94% - base anual), por un valor nominal total de hasta $200.000.000 cuya emisión operó el 10 de agosto de 2016, con fecha de vencimiento 10 de febrero de 2018 y con un interés pagadero en forma trimestral vencida, a partir de la fecha de emisión. Los fondos mencionados precedentemente, netos de gastos de emisión, fueron destinados al otorgamiento de préstamos de acuerdo a las normas del B.C.R.A. Los términos y condiciones de las Obligaciones Negociables fueron aprobados por la Asamblea Extraordinaria de Accionistas de fecha 8 de septiembre de 2015, el Directorio en su reunión de fecha 16 de junio de 2016 y el suplemento, publicados en el Boletín de la B.C.B.A. del 29 de julio de 2016.
- Ley de Mercado de Capitales
Con fecha 5 de septiembre de 2013 la C.N.V. emitió la Resolución General N° 622. Considerando la operatoria que actualmente realiza Banco CMF S.A., y conforme a las diferentes categorías de agentes que establece la mencionada Resolución, con fecha 16 de enero de 2014 la Entidad solicitó la inscripción definitiva ante dicho Organismo para las siguientes categorías de agentes: de negociación (AN), de liquidación y compensación (ALyC y AN – Integral).
Con fecha 19 de septiembre de 2014, la C.N.V. dispuso la inscripción de Banco CMF S.A. en el registro llevado por dicho organismo como “Agente de liquidación y compensación y Agente de Negociación – Integral” N° 63 ALyC y AN – Integral, reglamentada en el Capítulo II del Título VII de las Normas (N.T. 2013). Adicionalmente, mediante el criterio interpretativo N°65 de la C.N.V. se prorrogó nuevamente los plazos a los Agentes para adecuar su funcionamiento a las nuevas exigencias regulatorias, los cuales deberán finalizar antes del 30 de junio de 2016. Finalmente mediante el criterio interpretativo N°67 de la C.N.V. se volvió a actualizar el plazo para el cumplimiento de dicha exigencia, debiendo finalizar la misma antes del 31 de diciembre de 2016.
En tal sentido, de acuerdo a lo previsto en los puntos 4 y 5 del Anexo I, Capítulo I, Título VI y en los Artículos 20 y 22 del Capítulo II, Título VII de las Normas de la C.N.V. (N.T. 2013), se informa que el patrimonio neto de la Entidad supera el patrimonio neto mínimo requerido por dicha norma, el cual asciende a 15.000, así como la contrapartida mínima exigida de 7.500, que se encuentra constituida con activos disponibles en cuentas corrientes abiertas en el B.C.R.A N° 00319 en pesos argentinos y N° 80319 en dólares estadounidenses, de acuerdo al siguiente detalle:
| Disponibilidades | 30/09/2016 | |
| - Entidades financieras y corresponsales | ||
| B.C.R.A. - Cuenta Corriente en pesos | 3.411 | |
| B.C.R.A. - Cuenta Corriente en dólares | 5.968 |
- Plan de Implementación para la Convergencia hacia las Normas Internacionales de Información Financiera ( N.I.I.F.)
Con fecha 12 de febrero de 2014, el B.C.R.A. emitió la Comunicación "A" 5541 mediante la cual fueron establecidos los lineamientos generales para un proceso de convergencia hacia las N.I.I.F. emitidas por el Consejo de Normas Internacionales de Contabilidad (I.A.S.B. por su siglas en inglés), para la confección de estados contables de las entidades bajo su supervisión correspondientes a ejercicios anuales iniciados a partir del 1° de enero de 2018, así como de sus períodos intermedios.
De acuerdo con dicho proceso de convergencia, las entidades financieras debieron elaborar y presentar al B.C.R.A., su propio plan de convergencia junto con la designación de un responsable, conforme a lo requerido por la Comunicación “A” 5635 del B.C.R.A.
Con fecha 22 de diciembre de 2014 el Directorio resolvió iniciar dicho proceso, designando a los responsables correspondientes. Por su parte, con fecha 30 de marzo de 2015, el Directorio ha aprobado el “Plan de Implementación para la convergencia hacia las NIIF” desarrollado por el grupo de responsables encargado de llevar adelante el proceso de convergencia.
Con fechas 30 de septiembre y 31 de marzo de 2016, conforme a lo requerido por las Comunicaciones “A” 5441 y “A” 5635, la Entidad presentó al B.C.R.A. en ambas oportunidades el informe sobre el grado de avance del “Plan de Implementación para la convergencia hacia las NIIF“, aprobado por el Directorio con fechas 28 de septiembre y 29 de marzo de 2016, respectivamente.
Adicionalmente con fechas 30 de septiembre y 31 de marzo de 2016, la Entidad presentó al B.C.R.A. las conciliaciones de saldos contables de Activos y Pasivos de la Entidad al 30 de junio de 2016 y 31 de diciembre de 2015 a Normas Internacionales de Información Financiera, que fueron aprobadas por el Directorio con fechas 28 de septiembre y 29 de marzo de 2016, respectivamente.
- Incendio
Con fecha 6 de septiembre de 2015 se originó un incendio en el local gastronómico que funciona debajo de las instalaciones del edificio en donde se encuentra la sede social de la Entidad, afectando parcialmente las mismas. A pesar de la magnitud del siniestro la Entidad continuó operando y cumplió con sus obligaciones habituales sin que fuera necesario trasladar las actividades al local disponible para contingencias.
La Entidad estimó una provisión para otras contingencias destinada afrontar los gastos que se originen en las tareas de refacción de los daños producidos por el siniestro. Adicionalmente, y considerando que los gastos mencionados se encontraban cubiertos por la póliza de seguro vigente que mantiene la Entidad, se había registrado el correspondiente saldo a recuperar por siniestros en el rubro Créditos Diversos – Otros. Con fecha 28 de septiembre de 2016, la compañía de seguros realizó el último pago por este concepto. Al 30 de septiembre de 2016 el saldo de la provisión asciende a 3.107.
