Baltic Bridge S.A.

Annual Report • Sep 24, 2024

Sprawozdanie Rady Nadzorczej BALTIC BRIDGE S.A. z siedzibą w Warszawie z wyników oceny rocznego sprawozdania finansowego Spółki za rok obrotowy 2022, sprawozdania Zarządu z działalności Spółki i
protowym 2022, wniosków Zarządu z działalności Spółki w roku obrotowym 2022, wniosków Zarządu z działalności Spółki w roku
obrotowym 2022, wniosków Zarządu w sprawie przeznaczenia zysku wraz z oceną sytuacji Spółki

I. Wprowadzenie

Działając na podstawie art. 382 § 3 pkt 3) oraz art. 382 § 3 [1] Kodeksu spółek handlowych, a także § 5 ust. 2 pkt 200 at 302 3 5 pkt 3 joraz art. 382 § 3 [1] Kodeksu spółek handlowych, a
pod firmą Baltic Britt 1) oraz pkt 2) Regulaminu Rady Nadzorczej Spółki, Rada N pod firmą Baltic Bridge S.A. z siedzimu Kady Nadzorczej Spółki, Rada Nadzorcza spółki
wpisanej do rejestru przedsiębiorow Krajowego Rejecty Spółki, Rondo ONZ 1, 00-124 Warsza wpisanej do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego prowadzonego przez Sądowego przez Sąd
Rejonowy dla m.st. Warszawy w Warszawie XII Wydriał O Rejonowy dla m.st. Warszawy w Warszawie, XII Wydział Gospodarzy Krajowego przez Sąd
Sądowego, pod numerem KRS: 0000045511, posiadonej Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem KRS: 000045531, posiadającej NIP: 7960069626 oraz Rejestu
670821904 ("Spółka"), niniejszym przedstawia Sprawadacjacja NIP: 7960069626 oraz REG 670821904 ("Spółka"), niniejszym przedstawia Sprawozdanie Rady Nadzorczej Baltic Briaz
S.A. z siedzibą w Warszawie z wyników oceny rocznosz S.A. z siedziła w Warszawie z wyników oceny rocznego sprawozdania finansowego Spółki Bridge
rok obrotowy 2022, sprawozdania Zarzadu z dziełalnej Sprawozdania finans rok obrotowy 2022, sprawozdania Zarządu z działaności Spółki za
wniosków Zarządu z zarządu Zarządu działalności Spółki w roku obrotowym 2022, wniosków Zarządu w sprawie pokrycia straty wraz z oceną sytuacją Spółki, w roku obrotowym 2022,
Zarząd obowiązków, o których mowa w art, 380 LLK odol Zarząd obowiązków, o których straty wraz z oceną sytuacją Spółki, oceną realizacji przez
sporządzania lub przekazywania Radzie Nadzorrzej, przez sporządzania (10) przekazywania Radzie Nadzorczej przez Zarząd informacji, oceną sposobu
sporządzania lub wyjaśnień Radzie Nadzorczej przez Zarząd informacj sprawozdań lub wyjaśnień zażądanych w trybie określonym w art. 382 § 4 Kodeksu, spółek,
handlowych. oraz informacja o łaczywn w trybie określonym w art. handlowych. oraz informacja o łącznych w tryble okreslonym w art. 382 * 4 Kodeksu spółek
badań zleconych przez Radę Nadzorcza w trakcje roku okresnym od Spółki z tytułu wszy badań zleconych przez Radę Nadzorozą w trakcie roku od Spółki z tytułu wszyskich
382[1] Kodeksu spółek hadzorczą w trakcie roku obrotowego w trybie określonym w at.
382[1] Ko 382[1] Kodeksu spółek handlowych.

