Bâloise Holding AG — Audit Report / Information 2023

Jan 7, 2025

Publication

Baloise Sach Holding AG

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

AUFSICHTSRAT

Andreas Burki 

Vorsitzender des Aufsichtsrats

Leiter des Konzernbereichs Recht und Steuern, Baloise Group

Michael Müller 

Stv. Vorsitzender des Aufsichtsrats

Vorsitzender der Konzernleitung, Baloise Group

Gaby Lurie   

Head Regulatory Affairs, Baloise Group 

VORSTAND

Dr. Jürg Schiltknecht  

Vorstandsvorsitzender der  

Baloise Lebensversicherung AG Deutschland und der

Baloise Sachversicherung AG Deutschland 

Manuela Moog  

Vorstand der 

Baloise Lebensversicherung AG Deutschland und der

Baloise Sachversicherung AG Deutschland 

Christoph Wappler (ab 01.11.2023) 

Vorstand der 

Baloise Lebensversicherung AG Deutschland und der

Baloise Sachversicherung AG Deutschland 

Julia Wiens (bis 31.10.2023) 

Vorstand der 

Baloise Lebensversicherung AG Deutschland und der

Baloise Sachversicherung AG Deutschland 

Christoph Willi  

Vorstand der 

Baloise Lebensversicherung AG Deutschland und der

Baloise Sachversicherung AG Deutschland 

Bilanz zum 31. Dezember 2023

in €	2023	2023	2022
Aktiva
A. Anlagevermögen
I. Finanzanlagen		105.900.646,20	105.900.646,20
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	8.503.251,88		7.823.920,65
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und  Schecks	6.406.434,01		7.168.060,45
		14.909.685,89	14.991.981,10
Summe der Aktiva		120.810.332,09	120.892.627,30

in €	2023	2023	2022
Passiva
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	3.600.000,00		3.600.000,00
II. Kapitalrücklage	50.621.541,67		50.621.541,67
III. Bilanzverlust	-35.124.342,85		-17.726.773,82
		19.097.198,82	36.494.767,85
B. Rückstellungen		2.853.137,36	1.296.374,28
C. Verbindlichkeiten		98.859.995,91	83.101.485,17
Summe der Passiva		120.810.332,09	120.892.627,30

Gewinn- und Verlustrechnung

für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 2023

in €	2023	2022
1. Sonstige betriebliche Erträge	0,00	23.187,71
davon aus Währungsumrechnung:   0,00 € (Vorjahr: 0,00 €)
2. Sonstige betriebliche Aufwendungen	3.040.756,22	2.154.464,50
davon aus Währungsumrechnung: 2.815.168,94 € (Vorjahr: 2.103.042,85 €)
3. Erträge aus Beteiligungen	0,00	256.458,82
davon aus verbundenen Unternehmen:   0,00 € (Vorjahr: 256.458,82 €)
4. Aufwendungen aus Verlustübernahme	11.934.547,52	0,00
davon aus verbundenen Unternehmen:  11.934.547,52 € (Vorjahr: 0,00 €)
5. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	45.966,30	0,00
6. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	1.158.276,87	1.146.482,68
davon aus verbundenen Unternehmen:  1.153.020,87 € (Vorjahr: 1.139.868,20 €)
7. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	1.309.954,72	865.144,58
8. Ergebnis nach Steuern	-17.397.569,03	-3.886.445,23
9. Jahresfehlbetrag	-17.397.569,03	-3.886.445,23
10. Verlustvortrag aus dem Vorjahr	-17.726.773,82	-13.840.328,59
11. Bilanzverlust	-35.124.342,85	-17.726.773,82

Anhang

Allgemeine Angaben

Die Baloise Sach Holding AG, Hamburg, ist im Handelsregister des Amtsgerichts Hamburg unter der Nummer HBR 89500 eingetragen.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches und des Aktiengesetzes unter Beachtung der Grundsätze ordnungsgemäßer Buchführung aufgestellt. Die Baloise Sach Holding AG ist eine (Finanz-) Holdinggesellschaft. Die Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften wurden teilweise in Anspruch genommen. Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert.

Die Finanzanlagen wurden zu Anschaffungskosten angesetzt. Die Anteile an verbundenen Unternehmen werden nach dem Ertragswertverfahren bewertet.

Forderungen und Guthaben bei Kreditinstituten wurden zum Nennwert, Verbindlichkeiten zum Erfüllungsbetrag bilanziert.

Die Rückstellungen wurden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung mit ihrem notwendigen Erfüllungsbetrag bilanziert.

Erläuterungen zur Bilanz

Das Anlagevermögen in Höhe von 105,9 Mio. Euro (Vorjahr: 105,9 Mio. Euro) besteht aus Anteilen an der Baloise Sachversicherung AG Deutschland, Bad Homburg v.d. Höhe.

In den Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen sind Körperschaft- und Gewerbesteuerforderungen in Höhe von 8,5 Mio. Euro (Vorjahr: 7,8 Mio. Euro) enthalten.

Die Verbindlichkeiten bestehen ausschließlich gegenüber verbundenen Unternehmen. Sie betreffen u.a. Darlehen von der Baloise Holding AG, Basel, Schweiz, der Baloise Lebensversicherung AG Deutschland, Hamburg, und der Baloise Beteiligungsholding GmbH, Hamburg. Das Darlehen von der Baloise Holding AG, das in Schweizer Franken ausgegeben wurde, wurde zum Bilanzstichtag mit einer Restverpflichtung in Höhe von 46,3 Mio. Euro (im Vorjahr: 43,5 Mio. Euro) bewertet.

Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Aufwendungen aus Währungskursverlusten in Höhe von 2,8 Mio. Euro bestehen aus der Bewertung des in Schweizer Franken ausgegebenen Darlehens von der Baloise Holding AG.

Sonstige Angaben

Die Mitglieder des Aufsichtsrates und des Vorstands werden auf Seite 4 bzw. 5 genannt.

Die Gesellschaft beschäftigte keine Mitarbeiter.

Mutterunternehmen ist die Baloise Beteiligung B.V. & Co. KG, Hamburg. Beide Unternehmen werden nach § 292 HGB in den Konzernabschluss der Baloise Holding AG, Basel, Schweiz, (Mutterunternehmen, das den Konzernabschluss für den größten und kleinsten Kreis von Unternehmen aufstellt) mit einbezogen. Der befreiende Konzernabschluss wird geprüft und ist einem nach § 291 HGB aufgestellten Konzernabschluss gleichwertig. Der Konzernabschluss wird im Bundesanzeiger veröffentlicht und ist erhältlich bei der Baloise Holding AG, Aeschengraben 21, 4002 Basel, Schweiz.

Beziehungen zu verbundenen Unternehmen

Gemäß § 312 AktG wurde ein Bericht über die Beziehungen zu verbundenen Unternehmen erstellt, der folgende Erklärung enthält:

"Nach der Überzeugung des Vorstands hat die Gesellschaft nach den Umständen, die ihr zu dem Zeitpunkt bekannt waren, an dem die Rechtsgeschäfte vorgenommen wurden, bei jedem Rechtsgeschäft eine angemessene Gegenleistung erhalten.

Berichtspflichtige Maßnahmen auf Veranlassung der verbundenen Unternehmen wurden weder getroffen noch unterlassen."

Hamburg, den 4. März 2024

Dr. Jürg Schiltknecht                     Manuela Moog

Christoph Wappler                        Christoph Willi

Feststellung

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr zum 31. Dezember 2023 wurde am 05. April 2024 festgestellt.