- informacion contable resumida
- Estructura Patrimonial Comparativa
| Estructura Patrimonial Comparativa | |||||||||
| 30 de septiembre | Var 2016/2015 | Var 2015/2014 | Var 2014/2013 | Var 2013/2012 | |||||
| 2016 | 2015 | 2014 | 2013 | 2012 | |||||
| Cifras En Miles De Pesos – Saldos Consolidados | |||||||||
| ACTIVO | |||||||||
| Disponibilidades | 2.455.273 | 2.063.863 | 1.397.765 | 1.264.563 | 1.105.815 | 19,0% | 47,7% | 10,5% | 14,4% |
| Títulos Públicos y Privados | 810.674 | 81.654 | 173.697 | 39.249 | 153.858 | 892,8% | (53,0%) | 342,6% | (74,5%) |
| Préstamos | 3.440.692 | 2.487.993 | 1.727.517 | 1.410.835 | 1.196.667 | 38,3% | 44,0% | 22,4% | 17,9% |
| Otros Créditos por Intermediación Financiera | 1.176.045 | 684.454 | 1.450.260 | 1.204.761 | 992.846 | 71,8% | (52,8%) | 20,4% | 21,3% |
| Créditos por Arrendamientos Financieros | 23.714 | 24.907 | 24.659 | 27.356 | 40.988 | (4,8%) | 1,0% | (9,9%) | (33,3%) |
| Participación en Otras Sociedades | 6.153 | 4.245 | 3.924 | 3.361 | 5.367 | 44,9% | 8,2% | 16,8% | (37,4%) |
| Créditos Diversos | 13.479 | 24.268 | 4.279 | 4.014 | 25.346 | (44,5%) | 467,1% | 6,6% | (84,2%) |
| Bienes de Uso | 19.816 | 15.377 | 13.515 | 13.591 | 13.155 | 28,9% | 13,8% | (0,6%) | 3,3% |
| Bienes Diversos | 90.615 | 24.495 | 25.553 | 26.568 | 27.058 | 269,9% | (4,1%) | (3,8%) | (1,8%) |
| TOTAL DEL ACTIVO | 8.036.461 | 5.411.256 | 4.821.169 | 3.994.298 | 3.561.100 | 48,5% | 12,2% | 20,7% | 12,2% |
| PASIVO | |||||||||
| Depósitos | 4.847.779 | 3.458.507 | 2.678.134 | 2.448.924 | 2.289.459 | 40,2% | 29,1% | 9,4% | 7,0% |
| Otras Obligaciones por Intermediación Financiera | 2.055.216 | 1.033.194 | 1.365.240 | 1.033.137 | 860.663 | 98,9% | -24,3% | 32,1% | 20,0% |
| Obligaciones Diversas | 105.148 | 69.226 | 101.217 | 52.488 | 51.957 | 51,9% | -31,6% | 92,8% | 1,0% |
| Previsiones | 3.107 | 21.347 | - | - | - | (85,4%) | - | - | - |
| Participación de Terceros en Sociedades Controladas | 5.075 | 2.801 | 2.484 | 1.709 | 1.409 | 81,2% | 12,8% | 45,3% | 21,3% |
| TOTAL DEL PASIVO | 7.016.325 | 4.585.075 | 4.147.075 | 3.536.258 | 3.203.488 | 53,0% | 10,6% | 17,3% | 10,4% |
| Patrimonio neto | 1.020.136 | 826.181 | 674.094 | 458.040 | 357.612 | 23,5% | 22,6% | 47,2% | 28,1% |
| Total | 8.036.461 | 5.411.256 | 4.821.169 | 3.994.298 | 3.561.100 | 48,5% | 12,2% | 20,7% | 12,2% |
- Estructura de Resultados Comparativa
| 30 de septiembre | Var. 2016/2015 | Var. 2015/2014 | Var. 2014/2013 | Var. 2013/2012 | |||||
| 2016 | 2015 | 2014 | 2013 | 2012 | |||||
| Cifras en miles de pesos – Saldos consolidados | |||||||||
| Estado de Resultados Consolidado | |||||||||
| Ingresos Financieros | 997.285 | 596.046 | 687.765 | 326.134 | 265.033 | 67,3% | (13,3%) | 110,9% | 23,1% |
| Egresos Financieros | (479.468) | (271.196) | (282.462) | (143.021) | (129.942) | 76,8% | (4,0%) | 97,5% | 10,1% |
| Margen Bruto de Intermediación | 517.817 | 324.850 | 405.303 | 183.113 | 135.091 | 59,4% | (19,9%) | 121,3% | 35,5% |
| Cargo por incobrabilidad | (35.752) | (27.940) | (25.363) | (17.821) | (8.377) | 28,0% | 10,2% | 42,3% | 112,7% |
| Ingresos por Servicios | 105.588 | 89.032 | 65.429 | 49.610 | 29.606 | 18,6% | 36,1% | 31,9% | 67,6% |
| Egresos por Servicios | (8.169) | (6.065) | (4.785) | (3.632) | (1.994) | 34,7% | 26,8% | 31,7% | 82,1% |
| Gastos de Administración | (284.276) | (190.129) | (143.753) | (95.786) | (75.026) | 49,5% | 32,3% | 50,1% | 27,7% |
| Resultado Neto por Intermediación Financiera | 295.208 | 189.748 | 296.831 | 115.484 | 79.300 | 55,6% | (36,1%) | 157,0% | 45,6% |
| Participación de terceros en sociedades controladas | (960) | (297) | (578) | (251) | (115) | 223,2% | (48,6%) | 130,3% | 118,3% |
| Utilidades Diversas | 6.952 | 3.275 | 10.445 | 4.548 | 10.425 | 112,3% | (68,6%) | 129,7% | (56,4%) |
| Pérdidas Diversas | (11.523) | (2.191) | (1.551) | (5.200) | (2.144) | 425,9% | 41,3% | (70,2%) | 142,5% |
| Resultado Neto antes del Impuesto a las Ganancias | 289.677 | 190.535 | 305.147 | 114.581 | 87.466 | 52,0% | (37,6%) | 166,3% | 31,0% |
| Impuesto a las Ganancias | (87.481) | (73.894) | (90.555) | (31.410) | (27.035) | 18,4% | (18,4%) | 188,3% | 16,2% |
| Resultado Neto del Período | 202.196 | 116.641 | 214.592 | 83.171 | 60.431 | 73,3% | (45,6%) | 158,0% | 37,6% |
- Estructura del Flujo de Efectivo Comparativa
| 30 de septiembre | Var. 2016/2015 | Var. 2015/2014 | Var. 2014/2013 | Var. 2013/2012 | ||||||
| 2016 | 2015 | 2014 | 2013 | 2012 | ||||||
| Cifras en miles de pesos – Saldos Consolidados | ||||||||||
| Flujo neto de efectivo (utilizado en) / generado por las actividades operativas | 380.665 | 680.372 | (115.163) | 94.271 | 250.209 | (44,1%) | (690,8%) | (222,2%) | (62,3%) | |
| Flujo neto de efectivo generado por / (utilizado en) las actividades de inversión | (34.589) | (2.082) | 941 | (805) | (230) | 1.561,3% | (321,3%) | (216,9%) | 250,0% | |
| Flujo neto de efectivo (utilizado en) / generado por las actividades de financiación | (72.966) | 123.477 | (63.529) | 53.963 | - | (159,1%) | (294,4%) | (217,7%) | (100,0%) | |
| Resultados Financieros y por Tenencia del Efectivo y sus equivalentes (incluyendo intereses) | 91.968 | 37.015 | 114.075 | 48.577 | 19.983 | 148,5% | (67,6%) | 134,8% | 143,1% | |
| (Disminución) /Aumento Neto de Efectivo | 365.078 | 838.782 | (63.676) | 196.006 | 269.962 | (56,5%) | (1.417,3%) | (132,5%) | (27,4%) |
- informaciÓn financiera seleccionada
- Resultado del período
Al cierre del período finalizado el 30 de septiembre de 2016, la Entidad y sus sociedades controladas registraron una ganancia neta de 202,1 millones, un 73,3% superior a la registrada en el mismo período del ejercicio anterior, con un return on equity (“ROE”) del 43,1% (rentabilidad sobre el patrimonio neto promedio).