II. Wynik oceny sprawozdania finansowego z działalności Spółki w roku obrotowym

2022

W celu zbadania sytuacji finansowej Spółki, Rada Nadzorcza powierzyła przeprowadzenie
badania sprawozdania finansowego Spółki za rok 2022 spóła za odo S badania sprawozna wyp imanowej Spółki, Rada Nadzorcza powieczyła przeprowadzenie
INTERFIN Spółka z ograniczona odoowiedziałońce z sied il INTERFIN Spółka z ograniowego Społki za rok 2022 spółce pod firmą Fima Audytorska
Radzikowskiego 27 lok. 03, 31-315 Kraków wniezna w Warszawie przy ulicy rozy Rejestru Sądowego pod numerem 000014582, wpisaną do rejisstru przedsiębiorow Krajowego
Rejestru Sądowego pod numerem 000014382, wpisaną na prowadzoną przez Krajową Izbę numerem 529, na podstawie zawatej umowy. Rada Nadzorcza stwierdza, że odoroza starowych pod
finansowe Spółki zarok 2022 zostało sporządzone w ustęlowego stwierdza, że sprawo finansowe Spółki za rokurto uniowy. Kada Nadzorcza stwierdza, że sprawozdanie
z obowiązującym prawem w tym. m.in. – ustawa z dnie 20 mm i się zastało i za z obowiązującym przedzone w ustalone w ustalonym przepisami teminie oraz zgodnie
(Dz.U. z 2018 roku, Nr 76, m.in.: – ustawą z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości (Dz.U. z 2018 roku, Nr 76, poz. 395 t.j.); = kodeksem spółek 1994 roku o rechunkowości
(Dz.U. z 2018 roku, Nr 76, poz. 395 t.j.); = kodksem spółek odowodowo Spółki rewidenta nie przedsie zwerynkowane przezy biegłego rewidenta, który
Sprawozdanie nie przedstawia rzetelnego, j jasnego obrązu sytuacji mającowyj

:

Spółki na dzień 31 grudnia 2022 r. oraz jej wyniku finansowego i przeplywów pieniężnych za rok
obrotowy zakończony w tym dniu zgodnie z mającymi zastosowani obrotowy zastor Eradnia 2022 r. oraz jej wyniku finansowego i przępływów pieniężnych za rok
Standardar Sprawozdawczości Finansowego i zastosowania Międzynarodowymi
pr Standaro – komezony w tym dniu z mającymi zo rpzepywow pieniężnych zarok
Standami Sprawozdawczości Finansowej zatorowania Liędzynarodowych
przyjęty przyjejmi zadawi (polityk) ranianosej zawierdzowania Międzynarodowymi
prowadzonych ksiąg rachunkowości; zostało przez Unie Europosta o odstawie pravidłowo przeszania (potryką) rachunkowości; zostało sporządzone na Buropjską oraz
września 1994 r. o rachunkowości; zostało zostało 2 udziawie przesnia wześnia powie ksiąg tachukowych zgodnie z przepisamie prawdłowo
wześnia 1994 : o rachukowości :. Ustawa o rachurowanii rozdziału 2 ustawy a ustawy a 2 ustawy z 1. W rachunkowości "Ustawa rachunkowości" – t.i. Dz. U. z 2023 r. poz. 120
z późn. zm.)., jest zgodne co do formy i treści z obowazymii jednostkę przepismi p i w wierzej, jost zgodne co do formy i treści z obowiązujący
i postanowieniami umowy spółki Baltic Bridge Spółka Akcyjna.

III. Wynik oceny sprawozdania Zarządu z działalności Spółki w roku obrotowym 2022

2

Sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki za rok obrotowy 2022 odpowiada wymogom § 70
Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w strawia inf orowania w Barząda z działania z Spółki za rok obrotowy 2022 odpowiada wymogom 8 70
Rozpoządzenia Ministra Finansów z dnia 2018 roku w sprawie informacji biżacych i
uznawan okowania ministra Pinasow z dnia 29 marca 2018 roku winosom 70 marosia na ora oraz warowazne intomacji wymagii wymagnia waroschowych oraz wazunkow
o Spółce zabeli z 2018 poz. zatych przepisami przepisami przepisowa niebędowe zawiera i o zawiera godare ze stanem taktycznym oraz danymi ze sprawozdanie informacje
informacje dotyczące pracy Zarzanymi za sprawozdania finanovego, A pracy orowego – 605 Dziec pracy Zarządu, jako organia inansowego, a także
Zarządu Spółki w badarym okresie, wnosządo Zwyczania przyjworie ocenia przyjecie oraz poznia w padaltym okresie, wnosząc do Zwyczajnego Walnego Zgromator
sprawozdania Zarządu oraz o udzielenie absolutorium Członkom Zarządu Spółki.
Sprawozdania Zarządu or

IV.

Wynik oceny wniosku Zarządu dotyczącego przeznaczenia zysku za rok obrotowy
2022

Rada Nadzorcza pozytywnie ocenia kierowany do Zwyczajnego Walmego Zgromadzenia wniosek
Zarządu w przedmiocie pokrycia starty osiągniętej przez Spółke w roku al Zarząca pozytywnie ocenia kierowany do Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia wniosek
kwocie 173.319,56 zł (słownie: storty osiągniętej przez Spółkę w roku obrotowym 2022 kwale z – przednitocie pokrycia starty osiągnięcej przez Spółkę w rokuszenia wniosekwymiosekwymiosewym zwochie z
zeodnie z 13.19,56 zł (słownie: sto siedemdziesią t 2022 – 2003,00 zł (słownie: sto siedem spokę w Torau obrotowym 2022
Ostanie pokryta z zysków, kt tysiące trzysta dziewiętnascie z i 5/0

z odrza sposobu wypelniania obowiązków, które Spółka osiągnie w latach przyszych.

Zgodnie z Regulaninem Gieldy Papierów Wartościowych S.A. w Warszawych Stoswania
podmiot natowany na GPW jest zobowiązana do przestrzegania zasad toka jako podmiot notogalianiem Gieldy Papierów Wartościowych S.A. w Warszawie, Spółka jako
określonych w Dobrych praktykato spółcka do przestrzegania zasad kada określonych w Draw jest zobowiązana do przestrzeguia zasad ikorowania Spółka jakor
Praktyki to zbir rekomendacji zasad postępowa zasad i korporacyja Praktyki Praktyki i o zir braktykach spółck notowanych na CDPgania zasad korporacyjnego
spółek giorych i ich akcjonacja spółek giedowenia odniejowania odnoszący się w zozą ("Dobre Praktyki"). Dobred efekty @ azalych 1 Tch akcjonariuszy, majacy na saczególności do organiowsci do organiw
20 kust. 3 Regulania skutezny nadzór oraz przejrzy są rukiem. Zgodnie z j zonia – zakrzydzanie, skutezny nadzór oraz przejrzystą komirecie wspierających
Korporacyjnego nie jest stosowana korporacyjnegominiu Giedry owania paonkowania raportu w rej sprawie. Rada Nadzenia niegentalnie, Spółka ma
o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego zamieszonypru Sprawozaniu Zarządu z doświadczenia przy

za okres 01.01.2022 – 31.12.2022 Oświadczenie to w sposób szczegółowy opisuje zagadnienia z
zakresu ładu korporacyjnego w Spółce. W ocenie Rady Nadzorczej. Spółko wyposóż owania z 10 12022 – 311.2.2022 Oświadczenie to w sposób szczegółowy opisuje zagadnienia z
zakresu ładu korporacyjnego w Spółce. W ocenie Rady Nadzorczej, Spółka w sposób pra ona w w zosporacyjnego w Spółce. W ocenie Rady Nadzorczej, Spółka w społowy opisuje z
wypełnia obowiązki informacyjne dotyczące stosowania zasad ładu korporacyjnego.

VI Ocena sytuacji Spółki, z uwzględnieniem adekwatności stosowanych w
Spółce systemów kontroli wewnętrznej, zarzadzania ryzuki Spółce zydnia

W Spółce kontrola wewnętrzna to każde działanie podejmowane przez Radę Nadzorczanii oraz
oraz Komitet Audytu. Kontrola wewnętrzna jest instrumentem, wypo oraz Komitet. Audyti. Kontrola wewnętrzna jest Radę Nadzorczą, Zarząd
zarządzania podejnowania wewnętrza jest instrumentem wspomagającym proces zarządzania wszelkich przejawów nieprawidłowości.

Zdaniem Rady Nadzorczej Spolka w sposób należyty wypełniła obowiązki wynikające z ustaw
z dnia 11 maja 2017 roku o biegłych rewidentach, firmach audytorskich organologio z u z dnia 11 roku 1 radzorezej Społka w sposób należyty wypełniła obowiązki wynikające z ustawy
(Dz.U. z 2naja 2017 roku o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzo (Dz.U. z 2017, poz. 1089).

W szyskie wspomniane wyżej organy wypełniają swoje obowiązki zgodnie z przepisami prawa,
w szczególności Kodeksem spółek handlowych, Statutem Spółki w szczejnię omane wyżej organy wypelniają swoje obowiązki z przepisami prawą,
regulaminami
Na szetani regulaminami

Na system kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem w procesie sporządzania spinycznymi
prowadzonych stosowanych przez Spółkę składają się: finansowych przez Spółkę składają słę: prowadzonych przez Spółkę składają się: niczale wysokim raportowania z obowiązującymi przem werytkacja zgodności
Spółka zaceptacji dokumentów źródłowych oraz prezentownom danych toproducejsch. Spółka zapotrzebowania ryzykiem płynności poprzez monitorowanych
długoteminowego zapotrzebowania długotemina na srodki pieniężne w zakresie Krótno płatności oraz
Zapotrzebowania na gotówkę na podstawie prozyczorzorzoryczoływów pianiężnych. zapotrzebowania na gotówkę na podstawie programowych piatności oraz
konfrontowanie na gotówkę porównywanejest z dostępnymi źródłani pozyczerzycznych piemiężnych
W osenio konfrontowane jest z inwestycjami wolnych środków.