Al observar el comportamiento de los resultados, en forma comparativa con los del mismo período del ejercicio anterior podemos apreciar que el aumento se fundamenta principalmente en el incremento, del orden del 67,3%, de los ingresos financieros. Este incremento se justifica por un lado por el incremento en los resultados de 281,8 millones en los intereses de la totalidad de las líneas de financiaciones de la Entidad, por el incremento observado en los resultados por los títulos públicos (47,9 millones), por la diferencia de cotización (55 millones). Los egresos financieros han mostrado una variación del 76,8% con respecto al mismo período del ejercicio anterior, el principal componente de los mismos son los intereses por depósitos que se incrementaron el 69% (77,6 millones) con respecto al mismo período del Ejercicio anterior; por ello el margen financiero (margen bruto de intermediación) aumentó un 59,4% (equivalente a 193 millones).
Por su parte, los ingresos netos por servicios (ingresos por servicios – egresos por servicios) ascienden a 97,4 millones, aumentaron un 21,4% (equivalente a 14,5 millones) y las pérdidas diversas netas de 4,6 millones se contraponen al resultado por utilidades diversas netas de 1,1 millones obtenido en el período finalizado el 30 de septiembre de 2015.
Por último, el aumento del resultado respecto del mismo período del ejercicio anterior termina de justificarse por el incremento del 55,6% en los gastos de administración (equivalente a 105,5 millones). El principal componente de los mismos son los “Gastos en personal” que ascienden a 139,6 millones
- Cartera de Préstamos
La cartera de préstamos consolidados otorgados (sin considerar las previsiones) representa el 44,2% del total de los activos consolidados. Al 30 septiembre de 2016 alcanzó 3.551,5 millones un 37,9% mayor con respecto al 30 de septiembre de 2015 (2.574,8 millones). Dicha variación se dio principalmente en los rubros personales y otros préstamos los que se incrementaron en un 257,2% y 79,2% respectivamente, con respecto al mismo período del ejercicio anterior. Dicho aumento fue compensado en parte por la disminución del 44% (247,9 millones) de la línea adelantos en cuenta corriente y del 14,5% (161,6 millones) en el saldo de documentos con respecto al 30 de septiembre de 2015.
| 30 de septiembre | Var. 2016/2015 | Var. 2015/2014 | Var. 2014/2013 | Var. 2013/2012 | |||||
| 2016 | 2015 | 2014 | 2013 | 2012 | |||||
| Cifras en miles de pesos – Saldos Consolidados | |||||||||
| Al Sector Público no Financiero | - | - | - | 8 | 36 | - | - | (100,0%) | (77,8%) |
| Al Sector Financiero | 150.588 | 96.684 | 75.396 | 88.807 | 128.031 | 55,8% | 28,2% | (15,1%) | (30,6%) |
| Al Sector Privado no Financiero y Residentes en el Exterior | |||||||||
| Adelantos | 315.230 | 563.099 | 346.545 | 248.197 | 148.577 | (44,0%) | 62,5% | 39,6% | 67,0% |
| Documentos | 951.120 | 1.112.684 | 815.302 | 669.763 | 449.462 | (14,5%) | 36,5% | 21,7% | 49,0% |
| Hipotecarios | 199.425 | 109.654 | 32.688 | 35.396 | 12.928 | 81,9% | 235,5% | (7,7%) | 173,8% |
| Prendarios | 16.700 | 635 | 2.116 | 5.793 | 7.148 | 2.529,9% | (70,0%) | (63,5%) | (19,0%) |
| Personales | 1.218.084 | 341.056 | 125.971 | 68.229 | 228.673 | 257,2% | 170,7% | 84,6% | (70,2%) |
| Otros | 664.796 | 370.958 | 406.735 | 347.826 | 271.285 | 79,2% | (8,8%) | 16,9% | 28,2% |
| Intereses ajustes y diferencias de cotización devengados a cobrar | |||||||||
| 82.797 | 36.137 | 35.344 | 25.236 | 28.739 | 129,1% | 2,2% | 40,1% | (12,2%) | |
| Intereses documentados | (47.254) | (56.131) | (45.982) | (34.963) | (18.668) | (15,8%) | 22,1% | 31,5% | 87,3% |
| 3.551.486 | 2.574.776 | 1.794.115 | 1.454.292 | 1.256.211 | 37,9% | 43,5% | 23,4% | 15,8% | |
| OCIF – Obligaciones negociables sin cotización y Otros comprendidos en las normas de clasificación de deudores | 87.745 | 141.674 | 81.406 | 64.498 | 83.251 | (38,1%) | 74,0% | 26,2% | (22,5%) |
| Créditos por arrendamientos financieros | 23.976 | 25.216 | 24.915 | 27.642 | 41.403 | (4,9%) | 1,2% | (9,9%) | (33,2%) |
| Cuentas de Orden – Contingentes – Otras garantías otorgadas comprendidas en las normas de clasificación de deudores (1) | 329.738 | 208.468 | 117.481 | 125.088 | 73.576 | 58,2% | 77,4% | (6,1%) | 70,0% |
| Cuentas de Orden – Contingentes – Otras comprendidas en las normas de clasificación de deudores (2) | 120.223 | 94.544 | 150.523 | 95.036 | 73.871 | 27,2% | (37,2%) | 58,4% | 28,7% |
| Subtotal Otros conceptos | 561.682 | 469.902 | 374.325 | 312.264 | 272.101 | 19,5% | 25,5% | 19,9% | 14,8% |
| Total de Financiaciones (3) | 4.113.168 | 3.044.678 | 2.168.440 | 1.766.556 | 1.528.312 | 35,1% | 40,4% | 22,7% | 15,6% |
- Corresponde al saldo de garantías otorgadas por el Banco a sus clientes que constituyen un riesgo eventual registrados en cuentas de orden de la Entidad.