W ocenie Rady Nadzorezej Spółka zarządza ryzykiem płatności w sposób prawidłowy.

Rada Nadzoreza wyraż zarzacza ryzykcem płatności w sposób prawidłowy.
Tyzykiem odbywa się poprzez dla działań Zarządu w w. zakresie. Zakresie Zaządzanie
zakrywnośc ryzykiem odbaz n ytaz pozytywną opinię dla działań Zarządzanie
aktywności Spółki. Następnym opinię dla działań Zarządzania wszystkich obszarów akrywności Szyna się poprzez iarowania w wiedzarów rzyk w krzyzanie niezbędnych potner raktem jest zdefiniowanie działą, środzi śwartowia i przystkich obszarów
zmniejszające jej ekspozycję na ryzyk. Zdaniem Rady Nadzowe da Spółki procesy zamiejsza ogranczania tych ryzyk. Zdaniem Rady Nadzorczej, kluczowe dla Spółni procedur
zmiejszające jej ekspozycję na ryzyka biznesowe działają w sposób prawidowy i efekt szczególności dzięki nadzorowi ze strony Zarządu Sziałaj
szczególności dzięki nadzorowi ze strony Zarządu Spółki.

VII. Ocena Rady Nadzorczej dotycząca realizacji przez Zarzad Spólki obowiązków

Zgodnia Rady Nadzorczej Spółki o sytuacji Spółki w 2022 informowania Rady Nadzorczej dotycząca realizacji przez Zarząd Spółl
e z art. 382 § 3 pkt 3 i art. 200 € a 513

Zgodnie z art. 382 § 3 pkt 3 i art. 382 § 3 [1] pkt 3 Kodaksi Spółki w 2022 roku
dokonała oceny reali zacji pkt 3 Kodeksu spółck innalowych Rada Nadzorcza 1 na 1 1 1 1 8 0 2 orowania o obary Tealizacji przez Zarząd Spółki obownack Rady Nada Nadzorcza
sytuacji Spółki w 2022 r. ("Obowiązki Jałórmacyjne Zacządu"). Obowiązki (płonączyjne zatrząd

obejmują w szczególności obowiązki udzielania Radzie Nadzorczej, bez uprzedniego wezwania,
informacji o

1. uchwałach Zarządu Spółki i ich przedmiocie,

2. sytuacji Spółki, w tym w zakresie jej majątku, a także istotnych okolicznościach z zakresu
   prowadzenia spraw Spółki, w szczególności w obszarze, oraz w w w w orowadzenia

3. postępach w realizacji wyznaczonych kierunków rozwoju działalności Spółki, przy czym Zarząd Spółki powinien wsznaczonych kierunków rozwoju działalności Spółki, przy czym
   zarazem uzasadnienie odstępstwa od wcześniej wyznaczonych kierunków, podając

4. transakcjach oraz innych zdarzeniach lub okolicznościach, które istomie wpływają lub mogą
   wpływać na sytuację majątkową Spółki, w tym na jej rentowność klub okrestowacje wpływać na sytuacje mającii zadarzemiach lub okolicznościach, które istotnie wypo
   wpływać na sytuację majątkową Spółki, w tym na jej rentowność lub płymność,

5. zmianach uprzednio udzielonych jadzorczej informacji, jeżeli zmiany te istotnie
   wpływają lub mogą wpływać na sytucję Spółki wpływają lub mogą wpływać na sytuację Na

Realizacja w/w obowiązków obejmuje także posiadane przez Zarząd Spółki informacje o spółkach
i załeżnych i powiązanych Spółki. Rada Nadzorcza przyimując jeka kostaństwo wypo zarzad w owiązkow objiliuje także posiadane przez Zarząd Spółki informacje o spółkach
i określoną przepisanii prawa teminowość przyjmując jakość
i określoną przepisanii prawa teminowość oraz trzymując jako kryteria komplejo o podobí,
określoną przepisami prawa teminowość oraz tormę inform wykonanie Obowiązkow Informacyjnych Zarządu w 2022 r. pozytywnie,

VIII. Ocena Rady Nadzorczej sposobu sporządzania lub przekazywania Radzie

Nadzorczej Spółki przez Zarząd Spółki informacji, dokumentów, sprawozdań Radzie
wyjaśnień w 2022 r.

Zgodnie z art. 382 § 3 pkt 3 i art. 382 § 3[ ] pkt 4 Kodeksu spółck handlowych Rada Nadzorcza
dokonała oceny sposobu sporządzania lub przekazywania Radzia Nad dokonała oceny społycz przy z nie 352 § 3 [ ] pkt 4 Kodeksu spółek hadlowych Rada Nadzorcza
informacji, dokumentów, sposządzania lub wyjaśnie Nadzorczej przez Zarząd Sp intornacji, dokumentów, sprawozania iub przekazywania Radzie Nadzorezej przez Zarzydzkowienia
Rady").

Uprawnienia Informacyjne Rady obejmują w szczególności prawo Rady Nadzorczej do:
1. badania wszystkich dokumentó - Szczłu i

l. badania wszystkich dokumentów Spółki,

1. dokonywania rewizji stanu majątku Spółki,

2. żądania od Zarządu Spółki, prokurentów i osób zatrudnionych w Spółce lub wykonujących na
   rzecz Spółki czynności na podstawie umowy o dzieło, umowy okresi rzecz Spółki podobnym charakterze sporządzenia lub przekazania wszelkich sprawozdań lub wyjaśnież potzączenia wszelkich informacji, dokumen
   sprawozdań lub wyjaśnień dotyczących Spółki, w szczególności jej działalności lub majątku,

Przedniotem żądania mogą być również informacje, sprawozdania lub wyjatku.
Spółek zależnych i powiązanych Spółki. Rada Nadzorzą przyjaśnia lub wyjaśnienia do spółek zależnych na mieją był townież intornacje, sprawozdania lub wyjaśnienia dotyczące
jakość, określoną przepisani prawa teminowość, przyjmującjako kryteria komplet jakość, okresloną przepisanii prawa terminowsć ora, przyjmującyjako kryteria narolyczące,
jakość, określoną przepisami prawa terminowsć oraz brako przez Zarząd Społki orania przepisanii prawa terminowość oraz prak ograniezania przez Zaradnia przez Zarzania przez Zarzad Spisokowych informacjinych Rady w 2022 r.
pozytywnie.

:

IX. wszystkich badań złecznych wynagrodzeniu należnym od Spółk

wszystkich badań zleconych przez Radę Nadzorczą Spółki w trakcie 2022 r

Zgodnie z art. 382 § 3 pkt 3 i art. 382 § 3[1] pkt 5 Kodzor za Spolk w trakcie 2022 r
informuje, że w 2022 r. nie zlecała zewnetrznemu doradcy bodotowych Rada Nadzorcza informuje, że w 2022 r. nie 3 32 g 3 [1] pkt > Kodeksu spółek handlowych Rada Nadzorcza
Spółki lub jej majątku, ani przygotowania analiz i opinii Spółki lub jej majątku, ani przygotowania analiz i opinii.

X. Wnioski

Po dokonaniu analizy oraz oceny dokumentów przedstawiających działalność Spółki w roku
obrotowym 2022 Rada Nadzorcza Spółki wnioskuje do Zwra obrotowania w okup oraz ocely uokumentow przedstawiających działalność Spółki w roku
Spółki o:

• 1. zatwierdzenie sprawozdania finansowego Spółki za rok obrotowy 2022;
     2 zatwierdzeni
• 1. zatwierdzenie sprawozdania Zarządu z działalności Spółki w roku obrotowy 2022 roku;

• przyjecie sprawozdania Rady z działalności Spółki w roku obrotowym 2022 roku;

• 1. przyjęcie sprawozdania Rady z działalności oraz z wyników oceny rocznego sprawozdania finansowego Spółki za rok obrotowy 2022, sprawozdania Zarządu z działalności zarzączdania
     roku obrotowym 2022, wniosków Zarzadu w sprawozdania Zarządu z działalności Spółki w roku obrotowym 2022, sprawozdania Zarządu z działalności Spółki w
     roku obrotowym 2022, wniosków Zarządu w sprawie pokrycia straty wraz z oceną sytuacji
• 1. udzielenie absolutorium członkom Zarządu Spółki z wykonania obowiązków w roku
     obrotowym 2022:
• 1. udzielenie absolutorium członkom Rady Nadzorczej z wykonania obowiązków w roku
     obrotowym 2022:

: 1