- Corresponde al saldo de responsabilidades por operaciones de comercio exterior y a créditos documentarios también de comercio exterior, constituyendo saldos eventuales registrados en cuentas de orden del Banco.
- No incluye previsiones.
- Cartera de Depósitos
Los depósitos totales consolidados representan el 69,1% del pasivo al 30 de septiembre de 2016. Aumentaron un 40,2% alcanzando 4.847,8 millones en comparación con 3.458,5 millones al 30 de septiembre de 2015. Dicha variación se justifica principalmente por el incremento en el saldo de caja de ahorros de 1.505,9 millones (136,7%), que se compenso en parte por la disminución de los plazos fijos por un 5,4% (103,7 millones).
| 30 de septiembre | Var. 2016/2015 | Var. 2015/2014 | Var. 2014/2013 | Var. 2013/2012 | |||||
| 2016 | 2015 | 2014 | 2013 | 2012 | |||||
| Cifras en miles de pesos – Saldos consolidados | |||||||||
| Al Sector Público no Financiero | - | - | 54.333 | 19.211 | 19.196 | - | (100,0%) | 182,8% | 0,1% |
| Al Sector Financiero | 5.409 | 1.986 | 301 | 197 | 12.768 | 172,4% | 559,8% | 52,8% | (98,5%) |
| Al Sector Privado no Financiero y Residentes en el Exterior | |||||||||
| Cuentas Corrientes | 246.114 | 209.139 | 218.373 | 108.213 | 228.755 | 17,7% | (4,2%) | 101,8% | (52,7%) |
| Caja de Ahorros | 2.607.946 | 1.101.956 | 1.242.105 | 934.719 | 775.420 | 136,7% | (11,3%) | 32,9% | 20,5% |
| Plazo Fijo | 1.801.499 | 1.905.209 | 948.989 | 1.173.896 | 1.038.684 | (5,4%) | 100,8% | (19,2%) | 13,0% |
| Cuentas de Inversión | 147.274 | 200.781 | 165.104 | 187.113 | 186.038 | (26,6%) | 21,6% | (11,8%) | 0,6% |
| Otros | 11.162 | 8.482 | 9.446 | 8.027 | 9.774 | 31,6% | (10,2%) | 17,7% | (17,9%) |
| Intereses ajustes y diferencias de cotización devengados a pagar | 28.375 | 30.954 | 39.483 | 17.548 | 18.824 | (8,3%) | (21,6%) | 125,0% | (6,8%) |
| Total de Depósitos | 4.847.779 | 3.458.507 | 2.678.134 | 2.448.924 | 2.289.459 | 40,2% | 29,1% | 9,4% | 7,0% |
Al 30 de septiembre de 2016 las cajas de ahorro totales aumentaron un 136,5% (de 1.103,7 en septiembre de 2015 a 2.609,8 en septiembre de 2016). Por su parte las cuentas corrientes totales aumentaron un 19,3% (de 209,4 en septiembre de 2015 a 249,7 en septiembre de 2016) y los plazos fijos totales disminuyeron 7,5% (de 2.105,9 en septiembre de 2015 a 1.948,7 en septiembre de 2016).
| 30 de septiembre | Var. 2016/2015 | Var. 2015/2014 | Var. 2014/2013 | Var. 2013/2012 | |||||
| 2016 | 2015 | 2014 | 2013 | 2012 | |||||
| Cifras en miles de pesos – Saldos consolidados | |||||||||
| Cuentas Corrientes | 249.712 | 209.379 | 218.626 | 108.362 | 241.475 | 19,3% | (4,2%) | 101,8% | (55,1%) |
| Caja de Ahorros | 2.609.757 | 1.103.702 | 1.242.153 | 934.767 | 775.468 | 136,5% | (11,1%) | 32,9% | 20,5% |
| Depósitos a Plazo Fijo con Vencimiento: | |||||||||
| Hasta 30 días | 308.612 | 869.420 | 116.750 | 97.177 | 105.662 | (64,5%) | 644,7% | 20,1% | (8,0%) |
| De 31 a 59 días | 750.704 | 736.593 | 693.532 | 490.357 | 418.862 | 1,9% | 6,2% | 41,4% | 17,1% |
| De 60 a 89 días | 219.363 | 212.068 | 78.036 | 31.760 | 85.392 | 3,4% | 171,8% | 145,7% | (62,8%) |
| De 90 hasta 179 días | 518.586 | 39.187 | 80.194 | 325.798 | 199.285 | 1,223,4% | (51,1%) | (75,4%) | 63,5% |
| Más de 180 | 151.508 | 248.722 | 199.581 | 434.919 | 434.523 | (39,1%) | 24,6% | (54,1%) | 0,1% |
| Total | 4.808.242 | 3.419.071 | 2.628.872 | 2.423.140 | 2.260.667 | 40,6% | 30,1% | 8,5% | 7,2% |
- No incluye “Intereses, ajustes y diferencias de cotización devengados a pagar” y “Otros”.
- Otras fuentes de fondos
Al 30 de septiembre de 2016 el saldo de otras fuentes de fondeo alcanzó 1.684,2 millones presentando un aumento del orden del 113,9% (896,9 millones) respecto del saldo al 30 de septiembre de 2015. El principal componente de fondeo corresponde a operaciones por pases pasivos que representan el 42,1% del saldo, seguido por las emisiones de obligaciones negociables representado el 29,7% (el 1° de junio de 2012, la Asamblea General Extraordinaria de Accionistas de la Entidad autorizó la emisión de un Programa Global de Obligaciones Negociables Simples por un monto máximo en circulación en cualquier momento del programa de hasta 500 millones, el cual fue ampliado a 1.000.000, según la autorización de la CNV de fecha 5 de noviembre de 2015).
Por otro lado, los fondos tomados a bancos y organismos internacionales que ascienden a 371,5 millones, corresponden principalmente a la línea tomada del Banco Interamericano de Desarrollo.
| 30 de septiembre | Var. 2016/2015 | Var. 2015/2014 | Var. 2014/2013 | Var. 2013/2012 | |||||
| Cifras en miles de pesos - Saldos consolidados | 2016 | 2015 | 2014 | 2013 | 2012 | ||||
| Bancos y Organismos Internacionales | 371.479 | 21.193 | 65.598 | 12.082 | 49.107 | 1.652,8% | (67,7%) | 442,9% | (75,4%) |
| Obligaciones negociables no subordinadas | 500.000 | 399.000 | 325.000 | 175.000 | - | 25,3% | 22,8% | 85,7% | 100,0% |
| Operaciones de pases pasivos | 709.570 | 244.080 | 557.580 | 287.415 | 451.314 | 190,7% | (56,2%) | 94,0% | (36,3%) |
| Financiaciones recibidas de entidades financieras locales | 103.149 | 123.067 | 55.016 | 111.043 | 84.068 | (16,2%) | 123,7% | (50,5%) | 32,1% |
| Total otras fuentes de fondos | 1.684.198 | 787.340 | 1.003.194 | 585.540 | 584.489 | 113,9% | (21,5%) | 71,3% | 0,2% |
- Cumplimiento de Capitales Mínimos
En forma consolidada se cuenta con un exceso de capital al 30 de septiembre de 2016 de 467,9 millones por encima de los requerimientos mínimos exigidos por el B.C.R.A. en la materia.
| 30 de septiembre | Var. 2016/2015 | Var. 2015/2014 | Var. 2014/2013 | Var. 2013/2012 | ||||||||
| 2016 (1) | 2015 | 2014 | 2013 | 2012 | ||||||||
| Cifras en miles de pesos – Saldos Consolidados | ||||||||||||
| Exigencia de Capital Mínimo (a) | 559.950 | 361.561 | 333.453 | 230.364 | 171.947 | 54,9% | 8,4% | 44,8% | 34,0% | |||
| Exigencia por Riesgo de Crédito | 439.886 | 304.495 | 286.366 | 211.668 | 149.101 | 44,5% | 6,3% | 35,3% | 42,0% | |||
| Exigencia por Riesgo de Mercado | 77.651 | 15.743 | 9.943 | 1.102 | 1.050 | 393,2% | 58,3% | 802,3% | 5,0% | |||
| Exigencia por Riesgo de Tasa | 9.853 | - | - | 1 | 8.225 | 100,0% | 0,0% | (100,0%) | (100,0%) | |||
| Exigencia por Riesgo Operacional | 32.560 | 41.323 | 37.144 | 17.593 | 13.571 | (21,2%) | 11,3% | 100,0% | 100,0% | |||
| Integración (b) | 1.027.810 | 830.705 | 665.504 | 453.470 | 349.646 | 23,7% | 24,8% | 46,8% | 29,7% | |||
| Exceso de integración(b) – (a) | 467.860 | 469.144 | 332.051 | 223.106 | 177.699 | (0,3%) | 41,3% | 48,8% | 25,6% | |||
- Producto de la vigencia de la Comunicación “A” 5831 y complementarias, la exigencia por Riesgo de Crédito al 30 de septiembre de 2016 corresponde a la del mes en curso y no a la del mes inmediato anterior al análisis, tal y cual requería la normativa anterior de Capitales Mínimos.
- Calidad de Cartera
Al 30 de septiembre de 2016 el índice de cartera irregular sobre el total de financiaciones consolidado es de 1,3% se incrementó respecto del mismo período del ejercicio anterior (al 30 de septiembre de 2015 era de 0,4%). Por su parte la cobertura con previsiones sobre la cartera irregular de préstamos es de 213,9%. Dicho ratio es elevado dada la baja morosidad de la cartera y del objetivo del Directorio de mantener previsiones sobre financiaciones en torno al 3%. El 98,7% de la cartera de financiaciones consolidada se encuentra en situación normal.
| 30 de septiembre | Var. 2016/2015 | Var. 2015/2014 | Var. 2014/2013 | Var. 2013/2012 | |||||
| Cifras en miles de pesos – Saldos consolidado | 2016 | 2015 | 2014 | 2013 | 2012 | ||||
| Cartera Comercial | |||||||||
| Performing (1) | 2.807.804 | 2.643.363 | 1.953.189 | 1.651.821 | 1.228.710 | 6,2% | 35,3% | 18,2% | 34,4% |
| Non – performing (2) | - | 5.851 | 5.532 | 1.391 | 8.484 | (100,0%) | 5,8% | 297,7% | (83,6%) |
| Total Cartera Comercial | 2.807.804 | 2.649.214 | 1.958.721 | 1.653.212 | 1.237.194 | 6,0% | 35,3% | 18,5% | 33,6% |
| Cartera Consumo | |||||||||
| Performing (3) | 1.253.063 | 387.781 | 204.334 | 109.624 | 277.791 | 223,1% | 89,8% | 86,4% | (60,5%) |
| Non – performing (4) | 52.301 | 7.683 | 5.385 | 3.720 | 13.327 | 580,7% | 42,7% | 44,8% | (72,1%) |
| Total Cartera de Consumo | 1.305.364 | 395.464 | 209.719 | 113.344 | 291.118 | 230,1% | 88,6% | 85,0% | (61,1%) |
| Total de Financiaciones y Garantías Otorgadas | 4.113.168 | 3.044.678 | 2.168.440 | 1.766.556 | 1.528.312 | 35,1% | 40,4% | 22,7% | 15,6% |
| Cartera normal como % del total de financiaciones | 98,7% | 99,6% | 99,5% | 99,7% | 98,6% | (0,8%) | 0,1% | (0,2%) | 1,2% |
| Cartera irregular como % del total de financiaciones | 1,3% | 0,4% | 0,5% | 0,3% | 1,4% | 186,1% | (11,7%) | 74,0% | (79,7%) |
| Previsiones | 111.868 | 87.164 | 67.206 | 43.747 | 59.966 | 28,3% | 29,7% | 53,6% | (27,0%) |
| Previsiones sobre cartera non-performing | 213,9% | 644,0% | 615,6% | 855,9% | 274,9% | (66,8%) | 4,6% | (28,1%) | 211,3% |
Fuente de datos: Anexo I – Cuadro I de los Estados Contables Consolidado al cada cierre de cada período. según corresponda
- Los conceptos de performing para la Cartera Comercial Incluye los saldos de Situación normal (situación 1) y con seguimiento especial (situación 2) incluidos en el Anexo I – Cuadro I de los Estados Contables Consolidados según las normas de clasificación de deudores del BCRA.
- Los conceptos de non-performing para la Cartera Comercial Incluye los saldos de: con problemas (situación 3), con alto riesgo de insolvencia (situación 4), irrecuperable (situación 5) e Irrecuperable por disposición técnica (situación 6) incluidos en el Anexo I – Cuadro I de los Estados Contables Consolidados según las normas de clasificación de deudores del BCRA.
- Los conceptos de performing para la Cartera de Consumo incluye los saldos de cumplimiento normal (situación 1) y riesgo bajo (situación 2) incluidos en el Anexo I – Cuadro I de los Estados Contables Consolidados según las normas de clasificación de deudores del BCRA.
- Los conceptos de non-performing para la Cartera de Consumo incluye los saldos de: riesgo medio (situación 3), riesgo alto (situación 4), irrecuperable (situación 5) e Irrecuperable por disposición técnica (situación 6) incluidos en el Anexo I – Cuadro I de los Estados Contables Consolidados según las normas de clasificación de deudores del BCRA.
Al 30 de septiembre de 2016 el 9,3% de la cartera se encuentra garantizada, 3,8% con garantías preferidas “A” y 5,5% con garantías preferidas “B” mientras que al 30 de septiembre de 2015 el 27,1% se encontraba garantizado.
| 30 de septiembre | Var. 2016/2015 | Var. 2015/2014 | Var. 2014/2013 | Var. 2013/2012 | |||||
| Cifras en miles de pesos – Saldos consolidado | 2016 | 2015 | 2014 | 2013 | 2012 | ||||
| Con garantías y contragarantías preferidas "A" (5) | 156.268 | 692.583 | 399.381 | 305.423 | 213.501 | (77,4%) | 73,4% | 30,8% | 43,1% |
| Con garantías y contragarantías preferidas "B" (6) | 227.880 | 133.320 | 82.797 | 71.250 | 67.959 | 70,9% | 61,0% | 16,2% | 4,8% |
| Con garantías y contragarantías no preferidas (7) | 2.859.406 | 1.621.908 | 1.539.651 | 741.426 | 469.424 | 76,3% | 5,3% | 107,7% | 57,9% |
| Sin Garantía y contragarantías | 869.614 | 596.867 | 146.611 | 648.457 | 777.428 | 45,7% | 307,1% | (77,4%) | (16,6%) |
| Total | 4.113.168 | 3.044.678 | 2.168.440 | 1.766.556 | 1.528.312 | 35.1% | 40.4% | 22.7% | 15.6% |
- Esta clasificación está referida a la clasificación de garantías de acuerdo a los criterios del BCRA. Dicho ente en su Comunicación “A” 3918 y complementarias y modificatorias detalla taxativamente las garantías que están comprendidas en esta categoría. Están constituidas por la cesión o caución de derechos respecto de títulos o documentos de cualquier naturaleza que, fehacientemente instrumentadas, aseguren que la entidad podrá disponer de los fondos en concepto de cancelación de la obligación contraída por el cliente, sin necesidad de requerir previamente el pago al deudor dado que la efectivización depende de terceros solventes o de la existencia de mercados en los cuales puedan liquidarse directamente los mencionados títulos o documentos, o los efectos que ellos representan, ya sea que el vencimiento de ellos coincida o sea posterior al vencimiento del préstamo o de los pagos periódicos comprometidos o que el producido sea aplicado a la cancelación de la deuda o transferido directamente a la entidad a ese fin, siempre que las operaciones de crédito no superen, medido en forma residual, el término de 6 meses salvo en los casos en que se establezca un plazo distinto.
- Esta clasificación está referida a la clasificación de garantías de acuerdo a los criterios del BCRA. Dicho ente en su Comunicación “A” 3918 y complementarias y modificatorias detalla taxativamente las garantías que están comprendidas en esta categoría. Están constituidas por derechos reales sobre bienes o compromisos de terceros que, fehacientemente instrumentados, aseguren que la entidad podrá disponer de los fondos en concepto de cancelación de la obligación contraída por el cliente, cumpliendo previamente los procedimientos establecidos para la ejecución de las garantías, y por las garantías definidas en el punto 4.2.1. en tanto el plazo residual de las operaciones supere el término de 6 meses o plazo definido por la normativa del BCRA para cada tipo de garantía.
- Corresponde incluir en esta clasificación toda otra garantía que no se encuentre comprendida dentro de los puntos (1) y (2) anteriores. Dentro de esta clasificación el Banco posee garantías tales como: fianzas, avales, cesión de derechos en garantía, prendas sobre activos no previstos en los puntos (1) y (2) anteriores. Los saldos correspondientes a este tipo de garantías son considerados en el Anexo I – Cuadro I de los Estados Contables Consolidados como saldos sin garantías por disposición de la normativa en la materia del BCRA.
- Datos estadisticos – información consolidada
| 30 de septiembre | ||||||
| 2016 | 2015 | 2014 | 2013 | 2012 | ||
| Cantidad de cuentas de ahorro (1) | 1.585 | 1.218 | 1.138 | 1.076 | 1.083 | |
| Cantidad de operaciones a plazo fijo Individuos | 93 | 98 | 78 | 120 | 157 | |
| Cantidad de operaciones a plazo fijo Empresas | 41 | 124 | 80 | 110 | 115 | |
| Cantidad de operaciones por préstamos Individuos | 161.099 | 50.506 | 17.347 | 14.671 | 87.486 | |
| Cantidad de operaciones por préstamos Empresas | 12.251 | 8.838 | 8.345 | 9.560 | 6.828 | |
| Dotación de personal | 146 | 139 | 144 | 136 | 132 | |
| Cantidad de cheques librados por cuentacorrentistas | 10.735 | 8.516 | 8.960 | 10.271 | 10.674 | |
| Monto pagado por cheques librados (en miles) | 456.221 | 743.186 | 654.215 | 404.723 | 357.279 | |
| Cantidad de cuentas corrientes | 956 | 952 | 861 | 926 | 908 |
- Incluye las cuentas corrientes especiales de personas jurídicas
- índices consolidados
| 30 de septiembre | |||||
| 2016 | 2015 | 2014 | 2013 | 2012 | |
| Cartera | |||||
| Cartera non performing / Total de Financiaciones | 1,3% | 0,4% | 0,5% | 0,3% | 1,4% |
| Previsiones / Cartera non performing | 213,9% | 644,0% | 615,6% | 855,9% | 274,9% |
| (Cartera non performing – Previsiones) / Financiaciones | (1,4%) | (2,4%) | (2,6%) | (2,2%) | (2,5%) |
| (Cartera non performing – Previsiones) / Patrimonio Neto | (5,8%) | (8,9%) | (8,4%) | (8,4%) | (10,7%) |
| Previsiones / Financiaciones | 2,7% | 2,9% | 3,1% | 2,5% | 3,9% |
| Préstamos / Activo | 42,8% | 46,0% | 35,8% | 35,3% | 33,6% |
| Préstamos Sector Financiero / Préstamos | 4,2% | 3,8% | 4,2% | 6,1% | 10,2% |
| Préstamos Sector Privado / Préstamos | 95,8% | 96,2% | 95,8% | 93,9% | 89,8% |
| (Títulos Públicos + Prést. S. Púb.) / Activos | 10,1% | 1,5% | 3,6% | 1,0% | 4,3% |
| (Títulos Públicos + Prést. S. Púb.) / Patrimonio Neto | 79,5% | 9,9% | 25,8% | 8,6% | 43,0% |
| Liquidez | |||||
| Disponibilidades / Depósitos | 50,6% | 59,7% | 52,2% | 51,6% | 48,3% |
| Disponibilidades / Activo | 30,6% | 38,1% | 29,0% | 31,7% | 31,1% |
| Disponibilidades + Títulos Públicos / Depósitos | 67,4% | 62,0% | 58,7% | 53,2% | 55,0% |
| Disponibilidades + Títulos Públicos / Activos | 40,6% | 39,6% | 32,6% | 32,6% | 35,4% |
| Rentabilidad | |||||
| ROE (*) | 43,1% | 20,9% | 59,7% | 35,6% | 31,1% |
| Eficiencia | |||||
| Gastos / Margen Fciero, + Comisiones | 46,2% | 46,6% | 30,9% | 41,8% | 46,1% |
| Activos Inmovilizados / Patrimonio Neto | 10,8% | 4,8% | 5,8% | 8,8% | 11,2% |
| Gastos / Activos Totales | 3,5% | 3,5% | 3,0% | 2,4% | 2,1% |
| Cantidad de Empleados | 144 | 139 | 142 | 134 | 130 |
| Prestamos Brutos / Empleado – Cifras en miles de pesos | 23.893,69 | 17.899,23 | 12.165,61 | 10.528,62 | 9.205,13 |
| Depósitos / Empleado – Cifras en miles de pesos | 33.665,13 | 24.881,35 | 18.860,10 | 18.275,55 | 17.611,22 |
| Endeudamiento | |||||
| Leverage (Pasivo / Patrimonio Neto) | 6,9 | 5,5 | 6,2 | 7,7 | 9,0 |
| Depósitos / Pasivo | 69,1% | 75,4% | 64,6% | 69,3% | 71,5% |
| Dep. Vista / Depósitos Sector Privado | 58,9% | 37,9% | 55,7% | 42,9% | 44,5% |
| Dep. Vista / Depósitos | 58,9% | 37,9% | 54,5% | 42,6% | 43,9% |
| Patrimonio Neto / Activo | 12,7% | 15,3% | 14,0% | 11,5% | 10,0% |
| Activo / Patrimonio Neto | 7,9 | 6,5 | 7,2 | 8,7 | 10,0 |
| (*) Resultado acumulado de últimos 12 períodos / Patrimonio Neto promedio del mismo período |
- INFORMACIÓN ADICIONAL REQUERIDA POR EL ART. N°12, CAPITULO III, TITULO IV DE
LAS NORMAS DE LA C.N.V.
En relación con la información requerida por las normativa de referencia, según la Resolución General N° 622 de la C.N.V., informamos que la misma se encuentra incluida en el presente documento y en los estados contables individuales de la Entidad al 30 de septiembre de 2016, según corresponda lo cual será especificado en la presente nota. Adicionalmente, atendiendo a la particularidad de la actividad que desarrolla la Entidad, cierta información no resulta aplicable.
- Cuestiones generales sobre la actividad de la Entidad
La Entidad no se encuentra afectada por regímenes jurídicos específicos o significativos que impliquen decaimiento o renacimiento contingentes de beneficios previstos por dichas disposiciones. Asimismo, no han existido modificaciones significativas en las actividades de la Entidad o circunstancias similares que afecten la comparabilidad de sus estados contables con los presentados en ejercicios anteriores.
- Clasificación de los saldos de créditos y deudas
La Entidad expone en los Anexos “D” e “I” de sus Estados Contables la apertura por plazo de las financiaciones y la apertura por plazo de los depósitos, otras obligaciones por intermediación financiera y obligaciones negociables no subordinadas, por cuanto esta información debe ser analiza en forma conjunta con los referidos Anexos. A continuación se exponen los saldos de créditos y deudas de plazo vencido, sin plazo y a vencer.
| Concepto | 2016 | 2015 | 2014 | 2013 | 2012 | ||
| 30-sep | 30-jun | 31-mar | |||||
| Financiaciones vencida | |||||||
| Sector Privado No Financiero y residentes en el exterior | 69.379 | 26.915 | 32.531 | 14.424 | 8.340 | 2.254 | 9,116 |
| Financiaciones sin plazo (1) | 315.230 | 455.233 | 564.480 | 646.770 | 555.960 | 208.024 | 109,895 |
| Financiaciones a vencer | 3.478.005 | 2.854.504 | 2.244.482 | 2.150.785 | 1.442.807 | 1.287.302 | 1.097.227 |
| TOTAL | 3.862.614 | 3.336.652 | 2.841.493 | 2.811.979 | 2.007.107 | 1.497.580 | 1.216.238 |
| Depósitos a la vista | 1.279.024 | 831.288 | 769.216 | 823.641 | 693.805 | 649.524 | 357.699 |
| Depósitos a Plazo | 1.683.928 | 1.352.799 | 1.183.228 | 1.123.481 | 923.821 | 898.316 | 933.865 |
| Otras obligaciones por intermediación financiera a plazo | 1.030.785 | 901.098 | 640.408 | 470.671 | 381.194 | 432.653 | 189.215 |
| TOTAL | 3.993.737 | 3.085.185 | 2.592.852 | 2.417.793 | 1.998.820 | 1.980.493 | 1.480.779 |
- Corresponde a saldos de adelantos en cuenta corrientes otorgados con acuerdos de crédito
- Clasificación de los créditos y deudas para permitir conocer los efectos financieros que produce su mantenimiento
Los saldos en moneda extranjera son expuestos en el Anexo “L” a los estados contables de la Entidad mientras que los saldos en especies son expuestas en el Anexo “A” a los referidos estados contables. La Entidad no posee créditos ajustables por el Coeficiente de Estabilización de Referencia.
En el Anexo “B” a los Estados Contables de la Entidad se exponen la clasificación de las financiaciones por situación y garantías recibidas. Dichas situaciones corresponden a la clasificación determinada por el B.C.R.A. en materia de agrupamiento de los clientes en orden decreciente de calidad, en razón directa al riesgo de incobrabilidad que se deriva de las situaciones que presentan. La Entidad ha optado, de acuerdo a lo previsto en el Anexo II - Previsiones mínimas, punto 2.2.2. “Tratamiento de intereses devengados” de la normativa del B.C.R.A., por la interrupción del devengamiento de intereses para aquellos clientes cuya situación sea “situación 3 o superior”.
- Financiamiento a directores, síndicos y miembros del consejo de vigilancia
La Entidad expone en el Anexo “N” a los Estados Contables la asistencia a vinculados en los términos de las regulaciones del B.C.R.A. De acuerdo a lo dispuesto por el B.C.R.A. en sus Comunicaciones “A” 49 (OPRAC 1), el Directorio de la Entidad y su Comisión Fiscalizadora, mensualmente informan respecto del cumplimiento en materia de asistencia a vinculados por parte de la Entidad. Al 30 de septiembre de 2016, la Entidad no ha otorgado financiamientos a directores, síndicos o miembros del consejo de vigilancia ni a sus familiares hasta el segundo grado de consanguinidad.
- Inventario físico de los bienes de cambio
Atendiendo a la particularidad de la actividad que desarrolla la Entidad, no es de aplicación el presente punto del artículo N° 12 – Capitulo III, Título IV de las normas de C.N.V.
- Valores corrientes
La Entidad valúa sus activos, pasivos, patrimonio y resultados de acuerdo a las normas emitidas por el B.C.R.A. por cuanto no es de aplicación el presente punto del artículo N° 12 – Capitulo III, Título IV de las normas de C.N.V.
- Participación en otras sociedades
La Entidad expone las participaciones en otras sociedades en el Anexo “E” a sus Estados Contables, no correspondiendo clasificar ninguna de ellas dentro del exceso admitido por el artículo 31 de la Ley N° 19.550.
- Valores recuperables
Los valores recuperables (basados principalmente en valores de tasación o similares, según el tipo de bien que corresponda) son considerados a los efectos de la valuación de los bienes de uso y otros activos. Los valores contables de dichos bienes no superan sus valores recuperables tomados en su conjunto.
- Seguros
La Entidad cuenta con seguros propios de la Entidad y los cuales resguardan los siguientes eventos: (1) Riesgo operativo, por hasta la suma de dólares 12.300.000; (2) riesgo de responsabilidad civil por hasta la suma de dólares 2.000.000; (3) riesgo integral bancaria por hasta la suma de dólares 8.000.000; (4) riesgo de vida colectivo, correspondiente su suma asegurada a un múltiplo de la remuneración del afectado; 5) seguros de accidentes personales por hasta la suma de pesos 34.875.000; (6) Seguros de vida obligatorio por hasta pesos 20.000 por persona y (7) Seguro de la aseguradora del riesgo de trabajo.
Todos ellos con vigencia de un año iniciado el 30 de noviembre de 2015, renovable al final del período asegurado con excepción del seguro de vida colectiva que si bien es también por un año calendario su inicio fue el 1° de septiembre de 2015 y para el caso del seguro colectivo que se encuentra vigente a partir del 1° de enero de 2016 por todo el año calendario.
- Contingencias positivas y negativas
La Entidad constituye previsiones por riesgo de incobrabilidad sobre su cartera de financiaciones, sobre la base del riesgo de incobrabilidad estimado, el cual resulta de la evaluación del grado de cumplimiento de los deudores y de las garantías que respaldan las respectivas operaciones, de acuerdo con las disposiciones de la Comunicación “A” 2950 y complementarias del B.C.R.A. y las políticas de previsionamiento de la Entidad.
La Entidad no posee situaciones contingentes a la fecha de los estados contables cuya probabilidad de ocurrencia no sea remota o cuyos efectos patrimoniales no hayan sido contabilizados o expuesto en notas.
- Adelantos irrevocables a cuenta de futuras suscripciones
A la fecha de los presentes estados contables no existen adelantos irrevocables a cuenta de futuras suscripciones.
En la nota 13 a los estados contables de la Entidad se exponen las restricciones a la distribución de utilidades.
- perspectiva
El contexto macroeconómico internacional y local genera cierto grado de incertidumbre respecto a su evolución futura como consecuencia de la volatilidad de activos financieros, del mercado cambiario y del nivel de crecimiento económico, entre otras cuestiones, que con distinta intensidad y disímil comportamiento se ha venido observando globalmente en los últimos años. Adicionalmente, a nivel local, existe un elevado nivel de volatilidad de los valores de los títulos públicos y privados, en las tasas de interés, así como variaciones al alza de cierta importancia en los precios de otras variables relevantes de la economía, tales como costo salarial, precios de las principales materias primas y tipo de cambio. Asimismo, el reclamo efectuado al Estado Nacional Argentino por parte de los tenedores de títulos públicos que no adhirieron a las reestructuraciones de deuda efectuadas en los años 2005 y 2010, que ha generado consecuencias en el pago de servicios de interés de ciertos títulos públicos, se encuentra en etapa final de resolución.
En lo relativo al mercado cambiario argentino en particular, desde octubre de 2011 y hasta mediados de diciembre de 2015, estuvieron vigentes ciertas restricciones para el acceso al mercado único y libre de cambios (MUyLC), que es el único mercado establecido por las regulaciones argentinas para realizar las operaciones de compra y venta de moneda extranjera. A partir de dicha fecha, las nuevas autoridades del Gobierno Nacional introdujeron modificaciones relevantes a las regulaciones vigentes en materia cambiaria, al tiempo que se produjo una importante depreciación del peso argentino respecto al dólar estadounidense.
Asimismo, el nuevo Gobierno Nacional ha implementado nuevas políticas monetarias y fiscales, como ser las vinculadas a las regulaciones de tasas activas y pasivas, límites a la posición de moneda extranjera y operatoria de futuros de moneda extranjera en los distintos mercados, entre otras.
Por todo lo mencionado, la Gerencia de la Entidad monitorea permanentemente la evolución de las situaciones citadas en los mercados internacionales y a nivel local, para determinar las posibles acciones a adoptar e identificar eventuales impactos sobre su situación patrimonial y financiera, que pudieran corresponder reflejar en los estados contables de períodos futuros.
| MIGUEL TIPHAINE |
| Vicepresidente |
Disclaimer
Cualquier comentario que se haga relacionado con hechos futuros está sujeto a varios condicionantes sobre los que la Entidad no tiene injerencia.
Las palabras “mantiene”, “continuaremos”, “trabajaremos”, “acentuaremos”, “esperamos”, “proyectamos” y similares mencionadas en este documento se refieren a hechos futuros. Estos hechos incluyen: nuestros posibles resultados de operaciones futuras, estrategias de negocios, planes de financiamiento, ventajas competitivas, el sistema financiero, oportunidades de crecimiento, consecuencias de futuras regulaciones y consecuencias de la competencia.
Este informe es un análisis resumido de los resultados de Banco CMF S.A. y sus subsidiarias. A los efectos de su adecuada interpretación, el mismo deberá complementarse con las presentaciones que periódicamente se realizan ante la Comisión Nacional de Valores (www.cnv.gob.ar), Bolsa de Comercio de Buenos Aires (www.bolsar.com) y Mercado Abierto Electrónico (www.mae.com.ar), asimismo, el B.C.R.A. (www.bcra.gov.ar) puede publicar información relacionada con Banco CMF S.A, con fecha posterior a la fecha la cual la Entidad tiene su última información pública.
Ciudad Autónoma de Buenos Aires, 9 de noviembre de 2016.